УИД 34RS0005-01-2023-005464-67
№ 2а-3820/2023
РЕШЕНИЕ
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
г. Волгоград 26 декабря 2023 года
Краснооктябрьский районный суд города Волгограда
в составе председательствующего судьи Юдиной Ю.Н.,
при секретаре судебного заседания Трафимовой Д.Д.,
рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к кредитному потребительскому кооперативу «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ», ФИО1 о ликвидации кредитного потребительского кооператива,
УСТАНОВИЛ:
Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – ЦБ РФ, административный истец) обратился в суд с административным исковым заявлением к кредитному потребительскому кооперативу «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ» (далее КПК «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ», административный ответчик) и ФИО1 о ликвидации кредитного потребительского кооператива, требования мотивируя тем, что в ходе проведения контрольно-надзорных мероприятий в деятельности КПК «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ» установлены факты неоднократного в течение одного года нарушения требований Федерального закона № 190-ФЗ, Указания Банка России 3 3805-У3, Указания Банка России № 3916-У4.
В этой связи, ЦБ РФ просит ликвидировать КПК «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ», возложить на ФИО1 обязанность по осуществлению ликвидации кредитного кооператива, установить ФИО1 срок для осуществления ликвидационных действий – 6 месяцев.
В судебном заседании представитель административного истца Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации, действующий на основании доверенности ФИО2 заявленные административные исковые требования поддержал, на их удовлетворении настаивал.
Представитель административного ответчика КПК «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ», ответчик ФИО1 в судебное заседание не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащем образом, возражений по существу исковых требований не представили, причины неявки суду не сообщили, ходатайств о переносе слушания дела не заявили.
Представители заинтересованных лиц Управления ФНС России по Волгоградской области и ИФНС по Дзержинскому району г. Волгограда в судебное заседание не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены своевременно и надлежащим образом, причину неявки суду не сообщили, явку своих уполномоченных представителей не обеспечили, заявлений не представили.
В соответствии с ч.6 ст.226 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, неявка в судебное заседание лиц, участвующих в деле, их представителей, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, не является препятствием к рассмотрению и разрешению административного дела, если суд не признал их явку обязательной. Суд определил, рассмотреть дело в отсутствие не явившихся сторон, в порядке ст.150 КАС РФ.
Выслушав представителя административного истца, исследовав материалы дела, суд находит заявленные требования обоснованными и подлежащими удовлетворению.
Согласно части 1 статьи 262 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации право органов и должностных лиц на подачу административного искового заявления о приостановлении деятельности, ликвидации или запрете деятельности должно быть предусмотрено федеральным законом.
Право каждого на объединение, свобода деятельности общественных объединений гарантируются Конституцией Российской Федерации, общепризнанными принципами и нормами международного права, положениями международных договоров Российской Федерации, включая Международный пакт о гражданских и политических правах от 16 декабря 1966 года, Конвенцию о защите прав человека и основных свобод от 4 ноября 1950 года, федеральными законами, а также иными нормативными правовыми актами. Данные права и свободы могут быть ограничены только федеральным законом (часть 4 статьи 15, часть 1 статьи 30, часть 3 статьи 55 Конституции Российской Федерации).
Постановлением Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 декабря 2016 года N 64 «О некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении судами дел, связанных с приостановлением деятельности или ликвидацией некоммерческих организаций, а также запретом деятельности общественных или религиозных объединений, не являющихся юридическими лицами» разъяснено, что при рассмотрении дел о ликвидации некоммерческой организации осуществляется судебный контроль за законностью и обоснованностью реализации уполномоченными органами или должностными лицами отдельных властных требований к объединениям граждан (пункт 1 части 3 статьи 1 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации).
Общественные отношения, возникающие в связи с реализацией гражданами права на добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков), созданием, деятельностью, реорганизацией и (или) ликвидацией кредитных потребительских кооперативов регламентированы Федеральным законом от 18 июля 2019 года N 190-ФЗ «О кредитной кооперации».
На основании статьи 2 Федерального закона N 190-ФЗ правовыми основами создания и деятельности кредитных кооперативов являются Гражданский кодекс Российской Федерации, настоящий Федеральный закон, другие федеральные законы, иные нормативные правовые акты Российской Федерации и нормативные акты Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России), регулирующие отношения с участием кредитных кооперативов.
