Решение по делу № А29-5430/2023 от 23.07.2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КОМИ

ул. Ленина, д. 60, г. Сыктывкар, 167000

8(8212) 300-800, 300-810, http://komi.arbitr.ru, е-mail: info@komi.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Сыктывкар

23 июля 2023 года Дело № А29-5430/2023

Резолютивная часть решения вынесена 13 июля 2023 года, полный текст решения изготовлен 23 июля 2023 года.

Арбитражный суд Республики Коми в составе судьи Воронецкой С.И.,

рассмотрев в порядке упрощенного производства дело по заявлению Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Коми (ИНН: <***>, ОГРН: <***>)

к арбитражному управляющему ФИО1

третье лицо - ФИО2

о привлечении к административной ответственности,

без вызова сторон,

установил:

Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Коми (далее - Управление Росреестра по Республике Коми) обратилось в арбитражный суд с заявлением о привлечении арбитражного управляющего ФИО1 к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Определением Арбитражного суда Республики Коми от 17.05.2023 по делу № А29-5430/2023 заявление принято к рассмотрению в порядке упрощенного производства без вызова сторон в соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 227 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ); к участию в деле в качестве третьего лица привлечена ФИО2 (далее - ФИО2, третье лицо). В указанном определении сторонам установлены сроки для представления доказательств, необходимых для рассмотрения спора по существу, и отзыва на исковое заявление.

Заявитель на требованиях настаивает.

Ответчик заявленные требования не признает по основаниям, подробно изложенным в отзыве.

Третье лицо мотивированный отзыв на заявление не представило.

Согласно части 1 статьи 229 АПК РФ решение по делу, рассмотренному в порядке упрощенного производства, принято путем подписания судьей резолютивной части решения 13.07.2023.

Заявитель обратился в суд с заявлением о составлении мотивированного решения по делу. Заявление подано в установленный частью 2 статьи 229 АПК РФ срок.

В соответствии с частью 5 статьи 228 АПК РФ судья рассматривает дело в порядке упрощенного производства без вызова сторон после истечения сроков, установленных судом для представления доказательств и иных документов в соответствии с частью 3 данной статьи. Предварительное судебное заседание по делам, рассматриваемым в порядке упрощенного производства, не проводится. Суд исследует изложенные в представленных сторонами документах объяснения, возражения и (или) доводы лиц, участвующих в деле, и принимает решение на основании доказательств, представленных в течение указанных сроков.

Исследовав материалы дела, суд установил следующее.

В Управление Росреестра по Республике Коми из прокуратуры Республики Коми поступило обращение ФИО2 и материалы прокурорской проверки в отношении ФИО1, являющегося финансовым управляющим гражданина ФИО3

Усмотрев в действиях арбитражного управляющего ФИО1 признаки состава административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ, 06.02.2023 главным специалистом - экспертом отдела государственного земельного надзора, геодезии и картографии, по контролю (надзору) в сфере саморегулируемых организаций Управления ФИО4 вынесено определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования (регистрационный номер 008/2023).

По результатам проведенного административного расследования Управлением Росреестра по Республике Коми составлен протокол об административном правонарушении № 00261123 от 11.05.2023, согласно которому административным органом установлено, что решением Арбитражного суда Республики Коми от 14.12.2021 по делу №А29-12968/2021 гражданин ФИО3 признан несостоятельным (банкротом); в отношении должника введена процедура реализации имущества сроком на 5 (пять) месяцев, финансовым управляющим имущества должника утвержден ФИО1. Рассмотрение отчета финансового управляющего о результатах реализации имущества гражданина назначено на 12.05.2022, далее отложено на 11.07.2022, на 12.09.2022.

