Решение по делу № А64-5125/2025 от 07.08.2025 | АС Тамбовской области

Арбитражный суд Тамбовской области

392020, <...> http://tambov.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ РЕШЕНИЕ

г. Тамбов «07» августа 2025 года Дело № А64-5125/2025

Резолютивная часть решения объявлена «07» августа 2025 года Решение изготовлено в полном объеме «07» августа 2025 года

Арбитражный суд Тамбовской области в составе судьи Чекмарёва А.В.

при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи

помощником судьи Иванковой И.В.,

рассмотрел в судебном заседании дело № А64-5125/2025 по заявлению Заместителя прокурора города Мичуринска Тамбовской области,

к генеральному директору ООО «ДВ-Проджект» ФИО1,

г.Мичуринск, Тамбовская область

о привлечении к административной ответственности по ч.4. ст.14.13 КоАП РФ при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО2, удостоверение ТО № 286477; от заинтересованного лица: не явился, извещен надлежаще.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов составу суда не заявлено.

Дело рассматривается в порядке ст.ст.123, 136 АПК РФ в отсутствие не явившегося

заинтересованного лица, извещенного надлежащим образом, по имеющимся в материалах

дела доказательствам. Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

Заместитель прокурора города Мичуринска обратился в арбитражный суд с заявлением к бывшему генеральному директору ООО «ДВ-Проджект» ФИО1 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч.4 ст.14.13 КоАП РФ.

Определением Арбитражного суда Тамбовской области от 11.06.2025 заявление прокурора принято к производству Арбитражного суда Тамбовской области, возбуждено производство по делу № А64-5125/2025.

В судебном заседании представитель заявителя требования поддержал.

Представитель заинтересованного лица в судебное заседание не явился, о времени и месте судебного разбирательства извещен надлежащим образом. В представленном в материалы дела отзыве возражает против удовлетворения заявленных требований, приводя доводы о том, что в период руководства Обществом в налоговый орган своевременно подавалась бухгалтерская и налоговая отчетность, которая могла быть истребована арбитражным управляющим непосредственно в налоговом органе. Кроме того, документы Общества передавались арбитражному управляющему.

07 августа 2025 года

В соответствии со статьями 123, 136 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие представителя заявителя по имеющимся материалам, поскольку он извещен надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства.

При отсутствии возражений сторон, руководствуясь частью 4 статьи 137 АПК РФ, арбитражный суд завершил предварительное судебное заседание и открыл судебное заседание в первой инстанции. На основании ст.153 АПК РФ арбитражный суд перешел к рассмотрению дела по существу.

Исследовав представленные в дело доказательства, суд установил следующее.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Московской области от 21.06.2024 (резолютивная часть оглашена 06.06.2024) в отношении ООО «ДВПроджект» введена процедура наблюдения. Временным управляющим утвержден ФИО3 Э.Н.О. На руководителя должника ООО «ДВ-Проджект» возложена обязанность не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Акт приема-передачи представить в суд.

Решением Арбитражного суда Московской области от 09.12.2024 по делу № А41-32949/24 ООО «ДВ-Проджект» признано несостоятельным, в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО3.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ руководителем должника, до утверждения ФИО3 конкурсным управляющим ООО «ДВ-Проджект», являлся генеральный директор ФИО1.

Конкурсным управляющим ФИО3, во исполнение возложенных на него, как на конкурсного управляющего (в прошлом также - временного управляющего) обязанностей, были подготовлены и направлены запросы, в частности, в адрес генерального директора ООО «ДВ-Проджект» ФИО1 (запрос от 15.12.2024 направлен по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ, трек-номер отправки: 14007484001520) с целью получения перечня имущества, в том числе имущественных прав, принадлежащего и находящегося на балансе ООО «ДВ-Проджект» на момент открытия конкурсного производства, а также всех бухгалтерских и иных документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «ДВ-Проджект» за весь период ее деятельности, всех регистрационных, корпоративных, кадровых, финансовых и иных документов, имеющихся в распоряжении ООО «ДВ-Проджект» на момент открытия конкурсного производства, а также, предлагалось передать конкурсному управляющему все имущество, имеющееся у должника на дату открытия конкурсного производства (09.12.2024), включая объекты недвижимого имущества, транспортные средства, доли (акции) в уставных капиталах юридических лиц, права на результаты интеллектуальной деятельности и иные активы, которые числятся на балансе ООО «ДВ-Проджект» на дату открытия конкурсного производства.

