ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru

адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 09АП-79633/2023

г. Москва Дело № А40-172566/23

21 декабря 2023 года

Судья Девятого арбитражного апелляционного суда

В.Р. Валиев (единолично)

рассмотрев апелляционную жалобу

ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ"

на решение Арбитражного суда г. Москвы от 10 октября 2023 года

по делу № А40-172566/23, принятое в порядке упрощенного производства

по исковому заявлению ООО "СВЕЖЕЕ ДЫХАНИЕ"

к ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ"

о взыскании,

без вызова сторон

УСТАНОВИЛ

ООО "СВЕЖЕЕ ДЫХАНИЕ" (далее истец) обратилось в Арбитражный суд г.Москвы с иском к ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ" (далее ответчик) о взыскании убытков в размере 98 347 руб., из которых: сумма основного долга в размере 80 325 руб., проценты за пользование чужими денежные средствами за период с 14.08.2020г. по 03.08.2023г. в размере 18 0255,24 руб., с начислением процентов за пользование чужими денежными средствами, исходя из ключевой ставки ЦБ РФ, начиная с 04.08.2023г. по день фактического исполнения обязательства и почтовые расходы в размере 1 457,56 руб.

Решением суда от 10 октября 2023 года, принятым в порядке упрощенного производства, с ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ" (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ООО "СВЕЖЕЕ ДЫХАНИЕ" (ОГРН <***>, ИНН <***>) взысканы убытки в размере 80 325 руб., проценты за пользование чужими денежные средствами за период с 14.08.2020г. по 31.03.2022г. и с 02.10.2022г. по 03.08.2023г. в размере 13 519,63 руб., с начислением процентов за пользование чужими денежными средствами, исходя из ключевой ставки ЦБ РФ, начиная с 04.08.2023г. по день фактического исполнения обязательства, а также расходы по оплате государственной пошлины в размере 3 754 руб. и почтовые расходы в размере 1 457,56 руб. В удовлетворении остальной части требований отказано.

С решением не согласился ответчик, подал апелляционную жалобу, в которой просит состоявшееся по делу решение отменить и принять новый судебный акт об отказе в иске.

Истец просит решение суда оставить в силе, представил отзыв на апелляционную жалобу.

Исследовав письменные доказательства, имеющиеся в деле, суд апелляционной инстанции находит решение суда от 10 октября 2023 года подлежащим изменению.

Как усматривается из материалов судебного дела, согласно платежному поручению № 800 от 13.08.2020 года Общество с ограниченной ответственностью «Свежее дыхание» (ИНН <***>) (далее по тексту - Истец, Общество) со своего расчётного счёта № 40702810420000000132, открытого в ПАО «Энергомашбанк» перечислило Обществу с ограниченной ответственностью «КОРДИМ» (ИНН <***>) (далее по тексту - ООО «Кордим») сумму в размере 80 325 рублей. Оплата производилась на основании выставленного ООО «Кордим» счета № 2511/0720 от 12.08.2020 за стоматологический наконечник W&H (далее по тексту - Счет). Согласно Счету, банковский счет ООО «Кордим» (ИНН <***>) № 40702810700210001637 был открыт в филиале Приволжский Публичного акционерного общества Банк «ФК Открытие» в городе Нижний Новгород.

С момента перечисления денежных средств в адрес ООО «Кордим», оплаченный товар Истцу поставлен не был, в связи с чем Истец обратился к ООО «КОРДИМ» ИНН <***> по адресу: 620026, <...>, пом. 001.10) с претензией о возврате денежных средств (претензия от 07.09.2020). Согласно ответу ООО «КОРДИМ» оно не совершало оферты, адресованной ООО «Свежее дыхание» и не получало денежных средств. Также в ответе на претензию указано что существует иное одноименное ООО «Кордим» (ИНН <***>, ОГРН <***>).

Из материалов дела следует, что в адрес ответчика была направлена претензия, которая оставлена ответчиком без удовлетворения.

Поскольку денежные средства ООО "СВЕЖЕЕ ДЫХАНИЕ" не возвращены, истец обратился с настоящим иском в суд с требованием к банку о взыскании неосновательного обогащения в размере 80 325 руб.

Согласно ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

В силу ст. 856 названного Кодекса в случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 данного Кодекса.

Из материалов дела следует, что фактическая операция банком проведена с учетом изменений реквизитов получателя (в части указания ИНН).

Оказываемые банком услуги имеют публичный характер, клиент, обращающийся к банку лишен возможности вносить какие-либо изменения как в условия договора, так и в порядок осуществления им операций, а потому рассчитывает на безусловное исполнение его распоряжения строго в соответствии с его указанием и ожидает гарантированную защиту своих прав от незаконных переводов денежных средств.

В свою очередь, предлагая данную услугу, банк обязан обеспечить уровень проверки распоряжений клиента и его информированность, степень защищенности аналогично уровню при непосредственном обращении. Иное означает недоверие к услугам банка, который является публичным.

