Решение по делу № А20-650/2023 от 07.08.2023

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Нальчик Дело №А20-650/2023

07 августа 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена 07.08.2023.

Полный текст решения изготовлен 07.08.2023.

Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики в составе судьи Ф.А.Цыраевой

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания А.А.Геращенко,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску заявление общества с ограниченной ответственностью «ГРАНО» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

к публичному акционерному обществу Банк «Финансовая корпорация Открытие» ( ИНН <***>, ОГРН <***>), в лице Северо-Кавказского филиала, г. Нальчик,

с участием в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Центрального банка Российской Федерации

о признании незаконным решения банка о применении мер, предусмотренных Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ ««О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»,

при участии в заседании:

от ответчика – ФИО1 по доверенности от 28.02.2022,

от третьего лица – ФИО2 по доверенности от 23.09.2022, ФИО3 по доверенности от 03.09.2020 № ДВР20-011/266,

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью «ГРАНО» (далее – общество) обратилось в Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики с иском к публичному акционерному обществу Банк «Финансовая корпорация Открытие» в лице Северо-Кавказского филиала (далее – Банк) о признании незаконным решения Банка о применении к обществу с ограниченной ответственностью "ГРАНО" мер, предусмотренных п.5 ст.7.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Определением арбитражного суда от 13.06.2023 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен Центральный банк Российской Федерации.

Истец надлежащим образом извещенный о времени и месте судебного разбирательства своего представителя не направил.

Согласно представленному отзыву ответчик исковые требования не признает по следующим основаниям:

- Банком 25.11.2022 получена информация из Центрального банка Российской Федерации об отнесении общества к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. На основании Правил внутреннего контроля Банка и с учетом полученной от Банка России, 28.11.2022 клиент был отнесен к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. В тот же день ПАО «ФК Открытие» направило в адрес общества уведомление, в котором содержится информация о том, что в отношении применяются меры, указанные в пункте 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, а также о том, что он имеет право обратиться в межведомственную комиссию при Банке России с заявлением об отсутствии оснований для применения Банком указанных мер. Письмом от 13.01.2023 № 59-5-1/1328 в отношении клиента получено решение Межведомственной комиссии Банка России с участием ФТС России и Уполномоченного при президенте РФ по защите прав предпринимателей и общественной организации, присоединившейся к многостороннему соглашению о взаимодействии, о наличии оснований для применения к клиенту мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ. Банком по инициативе Банка России клиенту направлялся запрос 27.12.2022 о необходимости предоставить письменные пояснения и документы о том, каким образом осуществлялась поставка и перевозка закупаемого товара с указанием ресурсной базы (собственными силами или с привлечением третьих лиц) с приложением подтверждающих документов (копии договоров, спецификаций и т.п.), заявки на осуществление транспортных услуг, транспортные, товарно-транспортные накладные, путевые листы, акты об оказании транспортных услуг и другие документы, содержащие перечь и объем транспортных услуг; письменные пояснения, каким образом осуществляется хранение закупаемого товара с приложением подтверждающих документов (копии договоров аренды/субаренды/хранения). Однако соответствующие пояснения и документы обществом не предоставлены.

02.08.2023 в электронном виде от Центрального банка России поступили письменные пояснения в порядке статьи 81 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации о нижеследующем.

В соответствии с пунктом 18.8 статьи 4 и статьей 9.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» общество 25.11.2022 отнесено Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.

На основании абзаца второго пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона № 115-ФЗ информация об отнесении общества к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций направлена Банком России в кредитные организации 25.11.2022.

28.11.2022 общество отнесено Банком к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. Согласно информации, представленной Банком в Банк России в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, в отношении общества 28.11.2022 применены меры, в тот же день Банком в общество направлено уведомление о применении мер.

На основании пункта 1 статьи 7.8 Федерального закона № 115-ФЗ общество обратилось в межведомственную комиссию, созданную при Банке России в соответствии с пунктом 13.5 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ (далее - Комиссия), с заявлением об отсутствии оснований для применения к нему мер Банком.

