АРБИТРАЖНЫЙ СУД АЛТАЙСКОГО КРАЯ
656015, Барнаул, пр. Ленина, д. 76, тел.: (3852) 29-88-01
http:// www.altai-krai.arbitr.ru, е-mail: a03.info@arbitr.ru
Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ
г. Барнаул
14 декабря 2023 года Дело № А03-14706/2023
Резолютивная часть решения объявлена 07 декабря 2023 года
Решение в полном объеме изготовлено 14 декабря 2023 года
Арбитражный суд Алтайского края в составе судьи Трибуналовой О.В., при использовании средств аудиозаписи и ведении протокола судебного заседания секретарем Кондратьевой П.В., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению кредитного потребительского кооператива граждан «Алтаймикрокредит», г. Заринск Алтайского края (ИНН <***>, ОГРН <***>), на постановление Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 10.07.2023 № 23-3469/3110 о назначении административного наказания по делу № ТУ-01-ЮЛ-23-3469,
при участии:
от заявителя – не явился, уведомлен;
от заинтересованного лица – ФИО1 (удостоверение, доверенность № ДВР21-Т6/29 от 15.09.2021, диплом рег. номер 226 от 04.06.2010),
УСТАНОВИЛ:
кредитный потребительский кооператив граждан «Алтаймикрокредит» (далее – Кооператив) обратился в арбитражный суд с заявлением на постановление Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее - Банк) от 10.07.2023 № 23-3469/3110 о назначении административного наказания по делу № ТУ-01-ЮЛ-23-3469.
Требования мотивированы тем, что Кооператив привлекается повторно к ответственности за одно и то же длящееся правонарушение, так как со стороны Кооператива 29.06.2022, 29.09.2022, 29.12.2022, 29.03.2023 были допущены тождественные самостоятельные противоправные акты бездействия, составляющие в своей совокупности единое продолжаемое правонарушение. Причина непредоставления одна – отсутствие доступа в Личный кабинет, после того как доступ был восстановлен – вся отчетность была направлена в уполномоченный орган.
Административный орган в отзыве на заявление указал на законность и обоснованность оспариваемого постановления, полагает, что в действиях заявителя установлен состав вмененного административного правонарушения.
Более подробно позиция лиц, участвующих в деле, изложена в заявлении и отзыве на него, представленных в материалы дела.
Заявитель в судебное заседание не явился, в соответствии со статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации извещен надлежащим образом, в связи с чем, в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проводится в отсутствие заявителя.
В судебном заседании в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлялся перерыв.
В судебном заседании представители лиц, участвующих в деле, поддержали свои доводы и возражения.
Из материалов дела следует, что Отделением Барнаул при рассмотрении документов и информации, представленных Кооперативом в ответ на предписание Банка России от 31.03.2023 № Т601-15/1312, установлено следующее.
В нарушение пункта 4 Указания Банка России № 4937-У информация о результатах Проверок, завершенных 29.03.2023, направлена в уполномоченный орган с нарушением срока, а именно - 17.04.2023, при установленном сроке - не позднее 03.04.2023.
Данное нарушение носит неустранимый характер.
Время (дата) совершения эпизода административного правонарушения: 04.04.2023.
В нарушение пункта 2 Указания Банка России № 493 7-У сведения о результатах Проверок, завершенных 29.03.2023, направлены в уполномоченный орган 17.04.2023 с нарушением порядка составления информации в электронной форме, применяемого в соответствии с Указанием Банка России № 493 7-У и размещенного на официальном сайте Банка России в сети «Интернет».
Кооперативом самостоятельно выявлено данное нарушение в ФЭС от 17.04.2023 и направлено в уполномоченный орган 26.04.2023 скорректированное ФЭС (тип записи «3») с номером записи: 2023_<***>_220501001_00000006, в котором устранены нарушения в части заполнения показателей ФЭС: <ИнфНФОП>/<НаимНФО>, <НаимНФО>/<ЮрЛицо>.
Время (дата) совершения эпизода административного правонарушения: 17.04.2023.
26.06.2023 Банком по факту выявленных нарушений составлен протокол № ТУ-01-ЮЛ-23-3469/1020-2 и постановлением от 10.07.2023 № 23-3469/3110 о назначении административного наказания по делу № ТУ-01-ЮЛ-23-3469 Кооператив привлечен к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях с назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере 50 000 руб.
Не согласившись с вынесенным постановлением, Кооператив обратился в суд с настоящим заявлением.
Частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.
Объектом рассматриваемого административного правонарушения являются охраняемые законом общественные отношения, возникающие в области финансов.
В соответствии с положениями Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России осуществляет функции по регулированию, контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций, в том числе в части контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ) на основании пункта 2 статьи 9.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ).