Вместе с тем, предоставления каких-либо документов по указанному выше перечню и имущества не осуществлялось, ответных писем со стороны бывшего генерального директора ООО «ДВ-Проджект» ФИО1 об отсутствии достаточного времени для предоставления документов и имущества в адрес конкурсного управляющего ООО «ДВПроджект» (а ранее временного управляющего) не поступало.

Согласно отчету об отслеживании отправления с почтовым идентификатором № 14007404001520 запрос адресатом не получен, письмо возвращено отправителю по истечению срока хранения.

17.02.2025 в адрес Прокуратуры Московской области поступило обращение конкурсного управляющего ФИО3, о привлечении к административной

ответственности бывшего генерального директора ООО «ДВ-Проджект» ФИО1, ввиду ее бездействия, выразившегося в не передаче бухгалтерской и иной документации должника, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

На основании поступившего обращения прокуратурой проведена проверка о неисполнении требований законодательства о банкротстве со стороны должностного лица - бывшего директора ООО «ДВ-Проджект» ФИО1, в ходе которой установлено, что установленная Законом о банкротстве обязанность руководителя должника не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего представить ему перечень имущества должника, в том числе, имущественных прав, а также копии бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, возложенная на ФИО1, как бывшего генерального директора Общества, в пятнадцатидневный срок с даты утверждения временного управляющего исполнена не была.

По итогам рассмотрения обращения и проведения проверки, усмотрев в указанном бездействии бывшего генерального директора ООО «ДВ-Проджект» ФИО1 признаки административного правонарушения, предусмотренного ч.4 ст.14.13 КоАП РФ, 27.05.2025 заместителем прокурора г.Мичуринска Беляковым С.И. вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении.

В соответствии с частью 1 статьи 23.1 КоАП РФ рассмотрение данного дела, относится к компетенции Арбитражного суда Тамбовской области, в связи с чем, прокурор обратился в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Исследовав и оценив материалы дела, арбитражный суд приходит к следующим выводам.

Согласно части 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Согласно части 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

В соответствии со статьей 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Основаниями для привлечения к административной ответственности являются наличие в действиях (бездействии) лица, предусмотренного КоАП РФ состава административного правонарушения и отсутствие обстоятельств, исключающих производство по делу.

В соответствии с частью 3 статьи 28.1 КоАП РФ дело об административном правонарушении может быть возбуждено лицом, уполномоченным составлять протоколы об административных правонарушениях, только при наличии хотя бы одного из поводов, предусмотренных частями 1, 1.1 и 1.3 данной статьи, и достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

Согласно пункту 3 части 1 статьи 28.1 КоАП РФ поводами к возбуждению дела об административном правонарушении являются сообщения и заявления физических и юридических лиц, а также сообщения в средствах массовой информации, содержащие

данные, указывающие на наличие события административного правонарушения (за исключением административных правонарушений, предусмотренных частью 2 статьи 5.27 и статьей 14.52 данного Кодекса).

Поводами к возбуждению дел об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 14.12, 14.13 и 14.23 данного Кодекса, являются поводы, указанные в пунктах 1, 2 и 3 части 1 данной статьи, а также заявления лиц, участвующих в деле о банкротстве, и лиц, участвующих в арбитражном процессе по делу о банкротстве, органов управления должника - юридического лица, саморегулируемой организации арбитражных управляющих, содержащие достаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения (часть 1.1 статьи 28.1 КоАП РФ).

В соответствии с частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объектом данного административного правонарушения является установленный законодательством порядок действий при банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Объективной стороной названного административного правонарушения является незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, в том числе, в виде несвоевременного представления, уклонения или отказа от передачи ему сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу.

Субъектами правонарушения следует признавать граждан, индивидуальных предпринимателей, должностных и юридических лиц.

Согласно статье 1 Федерального закона от 17.01.1992 № 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации» (далее – Закон о прокуратуре) прокуратура Российской Федерации наделена полномочиями осуществлять от имени Российской Федерации надзор за исполнением действующих на ее территории законов.

Согласно абзацу 9 пункта 2 статьи 1 Закона о прокуратуре одной из функций прокуратуры Российской Федерации является возбуждение дел об административных правонарушениях и проведение административного расследования в соответствии с полномочиями, установленными КоАП РФ и другими федеральными законами.