По итогам рассмотрения Комиссией обращения общества, приложенных к нему документов и сведений, мотивированного обоснования отнесения общества к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, полученного от Банка, а также документов и сведений, имеющихся в её распоряжении, Комиссией 12.01.2023 в соответствии с абзацем первым пункта 2 статьи 7.8 Федерального закона № 115-ФЗ принято решение о наличии оснований для применения Банком к Обществу мер.

В адрес общества и Банка 13.01.2023 направлены сообщения о принятом Комиссией решении.

Основаниями для принятия указанного решения послужили следующие обстоятельства.

Высокий риск совершения обществом подозрительных операций, соответствующих критерию, указанному в абзаце 23 пункта 1.2 решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022 «О критериях отнесения Банком России юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций» (далее - Решение Совета директоров от 24.06.2022): преобладающие объемы денежных средств общества списывались на банковские счета юридических лиц, которые отнесены Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. Согласно выпискам по банковским счетам общества, открытым в Банке, АО «Альфа-Банк», АО «Райффайзенбанк», ПАО Сбербанк, Банке ВТБ (ПАО), ПАО КБ «УБРиР» на банковские счета общества поступили денежные средства от юридических лиц на общую сумму 9,3 млн руб. с последующим списанием денежных средств на банковские счета ООО «АРТЗЕРНО», ООО «MAC», которые отнесены Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, в размере 7,3 млн руб. (90% от общего дебетового оборота Общества за исключением переводов между своими счетами).

Операции по банковским счетам общества, открытым в Банке, АО «Альфа-Банк», АО «Райффайзенбанк», ПАО Сбербанк, Банке ВТБ (ПАО), ПАО КБ «УБРиР» соответствовали критерию, указанному в абзаце 202 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022:

- зачисляемые на банковские счета общества денежные средства в течение короткого периода времени (1-5 дней) перечислялись в адрес нескольких резидентов;

- по указанным счетам общества отсутствовали операции, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности, а также не осуществлялись обязательные платежи в бюджет Российской Федерации.

По банковским счетам Общества, открытым в Банке, АО «Альфа-Банк», АО «Райффайзенбанк», ПАО Сбербанк, Банке ВТБ (ПАО), ПАО КБ «УБРиР», отсутствовали операции, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности (выплата заработной платы, хозяйственные расходы, оплата услуг связи, аренды и т.п.), что соответствует критерию, указанному в абзаце 93 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

По банковским счетам общества, открытым в Банке, АО «Альфа-Банк», АО «Райффайзенбанк», ПАО Сбербанк, Банке ВТБ (ПАО), ПАО КБ «УБРиР», отсутствовали операции по уплате в бюджет Российской Федерации и (или) государственные внебюджетные фонды налогов и сборов, что соответствует критерию, указанному в абзаце 284 пункта 1.1 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Основные контрагенты Общества по списанию денежных средств ООО «АРТЗЕРНО» и ООО «MAРC» совершали подозрительные операции, направленные на получение денежных средств в наличной форме:

-согласно выпискам по банковским счетам ООО «АРТЗЕРНО», открытым в Банке, АО «Райффайзенбанк», АО «Альфа-Банк», от юридических лиц поступили денежные средства на общую сумму 4,5 млн руб. с последующим списанием денежных средств на банковский счет индивидуального предпринимателя ФИО4, который отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, в размере 1,4 млн. руб. (48,5% от общего дебетового оборота ООО «АРТЗЕРНО» за исключением переводов между своими счетами). Также денежные средства снимались ООО «АРТЗЕРНО» в наличной форме с использованием банковских корпоративных карт в размере 0,83 млн. руб. (28,2% от общего дебетового оборота 000 «АРТЗЕРНО» за исключением переводов между своими счетами);

- согласно выпискам по банковским счетам ООО «MAРC», открытым в Банке, АО «Райффайзенбанк», АО «Альфа-Банк», от Общества поступили денежные средства на общую сумму 3,2 млн. руб. с последующим снятием денежных средств в наличной форме с использованием банковских корпоративных карт ООО «MAРC» в размере 1,6 млн. руб. (43,8% от общего дебетового оборота ООО «MAРC» (ИНН <***>) за исключением переводов между своими счетами), а также списанием денежных средств на банковский счет 000 «АРТЗЕРНО» в размере 1,1 млн. руб. (31,1% от общего дебетового оборота 000 «MAC» за исключением переводов между своими счетами)6.

