Определение по делу № 12-1215/2023 от 14.08.2023

№ 1-326/2023 (№ 42302440011000010)

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

город Магадан 28 августа 2023 года

Магаданский городской суд Магаданской области

в составе председательствующего судьи Сидаш Н.А.,

при секретаре Бочковой М.В.,

с участием: государственного обвинителя Серегиной Е.А.,

подсудимого ФИО1,

защитника подсудимого - адвоката Магаданской областной коллегии адвокатов Григорьева А.Б.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Магаданского городского суда Магаданской области уголовное дело в отношении

ФИО1, <данные изъяты>, не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 осуществлял банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательны, организованной группой, с извлечением дохода в особо крупном размере.

Он же, незаконно образовал (создал) юридическое лицо через подставных лиц, а также представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Данные преступления совершены ФИО1 в г. Магадане при следующих обстоятельства.

Согласно ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные указанным Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк с универсальной лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в ч. 1 ст. 5 указанного Федерального закона (часть третья введена Федеральным законом от 1 мая 2017 года № 92-ФЗ).

Банк с базовой лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в ч. 1 ст. 5 указанного Федерального закона, с учетом ограничений, установленных ст. 5.1 указанного Федерального закона (часть четвертая введена Федеральным законом от 1 мая 2017 года № 92-ФЗ).

Согласно ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», к банковским операциям относятся:

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (п. 3);

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам (п. 4);

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц (п. 5).

- осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов) (п. 9).

Согласно ст. 12 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом установленного настоящим Федеральным законом специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, которые установлены законодательством Российской Федерации.

Кредитная организация обязана информировать Банк России об изменении сведений, указанных в п. 1 ст. 5 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента таких изменений. Банк России не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей информации от кредитной организации сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись об изменении сведений о кредитной организации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Согласно ст. 13 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, за исключением случаев, указанных в ч.ч. 9 и 10 настоящей статьи и в Федеральном законе «О национальной платежной системе».

Формы лицензий на осуществление банковских операций для кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России («Вестнике Банка России») не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

В соответствии с положениями Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»:

- кредитная организация создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной ответственностью) (п. 1.1);

- кредитная организация совершает банковские операции на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации. Лицензия на осуществление банковских операций, выдаваемая Банком России, содержит указание на один из видов лицензий, определенных пунктами 8.2, 8.3 и 14.1 Инструкции; перечень банковских операций, право на осуществление которых предоставлено кредитной организации; дату выдачи и номер лицензии. Лицензия на осуществление банковских операций выдается на бланке, защищенном от подделок. Лицензия на осуществление банковских операций подписывается Председателем Банка России или его заместителем, возглавляющим Комитет банковского надзора Банка России, или лицами, их замещающими. Подпись скрепляется печатью Банка России с изображением Государственного герба Российской Федерации (п. 1.2);

- Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, осуществляет взаимодействие по вопросам государственной регистрации кредитных организаций с Федеральной налоговой службой, ее территориальными органами (далее - уполномоченный регистрирующий орган), выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, ведет реестр выданных лицензий на осуществление банковских операций и Книгу государственной регистрации кредитных организаций в целях осуществления контрольных и надзорных функций (п. 1.3);

- свидетельство Банка России о государственной регистрации, лицензия на осуществление банковских операций направляются кредитной организации на бумажном носителе и в форме электронных документов (п. 1.4).

Согласно ч. 1 ст. 845 Гражданского кодекса РФ, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно ч. 5 указанной статьи, в случае заключения договора банковского счета с несколькими клиентами (совместный счет), такими клиентами могут быть только физические лица с учетом ограничений, установленных валютным законодательством Российской Федерации.

В силу ч. 1 ст. 846 УК РФ, при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

Согласно ч. 1 ст. 851 Гражданского кодекса РФ, в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.

Согласно ч. 1 ст. 854 Гражданского кодекса РФ, списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.

Бывший сотрудник органов налоговой полиции Российской Федерации Лицо № 1 в течение длительного периода времени руководил различными коммерческими организациями, осуществляющими предпринимательскую деятельность на территории Магаданской области.

В период с 1 января по 7 февраля 2013 года, Лицо № 1, находясь в г. Магадане, имея опыт осуществления предпринимательской деятельности, обладая широкими связями среди предпринимателей и руководителей различных коммерческих организаций, как на территории Магаданской области, так и за ее пределами, зная о востребованности среди них услуг по осуществлению неподконтрольных государственным органам «теневых» банковских операций, проводимых с целью сокрытия от государственного контроля совершаемых сделок, уклонения от уплаты налогов и иных обязательных платежей, получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующих субъектов, обладая знаниями в области налогового и гражданского законодательства Российской Федерации, используя опыт, знания и навыки, полученные в ходе службы в органах налоговой полиции Российской Федерации, из корыстной заинтересованности, с целью получения незаконного дохода, решил незаконно, то есть без регистрации и специального разрешения (лицензии), осуществлять в качестве нелегального банка операции по открытию и ведению счетов «клиентов», переводам денежных средств по поручениям «клиентов» с использованием поддельных распоряжений о переводе денежных средств (далее по тексту «транзитные» переводы), инкассацию денежных средств и кассовое обслуживание «клиентов» (обналичивание, то есть снятие со счетов наличных денежных средств и передачу их «клиентам»), то есть совершать, предусмотренные ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» банковские операции. Кроме этого, используя опыт, знания и навыки, полученные в ходе службы в органах налоговой полиции Российской Федерации, зная о востребованности среди них услуг по осуществлению неподконтрольных государственным органам «теневых» банковских операций, проводимых с целью сокрытия от государственного контроля совершаемых сделок, уклонения от уплаты налогов и иных обязательных платежей, получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующих субъектов, обладая знаниями в области налогового и гражданского законодательства Российской Федерации, используя опыт, знания и навыки, полученные в ходе службы в органах налоговой полиции Российской Федерации, из корыстных побуждений, с целью получения незаконного дохода, решил на постоянной возмездной основе оказывать неопределенному кругу юридических лиц («клиентам») незаконные услуги:

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц,

инкассация денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц,

с извлечением дохода в виде комиссии, взимаемой с «клиентов» нелегального банка, в виде процента от сумм совершенных незаконных банковских операций.

по осуществлению незаконных банковских операций по переводам денежных средств по поручениям «клиентов» с использованием поддельных распоряжений о переводе денежных средств (далее по тексту «транзитные» переводы), инкассацию денежных средств и кассовое обслуживание «клиентов» (обналичивание, то есть снятие со счетов наличных денежных средств и передача их «клиентам») с использованием поддельных распоряжений о переводе денежных средств без регистрации и специального разрешения (лицензии), то есть совершать преступление, предусмотренное п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ - осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере;

- по разработке и применению для организаций - «клиентов» преступных схем уклонения от уплаты налогов, путем изготовления в их интересах фиктивных договорных, платежных и товаросопроводительных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, выполнению работ и оказанию услуг, а также внесения в бухгалтерскую и налоговую отчетность подконтрольных юридических лиц, задействованных в преступных схемах, недостоверных сведений о фактах финансово-хозяйственных деятельности, предоставляющих организациям – «клиентам» необоснованную налоговую выгоду с перекладыванием обязанности по уплате налогов на зарегистрированные в разных субъектах Российской Федерации юридические лица, не осуществляющие реальной финансово-хозяйственной деятельности и не имеющие имущества, за счет которого может быть уплачен данный налог, то есть совершать преступления, предусмотренные ч. 5 ст. 33, п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ - пособничество в уклонении от уплаты налогов, подлежащих уплате организациями, в особо крупном размере, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений.

Разработанный Лицом № 1 план совершения преступления включал в себя необходимость:

образования (создания) юридических лиц через подставных лиц для использования в незаконной банковской деятельности, внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных юридических лиц, приобретения существующих юридических лиц с внесением в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных юридических лиц (далее по тексту «технические фирмы»),

изготовления печатей «технических фирм», открытие для них счетов в легально действующих кредитных учреждениях РФ (банках РФ) для зачисления денежных средств «клиентов», дальнейшего их обналичивания или «транзитных» переводов на другие счета по указанию «клиентов» (их представителей), с возможностью управления ими (счетами) посредством систем дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющих в удаленном режиме направлять в банк поддельные электронные платежные поручения, то есть инициировать перевод денежных средств и осуществлять контроль за движением денежных средств по банковским счетам «технических фирм»,

приискания помещений, оборудования их необходимой оргтехникой, мебелью, охраной, средствами связи, доступом к сети «Интернет», иным имуществом,

разработки и применения мер конспирации для обеспечения сокрытия преступной деятельности от правоохранительных и иных контролирующих государственных органов,

подыскания «клиентов» незаконной банковской деятельности, преследующих цель сокрытия от государственного контроля проводимых сделок и принадлежащих им денежных средств; уклонения от уплаты налогов и иных обязательных платежей; получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта, и достижения с ними соглашений относительно условий обслуживания в нелегальном банке,

предоставления «клиентам» незаконной банковской деятельности реквизитов расчетных счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

привлечения денежных средств «клиентов» на банковские счета «технических фирм» по фиктивным основаниям за якобы поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в целях предоставления незаконных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию «клиентов»,

незаконного изготовления и предоставления в банки РФ поддельных платежных поручений, с целью осуществления банками перечислений (переводов) денежных средств со счетов «технических фирм» на банковские счета указываемых в платежных поручениях физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей,

обналичивания (снятия со счетов), сбора, доставки и передачи наличных денежных средств «клиентам» и их представителям,

ведения учета поступления и движения денежных средств «клиентов», а также доходов и расходов, путем заполнения электронных документов «черновой» бухгалтерии,

расчета и удержания взимаемой с «клиентов» комиссии (дохода) за незаконно оказанные банковские услуги,

создания технической и финансовой базы за счет получаемого преступного дохода от незаконной банковской деятельности,

распределения преступных доходов.