В целях осуществления возложенных функций, в том числе предусмотренной абзацем девятым пункта 2 статьи 1 Закона о прокуратуре, на прокурора возложены специальные полномочия, перечисленные в пункте 1 статьи 22 данного Закона.

В соответствии с пунктом 2 статьи 22 Закона о прокуратуре прокурор или его заместитель по основаниям, установленным законом, возбуждает производство об административном правонарушении, требует привлечения лиц, нарушивших закон, к иной установленной законом ответственности, предостерегает о недопустимости нарушения закона.

Согласно статье 26 Закона о прокуратуре предметом надзора является соблюдение прав и свобод человека и гражданина федеральными министерствами, государственными комитетами, службами и иными федеральными органами исполнительной власти, представительными (законодательными) и исполнительными органами субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, органами военного управления, органами контроля, их должностными лицами, а также органами управления и руководителями коммерческих и некоммерческих организаций.

При осуществлении возложенных на него функций прокурор рассматривает и проверяет заявления, жалобы и иные сообщения о нарушении прав и свобод человека и гражданина; разъясняет пострадавшим порядок защиты их прав и свобод; принимает меры по предупреждению и пресечению нарушений прав и свобод человека и гражданина, привлечению к ответственности лиц, нарушивших закон, и возмещению причиненного ущерба и использует полномочия, предусмотренные статьей 22 Закона (статья 27 Закона о прокуратуре).

Статьей 25.11 КоАП РФ предусмотрено, что прокурор в пределах своих полномочий вправе, в том числе возбуждать производство по делу об административном правонарушении.

Согласно части 1 статьи 28.4 КоАП РФ дела об административных правонарушениях, предусмотренных частью 4 статьи 14.13 Кодекса, возбуждаются прокурором.

Правоотношения, связанные с порядком и условиями осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), порядком и условиями проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов регулируются положениями Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон № 127-ФЗ).

В силу пункта 1 статьи 20.3 Закона № 127-ФЗ арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Статья 20.3 Закона № 127-ФЗ содержит исчерпывающий перечень лиц, в отношении которых конкурсный управляющий вправе запрашивать сведения, и не допускает расширительного толкования. Таким лицами являются должник, лица, входящие в состав органов управления должника, контролирующие лица и контрагенты должника.

Частью 2 ст.126 Закона № 127-ФЗ предусмотрено, что с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной

документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Исполнение предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязанности предполагает совершение руководителем должника активных действий, результатом которых должно стать получение конкурсным управляющим всей документации и активов должника по истечении трех дней после его утверждения.

Данное требование Закона о банкротстве обусловлено, в том числе и тем, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные частью 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

Вышеуказанное законоположение направлено на надлежащее исполнение конкурсным управляющим возложенных на него полномочий, в том числе по принятию в ведение имущества должника и проведению инвентаризации такого имущества.

Как установлено судом и не оспаривается лицами, участвующими в деле, генеральным директором ООО «ДВ-Проджект» на дату введения конкурсного производства являлась ФИО1

Из материалов дела следует, что определением Арбитражного суда Московской области от 21.06.2024 (резолютивная часть оглашена 06.06.2024) в отношении ООО «ДВПроджект» введена процедура наблюдения. Временным управляющим утвержден ФИО3 Э.Н.О. На руководителя должника ООО «ДВ-Проджект» возложена обязанность не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Акт приема-передачи представить в суд.

Бывший руководитель ООО «ДВ-Проджект» ФИО1 вопреки требованиям п.3.2 ст.64 Закона о банкротстве не предоставила в полном объеме в Арбитражный суд Московской области в дело о банкротстве ООО «ДВ-Проджект» перечень имущества ООО «ДВ-Проджект», в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность ООО «ДВ-Проджект» за три года до введения наблюдения. В связи с этим, Арбитражным судом Московской области вынесено определение от 16.10.2024 об истребовании документов и имущества у генерального директора ФИО1 в порядке ст.66 АПК РФ.

Решением Арбитражного суда Московской области от 09.12.2024 по делу № А41-32949/24 ООО «ДВ-Проджект» (ИНН:<***>, зарегистрированное по адресу: Московская область, г. Серпухов, г. Пущино, мкр.В, дом № 6«А», офис 144) признано несостоятельным и в отношении него открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утвержден ФИО3.

