Решение по делу № А43-11758/2023 от 10.08.2023

9000/2023-138946(2)

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации РЕШЕНИЕ Дело № А43-11758/2023

г. Нижний Новгород 10 августа 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена 10.08.2023.

Арбитражный суд Нижегородской области в составе:

судьи Беловой К.В. (шифр дела 25-142), при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Киселевой Т.А., при участии представителей сторон:

от истца - ФИО1 по доверенности от 11.08.2020, от ответчика - ФИО2 по доверенности от 10.01.2023,

рассмотрел в судебном заседании дело по иску ФИО3

к акционерному обществу «Нижегородниистромпроект» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>)

о признании недействительными решений совета директоров общества

установил:

акционер акционерного общества «Нижегородниистромпроект» ФИО3 обратился в Арбитражный суд Нижегородской области к акционерному обществу «Нижегородниистромпроект» (далее – общество) с иском о признании недействительными следующих решений заседания совета директоров акционерного общества «Нижегородниистромпроект» от 24.03.2023, оформленные протоколом от 28.03.2023:

- утвердить дату проведения годового общего собрания акционеров в заочной форме по итогам работы общества за 2022 год - 19 мая 2023 года. Дата и время окончания приема заполненных бюллетеней для голосования на годовом общем собрании акционеров общества - до 16 часов 18 мая 2023 года. Почтовый адрес, по которому могут быть направлены заполненные бюллетени для голосования: 603000, <...> этаж, офис № 1.

- в связи с упразднением с 01.01.2023 обязанности непубличного акционерного общества по обязательному привлечению аудиторской организации для проведения ежегодного аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, согласно ФЗ от 16.04.2022 № 99-ФЗ «О внесении изменений в ст. 67.1 ч.1 ГК РФ» и ст.1 ФЗ от 16.04.2022 № 114-ФЗ «О внесении изменений в ФЗ «Об акционерных обществах» и отдельные законодательные акты РФ», отменить проведение аудита

годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «Нижегородниистромпроект» (включая аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2022 отчетный год).

Исковые требования основаны на статьях 10, 166, 167, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) и мотивированы тем, что решения фактически являются не принятыми и не входят в компетенцию совета директоров общества.

Ответчик представил отзыв, дополнения к нему, в которых просил отказать в удовлетворении исковых требований.

Представители сторон в судебном заседании поддержали доводы, изложенные в исковом заявлении и в отзыве на него, соответственно.

Исследовав материалы дела, суд установил следующее.

Из материалов дела следует, что 24.03.2023 в форме заочного голосования состоялось заседание совета директоров общества со следующей повесткой:

1. утверждение даты, времени и места проведения годового общего собрания акционеров по итогам работы общества за 2022 год;

2. утверждение даты составления списка акционеров для участия в годовом общем собрании акционеров;

3. проведение аудита бухгалтерской отчетности.

В соответствии с протоколом заседания совета директоров общества в заседании от 24.03.2023 приняли участие четыре члена совета директоров: ФИО4, ФИО1, ФИО5 и ФИО6 (председатель совета директоров).

Советом директоров 24.03.2023 приняты следующие решения:

По первому вопросу повестки дня принято решение утвердить дату проведения годового общего собрания акционеров в заочной форме по итогам работы общества за 2022 год - 19 мая 2023 года. Дата и время окончания приема заполненных бюллетеней для голосования на годовом общем собрании акционеров общества - до 16 часов 18 мая 2023 года. Почтовый адрес, по которому могут быть направлены заполненные бюллетени для голосования: 603000, <...> этаж, офис № 1.

Голоса распределились следующим образом: ФИО4 и ФИО1 - против;

ФИО5 и ФИО6 - за.

Решение принято в соответствии с пунктом 8.2.10 Положения о совете директоров, согласно которому в случае равенства голосов решающим является голос председателя совета директоров.

По второму вопросу повести дня большинством голосов принято следующее решение:

Утвердить дату составления списка акционеров для участия в годовом общем собрании акционеров – 24 апреля 2023 года. Сообщение о проведении годового общего собрания акционеров и бюллетень направить акционерам по почте заказным письмом с уведомлением о вручении в срок, не позднее 27 апреля 2023 года.

Дата проведения годового общего собрания акционеров по итогам работы общества за 2022 год в заочной форме - 19 мая 2023 года. Дата и время окончания приема заполненных бюллетеней для голосования на годовом общем собрании акционеров общества - до 16 часов 18 мая 2023 года. Почтовый адрес, по которому могут быть направлены заполненные бюллетени для голосования: 603000, <...> этаж, офис № 1.