Реализуя задуманное, в указанное выше время, Лицо № 1, достоверно осведомленный о формах налогового контроля и методах работы правоохранительных органов по выявлению и пресечению преступлений в указанной сфере, в том числе о территориальном принципе работы правоохранительной системы и налоговых органов, разработал преступную схему совершения указанных преступлений, заключающуюся в следующем.

Согласно разработанной Лицом № 1 преступной схеме, в незаконной банковской деятельности и схемах уклонения от уплаты налогов необходимо задействовать большое количество внешне не связанных между собой подконтрольных ему юридических лиц, зарегистрированных в различных регионах Российской Федерации (г. Москва, Магаданская, Белгородская, Ярославская области и Краснодарский край), формально отвечающих требованиям, предъявляемым к субъектам гражданских отношений, а именно: зарегистрированные в установленном законом порядке и поставленные на учет в налоговых органах юридические лица, обладающие правоспособностью с момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ) сведений о них (имеют гражданские права и несут гражданские обязанности), имеющие расчетные счета, открытые в легально действующих кредитных учреждениях РФ - банках РФ, сдающие в установленном порядке бухгалтерскую, налоговую и иную отчетность, отвечающие на требования налоговых органов направляемых в рамках мероприятий налогового контроля и запросы банков в рамках исполнения требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту «технические фирмы», подконтрольные ПС юридические лица).

С целью контроля над указанными юридическими лицами и руководства ими, их учредителями (участниками) и руководителями Лицо № 1 запланировал назначать подставных лиц, то есть лиц, не имеющих намерений управлять юридическими лицами, не имеющих отношения к их деятельности и доступа к их расчетным счетам.

Кроме того, Лицо № 1, лично, а также посредством иных приисканных лиц, запланировал использовать расчетные счета указанных организаций, открытые в легально действующих кредитных учреждениях РФ - банках РФ, для привлечения денежных средств клиентов с целью последующего осуществления «транзитных переводов» денежных средств и обналичивания указанных денежных средств в интересах организаций – «клиентов» незаконной банковской деятельности, а также использовать указанные организации в схемах уклонения от уплаты налогов.

В период с 1 января по 7 февраля 2013 года Лицо № 1, осознавая, что для осуществления указанной незаконной деятельности потребуется привлечение других лиц, в г. Магадане предложил своим знакомым ФИО1, Лицу № 3 и Лицу № 7, на систематической основе, с целью извлечения дохода в особо крупном размере, совместно совершить незаконную банковскую деятельность, на что последние ответили согласием, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение преступления.

Получив согласие ФИО1, Лица № 3 и Лица № 7, Лицо № 1, следующим образом распределил роли в совершаемом преступлении, доведя их до соучастников.

Он (Лицо № 1):

осуществляет общее руководство совершением преступления,

разрабатывает план совершения преступления, стадии и этапы совершения преступления, распределяет роли соучастников в зависимости от имеющихся у них навыков и личных качеств,

разрабатывает и доводит до соучастников преступления методы и способы конспирации незаконной деятельности,

принимает решения о создании и приобретении юридических лиц («технических фирм») для их использования в незаконной банковской деятельности, а также о смене подставных лиц в подконтрольных организациях («технических фирмах»),

подыскивает лично, а также организует подыскание иными лицами подставных лиц для создания через них «технических фирм» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и участниках (учредителях) подконтрольных организаций («технических фирм»),

организует подготовку документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканных подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных юридических лиц («технических фирм»),

финансирует расходы на оплату вознаграждений поставным лицам, оплату услуг нотариусов и иных расходов, связанных с созданием, приобретением «технических фирм», сменой в них подставных лиц,

подыскивает «клиентов» незаконной банковской деятельности, преследующих цель сокрытия от государственного контроля проводимых сделок и принадлежащих им денежных средств; получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта, и достигает с ними соглашения относительно условий обслуживания в нелегальном банке, в том числе о размере вознаграждения за совершение незаконных банковских операций,

предоставляет «клиентам» незаконной банковской деятельности реквизитов расчетных счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

привлекает денежные средства «клиентов» на банковские счета «технических фирм» по фиктивным основаниям за якобы поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в целях предоставления незаконных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию «клиентов» и транзитным переводам денежных средств по распоряжениям «клиентов»,

контролирует поступление денежных средств от «клиентов», их дальнейшее перечисление по их распоряжениям, а также их обналичивание и передачу «клиентам» за минусом вознаграждения за оказываемые услуги,

лично передает обналиченные денежные средства «клиентам» и их представителям, за минусом вознаграждения за оказываемые услуги,

путем дачи поручений Лицу № 7 и иным лицам, неосведомленным об их преступных намерениях, организует изготовление и предоставление в кредитные организации распоряжений о переводе денежных средств в целях осуществления «транзитных» переводов денежных средств по распоряжениям «клиентов»,

по своему усмотрению распределяет доход, полученный от незаконной банковской деятельности, в том числе в интересах соучастников преступления,

разрабатывает способы и механизмы беспрепятственного обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

дает ФИО1, Лицу № 3 и Лицу № 7 поручения, связанные с совершением преступления.

ФИО1 и Лицо № 3:

подыскивают «клиентов» незаконной банковской деятельности, преследующих цель сокрытия от государственного контроля проводимых сделок и принадлежащих им денежных средств; получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта, и достигают с ними соглашения относительно условий обслуживания в нелегальном банке,

предоставляют «клиентам» незаконной банковской деятельности реквизиты расчетных счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

ведут учет денежных средств, поступающих от «клиентов» на счета «технических фирм», лично снимают (обналичивают) со счетов указанных организаций денежные средства, а также организуют их снятие (обналичивание) доверенными лицами,

лично, а также через доверенных лиц передают «клиентам» и их представителям обналиченные денежные средства, за минусом причитающегося вознаграждения за оказываемые услуги,

организуют открытие счетов в банках на «технические фирмы», а также получение и передачу Лицу № 7 платежных средств (банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк»), применяемых для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

путем дачи поручений Лицу № 7 и иным лицам, неосведомленным об их преступных намерениях, организуют изготовление и предоставление в кредитные организации распоряжений о переводе денежных средств в целях осуществления «транзитных» переводов денежных средств по распоряжениям «клиентов», перечисления денежных средств между счетами «технических фирм», а также на счета доверенных лиц и индивидуальных предпринимателей с целью последующего снятия (обналичивания),

самостоятельно подыскивают подставных лиц для образования (создания) через них «технических фирм» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках), подконтрольных юридических лиц («технических фирм»),

организуют сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) через них юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц («технических фирм»), а также в кредитные организации для открытия расчетных счетов, получения банковских карт, чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов и интересов «технических фирм»,

выплачивают вознаграждения подставным лицам,

выполняют поручения Лица № 1

Лицо № 7:

организует открытие счетов в банках на «технические фирмы», а также получение, хранение и использование платежных средств (банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк»), применяемых для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

осуществляет ежедневный контроль за остатками денежных средств на счетах «технических фирм» и ежедневно доводит указанную информацию до Лица № 1, ФИО1 и Лица № 3,

осуществляет лично, а также с привлечением лиц, не осведомленных о преступных намерениях, «транзитные» переводы денежных средств по распоряжениям «клиентов», поступающим ей от Лица № 1, ФИО1 и Лица № 3,

осуществляет лично, а также с привлечением лиц, не осведомленных о преступных намерениях, перечисление поступивших от «клиентов» денежных средств по поручениям Лица № 1, ФИО1 и Лица № 3 между счетами «технических фирм», а также на счета доверенных лиц и индивидуальных предпринимателей в целях последующего снятия (обналичивания),

лично, а также с привлечением лиц, не осведомленных о преступных намерениях, изготавливает и с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и систем дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» сбывает в кредитные организации поддельные распоряжения о переводе денежных средств для осуществления «транзитных» переводов и обналичивания денежных средств,

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях, изготавливает и предоставляет в кредитные организации, не предоставляющие услуги по дистанционному банковскому обслуживанию, поддельных распоряжений о переводе денежных средств на бумажных носителях,

организует обналичивание денежных средств «клиентов», осуществляет сбор, учет и хранение обналиченных денежных средств с целью их последующей передачи «клиентам»,

выполняет иные поручения Лица № 1, ФИО1 и Лица № 3

Таким образом, Лицо № 1 создал организованную группу для совершения тяжкого экономического преступления.