Общество и его контрагенты по зачислению и списанию денежных средств не представили в адрес Банка документы и сведения по его запросам, направленным в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, а именно: не представлены документы и сведения о материально-технической базе и трудовых ресурсах; документы, подтверждающие исполнение обязательств по договорным отношениям; пояснения и документы, подтверждающие приобретение и реализацию товара, а также его поставку и перевозку.

С учетом изложенного, по результатам рассмотрения документов и сведений, представленных Обществом и Банком, а также имеющихся в ее распоряжении, Комиссией сделан вывод, что Общество не осуществляло реальных финансово-хозяйственных операций, взаимодействие Общества с его контрагентами направлено на создание искусственного (формального) документооборота и совершение подозрительных транзитных операций, направленных на получение денежных средств в наличной форме в интересах третьих лиц.

В ходе судебного разбирательства представитель третьего лица поддержал доводы, изложенные в письменных пояснениях.

Исследовав и оценив материалы дела по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, установлено следующее.

Как следует из материалов дела, общество зарегистрировано 14.10.2022 (ИНН <***>).

Как следует из материалов дела и установлено судом, между ООО «ГРАНО» и ПАО «ФК Открытие» в лице Северо-Кавказского филиала заключено соглашение на предоставление услуг дистанционного банковского обслуживания с использованием системы «Бизнес Портал» (т.1, л.д.42-128), предметом которого является обслуживание банковских счетов клиента, открытых в Банке, а также услуг по обмену документами и информацией с использованием Бизнес Портала.

22.11.2022 дистанционно через курьера в г. Владикавказ был открыт расчетный счет <***> в Северо-Кавказском ПАО Банк «ФК Открытие».

25.11.2022 Банк направил в адрес общества запросы о предоставлении информации и копии документов в отношении платежей от 25.11.2022 № 10 на сумму 1 195 000,00 руб., от 25.11.2022 на сумму 500 000 руб., от 25.11.2022 № 8 на сумму 309 000,00 руб., от 24.11.2022 № 3 на сумму 253 600,00 руб.(т.1, л.д. 139-146).

28.11.2022 Банк уведомил общество об отнесении клиента к группе высокого уровня риска совершения подозрительных операций и применении Банком мер на основании пункта 5 статьи 7.7. Федерального закона 07.08.2011 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) (т.1, л.д. 137-138).

27.12.2022 за исх. № 530156 Банк направил в адрес общества запрос о предоставлении информации и копии документов (т.1, л.д. 147-148), а именно:

- письменные пояснения, каким образом осуществляется поставка и перевозка закупаемого товара с указанием ресурсной базы (собственными силами или с привлечением третьих лиц) с приложением подтверждающих документов (копии договоров со всеми документами, являющимися их неотъемлемой частью (приложения, соглашения, спецификации и т.п.), заявки на осуществление транспортных услуг, транспортные накладные/товарно-транспортные накладные (все разделы документа), путевые листы, акты об оказании транспортных услуг и другие документы, содержание перечень и объем транспортных услуг;

- письменные пояснения каким образом осуществляется хранение закупаемого товара с приложением подтверждающих документов (копии договоров аренды/субарены, хранения со всеми документами, являющимися их неотъемлемой частью (приложения, соглашения и т.п.).

25.11.2022 для исполнения платежей по оплате зерна поступили запросы о предоставлении документов. На данные запросы в банк были направлены подтверждающие документы.

Как указывает истец, общего запроса предоставления документов в целях исполнения Федерального закона № 115- ФЗ от 07.08.2001г. «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», не поступало.