Согласно пункту 4.3 Положения N 383-П, если иное не предусмотрено законодательством или договором, банк получателя средств устанавливает порядок зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, при этом допускается зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств по двум реквизитам: номеру банковского счета получателя средств и иной информации о получателе средств.

При зачислении денежных средств на банковский счет получателя банк в соответствии с пунктом 4.3 Положения N 383-П идентифицировал получателя денежных средств по двум реквизитам - номеру его банковского счета, наименованию, указанным в спорном платежном поручении, и перевело спорные денежные средства третьему лицу, реквизиты которого - наименование и номер его банковского счета - соответствовали указанным в платежном документе.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет ответственность по основаниям и в размерах, которые предусмотрены главой 25 Кодекса (пункт 1 статьи 866 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно пункту 1 статьи 393 Гражданского кодекса Российской Федерации должник обязуется возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства.

В соответствии с пунктом 2 статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации под убытками следует понимать расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждения его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Как разъяснено в пункте 12 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 25 от 23.06.2015 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", по делам о возмещении убытков истец обязан доказать, что ответчик является лицом, в результате действий (бездействия) которого возник ущерб, а также факты нарушения обязательства или причинения вреда, наличия убытков (пункт 2 статьи 15 ГК РФ).

В соответствии со ст. 84 Налогового кодекса Российской Федерации разработан Порядок и условия присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика, утвержденный приказом Федеральной налоговой службы от 29.06.2012 N ММВ-7-6/435@ (далее - Порядок присвоения ИНН), согласно которому ИНН присваивается российской организации при постановке ее на учет в налоговом органе по месту нахождения российской организации при создании, в том числе путем реорганизации; ИНН, присвоенный организации, не может быть повторно присвоен другой организации.

ИНН используется налоговым органом в качестве номера учетного дела организации или физического лица (п. 12 Порядка присвоения ИНН).

В соответствие с п. 5 указанного Порядка ИНН (для организации также КПП), присвоенный организации (физическому лицу), в случае необходимости подтверждается свидетельством о постановке на учет в налоговом органе или уведомлением о постановке на учет в налоговом органе, сведениями из ЕГРН, полученными в установленном порядке.

В пункте 16 Порядка присвоения ИНН указано, что ИНН, присвоенный организации или физическому лицу, не подлежит изменению, за исключением случаев внесения изменений в нормативные правовые акты Российской Федерации либо изменения его структуры, установленной данным Порядком.

ИНН при внесении изменений в сведения о месте нахождения организации или месте жительства (месте пребывания) физического лица, содержащиеся в ЕГРН, не изменяется (п. 7 Порядка присвоения ИНН).

С учетом указанных норм ИНН является одним из основополагающих критериев идентификации хозяйствующего субъекта. ИНН принадлежит только одной организации и не может принадлежать другой организации, присваивается единожды и сохраняется до ликвидации юридического лица.

Согласно п. 1, 4 ст. 54 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо имеет свое наименование, содержащее указание на организационно-правовую форму. Юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, должно иметь фирменное наименование. Требования к фирменному наименованию устанавливаются Гражданским кодексом Российской Федерации и другими законами.

В соответствии с п. 1, 3 ст. 1473 указанного Кодекса юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, выступает в гражданском обороте под своим фирменным наименованием, которое определяется в его учредительных документах и включается в единый государственный реестр юридических лиц при государственной регистрации юридического лица. Юридическое лицо должно иметь одно полное фирменное наименование и вправе иметь одно сокращенное фирменное наименование на русском языке. Юридическое лицо вправе иметь также одно полное фирменное наименование и (или) одно сокращенное фирменное наименование на любом языке народов Российской Федерации и (или) иностранном языке. Фирменное наименование юридического лица на русском языке и языках народов Российской Федерации может содержать иноязычные заимствования в русской транскрипции или соответственно в транскрипциях языков народов Российской Федерации, за исключением терминов и аббревиатур, отражающих организационно-правовую форму юридического лица.

Аналогичные положения закреплены в ст. 4 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Пунктом 17 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.12.2007 N 122 "Обзор практики рассмотрения арбитражными судами дел, связанных с применением законодательства об интеллектуальной собственности" разъяснено, что для индивидуализации юридического лица основное значение имеет его наименование. Именно при сходстве произвольной части фирменного наименования, как правило, возникает угроза смешения юридических лиц. Различие организационно-правовой формы как части фирменного наименования само по себе не свидетельствует об отсутствии нарушения права на фирменное наименование.

На основании изложенного суд пришел к выводу, что использование в качестве критерия "совпадение номера счета и наименования получателя средств" не является безусловным исполнением воли клиента банка.

Согласно п. 1 ст. 864 Гражданского кодекса Российской Федерации содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

При несоответствии платежного поручения требованиям, указанным в п. 1 данной статьи, банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а при их отсутствии - в разумный срок, банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором между банком и плательщиком (п. 2 ст. 864 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В главе 5 Положений о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденных Банком России 19.06.2012 N 383-П (далее - Положение N 383-П), определены правила заполнения платежных поручений с указанием обязательных реквизитов, к числу которых относится ИНН.