Регулирование отношений в сфере кредитной кооперации осуществляется Банком России (часть 1 статьи 5 Федерального закона N 190-ФЗ).
Согласно пункту 7 части 2 статьи 5 Федерального закона N 190-ФЗ Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований данного Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 35 данного Федерального закона.
В отношении кредитных кооперативов Банк России вправе проводить проверки соблюдения установленных финансовых нормативов и соответствия деятельности кредитного кооператива настоящему Федеральному закону, другим федеральным законам, нормативным правовым актам Российской Федерации и нормативным актам Банка России в порядке, установленном Банком России (пункт 4 части 3 статьи 5 Федерального закона N 190-ФЗ).
Согласно п. 3 ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» Банк России осуществляет следующие функции устанавливает порядок размещения средств резервного фонда кредитного кооператива, а также порядок формирования кредитными кооперативами резервов на возможные потери по займам.
Согласно п. 2 ч. 4 ст. 6 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» Кредитный кооператив обязан соблюдать следующие финансовые нормативы: соотношение размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков).
Согласно пункта 2 части 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) либо при отсутствии обязательного членства в саморегулируемой организации или необходимого в силу закона свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией.
На основании части 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (часть 5 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (часть 2 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации).
В силу части 2 статьи 62 Гражданского кодекса РФ учредители (участники) юридического лица независимо от оснований, по которым принято решение о его ликвидации, в том числе в случае фактического прекращения деятельности юридического лица, обязаны совершить за счет имущества юридического лица действия по ликвидации юридического лица. При недостаточности имущества юридического лица учредители (участники) юридического лица обязаны совершить указанные действия солидарно за свой счет.
Частью 3 статьи 62 Гражданского кодекса РФ предусмотрено, что учредители (участники) юридического лица или орган, принявшие решение о ликвидации юридического лица, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора) и устанавливают порядок и сроки ликвидации в соответствии с законом.
В соответствии с подпунктом 2 части 1 статьи 10 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» кредитный кооператив может быть ликвидирован по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом РФ, настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.
В силу подпункта «в» пункта 9 части 3 статьи 5 Федерального закона N 190-ФЗ Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае неоднократного нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России (кроме случаев, предусмотренных подпунктами «г» и «д» настоящего пункта).
Как разъяснил Верховный Суд Российской Федерации в постановлении Пленума от 27 декабря 2016 года N 64 «О некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении судами дел, связанных с приостановлением деятельности или ликвидацией некоммерческих организаций, а также запретом деятельности общественных или религиозных объединений, не являющихся юридическими лицами» (далее - Постановление), поскольку закон не устанавливает перечень грубых нарушений, оценка того, является ли допущенное объединением граждан нарушение закона грубым и влекущим ликвидацию либо запрет деятельности объединения граждан, осуществляется судом.
В качестве грубого нарушения объединением граждан Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов, федеральных законов или иных нормативных правовых актов могут быть расценены действия, направленные на отрицание фундаментальных демократических принципов, прав или свобод, признанных Конституцией Российской Федерации, общепризнанными Принципами и нормами международного права, международными договорами Российской Федерации, федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, на пропаганду войны либо на разжигание национальной, расовой или религиозной ненависти, призывы к дискриминации, вражде или насилию.
Грубым также является нарушение, которое создает реальную угрозу или повлекло причинение вреда жизни, здоровью граждан, окружающей среде, общественному порядку и безопасности, собственности, законным экономическим интересам физических и (или) юридических лиц, общества и государства.
К грубым следует относить нарушения, которые влекут невозможность их устранения законным способом. Например, невозможность принятия решения в порядке, установленном учредительными документами.
Неоднократным нарушением является совершение объединением граждан после вынесения в его адрес предупреждения (представления) об устранении нарушений закона аналогичного или иного нарушения действующего законодательства.
Неустранение ранее выявленного нарушения не образует неоднократности независимо от длительности такого неустранения.
Сведения о фактах, на основе которых суд устанавливает наличие или отсутствие неоднократности нарушений, могут содержаться в постановлении по делу об административном правонарушении, приговоре или решении суда, принятых в отношении лиц, связанных с деятельностью данного объединения граждан, а также в актах иных органов (пункты 26, 27).
В судебном заседании установлено, что на налоговом учете в инспекции Федеральной налоговой службы по Дзержинскому району г. Волгограда состоит кредитный потребительский кооператив «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ».