29.11.2022 в общество поступило письмо-уведомление об отнесении Клиента к группе высокого уровня риска совершения подозрительных операций и применения Банком мер на основании п.5 ст.7.7 Закона № 115-ФЗ. В данном уведомлении Банк уведомил, что применение данных мер общество может в течении 6 месяцев со дня следующего за днем получения обратиться в межведомственную комиссию Банка России с приложением всех документов, подтверждающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «ГРАНО».

Примененные Банком 28.11.2022 в отношении общества меры, оно обжаловало в межведомственную комиссию, созданную при Центральном банке Российской Федерации, что следует из письма Центрального банка России от 12.12.2022 № 59-5-2/56494 (т.1, л.д. 149-150).

Между тем, 12.01.2023 межведомственной комиссией принято решение о наличии оснований для применения в отношении общества мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ (т.1, л.д. 161-162).

Как указывает истец в исковом заявлении, ООО «ГРАНО» заключило два контракта, один договор поставки товара № 1 от 16.11.2022 на поставку 500 тонн кукурузы урожая 2022 года с ООО «Агро-Снаб» и договор поставки № 3 от 22.11.2022 с ООО «Агро-Групп» на поставку 390 тонн кукурузы урожая 2022 года. Закупка необходимого количества зерна была осуществлена у ООО «Артзерно» и ООО «Марс». Транспортировка товара осуществлялась силами покупателя. 25.11.2022 для исполнения платежей при оплате зерна от Банка поступили запросы о предоставлении документов. На запросы обществом направлены подтверждающие документы.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения общества в арбитражный суд с настоящим исковым заявлением.

В соответствии с пунктом 1 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно пункту 3 статьи 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В силу нормы пункта 1 статьи 854 Гражданского кодекса Российской Федерации списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.

В соответствии со статьей 858 Гражданского кодекса Российской Федерации ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, регулируются нормами Закона N 115-ФЗ, в статье 7 которого определены права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

В качестве мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, предусмотрено право Банка на приостановление и на отказ от выполнения операции по распоряжению клиента, а также на приостановление договора банковского счета (статья 4 Закона N 115-ФЗ).

Обязанность по документальному фиксированию информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом возложена на кредитные организации пунктом 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, согласно которому кредитные организации должны разработать правила внутреннего контроля и программы его осуществления. При этом закон не устанавливает перечень данных, подлежащих обязательному фиксированию, тем самым позволяя кредитной организации самостоятельно определять объем соответствующих сведений.

При этом в качестве меры оперативного реагирования и воздействия на клиента, при наличии оснований полагать совершение операций, противоречащих указанному Закону, банку предоставлены полномочия по запросу у клиента документов для идентификации клиента, представителей, выгодоприобретателей, документальному фиксированию сведений по операциям и предоставлению их в уполномоченный орган.

Основаниями для документального фиксирования информации о соответствующих операциях и сделках являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (абзацы 4 - 10 пункта 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ).

В соответствии с положениями пунктов 1, 11 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, у клиента банка имеется обязанность по представлению документов, необходимых для его идентификации и фиксирования информации, содержащей сведения о совершаемой операции, при этом банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями названного федерального закона, а также в случае наличия обоснованных подозрений о том, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно пункту 14 статьи 7 Закона N 115-ФЗ клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах.

Для целей квалификации операций в качестве сомнительных (необычных) операций кредитные организации используют признаки, указанные в Положении N 375-П, при этом указанный в Положении перечень не является исчерпывающим, и кредитные организации вправе дополнить его критериями выявления и признаками необычных сделок исходя из особенностей своей деятельности и деятельности своих клиентов, в том числе путем включения признаков операций, указанных в иных письмах Банка России, уполномоченного органа, иных надзорных органов, организаций.