Конкурсным управляющим ФИО3, во исполнение возложенных на него, как на конкурсного управляющего (в прошлом также - временного управляющего) обязанностей, были подготовлен и направлен запрос в адрес генерального директора ООО «ДВ-Проджект» ФИО1 с целью получения перечня имущества, в том числе имущественных прав, принадлежащего и находящегося на балансе ООО «ДВ-Проджект» на момент открытия конкурсного производства, а также всех бухгалтерских и иных документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «ДВ-Проджект»

за весь период ее деятельности, всех регистрационных, корпоративных, кадровых, финансовых и иных документов, имеющихся в распоряжении ООО «ДВ-Проджект» на момент открытия конкурсного производства, а также, предлагалось передать конкурсному управляющему все имущество, имеющееся у должника на дату открытия конкурсного производства (09.12.2024), включая объекты недвижимого имущества, транспортные средства, доли (акции) в уставных капиталах юридических лиц, права на результаты интеллектуальной деятельности и иные активы, которые числятся на балансе ООО «ДВПроджект» на дату открытия конкурсного производства.

Судом при этом отклоняются доводы заинтересованного лица о том, что в период руководства Обществом в налоговый орган своевременно подавалась бухгалтерская и налоговая отчетность, которая могла быть истребована арбитражным управляющим непосредственно в налоговом органе. Кроме того, документы Общества передавались арбитражному управляющему.

Возможность арбитражного управляющего истребовать в налоговом органе документы касающиеся деятельности должника не отменяет и не подменяет установленную Законом о банкротстве обязанность руководителя должника в соответствующие сроки обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей арбитражному управляющему.

Как указал суд ранее, исполнение предусмотренной Закона о банкротстве обязанности предполагает совершение руководителем должника активных действий, результатом которых должно стать получение конкурсным управляющим всей документации и активов должника по истечении установленного Законом о банкротстве срока после его утверждения.

Доводы о том, что документы Общества были переданы арбитражному управляющему опровергаются материалами дела, в том числе, определением Арбитражного суда Московской области от 16.10.2024 (резолютивная часть объявлена 01.10.2024) по делу № А41-32949/24, которым обязал ФИО1 передать временному управляющему ООО «ДВ-ПРОДЖЕКТ» ФИО3 бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность ООО «ДВ-проджект» за три года до введения наблюдения, а именно:

1. Копии учредительных документов ООО «ДВ-Проджект», в том числе: устав в редакции, действующей на дату подготовки ответа на настоящий запрос, изменения и дополнения к уставу; свидетельство о государственной регистрации юридического лица; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; информационное письмо об учете в ЕГРПО; выписку из ЕГРЮЛ, актуальную на дату подготовки ответа на настоящий запрос.

2. Копии бухгалтерской отчетности – ежеквартальных/ежегодных балансов ООО «ДВПроджект» с расшифровкой всех статей активов и пассивов баланса по состоянию на все отчетные даты начиная с 01.01.2021, сделанные с экземпляров балансов с отметкой ИФНС о получении со всеми приложениями.

3. Список всех счетов ООО «ДВ-Проджект» в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 01.01.2021 по дату предоставления ответа на настоящий запрос с указанием по каждому счету, всех реквизитов, вида счета, сведений о наличии картотеки к счету, сумме выставленных требований, сведения об имеющихся арестах и иных ограничениях на распоряжение денежными средствами. Документы, отображающие движения денежных средств на

расчетных счетах ООО «ДВПроджект», открытых в банках и иных кредитных организациях (выписки по операциям на счете организации), за период с 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос.

4. Копии всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок (в том числе проверки, проведенные Федеральной службой по финансовым рынкам и правоохранительными органами) за период с 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос.

5. Перечень кредиторов ООО «ДВ-Проджект» по состоянию на дату предоставления ответа на настоящий запрос с указанием по каждому кредитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц; сумм задолженностей, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам и суммы просроченной задолженности; даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств; суммы задолженности, которая может быть оспорена; оснований, в соответствии с которыми возникли требования кредиторов;

6. Перечень дебиторов ООО «ДВ-Проджект» по состоянию на дату предоставления ответа на настоящий запрос с указанием по каждому дебитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц; сумм задолженностей, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам; суммы просроченной задолженности;

даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств; суммы задолженности, которая не подлежит взысканию с обоснованием данного вывода; оснований, в соответствии с которыми возникли задолженности.