В период с 7 февраля 2013 года по 21 апреля 2015 года, в ходе осуществления в составе организованный группы с ФИО1, Лица № 7 и Лица № 3 незаконной банковской деятельности, по мере увеличения количества «клиентов» незаконной банковской деятельности и совершаемых незаконных банковских операций, Лицо № 1, достоверно осведомленный о формах государственного контроля, методах работы правоохранительных и контролирующих органов по выявлению и пресечению правонарушений и преступлений в сфере экономики, в том числе о территориальном принципе работы правоохранительных и контролирующих органов, решил усовершенствовать преступную схему совершения совершаемого указанного преступления, заключающуюся в следующем.

Согласно разработанной Лицом № 1 преступной схеме, в незаконной банковской деятельности необходимо задействовать большое количество внешне не связанных между собой подконтрольных ему юридических лиц (далее по тексту «технические фирмы», подконтрольные ПС юридические лица), зарегистрированных в различных регионах Российской Федерации (г. Москва, Магаданская, Белгородская, Ярославская области и Краснодарский край), формально отвечающих требованиям, предъявляемым к субъектам гражданских отношений, а именно: зарегистрированные в установленном законом порядке и поставленные на учет в налоговых органах юридические лица, обладающие правоспособностью с момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ) сведений о них (имеют гражданские права и несут гражданские обязанности), имеющие расчетные счета, открытые в легально действующих кредитных учреждениях РФ - банках РФ, сдающие в установленном порядке бухгалтерскую, налоговую и иную отчетность, отвечающие на требования налоговых органов, направляемых в рамках мероприятий налогового контроля и запросы банков в рамках исполнения требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Кроме того, Лицо № 1 лично, а также посредством иных приисканных лиц, запланировал использовать расчетные счета указанных организаций, открытые в легально действующих кредитных учреждениях РФ - банках РФ, для привлечения денежных средств «клиентов» с целью последующего осуществления «транзитных переводов» денежных средств и обналичивания указанных денежных средств в интересах организаций - «клиентов» незаконной банковской деятельности.

Во исполнение задуманного, в период с 1 января по 21 апреля 2015 года осознавая, что самостоятельно не сможет реализовать свой преступный умысел, понимая, что для осуществления указанной незаконной деятельности потребуется привлечение большего количества лиц, обладающих знаниями в областях бухгалтерского учета, банковского обслуживания и юриспруденции, имеющих опыт в сферах бухгалтерского обслуживания организаций, создания юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений, в том числе о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, Лицо № 1 обладая лидерскими качествами и высокими организаторскими способностями, решил создать преступное сообщество (преступную организацию), то есть структурированную организованную группу, имеющую два самостоятельных, территориально обособленных структурных подразделения с местом нахождения в г. Москве и в г. Магадане (далее по тексту ПС), определив себе роль руководителя ПС.

Согласно разработанной Лицом № 1 преступной схеме, в обязанности членов территориально обособленного структурного подразделения ПС в г. Москве вошло:

приискание помещений для оборудования рабочих мест членов ПС и оснащение их необходимой оргтехникой, мебелью, охраной, средствами связи и доступом к сети «Интернет», а также выполнение иных задач, направленных на обеспечение бесперебойного функционирования структурного подразделения ПС,

создание и приобретение на территории г. Москвы, Ярославской области и Краснодарского края юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц для последующего использования их в разработанных руководителем ПС Лицом № 1 преступных схемах,

подыскание подставных лиц для внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве юридических лиц («технических фирм»),

подготовка и предоставление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, связанных с регистрацией (созданием) и приобретением «технических фирм» в г. Москве, Ярославской области и Краснодарском крае, а также документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве юридических лиц («технических фирм»),

сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления указанных документов, в кредитные организации для открытия расчетных счетов, получения банковских карт, чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов и интересов «технических фирм»,

выплата вознаграждений подставным лицам,

открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Москве юридические лица («технические фирмы»),

получение, хранение и использование платежных средств (банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк»), применяемых для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов,

предоставление «клиентам» незаконной банковской деятельности реквизитов расчетных счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

привлечение денежных средств «клиентов» на банковские счета «технических фирм» по фиктивным основаниям за якобы поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в целях предоставления незаконных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов,

взаимодействие с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями,

учет поступающих на расчетные счета подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве юридических лиц («технических фирм») денежных средств «клиентов», а также доходов и расходов ПС, путем заполнения электронных документов черновой бухгалтерии,

осуществление ежедневных сверок с «клиентами» и с территориально-обособленным структурным подразделением ПС в г. Магадане движения сумм денежных средств «клиентов»,

осуществление «транзитных» переводов денежных средств по распоряжениям «клиентов»,

обналичивание денежных средств и передача их «клиентам»,

расчет и удержание взимаемой с «клиентов» комиссии,

непосредственное изготовление и предоставление в кредитные организации поддельных распоряжений о переводе денежных средств для их обналичивания и осуществления «транзитных» переводов,

бухгалтерское обслуживание подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве организаций, используемых в незаконной банковской деятельности («технических фирм»), подготовка и сдача бухгалтерской и налоговой отчетности «технических фирм», отчетности о работниках, предоставляемой в налоговые органы, органы Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации, с целью придания видимости осуществления реальной финансово-хозяйственной указанными «техническими фирмами»,

внесение в бухгалтерскую и налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»), сведений о не имевших место фактах финансово-хозяйственной деятельности, согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств,

изготовление и передача представителям организаций «клиентов» незаконной банковской деятельности первичных бухгалтерских документов, содержащих сведения о якобы имевших место фактах финансово-хозяйственных отношений между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Москве («техническими фирмами») и организациями - «клиентами» незаконной банковской деятельности, согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств,

изготовление фиктивных платежных и товаросопроводительных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, оказанию услуг и выполнению работ, а также фиктивных договоров займа между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Москве («техническими фирмами»), согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств,

предоставление в кредитные организации фиктивных документов, создающих видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве организаций, используемых в незаконной банковской деятельности («технических фирм»),

подготовка и сдача налоговой отчетности подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве организаций («технических фирм»), содержащей недостоверные сведения о фактах финансово-хозяйственных отношений, предоставляющие «клиентам» ПС необоснованную налоговую выгоду,

изготовление фиктивных договорных, платежных и товаросопроводительных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Москве организациями («техническими фирмами») в адрес «клиентов» товарно-материальных ценностей, выполнению работ, оказанию услуг, предоставляющих «клиентам» ПС необоснованную налоговую выгоду,

изготовление и предоставление в налоговые органы писем об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям, поступающим от налоговых органов в рамках мероприятий налогового контроля в отношении подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве организаций («технических фирм»),

взаимодействие с членами структурного подразделения в г. Магадане, выполнение указаний руководителя ПС Лица №1.

В обязанности членов территориально обособленного структурного подразделения ПС в г. Магадане вошло:

создание и приобретение в Магаданской области юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц для последующего их использования в разработанных руководителем ПС преступных схемах,

подыскание подставных лиц для внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках), задействованных в преступных схемах юридических лиц, зарегистрированных в Магаданской области («технических фирм»),

подготовка и предоставление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, связанных с регистрацией (созданием) и приобретением юридических лиц в Магаданской области («технических фирм»), а также документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных ПС юридических лиц («технических фирм»),

выплата вознаграждений подставным лицам,

открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Магадане юридические лица («технические фирмы»),

подыскание «клиентов» незаконной банковской деятельности, преследующих цель сокрытия от государственного контроля проводимых сделок и принадлежащих им денежных средств; получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта, и достижение с ними соглашений относительно условий обслуживания в нелегальном банке, в том числе о размере вознаграждения за совершение незаконных банковских операций,

взаимодействие с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями,

учет поступающих на расчетные счета подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане юридических лиц («технических фирм») денежных средств «клиентов», а также доходов и расходов ПС, путем заполнения электронных документов черновой бухгалтерии,

осуществление ежедневных сверок с «клиентами» и с территориально-обособленным структурным подразделением ПС в г. Москве движения сумм денежных средств «клиентов»,

осуществление «транзитных» переводов денежных средств по распоряжениям «клиентов»,

обналичивание денежных средств и передача их «клиентам»,

расчет и удержание взимаемой с «клиентов» комиссии,

бухгалтерское обслуживание подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане организаций, используемых в незаконной банковской деятельности («технических фирм»), подготовка и сдача бухгалтерской и налоговой отчетности «технических фирм», отчетности о работниках, предоставляемой в налоговые органы, органы Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации, с целью придания видимости осуществления реальной финансово-хозяйственной указанными «техническими фирмами»,

внесение в бухгалтерскую и налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирм»), сведений о не имевших место фактах финансово-хозяйственной деятельности, согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств,

изготовление фиктивных платежных и товаросопроводительных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, оказанию услуг и выполнению работ, а также фиктивных договоров займа между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Магадане («техническими фирмами»), согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств,

предоставление в кредитные организации фиктивных документов, создающих видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане организаций, используемых в незаконной банковской деятельности («технических фирм»),

подготовка и сдача налоговой отчетности подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане организаций («технических фирм»), содержащей недостоверные сведения о фактах финансово-хозяйственных отношений, предоставляющие «клиентам» ПС необоснованную налоговую выгоду,

изготовление фиктивных договорных, платежных и товаросопроводительных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Магадане организациями («техническими фирмами») в адрес «клиентов» товарно-материальных ценностей, выполнению работ, оказанию услуг, предоставляющих «клиентам» ПС необоснованную налоговую выгоду,

изготовление и предоставление в налоговые органы писем об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям, поступающим от налоговых органов в рамках мероприятий налогового контроля в отношении подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане организаций («технических фирм»),

взаимодействие с членами структурного подразделения в г. Москве, выполнение указаний руководителя ПС Лица № 1.