Статьей 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ некредитными финансовыми организациями признаны лица, осуществляющие, в том числе деятельность кредитных потребительских кооперативов.
В силу статьи 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России проводит проверки некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.
Статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, на которые распространяется действие указанного закона, отнесены, в том числе кредитные потребительские кооперативы.
Статьей 1 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Федеральный закон № 190-ФЗ) установлено, что кредитным потребительским кооперативом является основанное на членстве добровольное объединение физических и (или) юридических лиц по территориальному, профессиональному и (или) социальному принципам, за исключением случая, установленного частью 3 статьи 33 Федерального закона № 190-ФЗ, в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков). Согласно данным из единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) основным видом деятельности КПКГ «АЛТАИМИКРОКРЕДИТ» является деятельность по предоставлению потребительского кредита (ОКВЭД 64.92.1).
Сведения о Кооперативе содержатся в государственном реестре кредитных потребительских кооперативов, ведение которого осуществляется Банком России на основании пункта 4 части 2 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ.
Таким образом, Кооператив является кредитным кооперативом и относится к числу субъектов, на которых распространяются положения Федерального закона № 86-ФЗ и Федерального закона № 115-ФЗ.
Федеральным законом № 115-ФЗ для некредитной финансовой организации, как для организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, установлена обязанность не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц:
- в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (подпункт 7 пункта 1 статьи 7),
- включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН (пункт 3 статьи 7.5), (далее при совместном упоминании - Проверки) и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.
Порядок представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ установлен Указанием Банка России от 17.10.2018 № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание Банка России № 493 7-У).
Пункт 2 Указания Банка России № 4937-У предусматривает, что некредитная финансовая организация должна сформировать в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ, электронный документ в виде формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС), включающий один из предусмотренных видов сведений и информации.
Пункт 4 Указания Банка России № 493 7-У устанавливает, что ФЭС, содержащее информацию о результатах Проверок, должно направляться некредитной финансовой организацией в уполномоченный орган не позднее 3 рабочих дней после дня окончания каждой из этих Проверок.
Статьей 4 Федерального закона № 115-ФЗ установлены меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, к которым относятся организация и осуществление внутреннего контроля.
Статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ определено содержание понятий организация и осуществление внутреннего контроля.
Организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных Федеральным законом № 115-ФЗ случаях целевых правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля.
Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя, в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных Федеральным законом № 115-ФЗ случаях целевых правил внутреннего контроля.
Нарушение сроков направления ФЭС, содержащих информацию о результатах Проверок, в уполномоченный орган и требований Порядка к составлению таких ФЭС (заполнению отдельных полей) является неисполнением законодательства в части осуществления внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.
Таким образом, объективной стороной административного правонарушения в данном случае является несоблюдение Кооперативом установленного срока информирования уполномоченного органа о результатах Проверок и нарушение требований Порядка к составлению ФЭС о результатах Проверок, направляемых в уполномоченный орган, что является нарушением требований пунктов 2 и 4 Указания Банка России № 4937-У.
Кооператив является надлежащим субъектом административной ответственности.
В силу статьи 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.
В соответствии с частью 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 16.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», в отношении вины юридических лиц требуется установить возможность соблюдения соответствующим лицом правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие меры по их соблюдению.
Вина Кооператива в совершении вменяемого административного правонарушения заключается в том, что при наличии возможности данное лицо не приняло всех зависящих от него мер по исполнению требований действующего законодательства.
Доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности соблюдения обществом законных требований, в материалы дела не представлено.
Согласно части 4 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо не подлежит административной ответственности за совершение административного правонарушения, за которое должностное лицо или иной работник данного юридического лица привлечены к административной ответственности либо его единоличный исполнительный орган, имеющий статус юридического лица, привлечен к административной ответственности, если таким юридическим лицом были приняты все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, за исключением случаев, предусмотренных частью 5 настоящей статьи.
В рассматриваемом случае из материалов дела не усматривается, что Кооперативом были приняты все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для соблюдения правил и норм, регулирующих спорные правоотношения, такие доказательства в материалах дела отсутствуют.
Заявитель указывает, что позднее направление результатов проверок, завершенных 29.06.2022, 29.09.2022, 29.12.2022 и результата проверки, завершенной 29.03.2023, подпадают под одно административное правонарушение, поскольку причины, послужившие пропуску сроков для сдачи отчетов, одни и те же.
Вместе с тем, дата направления Кооперативом в уполномоченный орган формализованных электронных сообщений, содержащих сведения о результатах проверок, то есть 17.04.2023, не является датой совершения правонарушений, выразившихся в неинформировании/нарушении установленного срока направления в уполномоченный орган сведений о результатах проверок. 17.04.2023 соответствующие нарушения были устранены, однако допущены они были ранее - 05.07.2022, 05.10.2022, 11.01.2023, 04.04.2023, когда после проведения 29.06.2022, 29.09.2022, 29.12.2022 и 29.03.2023 проверок истек срок направления информации об их результатах в уполномоченный орган, предусмотренный пунктом 4 Указания Банка России от 17.10.2018 № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание № 493 7-У).