7. Сведения (справки) о: влиянии государственной денежно-кредитной политики на деятельность должника; нормативно-правовых актах, регулирующих деятельность должника с приложением таких актов; влиянии сезонных факторов, влияющих на деятельность должника; наличии мобилизационных мощностей (при их наличии);

наличие имущества ограниченного оборота; наличии законсервированных основных средств, их оценочная стоимость (отчет независимого оценщика при наличии), стоимость и целесообразность расконсервации; необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий и их предполагаемая стоимость; наличии обремененных основных средств, предоставить перечень таких активов и документы основания, в связи с чем возникли данные обременения; обязательствах должника, возникновение которых может быть оспорено, документы основания по данным обязательствам и аргументацию (документы), почему указанные обязательства могут быть оспорены; методике ценообразования; применяемых методах амортизации; имеющихся налоговых льготах, торговых ограничениях, финансовых стимулированиях; всех видах деятельности за период с 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос; затратах на содержание объектов производственной сферы за период с 08.02.2016 по дату представления ответа на настоящий запрос (поквартально); затратах на содержание объектов непроизводственной сферы (при их наличии) за период с 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос (поквартально); порядок документооборота; имеющихся или имевшихся у ООО «ДВ-Проджект» за период с 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос лицензиях, с приложением копий таких лицензий; преобладающих сроках и формах расчетов за выполненные услуги;

занимаемой доле на рынках представления услуг; размере и правильности формирования уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала, фондов социальной сферы, целевого финансирования и поступлений; размере нераспределенной прибыли или непокрытого убытка прошлых лет и в отчетном году.

8. Сведения о составе участников (учредителей) ООО «ДВ-Проджект» на дату подготовки ответа на настоящий запрос и в период с 01.01.2021 по дату подготовки ответа на настоящий запрос.

9. Решения общего собрания участников ООО «ДВ-Проджект» и (или) протоколы общих собраний участников ООО «ДВ-Проджект», а также протоколы заседаний совета директоров за период с 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос.

10. Действующее положение об учетной политике, план счетов бухгалтерского учета.

11. Бизнес-планы на 2021-2021 гг.

12. Поквартальные сведения о размере затрат за 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос (с выделением затрат, связанных с инвестиционной деятельностью и не связанных с таковой).

13. Поквартальные сведения о доходах за 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос (с указанием источников дохода).

14. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости (а также рыночной стоимости, если проводилась оценка имущества независимым оценщиком), а также процента износа на дату представления ответа на настоящий запрос.

15. Перечень объектов недвижимости, которыми ООО «ДВ-Проджект» владеет, владело или распоряжалось в период с 01.01.2021 по дату предоставления ответа на настоящий запрос (на праве собственности, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям), с приложением выписки из ЕГРП о зарегистрированных правах ООО «ДВ-Проджект» на объекты недвижимости и с указанием по каждому объекту:

наименования объекта; местонахождения объекта (адрес); площади здания, сооружения, помещения, земельного участка; назначения здания, сооружения, помещения, земельного участка; года постройки здания, сооружения и его состояния; начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения; процента износа; даты приобретения и выбытия из состава активов, с приложением по каждому объекту копий документов, подтверждающих право ООО «ДВ-Проджект» на владение, пользование, распоряжение объектом.

16. Перечень транспортных средств, которыми ООО «ДВ-Проджект» владеет, владело или распоряжалось за период с 01.01.2021 по дату представления ответа на настоящий запрос с указанием по каждому транспортному средству: наименования и марки транспортного средства; правоустанавливающие документы; год выпуска, состояние транспортного средства (процент износа).

17. Перечень объектов незавершенного строительства на дату предоставления ответа на настоящий запрос с указанием по каждому объекту: правоустанавливающие документы на объекты незавершенного строительства; степень готовности объектов незавершенного строительства; целевое назначение объектов незавершенного строительства; размера средств, необходимых для завершения строительных работ, и срока возможного пуска объектов в эксплуатацию; экспертного мнения о необходимости или целесообразности завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства.

18. Штатное расписание на дату предоставления ответа на настоящий запрос с указанием размера оплаты труда каждого работника.

19. Перечень ценных бумаг, принадлежащих ООО «ДВ-Проджект» на дату предоставления ответа на настоящий запрос с указанием: типа ценной бумаги;

количества; эмитента; суммы права требования по ценной бумаге; периода погашения по ценной бумаге.

20. Сведения о структуре органов управления ООО «ДВ-Проджект» на дату предоставления ответа на настоящий запрос: перечень структурных подразделений, включая департаменты, отделы и т.д.; численность работников и фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию с указанием ежеквартального

изменения показателей численности персонала и фонда заработной платы; перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с указанием адреса, фамилии, имени, отчества руководителя, контактного телефона.