В период с 1 января по 21 апреля 2015 года Лицо № 1 привлек для участия в указанной структурированной организованной группе (преступном сообществе), обладающих специальными знаниями и навыками в областях бухгалтерского учета, банковского обслуживания и юриспруденции, имеющих опыт в сферах бухгалтерского обслуживания организаций, создания юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений, в том числе о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, в г. Магадане Лицо № 3, Лицо № 4, ФИО1, Лицо № 7, Лицо № 8 и Лицо № 2, в г. Москве Лицо № 5, Лицо № 6 и Лицо № 9, предварительно поставив их в известность о вышеуказанных незаконных намерениях, которые, понимая и осознавая незаконность действий и предложений Лица № 1, из корыстной заинтересованности, добровольно согласились объединиться на длительный период в структурированную устойчивую организованную преступную группу и действовать под единым руководством Лица № 1 в соответствии с разработанным им планом, в целях совместного совершения тяжких преступлений в сфере экономики, а также иных преступлений, для получения прямо и косвенно финансовой выгоды как в интересах личного обогащения, так и в интересах преступного сообщества (преступной организации) в целом, тем самым осознавая общие цели функционирования ПС, свою принадлежность к ПС, общность и роли всех указанных участников ПС в реализации совместных преступлений.

Основой сплочения Лица № 1, Лица № 3, Лица № 2, Лица № 4, ФИО1, Лица № 7, Лица № 8, Лица № 5, Лица № 6 и Лица № 9 явилось наличие единого умысла на совершение тяжких экономических преступлений, осознание каждым общественной опасности совершаемого, общих целей преступной деятельности, выразившихся в извлечении дохода в особо крупном размере. Для достижения максимальных результатов от совместной преступной деятельности роли и участие каждого из членов преступного сообщества (преступной организации) были четко обозначены, распределены Лицом № 1 и доведены до каждого.

Таким образом, своими активными умышленными действиями, Лицо № 1 создал структурированную организованную группу – преступное сообщество (преступную организацию), в составе Лица № 2, Лица № 3, Лица № 4, ФИО1, Лица № 7, Лица № 8, Лица № 6, Лица № 5 и Лица № 9, заранее объединившихся для совершения тяжких преступлений, обладающую следующими признаками:

сплоченностью, характеризующейся единым преступным умыслом, направленным на извлечение дохода в особо крупном размере от незаконной банковской деятельности, наличием дружеских связей между участниками преступного сообщества, длительным общением, совместным времяпровождением, совместной подготовкой и осуществлением преступления, осознанием общих преступных корыстных целей - получение незаконного дохода для удовлетворения своих материальных потребностей,

устойчивостью, проявившейся в постоянстве состава преступного сообщества, устоявшейся взаимосвязью между ее членами, постоянстве форм и методов преступной деятельности, длительностью существования (с 21.04.2015 по 24.10.2018), а также общностью интересов в постоянном получении дохода от незаконной деятельности,

организованностью, выразившейся в тщательном планировании и разработке способов совершения и сокрытия преступной деятельности, принятии мер по приданию законного вида деятельности по осуществлению незаконных банковских операций, а также в распределении ролей преступной деятельности и дальнейшем активном выполнении каждым участником преступного сообщества отведенной ему роли, строгом подчинении групповой дисциплине и указаниям руководителя преступного сообщества – Лица № 1,

профессионализмом, выразившемся в обладании всеми участниками организованной преступной группы навыками, необходимыми для выполнения возложенных на них ролей,

планированием, проявившемся в тщательной подготовке к совершению преступлений, а именно в организации придания законного вида противоправной деятельности, подборе лиц, привлеченных к деятельности преступного сообщества, проведении инструктажей о необходимости соблюдения мер конспирации, разработке алгоритмов действий в случае блокировки кредитными организациями счетов подконтрольных организаций, а также в случае выявления незаконной деятельности контролирующими и правоохранительными органами, постоянным совершенствованием способов конспирации незаконной деятельности,

решимостью организованно достигать осуществления преступных намерений,

готовностью к постоянному совершению преступления в течение длительного периода времени,

осознание каждым участником общественной опасности совершаемого преступления, общих целей преступной деятельности, выразившихся в извлечении дохода в особо крупном размере.

В период с 1 января по 21 апреля 2015 года Лицо № 1, являясь руководителем созданного им преступного сообщества, привлек для осуществления незаконной банковской деятельности в г. Москве членов преступного сообщества - Лицо № 5, Лицо № 6 и Лицо № 9, в г. Магадане членов ПС Лицо № 3, Лицо № 4, ФИО1, Лицо № 7 и Лицо № 2, распределив следующим образом роли в совершении указанного преступления, доведя их до указанных лиц.

Лицо № 1, обладая организаторскими способностями и лидерскими качествами, определил себе роль организатора преступления, согласно которой он:

лично руководит деятельностью структурных подразделений преступного сообщества в г. Магадане и в г. Москве, осуществляет контроль за деятельностью членов ПС,

принимает решения о создании и приобретении «технических фирм» для их использования в незаконной банковской деятельности, а также о смене подставных лиц в подконтрольных ПС организациях («технических фирмах»),

лично подыскивает подставных лиц для создания через них «технических фирм» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и участниках (учредителях) подконтрольных ПС организаций («технических фирм»),

привлекает иных лиц для подыскания подставных лиц,

поручает членам ПС подыскать подставных лиц,

организует подготовку документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканных им, другими членами ПС либо иными лицами подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных ПС юридических лиц («технических фирм»),

путем дачи указаний членам ПС, а также путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов ПС, организует открытие счетов в банках на подконтрольные структурным подразделениям ПС в г. Магадане и в г. Москве юридические лица («технические фирмы»), получение и передачу в г. Москве Лицо № 6, в г. Магадане Лицом № 7 банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» к указанным расчетным счетам, используемых для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

за счет доходов ПС финансирует расходы на оплату вознаграждений поставным лицам, оплату услуг нотариусов и иных расходов, связанных с созданием, приобретением юридических лиц, сменой подставных лиц в подконтрольных ПС организациях,

предоставляет «клиентам» незаконной банковской деятельности реквизиты расчетных счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

взаимодействует с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями,

контролирует поступление денежных средств от «клиентов», их дальнейшее перечисление по распоряжениям «клиентов», а также их обналичивание и передачу «клиентам» за минусом причитающегося членам преступного сообщества вознаграждения за оказываемые услуги,

лично «обналичивает» и передает обналиченные денежные средства «клиентам» и их представителям, за минусом причитающегося членам преступного сообщества вознаграждения за оказываемые услуги,

по своему усмотрению распределяет доход, полученный от незаконной банковской деятельности, в том числе определяет размер вознаграждения членов преступного сообщества,

обеспечивает беспрепятственное и непрерывное функционирование незаконной банковской деятельности,

определяет методы конспирации совместной преступной деятельности и придания ей правомерного вида, доводит их до членов ПС,

разрабатывает и совершенствует способы и механизмы беспрепятственного обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

руководит участвующими в незаконной банковской деятельности членами ПС Лицом № 3, Лицом № 2, Лицом № 4, ФИО1, Лицом № 7, Лицом № 5, Лицом № 6 и Лицом № 9 путем дачи обязательных для исполнения указаний.

Лицо № 2, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Магадане, согласно отведенной ему роли:

самостоятельно подыскивает подставных лиц для внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане юридических лиц,

организует подготовку документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане юридических лиц,

организует выплату вознаграждений подставным лицам,

путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организует открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Магадане юридические лица («технические фирмы»), получение и передачу Лицу № 7 банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» к указанным расчетным счетам, используемым для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

лично, а также путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, обналичивает денежные средства, поступившие от «клиентов»,

в целях непрерывного и бесперебойного функционирования незаконной банковской деятельности, путем получения на подконтрольные преступному сообществу (преступной организации) юридические лица и физических лиц кредитов, обеспечивает постоянное наличие оборотных денежных средств на счетах «технических фирм» для их оперативного перечисления по распоряжениям «клиентов» и обналичивания,

за счет денежных средств, полученных в том числе, в результате совершения преступлений, путем дачи указаний Лицу № 7 обеспечивает своевременные выплаты по указанным выше кредитам,

путем дачи указаний лицам, неосведомленным о преступном замысле, в целях воспрепятствования законным действиям кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, предоставляет в кредитные организации фиктивные документы, создающие видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирм»),

ведет учет доходов, полученных от незаконной банковской деятельности, и расходов, возникающих в процессе указанной деятельности, доводит указанную информацию до Лица № 1,

совместно с Лицом № 1 принимает участие в распределении доходов, полученных от незаконной банковской деятельности,

за счет денежных средств ПС осуществляет финансирование расходов, возникающих в ходе совершения преступления, а также расходов на обеспечение материально-технической базы для деятельности структурных подразделений ПС в г. Магадане и в г. Москве (организация рабочих мест, аренда помещений, текущий ремонт, оснащение техническими средствами),

осуществляет взаимодействие с членами ПС по вопросам «транзитных» переводов денежных средств и их обналичивания,

выполняет иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

ФИО1, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Магадане, согласно отведенной ему роли:

самостоятельно подыскивает подставных лиц для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках), юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирм»),

организует сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирм»), а также в кредитные организации для открытия расчетных счетов, получения банковских карт, чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов,

выплачивает вознаграждения подставным лицам,

взаимодействует с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями,

ведет учет денежных средств, поступающих от «клиентов» на счета юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технические фирмы»),

лично, а также через доверенных лиц передает «клиентам» и их представителям обналиченные денежные средства, за минусом причитающегося членам преступного сообщества вознаграждения за оказываемые услуги,

путем дачи поручений Лицу № 7 и иным лицам, неосведомленным о преступных намерениях членов ПС, организует изготовление и предоставление в кредитные организации поддельных распоряжений о переводе денежных средств в целях осуществления «транзитных» переводов денежных средств по распоряжениям «клиентов», перечисления денежных средств между счетами «технических фирм», а также на счета доверенных лиц с целью их последующего снятия (обналичивания),

выполняет иные поручения руководителя преступного Лица № 1.