При исполнении финансовым управляющим ФИО3 обязанностей, установленных законодательством о банкротстве, ФИО1 допущены нарушения пункта 4 статьи 20.3, пункта 8 статьи 213.9, пункта 2 статьи 143 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закона о банкротстве), пунктов 1 и 5 Правил проведения финансового анализа, пункта 10 Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего, утвержденных постановлением Правительства РФ от 22.05.2003 № 299 (далее - Общие правила), а именно:

- 23 марта 2023 года арбитражный управляющий ФИО1 нарушил требования пункта 4 статьи 20.3, пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве, пунктов 1 и 5 Правил проведения финансового анализа, что выразилось в некачественном проведении анализа финансового состояния должника, в неполном исследовании обстоятельств, связанных с финансовым и имущественным положением должника;

- арбитражный управляющий ФИО1 нарушил требования пункта 8 статьи 213.9, пункта 2 статьи 143 Закона о банкротстве, пункта 10 Общих правил, что выразилось в неуказании в отчете финансового управляющего от 30.11.2022 в разделе «Сведения о размере денежных средств, поступивших на основной счет должника, об источниках данных поступлений» источника поступления денежных средств в виде заработной платы.

Материалы дела с заявлением о привлечении арбитражного управляющего к административной ответственности в соответствии с частью 3 статьи 23.1 КоАП РФ, статьями 203, 204 АПК РФ направлены в Арбитражный суд Республики Коми для рассмотрения по существу.

В соответствии с частями 5 и 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для составления протокола об административном правонарушении, не может быть возложена на лицо, привлекаемое к административной ответственности.

При рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Частью 1 статьи 2.1 КоАП РФ установлено, что административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое названным Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Исходя из данной нормы, административное правонарушение характеризуется такими обязательными признаками, как противоправность и виновность.

Лицо подлежит административной ответственности за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина (статья 1.5 КоАП РФ).

В силу статьи 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежит наличие события административного правонарушения и вина лица в его совершении.

Закон о банкротстве устанавливает основания для признания должника несостоятельным (банкротом), регулирует, в том числе, порядок и условия проведения процедур банкротства и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов.

Так, положениями законодательства о несостоятельности (банкротстве) установлены определенные обязанности арбитражного управляющего, а также сроки их исполнения.

В пункте 2 статьи 20.3 Закона о банкротстве закреплены обязанности арбитражного управляющего, перечень которых не является исчерпывающим и, по сути, охватывает все функции арбитражного управляющего, установленные Законом о банкротстве. Следовательно, арбитражный управляющий, осведомленный как профессионал о своих функциях, установленных Законом о банкротстве, и допустивший их неисполнение, может быть привлечен к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

В отношении арбитражного управляющего принцип разумности означает соответствие его действий определенным стандартам, установленным, помимо законодательства о банкротстве, правилами профессиональной деятельности арбитражного управляющего, утверждаемыми постановлениями Правительства Российской Федерации, либо стандартам, выработанным правоприменительной практикой в процессе реализации законодательства о банкротстве.

Добросовестность действий арбитражного управляющего выражается в действиях, не причиняющих вреда кредиторам, должнику и обществу.

В силу части 3 статьи 14.13 КоАП РФ неисполнение арбитражным управляющим, реестродержателем, организатором торгов, оператором электронной площадки либо руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Объективной стороной названного административного правонарушения является невыполнение арбитражным управляющим обязанностей, предусмотренных в ходе осуществления процедур банкротства. Субъектом административного правонарушения выступает арбитражный управляющий.

В соответствии с пунктом 1 статьи 213.1 Закона о банкротстве отношения, связанные с банкротством граждан и не урегулированные настоящей главой, регулируются главами I - III. 1, VII, VIII, параграфом 7 главы IX и параграфом 2 главы XI Закона о банкротстве.

В силу пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве обязанностью финансового управляющего является, кроме прочего, принятие мер по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества, анализ финансового состояния должника и составление соответствующего отчета, а также выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.

В силу абзацев 3 и 9 пункта 2 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий обязан анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности, выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства в порядке, установленном федеральными стандартами, и сообщать о них лицам, участвующим в деле о банкротстве, в саморегулируемую организацию, членом которой является арбитражный управляющий, собранию кредиторов и в органы, к компетенции которых относятся возбуждение дел об административных правонарушениях и рассмотрение сообщений о преступлениях.

Согласно пункту 1 статьи 213.25 Закона о банкротстве все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, определенного пунктом 3 настоящей статьи.

Анализ финансового состояния должника, согласно пункту 1 статьи 70 Закона о банкротстве, проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника в порядке и в сроки, которые установлены Законом о банкротстве.