21. Приказы о назначении главного бухгалтера и генерального директора либо лиц, исполняющих их обязанности, за период с 01.01.2021 по дату предоставления ответа на настоящий запрос.

22. Фамилии, имена, отчества, наименование должности всех членов коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей и т.д.), руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера предприятия, лиц, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом представлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах, за период с 01.01.2021 по дату предоставления ответа на настоящий запрос.

23. Перечень основных поставщиков и покупателей (заказчиков) в период с 01.01.2021 по дату предоставления ответа на настоящий запрос (доля сделок, с которыми составляет не менее 1% от оборота).

24. Перечень всех дел, находящихся и находившихся на рассмотрении у мировых судей, в арбитражных судах и судах общей юрисдикции, с участием ООО «ДВ-Проджект» в качестве ответчика, истца и третьего лица за период с 01.01.2021 по дату предоставления ответа на настоящий запрос, с указанием номера дела, наименования суда, в котором рассматривается дело, сторон по делу, суммы и содержания требований по делу, результата рассмотрения дела.

25. Сведения и документы, подтверждающие наличие прав ООО «ДВ-Проджект» на доли участия в уставных капиталах (акции) третьих лиц. в которых у ООО «ДВПроджект» имеются или имелись доли участия, в том числе документы и сведения являющиеся основаниями приобретения таких долей в указанных компаниях и любых других юридических лицах за период с 01.01.2021 по дату предоставления ответа на настоящий запрос.

26. Документы налоговой отчетности ООО «ДВ-Проджект» по объектам налогообложения (транспортные средства, объекты недвижимости и т.д.), в частности, налоговые декларации по налогу на добавочную стоимость, налоговые декларации по налогу на прибыль, налоговые декларации по налогу на 17 доходы физических лиц, налоговая декларация по имуществу, налоговые декларации по транспортному налогу за период с 01.01.2021 по дату предоставления указанных документов.

27. Сведения о результатах инвентаризации имущества Должника за период с 01.01.2021 по настоящее время.

28. Бухгалтерские документы, содержащие показатели бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах деятельности Должника поквартально за период с 2021 по 2024, в том числе: расшифровку показателя бухгалтерского баланса ООО «ДВПроджект» «Финансовые и другие оборотные активы» (код строки «1260»), в том числе дебиторская задолженность за период с 01.01.2021 по дату подготовки ответа на настоящий запрос; расшифровку показателя бухгалтерского баланса ООО «ДВПроджект» «Долгосрочные заемные средства» (код строки «1410») за период с 01.01.2021 по дату подготовки ответа на настоящий запрос; расшифровку показателя бухгалтерского баланса ООО «ДВ-Проджект» «Краткосрочные заемные средства» (код строки «1510») за период с 01.01.2021 по дату подготовки ответа на настоящий запрос; расшифровку показателя бухгалтерского баланса ООО «ДВ-Проджект» «Кредиторская задолженность» (код строки «1520») за период с 01.01.2021 по дату подготовки ответа на настоящий запрос.

29. Все правоустанавливающие, технические, кадастровые, и иные документы на жилые и нежилые объекты недвижимости, принадлежащие ООО «ДВ-Проджект» по состоянию на дату подготовки ответа на настоящий запрос и отчужденные за период с

01.01.2021 по дату подготовки ответа на настоящий запрос, в том числе правоустанавливающие документы о возникновении права собственности на здания (помещения), поэтажные планы зданий (помещений) и экспликации к поэтажным планам, технические планы зданий (помещений), кадастровые паспорта.

Материалами дела подтверждается, что направленный конкурсным управляющим должника ФИО3о 15.12.2024 в адрес бывшего генерального директора ООО «ДВ-Проджект» ФИО1 запрос о предоставлении документов, отражающих исчерпывающую экономическую деятельность должника за последние три года направлен по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ 15.12.2024, трек-номер отправки: 14007484001520.

В соответствии с частью 1 статьи 165.1 ГК РФ заявления, уведомления, извещения, требования или иные юридически значимые сообщения, с которыми закон или сделка связывает гражданско-правовые последствия для другого лица, влекут для этого лица такие последствия с момента доставки соответствующего сообщения ему или его представителю.

Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним.