Лицо № 3, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Магадане, согласно отведенной ему роли:

выплачивает вознаграждения подставным лицам,

взаимодействует с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями,

выполняет иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

Лицо № 4, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Магадане, согласно отведенной ему роли:

самостоятельно подыскивает подставных лиц для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Магадане и в г. Москве («технических фирм»),

выплачивает вознаграждения подставным лицам,

организует сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц («технических фирм»), подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Магадане и в г. Москве, в кредитные организации для открытия расчетных счетов, получения банковских карт, чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов,

ведет учет денежных средств, поступающих от «клиентов» на счета юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технические фирмы»), доходов, полученных от незаконной банковской деятельности, и расходов, возникающих в процессе указанной деятельности, осуществляет ежедневный контроль за остатками денежных средств на счетах «технических фирм», подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане и доводит указанную информацию в форме электронных документов черновой бухгалтерии, а также в устном порядке до Лица № 1 и Лица № 2,

осуществляет ежедневную сверку с территориально обособленным структурным подразделением преступного сообщества в г. Москве движения сумм денежных средств «клиентов» (поступление, обналичивание и передача «клиентам» денежных средств), доводит указанную информацию в форме электронных документов черновой бухгалтерии, а также в устном порядке до Лица № 1 и Лица № 2,

путем дачи поручений Лица № 7 и иным лицам, неосведомленным о преступных намерениях членов ПС, организует изготовление и предоставление в кредитные организации поддельных распоряжений о переводе денежных средств в целях осуществления «транзитных» переводов денежных средств по распоряжениям «клиентов», перечисления денежных средств между счетами подконтрольных преступному сообществу организаций, а также на счета членов ПС и доверенных лиц с целью их последующего снятия (обналичивания),

выполняет иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

Лицо № 7, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Магадане, согласно отведенной ей роли:

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, с целью придания видимости осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Магадане («техническими фирмами»), осуществляет их бухгалтерское сопровождение, в том числе подготовку и сдачу бухгалтерской и налоговой отчетности указанных организаций, отчетности о работниках, предоставляемой в налоговые органы, органы Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации,

для обеспечения возможности дистанционного (по телекоммуникационным каналам связи) предоставления отчетности юридических лиц («технических фирм»), подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане, организует заключение от имени «технических фирм» соглашений об обмене электронными документами в системе электронного документооборота и получение электронных цифровых подписей на руководителей (подставных лиц) «технических фирм»;

путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организует открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Магадане юридические лица («технические фирмы»), а также получение, хранение и использование платежных средств (банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк»), применяемых для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

лично, а также с привлечением лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, осуществляет «транзитные» переводы денежных средств по распоряжениям «клиентов», поступающим ей от ФИО1, Лица № 3, Лица № 4, Лица № 2 и Лица № 1, путем изготовления и направления с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и систем дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» в кредитные организации поддельных распоряжений о переводе денежных средств, а также изготовления и предоставления в кредитные организации, не предоставляющие услуги по дистанционному банковскому обслуживанию, поддельных распоряжений о переводе денежных средств на бумажных носителях,

организует обналичивание денежных средств, поступивших от «клиентов», осуществляет сбор, учет и хранение обналиченных денежных средств с целью их последующей передачи «клиентам»,

по поручениям Лица № 1, Лица № 2, ФИО1, Лица № 3 и Лица № 4 лично, а также с привлечением лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, осуществляет перечисление денежных средств, поступивших от «клиентов», между счетами подконтрольных преступному сообществу организаций («технических фирм»), а также на счета доверенных лиц с целью их последующего снятия (обналичивания),

по поручениям Лица № 2 за счет денежных средств, полученных, в том числе преступным путем, осуществляет выплаты по кредитам, полученным для осуществления незаконной банковской деятельности,

осуществляет ежедневный контроль за остатками денежных средств на счетах юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирм»), и доводит указанную информацию до Лица № 1, Лица № 2, ФИО1, Лица № 3 и Лица № 4,

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, осуществляет внесение в бухгалтерскую и налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирм»), сведений о не имевших место фактах финансово-хозяйственной деятельности, согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организует изготовление фиктивных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, оказанию услуг и выполнению работ, а также фиктивных договоров займа между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Магадане («техническими фирмами»), согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг клиентам по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организует изготовление и предоставление в налоговые органы писем об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям, поступающим от налоговых органов в рамках мероприятий налогового контроля в отношении подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане организаций («технических фирм»),

в целях воспрепятствования законным действиям кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, предоставляет в кредитные организации фиктивные документы, создающие видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане организаций («технических фирм»), используемых в незаконной банковской деятельности,

изготавливает и сдает налоговую отчетность задействованных в преступных схемах юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане, содержащую недостоверные сведения о якобы имевших место фактах финансово-хозяйственной деятельности, предоставляющие «клиентам» необоснованную налоговую выгоду,

доводит до Лица № 8 поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1 о внесении в бухгалтерскую и налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане, недостоверных сведений о якобы имевших место фактах финансово-хозяйственной деятельности, предоставляющих «клиентам» необоснованную налоговую выгоду, контролирует исполнение указанных поручений,

изготавливает лично, а также организует изготовление Лица № 8 фиктивных договорных, платежных и товаросопроводительных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке в адрес «клиентов» товарно-материальных ценностей, выполнению работ, оказанию услуг, предоставляющие «клиентам» необоснованную налоговую выгоду,

изготавливает и сдает лично, а также организует изготовление и сдачу Лицу № 8 налоговой отчетности задействованных в преступных схемах юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане, содержащей недостоверные сведения о якобы имевших место их финансово-хозяйственных отношениях с юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве, предоставляющие юридическим лицам, подконтрольным структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане, необоснованную налоговую выгоду в виде фиктивных налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость по мнимым сделкам, с перекладыванием обязанности по уплате налога на добавленную стоимость на юридические лица, подконтрольные структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве, не осуществляющие реальную финансово-хозяйственную деятельность, не уплачивающие соответствующие суммы налогов и не имеющие имущества, за счет которого может быть уплачен (взыскан) данный налог,

контролирует взаимодействие членов преступного сообщества Лица № 8 и Лица № 9 по изготовлению и сдаче налоговой отчетности задействованных в преступных схемах юридических лиц, подконтрольных структурным подразделениям преступного сообщества в г. Магадане и в г. Москве, содержащей согласующиеся между собой недостоверные (заведомо ложные) сведения о якобы имевших место финансово-хозяйственных отношениях, предоставляющие юридическим лицам, подконтрольным структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане необоснованную налоговую выгоду в виде фиктивных налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость по мнимым сделкам, с перекладыванием обязанности по уплате налога на добавленную стоимость на юридические лица, подконтрольные структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве, не осуществляющие реальную финансово-хозяйственную деятельность, не уплачивающие соответствующие суммы налогов и не имеющие имущества, за счет которого может быть уплачен (взыскан) данный налог,

осуществляет взаимодействие с членами преступного сообщества в процессе совершения преступлений, выполняет иные поручения членов преступного сообщества Лица № 1, Лица № 2, Лица № 4, ФИО1 и Лица № 3.