Согласно пунктам 1 и 5 Правил проведения финансового анализа при проведении финансового анализа арбитражный управляющий анализирует финансовое состояние должника на дату проведения анализа, его финансовую, хозяйственную и инвестиционную деятельность, положение на товарных и иных рынках; при проведении финансового анализа арбитражный управляющий должен руководствоваться принципами полноты и достоверности, в соответствии с которыми в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, указываются все данные, необходимые для оценки его платежеспособности.

В силу пункта 7 статьи 213.9 Закона о банкротстве для исполнения данных обязанностей финансовый управляющий наделен рядом полномочий. К числу таких отнесено право получать информацию об имуществе гражданина, а также о счетах и вкладах (депозитах) гражданина, в том числе по банковским картам, об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств от граждан и юридических лиц (включая кредитные организации), от органов государственной власти, органов местного самоуправления.

Исходя из положений пункта 5 Приложения № 3 к Правилам утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 № 367 «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» (далее - Правила № 367) анализ имущества должника проводится не менее чем за 2-летний период, предшествующий дате возбуждения производства по делу о банкротстве, а также за период проведения в отношении должника процедур банкротства.

Пунктом 8 Временных правил установлено, что в ходе анализа сделок должника устанавливается соответствие сделок и действий (бездействия) органов управления должника законодательству Российской Федерации, а также выявляются сделки, заключенные или исполненные на условиях, не соответствующих рыночным условиям, послужившие причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинившие реальный ущерб должнику в денежной форме.

Абзацами «в», «д» пункта 2 Временных правил установлено, что при проведении арбитражным управляющим проверки за период не менее 2 лет, предшествующих возбуждению производства по делу о банкротстве, а также за период проведения процедур банкротства исследуются: договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности должника; перечень имущества должника на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), а также перечень имущества должника, приобретенного или отчужденного в исследуемый период.

Пунктом 4 Временных правил, предусмотрено, что в случае отсутствия у должника необходимых для проведения проверки документов арбитражный управляющий обязан запросить надлежащим образом заверенные копии таких документов у государственных органов, обладающих соответствующей информацией.

Исходя из положений пункта 3 Приложения № 2 к Правилам утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 № 367 «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» (далее - Правила № 367) анализ хозяйственной, инвестиционной и финансовой деятельности должника, его положения на товарных и иных рынках включает в себя анализ внешних и внутренних условий деятельности должника и рынков, на которых она осуществляется - анализ рынков, на которых осуществляется деятельность должника, представляет собой анализ данных о поставщиках и потребителях (контрагентах).

Таким образом, финансовый управляющий при анализе финансового состояния должника оценивает все виды имущества, имущественных прав, принадлежащих должнику, его финансовой деятельности.

Согласно пункту 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Как указано выше, решением Арбитражного суда Республики Коми от 14.12.2021 по делу №А29-12968/2021 введена процедура реализации имущества гражданина ФИО3 сроком на 5 месяцев, рассмотрение отчета финансового управляющего назначено на 12.05.2022.

Определением суда от 12.05.2022 по ходатайству финансового управляющего срок реализации имущества гражданина ФИО3 продлен до 11.07.2022, далее – до 12.09.2022, в связи с неполучением финансовым управляющим в полном объеме сведений об имущественном положении должника, в том числе сведений из регистрирующих органов в отношении супруги должника, а также ответов из регистрирующих органов в отношении отчужденного имущества должника, анализ финансового состояния должника не завершен.

Определением от 12.09.2022 процедура реализации имущества должника вновь продлена по ходатайству финансового управляющего, поскольку по состоянию на дату судебного заседания не все мероприятия процедуры реализации имущества гражданина, предусмотренные Законом о банкротстве, завершены, а именно: согласно сведениям органов ГИБДД в исследуемый период должником 17.07.2020 совершены сделки по отчуждению имущества – транспортных средств РОЛЛС РОЙС ФАНТОМ, 2007 г.в., VIN <***>, гос. номер <***>, стоимость продажи 10 500 000 руб., ПОРШЕ КАЙЕНН, 2012 г.в., VIN <***>, гос. номер <***>, стоимость продажи 2 000 000 руб.; указанные сделки оспорены финансовым управляющим, на дату представления отчета, судебное заседание не назначено. Рассмотрение отчета финансового управляющего отложено на 12.12.2022.