Как следует из разъяснений, содержащихся в п.67 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», юридически значимое сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено, но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним (пункт 1 статьи 165.1 ГК РФ). Например, сообщение считается доставленным, если адресат уклонился от получения корреспонденции в отделении связи, в связи с чем она была возвращена по истечении срока хранения. Риск неполучения поступившей корреспонденции несет адресат.

В силу части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В силу статьи 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон № 402-ФЗ) ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций.

В соответствии с частью 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Руководитель экономического субъекта - это лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа (часть 7 статьи 3 Закона № 402-ФЗ).

Таким образом, ФИО1 как ответственное лицо и руководитель должника должна была организовать надлежащее хранение и своевременное предоставление по запросу конкурсного управляющего должника необходимых документов.

ФИО1 не предприняла всех зависящих от нее мер по соблюдению требований, установленных действующим законодательством о банкротстве, и не представила достаточных доказательств существования объективной невозможности выполнения данных требований в установленный законом срок. Наличие чрезвычайных и непредотвратимых обстоятельств, объективно препятствовавших ей в соблюдении указанных требований, которые она не смогла предвидеть и предотвратить при проявлении той степени заботливости и осмотрительности, которая от нее требовалась, арбитражным судом не установлено.

Следовательно, ФИО1, не направив в установленный срок документы, в том числе по требованиям конкурсного управляющего, должна была осознавать противоправность своего поведения, предвидеть возможность наступления вредных последствий своего бездействия, что свидетельствует о наличии субъективной стороны вмененного административного правонарушения - вины.

Согласно статье 4.5 КоАП РФ установлен трехгодичный срок давности для привлечения к административной ответственности за правонарушения, предусмотренные частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Из изложенного следует, что на дату рассмотрения данного дела срок давности привлечения к административной ответственности не истек.

Порядок привлечения к административной ответственности Прокурором соблюден.

Доказательства, опровергающие выводы прокурора привлекаемым к ответственности заинтересованным лицом, в суд не представлены.

Таким образом, материалами дела подтверждается факт совершения ФИО1 административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, и вина в его совершении.

Обстоятельства, смягчающие, а также отягчающие административную ответственность, в процессе административного расследования установлены не были.

Санкция части 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусматривает административное наказание на должностных лиц в виде административного штрафа размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Суд, рассмотрев возможность применения в отношении ФИО1 положений статьи 2.9 КоАП РФ, полагает следующее.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Указанная норма является общей и может применяться к любому составу административного правонарушения, предусмотренного названным Кодексом, если судья или орган, рассматривающий конкретное дело, признает, что совершенное правонарушение является малозначительным.

Пунктом 18 Постановления Пленума ВАС РФ № 10 разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Кроме того, согласно абзацу третьему пункта 18.1 названного Постановления квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 данного

Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, исходя из сформулированной в названном Кодексе конструкции состава административного правонарушения, за совершение которого предусмотрена ответственность. Так, не может быть отказано в квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного только на том основании, что в соответствующей статье Особенной части КоАП РФ ответственность определена за неисполнение какой-либо обязанности и не ставится в зависимость от наступления каких-либо последствий.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Таким образом, административные органы обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

Категория малозначительности относится к числу оценочных, в связи, с чем определяется в каждом конкретном случае исходя из обстоятельств совершенного правонарушения.

Оценка возможности применения статьи 2.9 КоАП РФ является самостоятельным этапом судебного исследования по делу, законодатель предоставил правоприменителю право оценки факторов, характеризующих понятие малозначительности.

Административное правонарушение, совершенное ФИО1 имеет высокую степень общественной опасности. Существенная угроза охраняемым правоотношениям в данном случае выражается в пренебрежительном отношении должностного лица к исполнению своих публично-правовых обязанностей.

Какие-либо доказательства, свидетельствующие об исключительности рассматриваемого случая и возможности применения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, ФИО1 не представлены и материалы дела об административном правонарушении не содержат.

Освобождение от административной ответственности ввиду малозначительности совершенного административного правонарушения допустимо лишь в исключительных случаях, поскольку иное способствовало бы формированию атмосферы безнаказанности и было бы несовместимо с принципом неотвратимости ответственности правонарушителя.

Возможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Суд также отмечает, что в соответствии с Постановлением Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», применение статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является правом, а не обязанностью суда.

Кроме того, суд отмечает, что немотивированные случаи применения малозначительности неизбежно ведут к формированию у поднадзорных субъектов халатного отношения к исполнению своих обязанностей, с одновременным укреплением в сознании уверенности в собственной безнаказанности.