Повестка дня собрания:

1. Утверждение годового отчета общества.

2. Утверждение годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) общества.

3. Утверждение распределения прибыли общества по результатам 2022 года.

4. Избрание членов совета директоров (наблюдательного совета) общества. 5. Избрание ревизионной комиссии (ревизора) общества.

6. Утверждение размера тарифа за изготовление копий документов по запросу акционеров или членов совета директоров.

По третьему вопросу повестки дня принято следующее решение: в связи с упразднением с 01.01.2023 обязанности непубличного акционерного общества по обязательному привлечению аудиторской организации для проведения ежегодного аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, согласно ФЗ от 16.04.2022 № 99-ФЗ «О внесении изменений в ст.67.1ч.1 ГК РФ» и ст.1 ФЗ от 16.04.2022 № 114-ФЗ «О внесении изменений в ФЗ «Об акционерных обществах» и отдельные законодательные акты РФ», отменить проведение аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «Нижегородниистромпроект» (включая аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2022 отчетный год).

Голоса распределились следующим образом:

ФИО4 и ФИО1 - против; ФИО5 и ФИО6 - за.

Решение принято в соответствии с пунктом 8.2.10. Положения о совете директоров, согласно которому в случае равенства голосов решающим является голос председателя совета директоров.

Истец полагая, что решения по первому и третьему вопросам повестки дня заседания совета директоров общества не приняты, так как количество голосов «за» и «против» является равным, а у председателя совета директоров общества отсутствует право решающего голоса, обратился в суд с настоящим иском.

В силу пункта 6 статьи 68 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон об акционерных обществах) акционер вправе обжаловать в суд решение совета директоров (наблюдательного совета) общества, принятое с нарушением требований настоящего Федерального закона, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, устава общества, в случае, если указанным решением нарушены права и (или) законные интересы общества или этого акционера. Суд с учетом всех обстоятельств дела вправе оставить в силе обжалуемое решение, если оно не повлекло за собой причинение убытков обществу или акционеру либо возникновение иных неблагоприятных последствий для них и допущенные нарушения не являются существенными.

Статьей 65 АПК РФ предусмотрено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается, как на основании своих требований или возражений.

В соответствии с пунктом 1 статьи 64 Закона об акционерных обществах совет директоров (наблюдательный совет) общества осуществляет общее руководство деятельностью общества, за исключением решения вопросов, отнесенных настоящим Федеральным законом к компетенции общего собрания акционеров.

Кворум для проведения заседания совета директоров общества определяется уставом общества, но не должен быть менее половины от числа избранных членов совета директоров общества (пункт 2 статьи 68 Закона об акционерных обществах).

Решения на заседаниях совета директоров общества принимаются большинством голосов членов совета директоров общества, принимающих участие в заседании (пункт 3 статьи 68 Закона об акционерных обществах).

При решении вопросов на заседании совета директоров общества каждый член совета директоров общества обладает одним голосом. Уставом общества может быть предусмотрено право решающего голоса председателя совета директоров общества при принятии советом директоров общества решений в случае равенства голосов членов совета директоров общества (абзац 3 пункта 3 статьи 68 Закона об акционерных обществах).

Пунктом 1 статьи 181.2 ГК РФ установлено, что решение собрания считается принятым, если за него проголосовало большинство участников собрания и при этом в собрании участвовало не менее пятидесяти процентов от общего числа участников соответствующего гражданско-правового сообщества.

В силу пункта 1 статьи 181.4 ГК РФ решение собрания может быть признано судом недействительным при нарушении требований закона, в том числе в случае, если: 1) допущено существенное нарушение порядка созыва, подготовки и проведения собрания, влияющее на волеизъявление участников собрания; 2) у лица, выступавшего от имени участника собрания, отсутствовали полномочия; 3) допущено нарушение равенства прав участников собрания при его проведении; 4) допущено существенное нарушение правил составления протокола, в том числе правила о письменной форме протокола (пункт 3 статьи 181.2).

Пунктом 3 статьи 181.4 ГК РФ право оспорить решение собрания в суде предоставлено участнику соответствующего гражданско-правового сообщества, не принимавшему участия в собрании или голосовавшему против принятия оспариваемого решения.

В соответствии со статьей 181.5 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом, решение собрания ничтожно в случае, если оно: 1) принято по вопросу, не включенному в повестку дня, за исключением случая, если в собрании приняли участие все участники соответствующего гражданско-правового сообщества; 2) принято при отсутствии необходимого кворума; 3) принято по вопросу, не относящемуся к компетенции собрания; 4) противоречит основам правопорядка или нравственности.