Определением от 12.12.2022 процедура реализации имущества должника также продлена судом по ходатайству финансового управляющего по причине нерассмотрения по существу заявление финансового управляющего о признании сделки недействительной, заявления ООО «Траст» о замене стороны ее правопреемником. Рассмотрение отчета финансового управляющего отложено на 09.03.2023.

Фактически финансовый анализ и заключение о признаках фиктивного и преднамеренного банкротства гражданина ФИО3 представлены в Управление лишь 24.03.2023 в рамках административного расследования.

Полагая, что финансовым управляющим ФИО3 ФИО1 необоснованно ограничен перечень регистрирующих органов, в адрес которых направлены запросы, территорией Республики Коми, исходя из имеющихся сведений о месте жительства должника (<...>; адреса места жительства, места пребывания должника в исследуемый период для подготовки анализа финансового состояния должника не запрашивались); не проверены сведения о доходах ФИО3 на предмет занятия последним в период до введения в отношении должника процедуры банкротства должности руководителя международного отдела по защите прав и свобод граждан Коллегии адвокатов «Правомост», наличия соответствующего дохода (в анализе финансового состояния должника данные сведения не отражены), источник доходов ФИО3 в период его пребывания за границей в 2019 – 2020 годах, наличие расчетных счетов в иностранных банках, а равно имущество, находящееся за границей и, возможно, принадлежащее должнику на праве собственности; не проанализированы перемещения должника посредством запроса информации в пограничной и миграционной службах, а также направления соответствующего ходатайства в арбитражный суд для истребования информации в Министерстве иностранных дел РФ, посольствах РФ, административный орган пришел к выводу о некачественном проведении анализа финансового анализа должника, неполном исследовании обстоятельств, связанных с финансовым и имущественным положением должника.

Вместе с тем, из материалов дела следует, что в рамках обособленного спора по делу № А29-12968/2021 (З-120709/2022) определением от 19.10.2023 истребованы сведения о пересечении ФИО3 границы Российской Федерации, начиная с 01.01.2016 по настоящее время – в органах Пограничной службы ФСБ, о всех местах регистрации должника за период с 01.01.2012 по настоящее время – в Главном Управлении по вопросам миграции МВД России, а также выписки по всем счетам ФИО3 за период с 01.01.2016 по настоящее время – у финансово-кредитных организаций «Московский кредитный банк» (ПАО), АО «Альфа Банк», «Сетелем Банк» (ООО), АО КБ «Ситибанк», ПАО Сбербанк.

Документально подтвержденные доказательства, дающие основания однозначно полагать наличие у должника в период до введения в отношении него процедуры банкротства дохода от занятия должности руководителя международного отдела по защите прав и свобод граждан Коллегии адвокатов «Правомост», расчетных счетов в иностранных банках, имущества, находящегося за границей и принадлежащего должнику на праве собственности, в материалы дела административным органом не представлены, также как не подтверждена возможность получения таких сведений в Министерстве иностранных дел РФ, посольствах РФ. Анализ движения денежных средств проведен заявителем в отношении расчетных счетов ФИО3, открытых в АО «Альфа-Банк» на территории Российской Федерации (валюта счета: EUR).

Из пояснений должника, представленных в рамках дела № А29-12968/2021, усматривается, что ухудшение финансового состояния должника произошло по причине возникновения обязательств по кредитным договорам в отсутствие соответствующего дохода для погашения обязательств. Период нахождения должника в Швейцарии пришелся на момент пандемии, в связи с чем ФИО3 практически целый год был вынужден находиться за границей и потратить имеющиеся денежные средства, в том числе кредитные; расходование денежных средств по валютному расчетному счету, открытому в АО «Альфа-Банк», на который ссылается Управление, осуществлялось на личные повседневные нужды должника, подозрительные операции, подразумевающие совершение крупных сделок должника, не установлены. В подтверждение своих доводов должником предоставлены копии счетов на услуги гостиницы, копия заграничного паспорта с отметками о пересечении границы.