Платежное поручение является расчетным документом, который должен содержать установленные реквизиты, в том числе. ИНН получателя средств; назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов, а также может указываться другая необходимая информация (пункты 16 и 24 Приложения № 1 к Положению).

Из требований пункта 1.1 Положения, банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России, и при поступлении платежного поручения к исполнению банк отправителя проверяет реквизиты, контрольные значения и наличие денежных средств отправителя, что, в свою очередь, не устраняет обязанности банка получателя платежа проверить реквизиты и контрольные значения получателя платежа.

В соответствии с пунктом 4.1. Положения в случае уточнения реквизитов распоряжения, банк направляет запрос об уточнении реквизитов не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в банк распоряжения. Срок уточнения реквизитов распоряжения должен быть не более пяти рабочих дней, не считая дня его поступления в банк. Если реквизиты распоряжения не уточнены в течение пяти рабочих дней, в том числе не получен ответ на запрос об уточнении реквизитов, банк осуществляет возврат (аннулирование)распоряжения.

Банк не имеет права проводить платежные поручения, если неправильно оформлено платежное поручение, в том числе указаны неверные реквизиты или имеются исправления (ч. 5 ст. 8 Федерального закона от 27.06.2011 № 161 -ФЗ «О национальной платежной системе». Такие недостатки могут быть установлены в результате проверки, которую банк обязан проводить по каждому платежному поручению (п. 2.4, 2.6, 2.7 Положения).

При этом ИНН это уникальный код, который присваивается налогоплательщику, который как отдельно, так и совместно с КПП позволяет определить каждое обособленное подразделение юридического лица, поэтому оба этих кода отображаются и используются вместе, например, при указании платежных реквизитов организаций.

При этом, ИНН является единственным и неповторимым номером, отличающим налогоплательщика от иных лиц, тогда как при организации и регистрации юридического лица не исключены случаи совпадения наименования организаций.

Указанные плательщиком в распоряжении реквизиты могут являться допустимыми только в том случае, если они соответствуют друг другу, что является основанием для выполнения банком распоряжения. В том случае, если реквизиты распоряжения друг другу не соответствуют, то законного основания для исполнения распоряжения у банка нет.

Банк не имеет права проводить платежные поручения если неправильно оформлено платежное поручение, в том числе указаны неверные реквизиты или имеются исправления (ч. 5 ст. 8 ФЗ от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»). Такие недостатки могут быть установлены в 6 результате проверки, которую банк обязан проводить по каждому платежному поручению (п. 2.4, 2.6, 2.7 Положения).

Фирменное наименование является одним из критериев индивидуализирующих юридическое лицо, однако не является реквизитом, позволяющим однозначно идентифицировать юридическое лицо и отличить его от другого. Следовательно, использование в качестве второго критерия «совпадение номера счета и наименования получателя средств» не является безусловным исполнением воли лица-плательщика.

Соответственно, платеж по реквизитам, не соответствующим друг другу является не допустимым, а действия банка по исполнению такого распоряжения представляют из себя сомнительную (необычную) сделку, на противодействие совершения и исполнения которых направлено регулирующее действие Федерального закона от 07.08.2001 № 115- ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон № 115-ФЗ).

В том случае, если бы банк выполнил указанную обязанность, осуществил проверку соответствия реквизитов распоряжения, настоящий платеж банк обязан был приостановить, затребовать у плательщика уточняющие сведения о получателе платежа, что также является обязанностью банка в силу положений Закона № 115-ФЗ.

Таким образом, между бездействием банка и наступившими для истца негативными последствиями в виде утраты денежных средств имеется прямая причинно-следственная связь.

Следовательно, требование о взыскании 80 325 руб. убытков удовлетворено судом первой инстанции правомерно (ст.ст. 15, 393 ГК РФ).

Между тем, решение суда полежит изменению в силу следующего.

Удовлетворяя требование о взыскании процентов применительно к положениям ст. 856 ГК РФ, суд первой инстанции не учел, что истец в основаниях иска о нарушении банком положений ст.856 ГК РФ не заявлял.

Соответственно, нормы данной статьи применению по настоящему делу не подлежали.

Принимая во внимание, что проценты за пользование чужими денежными средствами носят по отношению к убыткам зачетный характер (ст.394 ГК РФ), во взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами следует отказать.

Расходы сторон по оплате госпошлины и почтовые расходы истца распределяются пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, в результате чего с ответчика в пользу истца следует взыскать 3 853 руб. (ст.110 АПК РФ).

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 266-268, ч.2 ст.269, п.4 ч.1 ст.270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ

Решение Арбитражного суда города Москвы от 10 октября 2023 года по делу № А40-172566/23 изменить. Взыскать с ПАО Банк «ФК Открытие» в пользу ООО «Свежее дыхание» 80 325 руб. в возмещение убытков, 3 853 руб. в возмещение почтовых расходов и расходов по оплате госпошлины, в остальной части иска отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Судья В.Р. Валиев

Телефон справочной службы суда – 8 (495) 987-28-00.