Лицом, имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности, является учредитель (председатель ликвидационной комиссии) ФИО1, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 03 ноября 2023 года.
В ходе проведения контрольно-надзорных мероприятий в деятельности кооператива установлены факты неоднократного (в течение одного года) нарушения требований Федерального закона №190-ФЗ, Указания Банка России №3805-У и Указания Банка России №3916-У.
Так, допущено нарушение требований п.3 ч.2 ст.5 Федерального закона №190-ФЗ и Указания Банка России №3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов» в части нарушения порядка формирования кредитным кооперативом резервов на возможные потери по займам, а именно: кооперативом представлена сводная оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам, оборотно-сальдовая ведомость по счету 82 «Резервный фонд» по состоянию на 30 июня 2023 года средства резервного фонда кооператива составляли 797 530 рублей 56 копеек.
Денежные средства КПК «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ» по состоянию на 30 июня 2023 года на расчетных счетах в банках с универсальной лицензией, имеющих присвоенный кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России (ПАО Сбербанк) на 30.06.2023 года составляет 91 320 рублей 04 копеек. Средства КПК «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ», размещенные в депозиты, в государственные ценные бумаги Российской Федерации, а также в качестве займов кредитным кооперативам второго уровня на 30 июня 2023 года отсутствуют.
Кроме того, в нарушение требований п.2 ч.4 ст.6 Федерального закона №190-ФЗ и Указания Банка России №3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» кооперативом несоблюдены финансовые нормативы, обеспечивающих финансовую устойчивость кредитного кооператива: несоблюдение КПК «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ» числового значения финансового норматива соотношения размера задолженности по сумм основного долга, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков).
При максимальном допустимом числовом значении финансового норматив, установленного в размере 25%, по состоянию на 30 июня 2023 года числовое значение финансового норматива составило 100%.
Разрешая спор, суд, оценив собранные по делу доказательства в их совокупности по правилам статьи 84 КАС РФ и проанализировав доводы административного иска применительно к требованиям Закона «О кредитной кооперации», приходит к выводу об удовлетворении заявленных административных исковых требований, поскольку допущенные в течение одного года нарушение порядка формирования кредитным кооперативом резервов на возможные потери по займам и несоблюдение финансовых нормативов, обеспечивающих финансовую устойчивость кредитного кооператива, являются грубым нарушением положений Закона о кредитной кооперации и в силу подпункта «в» пункта 9 части 3 статьи 5 названого Федерального закона N 190-ФЗ служат основанием к ликвидации кооператива.
Как установлено ранее, согласно имеющимся сведениям в выписке ЕГРЮЛ, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, является ФИО1 – руководитель ликвидационной комиссии, в связи с чем, требование о возложении на него обязанности по осуществлению ликвидационных мероприятий основано на законе и подлежит удовлетворению.
На основании статьи 178 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации при принятии решения суд определяет нормы права, подлежащие применению в данном административном деле, устанавливает права и обязанности лиц, участвующих в деле, решает, подлежит ли административный иск удовлетворению; при необходимости устанавливает порядок и срок исполнения решения.
Руководствуясь положениям указанной нормы, суд полагает возможным определить срок для осуществления процедуры ликвидации – шесть месяцев со дня вступления решения в законную силу.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 175 - 180, 264 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, суд
РЕШИЛ:
административные исковые требования Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к кредитному потребительскому кооперативу «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ», ФИО1 о ликвидации кредитного потребительского кооператива – удовлетворить.
Ликвидировать кредитный потребительский кооператив «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ», расположенный по адресу: <адрес> ФИО3, владение 9, квартира 80, ИНН <***>, ОГРН <***>.
Возложить на учредителя кредитного потребительского кооператива «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ» – ФИО1 обязанность по осуществлению ликвидации кредитного потребительского кооператива «ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ»» в течение 6 (шести) месяцев со дня вступления решения в законную силу.
Решение может быть обжаловано в апелляционную инстанцию Волгоградского областного суда в течение месяца, со дня изготовления решения в окончательной форме, путем подачи жалобы через Краснооктябрьский районный суд города Волгограда.
Председательствующий Ю.Н. Юдина
Справка: мотивированный текст решения суда изготовлен 12 января 2024 года.
Судья Ю.Н. Юдина