При этом, при изложенных обстоятельствах позиция административного органа о возможности финансового управляющего подготовить финансовый анализ и заключение о преднамеренном или фиктивном банкротстве на основании имеющихся данных в разумные сроки, противоречит сути качественного проведения анализа финансового состояния должника и полного исследования обстоятельств.

Анализ финансового состояния должника проведен на основе сведений, полученных из государственных регистрирующих и контролирующих органов. Публикации в интернете, на которые ссылается Управление, достоверными доказательствами не являются.

В силу абзаца 11 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве обязанностью финансового управляющего является составление отчета финансового управляющего.

Поскольку специальных правил составления отчета финансового управляющего не установлено, он должен соответствовать требованиям, предъявляемым к отчету арбитражного управляющего, в частности - отчету конкурсного управляющего о своей деятельности.

Согласно пункту 10 Общих правил отчеты конкурсного управляющего о своей деятельности и о результатах проведения конкурсного производства должны содержать сведения, предусмотренные пунктом 2 статьи 143 Закона о банкротстве.

Согласно пункту 4 Общих правил отчет (заключение) арбитражного управляющего составляется по типовым формам, утвержденным Министерством юстиции Российской Федерации, подписывается арбитражным управляющим и представляется вместе с прилагаемыми документами в сброшюрованном виде.

Как указал административный орган, из отчета финансового управляющего ФИО1 от 30.11.2022 следует, что в разделе «Сведения о размере денежных средств, поступивших на основной счет должника, об источниках данных поступлений» не указан источник поступления денежных средств в виде заработной платы, что, в свою очередь, свидетельствует о неисполнении арбитражным управляющим пункта 8 статьи 213.9, пункта 2 статьи 143 Закона о банкротстве, пункта 10 Общих правил.

Суд также не может согласиться с позицией заявителя о неисполнении финансовым управляющим требований Закона о банкротстве в данной части.

Так, пунктом 4 Общих правил, установлено, что отчет (заключение) арбитражного управляющего составляется по типовым формам, утвержденным Министерством юстиции Российской Федерации, подписывается арбитражным управляющим и представляется вместе с прилагаемыми документами в сброшюрованном виде.

В данной типовой форме отчета конкурсного управляющего имеется раздел «Сведения о размере денежных средств, поступивших на основной счет должника, об источниках данных поступлений».

В разделе «Сведения о размере денежных средств, поступивших на основной счет должника, об источниках данных поступлений» отражается информация об источнике поступлений, дате, денежной сумме.

Согласно полученной финансовым управляющим от ПАО Сбербанк выписке по счету должника, вышеуказанные сведения отражались в отчете финансового управляющего, источником поступления денежных средств являлась заработная плата. Сведения о том, что источником выплаты заработной платы в рамках спорного периода мог являться иной контрагент, отличный от КА ПРАВОМОСТ, в материалах дела отсутствуют и суду не представлены.

Таким образом, в данном случае, суд приходит к выводу, что нарушения пункта 4 статьи 20.3, пункта 8 статьи 213.9, пункта 2 статьи 143 Закона о банкротстве, пунктов 1 и 5 Правил проведения финансового анализа, пункта 10 Общих правил, которые, как считает административный орган, нарушил арбитражный управляющий, отсутствуют.

Управлением не доказано событие вменяемого в вину ответчику административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

В соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению в случае отсутствия события административного правонарушения.

Таким образом, у суда отсутствуют основания для привлечения арбитражного управляющего к административной ответственности, в удовлетворении заявленных требований следует отказать.

Руководствуясь статьями 167-170, 180-181, 216, 227-229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Разъяснить, что лица, участвующие в деле, вправе обратиться в суд с заявлением о составлении мотивированного решения арбитражного суда в течение пяти дней со дня размещения настоящего решения (резолютивной части) на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (в Картотеке арбитражных дел http://kad.arbitr.ru/).

Решение суда подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в апелляционном порядке во Второй арбитражный апелляционный суд (г.Киров) с подачей жалобы через Арбитражный суд Республики Коми в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия (резолютивной части решения), а в случае составления мотивированного решения арбитражного суда - со дня принятия решения в полном объеме.

Судья С.И. Воронецкая