Факты неинформирования Кооперативом в установленный срок уполномоченного органа о результатах проверок, завершенных 29.06.2022, 29.09.2022, 29.12.2022, были установлены Банком России 23.03.2023, в связи с чем 26.04.2023 составлен протокол об административном правонарушении и вынесено постановление № ТУ-01-ЮЛ-23-1580/3120-1 о назначении предупреждения по делу № ТУ-01-ЮЛ-23-1580 (далее - Постановление 1).
В свою очередь факт нарушения Кооперативом срока информирования уполномоченного органа о результатах проверок, завершенных 29.03.2023, установлен Банком России только 24.05.2023, то есть уже после вынесения Постановления 1. По данному факту 26.06.2023 (также после вынесения Постановления 1) составлен протокол об административном правонарушении и 10.07.2023 вынесено постановление Банка России №23-3469/3110 от 10.07.2023 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-01-ЮЛ-23-3469 (далее - Постановление 2).
Кооперативу после окончания Проверки 1 было направлено предписание Банка России от 31.03.2023 № Т601-15/1312 (далее - Предписание). В ответ на Предписание Кооперативом 21.04.2023 и 27.04.2023 предоставлены в Банк России, в том числе документы (информация) о Проверках, завершенных 29.03.2023. В рамках дистанционной проверки соблюдения Кооперативом требований законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ (далее - Проверка 2), проведенной на основании представленных в ответ на Предписание документов, были установлены нарушения, вмененные Кооперативу в Постановлении 2.
Проверка 1 завершена 23.03.2023 (заключение № ВНБ-601-15/2306), то есть до получения Банком России от Кооператива в апреле 2023 года документов (информации), касающихся Проверок, завершенных 29.03.2023, а Проверка 2 завершена 24.05.2023 (заключение № БНБ-601-15/4193), то есть после вынесения Постановления 1. Протокол об административном правонарушении по делу № ТУ-01-ЮЛ-23-3469 также составлен после вынесения Постановления 1.
Административные правонарушения, за которые Кооператив привлечен к административной ответственности Постановлением 1 и Постановлением 2, выявлены при проведении Банком России различных контрольных мероприятий в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ - Проверки 1 и Проверки 2.
На основании пункта 4 части 5 статьи 2 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 248-ФЗ) положения указанного федерального закона не применяются к организации и осуществлению контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
С учетом вышеизложенного, нарушения, связанные с Проверкой, завершенной Кооперативом «АМК» 29.03.2023, не могли быть установлены в рамках Проверки 1, Кооператив не мог быть привлечен за их совершение к административной ответственности Постановлением 1.
Постановление 2 вынесено за совершение 2 самостоятельных административных правонарушений:
- за нарушение срока информирования уполномоченного органа о результатах проверок, завершенных 29.03.2023;
- за нарушение порядка заполнения полей формализованного электронного сообщения, содержащего сведения о результатах проверок, завершенных 29.03.2023, и направленного в уполномоченный орган 17.04.2023.
Нарушения, вмененные Кооперативу в Постановлении 2, выявлены в ходе одной проверки, завершенной Банком России 24.05.2023.
Вменяемые Постановлением 1 и Постановление 2 нарушения совершены в связи с разными проверками и в разное время - после проведения соответствующих проверок.
Все вышеуказанные нарушения образуют самостоятельные законченные составы административных правонарушений, не являются длящимся либо продолжаемым правонарушением.
Следовательно, Кооператив при вынесении Банком России Постановления 2 не привлекался повторно к ответственности дважды за одно и то же административное правонарушение.
Факт восстановления Кооперативом доступа к личному кабинету только в середине апреля 2023 года, с учетом того, что конкурсным управляющим ФИО2 назначена с 17.12.2021, не свидетельствует об отсутствии возможности восстановления такого доступа к моменту, когда возникла необходимость выполнения требований законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, за невыполнение которых Кооператив привлечен к административной ответственности Постановлением 2, то есть к периоду, предоставленному нормативным правовым актом Банка России для информирования Кооперативом уполномоченного органа о результатах Проверок, завершенных 29.03.2023 (не позднее 03.04.2023).