Использование банком установленных Законом N 115-ФЗ прав не может иметь произвольный характер и вступать в противоречие с нормой статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Обязанность банка на основании Закона N 115-ФЗ принимать меры к клиентам при возникновении подозрений и отношении совершаемых ими операций сама по себе не свидетельствует о правомерности действий банка, на который в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации возложено бремя доказывания того, что совершаемые клиентом перечисления (как сделки) противоречат закону, то есть имеют запутанный или необычный характер, не имеют очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, не соответствуют целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации.

В статье 4 Закона N 115-ФЗ в качестве мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, предусмотрено право банка на приостановление и на отказ от выполнения операции по распоряжению клиента, а также на приостановление договора банковского счета.

В качестве меры оперативного реагирования и воздействия на клиента, при наличии оснований полагать совершение операций, противоречащих указанному Закону, банку предоставлены полномочия по запросу у клиента документов для идентификации клиента, представителей, выгодоприобретателей, документальному фиксированию сведений по операциям и предоставлению их в уполномоченный орган.

В силу пунктов 1, 11 статьи 7 Закона N 115-ФЗ у клиента банка имеется обязанность по представлению документов, необходимых для его идентификации и фиксирования информации, содержащей сведения о совершаемой операции, при этом банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями названного федерального закона, а также в случае наличия обоснованных подозрений о том, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Для целей квалификации операций в качестве сомнительных (необычных) операций кредитные организации используют признаки, указанные в Положении Центрального банка Российской Федерации от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение N 375-П).

Перечень, указанный в Положении N 375-П не является исчерпывающим, и кредитные организации вправе дополнить его критериями выявления и признаками необычных сделок исходя из особенностей своей деятельности и деятельности своих клиентов, в том числе путем включения признаков операций, указанных в иных письмах Банка России, уполномоченного органа, иных надзорных органов, организаций.

Применение Банком к заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ, может быть обжаловано в судебном порядке только после обращения заявителя в межведомственную комиссию Центрального банка Российской Федерации.

Арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, исходя из представленных доказательств (часть 1 статьи 64, статья 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Из материалов дела усматривается и судами установлено, что в ходе реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, банк осуществил мониторинг проводимых обществом банковских операций и запросил информацию и копии документов в отношении совершаемых обществом операций, в том числе: от 25.11.2022 № 10 на сумму 1 195 000,00 руб., от 25.11.2022 на сумму 500 000 руб., от 25.11.2022 № 8 на сумму 309 000,00 руб., от 24.11.2022 № 3 на сумму 253 600,00 руб.(т.1, л.д. 139-146).

В последующем, Банк счел, что банковские операции подпадают под критерии, перечисленные в пункте 5 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, Положении N 375-П, в связи с этим направил клиенту уведомление 28.11.2022 об отнесении общества к группе высокого уровня риска совершения подозрительных операций и применении Банком мера на основании пункта 5 статьи 7.7. Закона № 115-ФЗ.

В свою очередь, как указывает общество, оно направило в Банк необходимые документы о реальной хозяйственной деятельности клиента, осуществление которой не противоречит действующему законодательству.

В материалы дела обществом предоставлены следующие документы, подтверждающие законность проводимых банковских операций.

Из выписки из ЕГРЮЛ в отношении общества следует, что оно зарегистрировано 14.10.2022 и основным видом его деятельности является торговля оптовая зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных (т.1, л.д. 36-41).

16.11.2022 между ООО «АРТЗЕРНО» (продавец, ОГРН <***>, ИНН <***>) и ООО «ГРАНО» (покупатель, ОГРН <***>, ИНН <***>) заключен договор купли-продажи сельскохозяйственной продукции за № 16/11/2022, согласно пункту 1.1 которого продавец обязуется передать в собственность покупателя, а покупатель обязуется принять и оплатить сельскохозяйственную продукцию – кукурузу в порядке и на условиях, предусмотренных договором и спецификацией по образцу Приложения № 1 к договору (т.2, л.д. 8-11).

Как указано в пункте 1.3 договора, наименование, количество, класс, год урожая, цена за единицу и общая стоимость партии продукции, срок оплаты, поставки, условия поставки согласовываются сторонами в спецификации.