Лицо № 8, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Магадане, согласно отведенной ей роли:

с целью придания видимости осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане («техническими фирмами»), осуществляет их бухгалтерское сопровождение, в том числе подготовку и сдачу бухгалтерской и налоговой отчетности указанных организаций, отчетности о работниках, предоставляемой в налоговые органы, органы Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации;

изготавливает и сдает налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане («технических фирм»), содержащую недостоверные сведения о якобы имевших место фактах финансово-хозяйственных отношений, предоставляющие «клиентам» необоснованную налоговую выгоду,

изготавливает фиктивные договорные, платежные и товаросопроводительные документы, имитирующие гражданско-правовые сделки по поставке «техническими фирмами» в адрес «клиентов» товарно-материальных ценностей, выполнению работ, оказанию услуг, предоставляющие «клиентам» необоснованную налоговую выгоду,

изготавливает и сдает налоговую отчетность задействованных в преступных схемах юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане, содержащую недостоверные сведения о якобы имевших место их финансово-хозяйственных отношениях с юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве, предоставляющие юридическим лицам, подконтрольным структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане, необоснованную налоговую выгоду в виде фиктивных налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость по мнимым сделкам, с перекладыванием обязанности по уплате налога на добавленную стоимость на юридические лица, подконтрольные структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве, не осуществляющие реальную финансово-хозяйственную деятельность, не уплачивающие соответствующие суммы налогов и не имеющие имущества, за счет которого может быть уплачен (взыскан) данный налог,

с целью предоставления необоснованной налоговой выгоды «клиентам» и перекладывания обязанности по уплате налогов на юридические лица, подконтрольные структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве, не осуществляющие реальной финансово-хозяйственной деятельности и не имеющие имущества, за счет которого может быть уплачен данный налог, согласует с членом структурного подразделения преступного сообщества в г. Москве Лицу № 9 сведения, отражаемые в налоговой отчетности задействованных в преступных схемах юридических лиц, подконтрольных структурным подразделениям преступного сообщества в г. Магадане и в г. Москве,

изготавливает и предоставляет в налоговые органы письма об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям поступающих от налоговых органов в рамках мероприятий налогового контроля в отношении задействованных в преступных схемах подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане юридических лиц,

обеспечивает хранение в условиях, исключающих доступ посторонних лиц, носителей электронных цифровых подписей руководителей юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане, и использует их в подготовке и сдаче налоговой отчетности указанных юридических лиц,

обеспечивает хранение печатей юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Магадане,

выполняет иные поручения членов преступного сообщества Лица № 1, Лица № 2, Лица № 4 и ФИО1

Лицо № 6, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Москве, согласно отведенной ей роли:

подыскивает лично, а также организует подыскание иными лицами подставных лиц для образования (создания) через них «технических фирм» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках), подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве юридических лиц («технических фирм»),

организует сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц («технических фирм»), подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве и к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов,

осуществляет выплату вознаграждений подставным лицам,

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организует открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве юридические лица («технические фирмы»), получение, хранение и использование платежных средств (банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк»), применяемых для осуществления «транзитных» переводов и обналичивания денежных средств,

обеспечивает хранение печатей юридических лиц подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве («технических фирм»),

осуществляет взаимодействие с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями, предоставляет им реквизиты расчетных счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

лично, а также путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, обналичивает денежные средства, поступившие от «клиентов», и по поручению Лица № 1 передает их «клиентам» и их представителям,

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, осуществляет «транзитные» переводы денежных средств по распоряжениям «клиентов», путем изготовления и предоставления с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и систем дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» в кредитные организации поддельных распоряжений о переводе денежных средств, а также изготовления и предоставления в кредитные организации, не предоставляющие услуги по дистанционному банковскому обслуживанию, поддельных распоряжений о переводе денежных средств на бумажных носителях,

в целях воспрепятствования законным действиям кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, предоставляет в кредитные организации фиктивные документы, создающие видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»), используемых в незаконной банковской деятельности,

в целях изготовления фиктивных договорных, финансовых и товаросопроводительных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, выполнению работ, оказанию услуг предоставляет в распоряжение клиентов печати подконтрольных членам преступного сообщества организаций («технических фирм») и их сканированные изображения, а также изображения подписей руководителей указанных организаций,

ведет учет денежных средств, поступающих от «клиентов» на счета юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»), доходов, полученных от незаконной банковской деятельности, и расходов, возникающих в процессе указанной деятельности, осуществляет ежедневный контроль за остатками денежных средств на счетах «технических фирм», подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве и доводит указанную информацию в форме электронных документов черновой бухгалтерии, а также в устном порядке до Лица № 1, Лица № 4, Лица № 7 и Лица № 9,

осуществляет ежедневную сверку с «клиентами» и с территориально-обособленным структурным подразделением в г. Магадане движения денежных средств «клиентов»,

осуществляет взаимодействие с членами преступного сообщества по вопросам «транзитных» переводов денежных средств и их обналичивания,

выполняет иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

Лицо № 5, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Москве, согласно отведенной ей роли:

подыскивает лично, а также организует подыскание иными лицами подставных лиц для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве («технических фирм»),

лично, а также с привлечением иных лиц, осуществляет подготовку и предоставление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве («технических фирм»),

организует сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц («технических фирм»), подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве, и к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов,

осуществляет выплату вознаграждений подставным лицам,

организует открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Москве юридические лица («технические фирмы»), задействованные в незаконной банковской деятельности, получение и передачу Лицом № 6 ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» для указанных счетов, банковских карт и чековых книжек,

подыскивает помещения, приобретает необходимую оргтехнику, мебель, средства связи, организует доступ к сети «Интернет» для обеспечения бесперебойного функционирования структурного подразделения ПС,

организует изготовление и передает Лицу № 6 печати юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве («технических фирм»),

в целях воспрепятствования законным действиям кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также для разблокирования расчетных счетов «технических фирм», лично, а также с привлечением лиц, неосведомленных о преступных планах, изготавливает и предоставляет в кредитные организации ответы на направляемые ими в рамках исполнения требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» запросы, а также фиктивные документы, создающие видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

изготавливает и передает Лицу № 9 для представления в налоговые органы письма от имени руководителей «технических фирм» о невозможности их явки по вызовам в налоговый орган и об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям, поступающим от налоговых органов, в рамках мероприятий налогового контроля в отношении подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве организаций,

лично, а также с привлечением иных лиц снимает (обналичивает) денежные средства и по поручению Лица № 1 передает их «клиентам» и их представителям,

выполняет иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

Лицо № 9, как участник преступного сообщества (преступной организации), осознавая общие цели и задачи функционирования преступного сообщества, в целях его постоянного и бесперебойного функционирования для получения финансовой выгоды, осуществляя незаконную деятельность в территориально обособленном структурном подразделении в г. Москве, согласно отведенной ей роли:

с целью придания видимости осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве («техническими фирмами»), осуществляет их бухгалтерское сопровождение, в том числе подготовку и сдачу бухгалтерской и налоговой отчетности указанных организаций, отчетности о работниках, предоставляемой в налоговые органы, органы Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации;

для обеспечения возможности дистанционного (по телекоммуникационным каналам связи) предоставления отчетности юридических лиц («технических фирм»), подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве, организует заключение от имени «технических фирм» соглашений об обмене электронными документами в системе электронного документооборота и получение электронных цифровых подписей на руководителей (подставных лиц) «технических фирм»;

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, вносит в бухгалтерскую и налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению преступного сообщества в г. Москве («технических фирм»), сведения о не имевших место фактах финансово-хозяйственной деятельности, согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

по требованию представителей организаций «клиентов» незаконной банковской деятельности организует изготовление и передачу им первичных бухгалтерских документов, содержащих сведения о якобы имевших место фактах финансово-хозяйственных отношений между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению преступного сообщества (далее по тексту - ПС) в г. Москве («техническими фирмами») и организациями - «клиентами» незаконной банковской деятельности, согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг клиентам по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

лично изготавливает фиктивные документы, имитирующие гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, оказанию услуг и выполнению работ, а также фиктивные договоры займа между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Москве («техническими фирмами»), согласующиеся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг клиентам по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

обеспечивает хранение в условиях, исключающих доступ посторонних лиц, носителей электронных цифровых подписей руководителей юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»), и использует их в подготовке и сдаче налоговой и иной отчетности;

лично, а также с привлечением лиц, неосведомленных о преступном замысле, предоставляет в налоговые органы изготовленные ФИО38 письма от имени руководителей «технических фирм» о невозможности их явки по вызовам в налоговый орган и об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям, поступающим от налоговых органов, в рамках мероприятий налогового контроля в отношении подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве организаций,

с целью создания необоснованной налоговой выгоды для «клиентов» и перекладывания обязанности по уплате налогов на юридические лица, подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Москве, не осуществляющие реальной финансово-хозяйственной деятельности и не имеющие имущества, за счет которого может быть уплачен данный налог, согласует с членом структурного подразделения ПС в г. Магадане Лицу № 8 сведения, отражаемые в налоговой отчетности юридических лиц, подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Москве и в г. Магадане,

изготавливает и сдает налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве, содержащую недостоверные сведения о якобы имевших место фактах финансово-хозяйственных жизни, предоставляющие «клиентам» необоснованную налоговую выгоду, с перекладыванием обязанности по уплате налогов на юридические лица, подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Москве, не осуществляющие реальной финансово-хозяйственной деятельности и не имеющие имущества, за счет которого может быть уплачен данный налог,

изготавливает фиктивные договорные, платежные и товаросопроводительные документы, имитирующие гражданско-правовые сделки по поставке «техническими фирмами» в адрес «клиентов» товарно-материальных ценностей, выполнению работ, оказанию услуг, предоставляющие «клиентам» ПС необоснованную налоговую выгоду,

изготавливает и сдает налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве, содержащую недостоверные сведения о якобы имевших место фактах финансово-хозяйственных жизни, предоставляющие задействованным в преступных схемах юридическим лицам, подконтрольным структурному подразделению ПС в г. Москве необоснованную налоговую выгоду, с перекладыванием обязанности по уплате налогов на юридические лица, подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Москве, не осуществляющие реальной финансово-хозяйственной деятельности и не имеющие имущества, за счет которого может быть уплачен данный налог,

обеспечивает хранение в условиях, исключающих доступ посторонних лиц, носителей электронных цифровых подписей руководителей юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве, и использует их в подготовке и сдаче налоговой отчетности,

выполняет иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

Реализуя преступный умысел, направленный на осуществление незаконной банковской деятельности, Лицо № 1, действуя в составе ПС, приискал и оборудовал в г. Магадане для функционирования нелегального банка и осуществления незаконной банковской деятельности офисные помещения, расположенные по адресу: <адрес> <адрес>, которые оборудовал необходимой оргтехникой, в том числе компьютерной, офисной мебелью, охраной, доступом к сети «Интернет», а также иным необходимым оборудованием.