Таким образом, в действиях Кооператива усматривается состав административного правонарушения, предусмотренный частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Постановлением Банка России от 10.05.2023 № ТУ-01-ЮЛ-23-1580/3120-1 о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении № ТУ-01-ЮЛ-23-1580 Кооператив привлечен к административной ответственности в виде предупреждения за совершение эпизодов административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, имевших место 05.07.2022, 05.10.2022, 11.01.2023. Постановление вступило в законную силу 26.05.2023, направлено в адрес Кооператива 12.05.2023. В соответствии со статьей 4.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Кооператив считается подвергнутым вышеуказанному административному наказанию с 26.05.2023 по 12.05.2024.
Таким образом, вменяемое административное правонарушение, предусмотренное частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, совершено не впервые.
Самостоятельное добровольное устранение Кооперативом нарушений пункта 2 Указания Банка России № 493 7-У посредством направления скорректированного ФЭС в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 4.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является обстоятельством, смягчающим административную ответственность.
В качестве обстоятельства в соответствии с частью 2 статьи 4.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях смягчающего административную ответственность признается принятие мер по недопущению в дальнейшей деятельности Кооператива нарушений законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.
Обстоятельства, отягчающие административную ответственность, не установлены.
Процессуальных нарушений, затрагивающих права и законные интересы лица, привлекаемого к административной ответственности, при производстве по делу об административном правонарушении судом не установлено.
Срок привлечения к административной ответственности на дату вынесения оспариваемого постановления не истек.
Доводы заявителя о малозначительности, поскольку все необходимые сведения предоставлены, но из-за технических осложнений были приобщены с опозданием.
Оснований для применения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в рассматриваемом случае судом не усматривается, поскольку отсутствуют в материалах дела доказательства исключительности рассматриваемого случая (пункты 18, 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях»).
Санкцией части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено назначение административного наказания в виде предупреждения или наложения административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
Возможности замены административного наказания на предупреждение судом не усматривается в силу следующего.
Согласно статье 3.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами. Поэтому при наличии формальных признаков состава правонарушения подлежит оценке вопрос целесообразности привлечения к административной ответственности.
Назначение административного наказания должно основываться на данных, подтверждающих действительную необходимость применения к лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, именно той меры государственного принуждения, которая с наибольшим эффектом достигла бы целей восстановления социальной справедливости, исправления правонарушителя и предупреждения совершения новых противоправных деяний, а также ее соразмерность в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного производства.
В соответствии с частью 3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.
В силу частей 3.2, 3.3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, должностное лицо, рассматривающее дело об административном правонарушении, может назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.
Частью 3 статьи 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II КоАП РФ или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение в соответствии со статьей 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Согласно части 2 статьи 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры), народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.
Помимо прочих условий, установленных статьей 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для возможности замены административного штрафа на предупреждение, основополагающим условием для применения указанной нормы Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является то обстоятельство, что административное правонарушение совершено впервые, то есть преференция, предусмотренная статьёй 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является исключительной.
Кооператив на дату рассмотрения настоящего дела считается подвергнутым административной ответственности за ранее совершенные Кооперативом административные правонарушения, что исключает возможность применения статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и замены административного штрафа на предупреждение, поскольку вменяемое по настоящему делу административное правонарушение, предусмотренное частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, совершено Кооперативом не впервые. Кроме того, вменяемое нарушение не соответствует понятию предупреждения, данному в статье 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Частью 1 статьи 4.1.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что при назначении административного наказания в виде административного штрафа социально ориентированным некоммерческим организациям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций - получателей поддержки, а также являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства юридическим лицам, отнесенным к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, административный штраф назначается в размере, предусмотренном санкцией соответствующей статьи (части статьи) раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях для лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
Размер административного штрафа, назначаемого в соответствии с частью 2 настоящей статьи, не может составлять менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного санкцией соответствующей статьи (части статьи) раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях для должностного лица (часть 3 статьи 4.1.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).
Руководствуясь принципом индивидуализации ответственности за административные правонарушения, учитывая характер совершенного правонарушения, наличием смягчающих административную ответственность обстоятельств, суд полагает, что назначенное наказание в виде административного штрафа в размере 50 000 руб. соответствует целям административного наказания для данного вида административного правонарушения, согласуется с его предупредительными целями, соответствует принципам законности, справедливости, неотвратимости и целесообразности юридической ответственности.
Обстоятельства дела не свидетельствуют об исключительности совершенного административного правонарушения и тяжелого материального положения заявителя, доказательств карательности размера назначенного штрафа, а также, что оплата штрафа в назначенном размере приведет к тяжелым финансовым последствиям, не представлено.
На основании изложенного, суд полагает, что основания для признания оспариваемого постановления незаконным и его отмене отсутствуют.
В силу части 3 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.
Руководствуясь статьями 207-210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
РЕШИЛ:
кредитному потребительскому кооперативу граждан «Алтаймикрокредит» в удовлетворении требований отказать.
Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Алтайского края в апелляционную инстанцию – Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия.
Судья О.В. Трибуналова