В спецификации № 1 (приложение № 1 к договору) стороны указали наименование продукции – кукуруза урожая 2022 года; количество 400 000 кг; цена за единицу – 10,30 руб., сумма с учетом НДС – 4 120 000,0 руб.; условия оплаты - отсрочка на срок от 45 до 60 календарных дней; срок поставки – 10 дней со дня подписания спецификации; условия поставки: силами и средствами продавца за его счет до склада покупателя; грузополучатель: ООО «ГРАНО», фактический адрес грузополучателя: РСО-Алания. <...> (т.2, л.д.12).

По товарной накладной от 23.11.2022 № 2 общество с ограниченной ответственностью «АРТЗЕРНО» отгрузило обществу с ограниченной ответственностью «ГРАНО» кукурузу на сумму 4 028 639,0 руб. Указанная накладная подписана представителями сторон и заверена печатями обществ (т.2, л.д. 13).

Также между обществом с ограниченной ответственностью «Марс» (продавец, ОГРН <***>, ИНН <***>) (продавец) и ООО «Грано» (покупатель) заключен договор купли-продажи сельскохозяйственной продукции от 16.11.2022 № 3, согласно пункту 1.1 которого продавец обязуется передать в собственность покупателя, а покупатель обязуется принять и оплатить сельскохозяйственную продукцию – кукурузу в порядке и на условиях, предусмотренных договором и спецификацией по образцу Приложения № 1 к договору (т.2, л.д. 2-5).

В спецификации № 1 (Приложение № 1 к договору) стороны предусмотрели наименование подлежащей продукции – кукуруза урожай 2022 года, количество 500 000 кг, цена за единицу – 10,30 руб., общая стоимость 5 150 000,0 руб. с учетом НДС; условия оплаты - отсрочка на срок от 45 до 60 календарных дней; срок поставки – 10 дней со дня подписания спецификации; условия поставки: силами и средствами продавца за его счет до склада покупателя; грузополучатель: ООО «ГРАНО», фактический адрес грузополучателя: РСО-Алания, <...> (л.д. 6).

По товарной накладной от 22.11.2022 № 5 общество с ограниченной ответственностью «МАС» отгрузило обществу с ограниченной ответственностью «ГРАНО» кукурузу на сумму 5 150 000,0 руб. Указанная накладная подписана представителями сторон и заверена печатями обществ (т.2, л.д. 59). При этом в договоре поставщиком указано ООО «МАРС», а в товарной накладной – ООО «МАС» (ИНН этих лиц совпадает).

Кроме того, между обществом с ограниченной ответственностью «Грано» (поставщик) и ООО «Агро-Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>, КБР, г. Баксан, <...>) (покупатель) заключен договор поставки товара от 22.11.2022 № 3, согласно пункту 1.1 которого поставщик обязуется передать в собственность, покупатель обязуется принять и оплатить сельскохозяйственную продукцию - кукурузу в количестве 390 т по цене 10 500 руб. на общую сумму 4 095 000,0 руб. без НДС. (т.2, л.д. 14-15)

В пункте 1.2 договора указано: качество – урожай 2022 года и др. характеристики товара. Срок поставки установлен до 31.12.2022 (пункт 1.4 договора). В пункте 2.1 договора предусмотрено, что оплата производится путем перечисления денежных средств в течение двух банковских дней с момента подписания договора.

По товарной накладной от 23.11.2022 № 2 общество с ограниченной ответственностью «Грано» отгрузило обществу с ограниченной ответственностью «Агро-Групп» кукурузу в количестве 390 000 кг на сумму 4 095 000,0 руб. Указанная накладная подписана представителями сторон и заверена печатями обществ (т.2, л.д. 16).

Также, между обществом с ограниченной ответственностью «Грано» (поставщик) и обществом с ограниченной ответственностью «Агро-Снаб» (покупатель, ОГРН <***>, ИНН <***>, КБР, Зольский район, сл. Залукокоаже, ул. Ногмова, 112) заключен договор поставки товара от 16.11.2022 № 1, согласно пункту 1.1 которого поставщик обязуется передать в собственность, а покупатель обязуется принять и оплатить сельскохозяйственную продукцию – кукурузу в количестве 500 000 тонн, по цене 10 500 руб. за тонну на общую сумму 5 250 000,0 руб. (т.2, л.д. 17-18).