Лицо № 5, действуя по поручению Лица № 1, согласно отведенной ей роли в преступлении, по поручению Лица № 1, подыскала в г. Москве офисное помещение, расположенное по адресу: <адрес>, оборудованное необходимой оргтехникой, в том числе компьютерной, офисной мебелью, доступом к сети «Интернет», необходимыми для функционирования нелегального банка и осуществления незаконной банковской деятельности.

Впоследствии, структурное подразделение ПС в г. Москве располагалось в офисных помещениях по следующим адресам: <адрес>

В период с 4 августа 2015 года по 6 мая 2019 года, Лицо № 1, Лицо №2, Лицо №3, ФИО1, Лицо № 4, Лицо № 5 и Лицо № 6, с целью использования в незаконной банковской деятельности, образовали (создали) через подставных лиц «технические фирмы:

в г. Магадане: <данные изъяты>,

г. Москве: <данные изъяты>

Ярославской области: <данные изъяты>

Краснодарском крае: <данные изъяты>

а также совершили внесение в ЕГРЮЛ сведения о подставных лицах в отношении «технических фирм»:

в г. Магадане: <данные изъяты>

в г. Москве: <данные изъяты>),

в Ярославской области: <данные изъяты>

в Краснодарском крае: <данные изъяты>

Для совершения указанных преступных действий, связанных с образованием юридических лиц через подставных лиц и внесением в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, члены ПС Лицо № 1, Лицо № 2, ФИО1, Лицо № 3, Лицо № 4, Лицо № 5 и Лицо № 6 привлекли Лицо № 6, Лицо № 10, Лицо № 11, Лицо № 12, Лицо № 13, Лицо № 14, Лицо № 15, Лицо № 16, Лицо № 17 и Лицо № 18.

После образования (создания) и приобретения вышеперечисленных подконтрольных ПС юридических лиц («технических фирм») и внесения в отношении них сведений в ЕГРЮЛ Лицо № 1, Лицо № 2, Лицо № 3, ФИО1, Лицо № 4, Лицо № 7, Лицо № 6 и Лицо № 5, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, лично и с использованием иных лиц, не осведомленных об их преступном замысле, организовали открытие в легально действующих кредитных учреждениях РФ (банках РФ), расположенных в г. Магадане, г. Хабаровске, г. Москве, Ярославкой, Белгородской областях и Краснодарском крае расчетных банковских счетов указанных подконтрольных ПС юридических лиц, получение к ним ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», банковских карт и чековых книжек, а также изготовление печатей указанных коммерческих организаций.

Полученные в результате указанной деятельности печати, денежные чековые книжки, ключи доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», а также учредительные документы подконтрольных ПС юридических лиц хранились в офисах структурных подразделений ПС в г. Магадане и в г. Москве по вышеуказанным адресам и использовались членами ПС в осуществлении незаконной банковской деятельности.

Продолжая реализовывать преступный план, Лицо № 1, Лицо № 3 и ФИО1, в период с 7.02.2013 по 24.10.2018, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, подыскали «клиентов», желающих воспользоваться возможностями ПС в сфере незаконной банковской деятельности, достигли с ними договоренности об условиях предоставления услуг «нелегального банка», в том числе об их стоимости.

Так, по условиям заключенных в устной форме договоров банковского счета, члены ПС приняли на себя обязательства по открытию и ведению счетов «клиентов», проведению по поручениям клиентов (их представителей) расчетных операций, изготовлению фиктивных хозяйственных и финансовых документов, являвшихся основанием для проведения расчетов с мнимым назначением, а клиенты (их представители) - обязательства по оплате данных услуг в соответствии с тарифами нелегального банка, составлявшими за обналичивание и «транзит» от 0,1 до 8,5 % от сумм проведенных незаконных банковских операций.

Достигнув соглашения относительно условий обслуживания в нелегальном банке и договорившись с указанными членами ПС о дальнейшем взаимодействии, «клиенты» (их представители), таким образом, заключали с нелегальным банком устные договоры открытия банковского счета, что является соответствующей банковской операцией по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, предусмотренной п. 3 ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Для ведения указанного счета члены ПС Лицо № 1, Лицо 3 6, Лицо № 4 и Лицо № 7 вели соответствующие таблицы (электронные программы черновой бухгалтерии), в которых отражались сведения о поступлении денежных средств «клиентов» и их дальнейшее движение.

Для зачисления безналичных денежных средств «клиентов» Лицо № 6 и Лицо № 7 готовили информацию о реквизитах функционирующих на конкретный период времени банковских счетах подконтрольных ПС юридических лиц, которую Лицо № 1, Лицо № 6, ФИО1 и Лицо № 3 предоставляли «клиентам».

Согласно отведенной им роли Лицо № 7, Лицо № 4 в г. Магадане, Лицо № 6 в г. Москве вели учет денежных средств, поступающих от «клиентов» на счета юридических лиц, подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Москве и г. Магадане («технических фирм»), доходов, полученных от незаконной банковской деятельности, и расходов, возникающих в процессе указанной деятельности, осуществляли ежедневный контроль за остатками денежных средств на счетах «технических фирм», подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Москве и в г. Магадане, доводили указанную информацию в форме электронных документов черновой бухгалтерии, а также в устном порядке, до других членов, осуществляли ежедневную сверку движения сумм денежных средств «клиентов».

Все денежные средства, зачисленные на счета подконтрольных ПС юридических лиц, фактически находились во владении членов ПС и формировали общую денежную массу, которая по своей экономической сущности аналогична принятому в бухгалтерском учете понятию - «активы». Перечисления денежных средств между расчетными счетами подконтрольных ПС юридических лиц не влекли экономических последствий, поскольку фактически владелец денежных средств не менялся, общая сумма активов не убывала и не прирастала. Банковские счета подконтрольных ПС юридических лиц выполняли функции инструментов безналичного денежного обращения, интегрирующих нелегальный банк в банковскую систему Российской Федерации, выполняя при этом функции корреспондентских счетов.

После поступления денежных средств на расчетные банковские счета подконтрольных ПС юридических лиц, члены ПС осуществили незаконные банковские операции, связанные с обналичиванием и «транзитными переводами» указанных денежных средств путем изготовления и предоставления в банки РФ поддельных платежных поручений, как с помощью системы дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», так и путем предоставления в банки поддельных распоряжений о переводе денежных средств на бумажных носителях, вызывая обязанность банков осуществить неправомерное перечисление (перевод) денежных средств со счета такой организации на счета указываемых в платежных поручениях физических и юридических лиц.

Для проведения банковских операций, связанных с «транзитными переводами денежных средств», с «клиентами» (их представителями) оговаривался порядок направления поручений, заключавшийся в необходимости сообщения членам ПС следующих сведений: сумма операции, реквизиты получателя средств при списании со счета, реквизиты плательщика при зачислении средств, назначение платежа.

Обналичивание денежных средств «клиентов», поступивших на банковские счета подконтрольных ПС юридических лиц, осуществлялось путем снятия наличных денег по чекам и банковским картам, оформленными на подконтрольные ПС юридические лица и их руководителей, а также путем переводов денежных средств на расчетные счета физических лиц, с последующим их снятием.

При этом, члены ПС осознавали, что изготовление и предоставление в банки РФ платежных поручений - иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, от имени юридических лиц, не осуществляющих реальной предпринимательской деятельности, содержащих заведомо ложные сведения об основании платежа, заверение их электронно-цифровой подписью подставного генерального директора, противоречит действующему законодательству, регламентирующему экономические отношения хозяйствующих субъектов и контроль за ними со стороны государства.

Так, в соответствии с п.п.2.1, 2.2, 2.3 главы 2, п.п.3.1, 3.2, 3.3 главы 3 "Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. Банком России 03.10.2002 N 2-П) (далее Положение), Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа: распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств. При осуществлении безналичных расчетов в формах, предусмотренных в пункте 1.2 настоящей части Положения, используются следующие расчетные документы: а) платежные поручения; б) аккредитивы; в) чеки; г) платежные требования; д) инкассовые поручения. Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Платежными поручениями могут производиться: а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; в) перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним; г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором. В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления периодических платежей.

В соответствии с п.п. 1.1, 1.12, 5.1-5.5 главы 1 Положения № 383-П ЦБ РФ от 19.06.2012 «О правилах осуществления перевода денежных средств» (далее Положение № 383) банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России. Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: расчетов платежными поручениями. Согласно п. 1.9 Положения № 383, перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов в электронном виде, в том числе, с использованием электронных средств платежа или на бумажных носителях. В соответствии с п. 1.10 перечень и описание реквизитов распоряжений платежного поручения, приведен в приложении 1 Положения № 383. Согласно п. 1.12 платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера являются расчетными (платежными) документами. Согласно п. 1.24 распоряжение плательщика в электронном виде подписываются электронной подписью, аналогом собственноручной подписи и (или) удостоверяются кодами, паролями и иными средствами, позволяющими подтвердить, что распоряжение составлено плательщиком или уполномоченным на это лицом.