При назначении административного наказания суд руководствуется следующим.

Согласно правовой позиции, изложенной в Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 22.04.2014 № 13-П, одной из задач законодательства об административных правонарушениях является, как следует из статьи 1.2 КоАП РФ, предупреждение административных правонарушений, а целью административного

наказания как установленной государством меры ответственности за совершение административного правонарушения - предупреждение совершения новых правонарушений как самими правонарушителями, так и другими лицами (часть 1 статьи 3.1 КоАП РФ).

Реализация указанной цели в аспекте общей и частной превенции обеспечивается посредством неотвратимости наказания и за счет введения таких мер юридической ответственности, которые, будучи соразмерными и справедливыми, позволяют в конкретных обстоятельствах стимулировать участников правовых отношений к правомерному поведению.

Вместе с тем, суд полагает возможным учесть следующее.

Согласно частям 1, 2 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом. При назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

В постановлении Конституционного Суда РФ от 11.03.1998 № 8-П указано, что по смыслу статьи 55 (часть 3) Конституции Российской Федерации, исходя из общих принципов права, введение ответственности за административное правонарушение и установление конкретной санкции, ограничивающей конституционное право, должно отвечать требованиям справедливости, быть соразмерным конституционно закрепленным целям и охраняемым законным интересам, а также характеру совершенного деяния.

Принцип соразмерности, выражающий требования справедливости, предполагает установление публично-правовой ответственности лишь за виновное деяние и ее дифференциацию в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств, обусловливающих индивидуализацию при применении взыскания. Указанные принципы привлечения к ответственности в равной мере относятся к физическим и юридическим лицам (постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 15.07.1999 № 11-П).

Санкция нормы ч.4 ст.14.13 КоАП РФ за вменяемое правонарушение предусматривает возможность назначения наказания в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Частью 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ предусмотрено, что за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

Согласно части 2 статьи 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Частью 3 статьи 3.4 КоАП РФ предусмотрено, что в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение в соответствии со статьей 4.1.1 настоящего Кодекса.

Предупреждение - мера административного наказания, выраженная в официальном порицании физического или юридического лица, которое выносится в письменной форме (часть 1 статьи 3.4 КоАП РФ).

С учетом взаимосвязанных положений части 2 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ замена наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности следующих обстоятельств: совершения административного правонарушения впервые, а также отсутствия названных негативных последствий.

Из материалов дела не следует, что заинтересованное лицо ранее привлекалось к административной ответственности, а равно наличие приведенных негативных последствий, ущерба, обусловленных действиями (бездействием) ФИО1

При указанных обстоятельствах, суд, учитывая личность, характер и обстоятельства совершенного ФИО1 правонарушения, считает возможным заменить ФИО1 наказание в виде административного штрафа на справедливое и соразмерное характеру совершенного административного правонарушения, степени вины привлекаемого к административной ответственности лица, а также иным имеющим существенное значение для индивидуализации административной ответственности обстоятельствам наказание в виде предупреждения.

Назначенное ФИО1 административное наказание отвечает принципу справедливости юридической ответственности, равно как и принципам ее законности, неотвратимости и целесообразности. Указанным административным наказанием достигается цель административного производства, установленная ст.3.1 КоАП РФ, наказание соответствует принципам справедливости, соразмерности и дифференцированности ответственности и носит по отношению к заинтересованному лицу превентивный характер, и, в данном случае, не будет носить неоправданно карательный характер.

Аналогичный правовой подход сформулирован в определениях Верховного Суда РФ от 31.05.2024 № 304-ЭС24-3312, от 25.03.2024 № 304-ЭС24-1587, от 19.10.2023 № 304-ЭС23-19304.

В соответствии с главой 25 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не оплачивается.

Руководствуясь статьями 4.1.1, 14.13 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации, статьями 167-170, 202-206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Требование заместителя Прокурора г.Мичуринска Тамбовской области удовлетворить.

Привлечь ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., <...>, зарегистрированную по адресу: <...>, паспорт серия <...> выдан Отделом УФМС России по Тамбовской области в Мичуринском районе 01.10.2008) к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде предупреждения.

2. Решение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня его принятия в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд, находящийся по адресу: г.Воронеж,

ул.Платонова, д.8, через Арбитражный суд Тамбовской области. Копия судебного акта на бумажном носителе выдается лицам, участвующим в деле, по заявлению.

Судья А.В.Чекмарёв