По товарной накладной от 22.11.2022 № 1 общество с ограниченной ответственностью «Грано» отгрузило обществу с ограниченной ответственностью «Агро-Снаб» кукурузу в количестве 500 000 кг на сумму 5 250 000,0 руб. Указанная накладная подписана представителями сторон и заверена печатями обществ (т.2, л.д. 19).

Таким образом, из представленных обществом документов в обоснование выставленных для оплаты платежей следует, что они выставлены в оплату поставленной в его адрес кукурузы ООО «Марс» и ООО «АРТЗЕРНО».

Как пояснил в ходе судебного разбирательства представитель истца, товар, приобретаемый у указанных поставщиков, обществом «ГРАНО» не хранился, а сразу отгружался в адрес ООО «АГРО-СНАБ» и ООО «АГРО-ГРУПП». По запросу банка общество направило пояснения о том, что погрузка товара осуществлялась силой продавцов – ООО «АРТЗЕРНО» и ООО «МАРС», транспортировка же – силами покупателей – ООО «ГАРО-ГРУПП» и ООО «АГРО-СНАБ».

Между тем, арбитражный суд принимает во внимание следующие обстоятельства дела, которые установлены Центральным банком России и следуют из материалов дела.

- преобладающие объемы денежных средств общества списывались на банковские счета юридических лиц, которые отнесены Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций. Согласно выпискам по банковским счетам общества, открытым в Банке, АО «Альфа-Банк», АО «Райффайзенбанк», ПАО Сбербанк, Банке ВТБ (ПАО), ПАО КБ «УБРиР» на банковские счета общества поступили денежные средства от юридических лиц на общую сумму 9,3 млн. руб. с последующим списанием денежных средств на банковские счета ООО «АРТЗЕРНО», ООО «MAC», которые отнесены Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, в размере 7,3 млн. руб. (90% от общего дебетового оборота Общества за исключением переводов между своими счетами);

- операции по банковским счетам общества, открытым в Банке, АО «Альфа-Банк», АО «Райффайзенбанк», ПАО Сбербанк, Банке ВТБ (ПАО), ПАО КБ «УБРиР» соответствовали критерию, указанному в абзаце 20 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022:

зачисляемые на банковские счета общества денежные средства в течение короткого периода времени (1-5 дней) перечислялись в адрес нескольких резидентов;

по указанным счетам общества отсутствовали операции, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности, а также не осуществлялись обязательные платежи в бюджет Российской Федерации.

- по банковским счетам Общества, открытым в Банке, АО «Альфа-Банк», АО «Райффайзенбанк», ПАО Сбербанк, Банке ВТБ (ПАО), ПАО КБ «УБРиР», отсутствовали операции, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности (выплата заработной платы, хозяйственные расходы, оплата услуг связи, аренды и т.п.), что соответствует критерию, указанному в абзаце 93 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022;

- по банковским счетам общества, открытым в Банке, АО «Альфа-Банк», АО «Райффайзенбанк», ПАО Сбербанк, Банке ВТБ (ПАО), ПАО КБ «УБРиР», отсутствовали операции по уплате в бюджет Российской Федерации и (или) государственные внебюджетные фонды налогов и сборов, что соответствует критерию, указанному в абзаце 284 пункта 1.1 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Основные контрагенты Общества по списанию денежных средств ООО «АРТЗЕРНО» и ООО «MAC» совершали подозрительные операции, направленные на получение денежных средств в наличной форме:

согласно выпискам по банковским счетам ООО «АРТЗЕРНО», открытым в Банке, АО «Райффайзенбанк», АО «Альфа-Банк», от юридических лиц поступили денежные средства на общую сумму 4,5 млн. руб. с последующим списанием денежных средств на банковский счет индивидуального предпринимателя ФИО4, который отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, в размере 1,4 млн. руб. (48,5% от общего дебетового оборота ООО «АРТЗЕРНО» за исключением переводов между своими счетами). Также денежные средства снимались ООО «АРТЗЕРНО» в наличной форме с использованием банковских корпоративных карт в размере 0,83 млн. руб. (28,2% от общего дебетового оборота ООО «АРТЗЕРНО» за исключением переводов между своими счетами);

- согласно выпискам по банковским счетам ООО «MAC», открытым в Банке, АО «Райффайзенбанк», АО «Альфа-Банк», от Общества поступили денежные средства на общую сумму 3,2 млн. руб. с последующим снятием денежных средств в наличной форме с использованием банковских корпоративных карт ООО «MAC» в размере 1,6 млн. руб. (43,8% от общего дебетового оборота ООО «MAC» (ИНН <***>) за исключением переводов между своими счетами), а также списанием денежных средств на банковский счет 000 «АРТЗЕРНО» в размере 1,1 млн. руб. (31,1% от общего дебетового оборота 000 «MAC» за исключением переводов между своими счетами).

Из материалов дела суд усматривает, что в результате мероприятий внутреннего контроля уполномоченными сотрудниками банка сделано заключение о классификации операций в качестве сомнительных операций, в связи с чем ответчик, действуя в рамках договора дистанционного банковского обслуживания и Правил внутреннего контроля, обоснованно и правомерно приостановил предоставление услуг дистанционного банковского обслуживания.

В свою очередь, общество ни банку, ни в дальнейшем, в судебное разбирательство, не представило достаточных сведений для определения экономического смысла проводимых по счету операции, а документы, послужившие основанием для совершения спорных операций, представленные истцом в ответ на запрос банка, не устраняли характер их подозрительности.

Платежи, подтверждающие хозяйственную деятельность, истцом не производились

Таким образом, операции истца отвечали критериям транзитных операций: зачисляемые на банковские счета общества денежные средства в течение короткого периода времени (105 дней) перечислялись в адреса нескольких резидентов.

В силу статей 65, 9 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Истцом не доказаны обстоятельства, свидетельствующие о недобросовестности действий ответчика, с учетом доказанных обстоятельств правомерности действий банка, не противоречащих нормативно-правовому регулированию отношений сторон.

Условия Закона об отмывании денег и Правил внутреннего контроля предусматривают установление банком операций (сделок) сомнительного характера (подозрительные сделки) и принятие соответствующих мер, а не установление осуществления клиентами незаконных сделок, поскольку такие полномочия в силу законодательного регулирования у банков отсутствуют (такие полномочия имеются у органов финансового надзора). Установление банком признаков сомнительности операций не может подменять компетенцию соответствующих органов по выявлению и пресечению незаконных сделок, операций, и привлечению к соответствующей ответственности, предусмотренной законом.

Указанные действия не входят также и в компетенцию суда при рассмотрении вопроса об обоснованности действий банка по блокировке услуг дистанционного банковского обслуживания.

Арбитражный суд считает необходимым отметить, что истец не лишен права и возможности пользоваться своим расчетным счетом, проводить операции по нему, денежные средства на счете не заблокированы.

Таким образом, исследовав представленные в материалы дела документы, оценив их по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришел к выводу, что операции клиента по расчетному счету не обусловлены ведением реальной хозяйственной деятельности и не имеют экономический смысл, операции являются транзитными и направлены на обналичивание денежных средств.

При таких обстоятельствах арбитражный суд считает исковые требования не обоснованными и подлежащими отклонению.

При подаче иска истец платежным поручением от 06.03.2023 № 879364 уплатил государственную пошлину в сумме 3 000 руб.

Расходы по уплате государственной пошлины по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следует отнести на истца.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 167-170, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

в удовлетворении исковых требований истцу отказать.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения через суд, принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня вступления в законную силу решения через суд, принявший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья Ф.А. Цыраева