В соответствии с пунктом 15.14 устава общества решения совета директоров общества принимаются большинством голосов его членов, присутствующих на заседании или принимающих участие в заочном голосовании.

Право решающего голоса председателя совета директоров в случае равенства голосов уставом общества не предусмотрено.

Из материалов дела следует, что при принятии решений по первому и третьему вопросу повестки дня собрания директоров количество голосов «за» и «против» были равные.

Исследовав и оценив в порядке, предусмотренном статьей 71 АПК РФ, представленные в материалы дела доказательства, в том числе протокол заседания совета директоров общества от 28.03.2023, бюллетени голосования, устав АО «Нижегородниистромпроект», учитывая, что при принятии решений по первому и третьему вопросам повестки дня собрания директоров количество голосов «за» и «против» были равные, а право решающего голоса у председателя совета директоров отсутствует, суд пришел к выводу, что оформленные протоколом от 28.03.2023 решения по первому и третьему вопросам повестки дня, приняты в отсутствие необходимого кворума, и являются ничтожными на основании статьи 181.5 ГК РФ.

Довод ответчика о том, что право решающего голоса председателя совета директоров предусмотрено пунктом 8.2.10 Положения о совете директоров общества не принимается судом во внимание, поскольку устав общества не наделил председателя совета директоров соответствующим правом.

По третьему вопросу повестки дня принято решение об отмене проведения аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности общества.

Обязанность проведения ежегодного аудита деятельности общества предусмотрена разделом 19 устава общества.

В пункте 14.14 устава общества указано, что вопрос об утверждении аудитора общества ежегодно решается на годовом общем собрании акционеров.

Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 48 Закона об акционерных обществах вопрос о внесении изменений в устав общества относится к исключительной компетенции общего собрания акционеров общества и в соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 48 указанного Закона не может быть передан на разрешение совета директоров общества.

В рассматриваемом случае, совет директоров общества, принимая решение об отмене проведения ежегодного аудита, фактически принял решение о внесении изменений в устав общества за рамками собственной компетенции.

При принятии оспариваемого решения имело место нарушение норм Закона об акционерных обществах, разграничивающих компетенцию органов управления в акционерном обществе, что является существенным нарушением и ведет к нарушению баланса интересов прав акционеров на участие в управлении обществом, поэтому решение совета директоров об отмене ежегодно аудита подлежит признанию недействительным.

Доводы ответчика о том, что для общества обязанность проводить аудит годовой бухгалтерской отчетности отменена законом, а потому решение совета директоров по третьему вопросу повестки не нарушает права заинтересованных лиц, судом рассмотрен и отклонен, поскольку отменяя проведение ежегодного аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, совет директоров за пределами своей компетенции вносит изменения в устав общества, которым закреплена указанная обязанность.

Иные доводы, заявленные ответчиком, рассмотрены судом и отклоняются как основанные на неверном толковании норм действующего законодательства.

Расходы на оплату государственной пошлины подлежат распределению в соответствии со статьей 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176, 180-182 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

признать недействительными решения заседания совета директоров акционерного общества «Нижегородниистромпроект» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) от 24.03.2023, оформленные протоколом от 28.03.2023, по следующим вопросам:

- в связи с упразднением с 01.01.2023 обязанности непубличного акционерного общества по обязательному привлечению аудиторской организации для проведения ежегодного аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, согласно ФЗ от 16.04.2022 № 99-ФЗ «О внесении изменений в ст. 67.1 ч.1 ГК РФ» и ст. 1 ФЗ от 16.04.2022 № 114-ФЗ «О внесении изменений в ФЗ «Об акционерных

обществах» и отдельные законодательные акты РФ», отменить проведение аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «Нижегородниистромпроект» (включая аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2022 отчетный год).

Взыскать с акционерного общества «Нижегородниистромпроект» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) в пользу ФИО3 6000 рублей расходов по уплате государственной пошлины.

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу по письменному ходатайству взыскателя.

Настоящее решение вступает в законную силу по истечении одного месяца со дня принятия, если не будет подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Нижегородской области в течение месяца с момента принятия решения. Вступившее в законную силу решение арбитражного суда первой инстанции, если такое решение было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления его в законную силу.

Судья К.В. Белова

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство РоссииДата 28.03.2023 3:55:00

Кому выдана Белова Ксения Владимировна