В действительности вышеуказанные подконтрольные ПС юридические лица финансово-хозяйственную деятельность не осуществляли, по указанным в учредительных документах адресам никогда не располагались, имуществом и персоналом не располагали. Печати указанных организаций, магнитные носители с электронно-цифровыми подписями, необходимыми для подписания электронных платежных поручений от имени директоров, а также их учредительные документы, находились в постоянном распоряжении и пользовании у членов ПС.

Таким образом, члены ПС достоверно знали, что в платежные поручения вносятся заведомо ложные сведения об основании перечисления денежных средств, о фактически не выполненных обязательствах по поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг.

В указанное выше время, Лицо № 5, Лицо № 6, находясь в г. Москве, а Лицо № 7, Лицо № 2, Лицо № 4 в г. Магадане, выполняя свою функцию создания видимости ведения подконтрольными членам ПС организациями реальной финансово-хозяйственной деятельности, сокрытия совершаемых незаконных финансовых операций по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств, с целью воспрепятствования законным действиям кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также для разблокирования расчетных счетов подконтрольных ПС организаций, лично, также с привлечением лиц, неосведомленных о преступных планах, изготавливали и предоставляли в банки фиктивные договоры, создающие видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов подконтрольных ПС организаций, используемых в незаконной банковской деятельности.

В ходе совершения преступления Лицо № 1 в период с 7.02.2013 по 24.10.2018, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с Лицом № 2, ФИО1, Лицом № 3, Лицом № 4, Лицом № 7, Лицом № 5, Лицом № 6 и Лицом № 9, согласно отведенной себе роли в преступлении:

разработал план совершения преступления, который довел до членов ПС Лица № 2, ФИО1, Лица № 3, Лица № 4, Лица № 7, Лица № 5, Лица № 6 и Лица № 9, распределив их роли в совершении преступления,

лично руководил деятельностью структурных подразделений преступного сообщества в г. Магадане и в г. Москве, осуществлял контроль за деятельностью членов ПС Лица № 2, ФИО1, Лица № 3, Лица № 4, Лица № 7, Лица № 5, Лица № 6 и Лица № 9,

совместно с членами ПС ФИО1, Лица № 3, Лица № 2, Лица № 4, Лица № 5, Лица № 6 создал перечисленные выше «технические фирмы» для их использования в незаконной банковской деятельности, а совершил внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в отношении перечисленных выше «технических фирм», в том числе, подыскал подставных лиц для создания через них «технических фирм» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и участниках (учредителях) подконтрольных ПС организаций («технических фирм»), привлек иных лиц для подыскания подставных лиц, а также поручил членам ПС подыскать подставных лиц, организовал подготовку документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканных им, другими членами ПС, а также иными лицами подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных ПС юридических лиц («технических фирм»),

путем дачи указаний членам ПС, а также путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов ПС, организовал открытие счетов в банках на подконтрольные структурным подразделениям ПС в г. Магадане и в г. Москве юридические лица («технические фирмы»), получение и передачу в г. Москве Лица № 6, в г. Магадане Лица № 7 банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» к указанным расчетным счетам, используемым для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

за счет доходов ПС финансировал расходы на оплату вознаграждений поставным лицам, оплату услуг нотариусов и иных расходов, связанных с созданием, приобретением юридических лиц, сменой подставных лиц в подконтрольных ПС организациях,

подыскал «клиентов» незаконной банковской деятельности, преследующих цель сокрытия от государственного контроля проводимых сделок и принадлежащих им денежных средств; получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта, достиг с ними соглашения относительно условий обслуживания в нелегальном банке, в том числе о размере вознаграждения за совершение незаконных банковских операций,

предоставил «клиентам» незаконной банковской деятельности реквизиты расчетных счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

привлек денежные средства «клиентов» на банковские счета «технических фирм» по фиктивным основаниям за якобы поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в целях предоставления незаконных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов,

взаимодействовал с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями,

контролировал поступление денежных средств от «клиентов», их дальнейшее перечисление по распоряжениям «клиентов», а также их обналичивание и передачу «клиентам» за минусом причитающегося членам преступного сообщества вознаграждения за оказываемые услуги,

лично «обналичивал» и передавал обналиченные денежные средства «клиентам» и их представителям, за минусом причитающегося членам преступного сообщества вознаграждения за оказываемые услуги,

по своему усмотрению распределил доход, полученный от незаконной банковской деятельности, в том числе определил размер вознаграждения членов преступного сообщества,

обеспечил беспрепятственное и непрерывное функционирование незаконной банковской деятельности,

определил и довел до членов ПС методы конспирации совместной преступной деятельности, заключающиеся в использовании членами ПС для обмена информацией процессе совершения преступлений мессенджеров и электронных адресов, зарегистрированных за пределами Российской Федерации, и неконтролируемых правоохранительными органами,

разработал и довел до членов ПС способы и механизмы беспрепятственного обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

руководил участвующими в незаконной банковской деятельности членами ПС Лицом № 3, Лицом № 2, Лицом № 4, ФИО1, Лицом № 7, Лицом № 5, Лицом № 6 и Лицом № 9 путем дачи обязательных для исполнения указаний.

Лицо № 2, в период с 21.04.2015 по 24.10.2018, в г. Магадане, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с Лицом № 1, ФИО1, Лицом № 3, Лицом № 4, Лицом № 7, Лицом № 5, Лицом № 6 и Лицом № 9, согласно отведенной ему роли в преступлении:

- совместно с членами ПС Лицом № 1, ФИО1, Лицом № 3, Лицом № 4, Лицом № 5 и Лицом № 6 создал перечисленные выше «технические фирмы» для их использования в незаконной банковской деятельности, а также совершил внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в отношении перечисленных выше «технических фирм», в том числе, самостоятельно подыскал подставных лиц для внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане юридических лиц, организовал подготовку документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане юридических лиц, сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане, а также к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов, организовал выплату вознаграждений подставным лицам,

путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организовал открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Магадане юридические лица («технические фирмы»), получение и передачу ФИО208 банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» к указанным расчетным счетам, используемым для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

лично, а также путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, обналичивал денежные средства, поступившие от «клиентов»,

в целях непрерывного и бесперебойного функционирования незаконной банковской деятельности, путем получения на подконтрольные ПС юридические лица и физических лиц кредитов, обеспечил постоянное наличие оборотных денежных средств на счетах «технических фирм» для их оперативного перечисления по распоряжениям «клиентов» и обналичивания,

за счет денежных средств, полученных в том числе, в результате совершения преступлений, путем дачи указаний ФИО39 обеспечил своевременные выплаты по указанным выше кредитам,

путем дачи указаний лицам, неосведомленным о преступном замысле, в целях воспрепятствования законным действиям кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, предоставил в кредитные организации фиктивные документы, создающие видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирм»),

вел учет доходов, полученных от незаконной банковской деятельности, и расходов, возникающих в процессе указанной деятельности, доводил указанную информацию до Лица № 1,

совместно с Лицом № 1 принимал участие в распределении доходов, полученных от незаконной банковской деятельности,

за счет денежных средств ПС осуществлял финансирование расходов, возникающих в ходе совершения преступления, а также расходов на обеспечение материально-технической базы для деятельности структурных подразделений ПС в г. Магадане и в г. Москве (организация рабочих мест, аренда помещений, текущий ремонт, оснащение техническими средствами),

взаимодействовал с членами ПС по вопросам, возникающим в ходе совершения незаконной банковской деятельности,

выполнял иные поручения руководителя преступного сообщества ФИО40

ФИО1, в период с 7.02.2013 по 24.10.2018, в г. Магадане, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с Лицом № 1, Лицом № 2, Лицом № 3, Лицом № 4, Лицом № 7, Лицом № 5, Лицом № 6 и Лицом № 9, согласно отведенной ему роли в преступлении:

- совместно с членами ПС Лицом № 1, Лицом № 2, Лицом № 3, Лицом № 4, Лицом № 5 и Лицом № 6 создал перечисленные выше «технические фирмы» для их использования в незаконной банковской деятельности, а также совершил внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в отношении перечисленных выше «технических фирм», в том числе, самостоятельно подыскал подставных лиц для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане юридических лиц, организовал подготовку документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане юридических лиц, сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане, а также к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов, организовал выплату вознаграждений подставным лицам,

путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов ПС, организовал открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Магадане юридические лица («технические фирмы»), получение и передачу Лицу № 7 банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» к указанным расчетным счетам, используемым для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

подыскал «клиентов» незаконной банковской деятельности, преследующих цель сокрытия от государственного контроля проводимых сделок и принадлежащих им денежных средств; получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта, и достиг с ними соглашения относительно условий обслуживания в нелегальном банке, в том числе о размере вознаграждения за совершение незаконных банковских операций,

взаимодействовал с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями,

вел учет денежных средств, поступающих от «клиентов» на счета юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технические фирмы»),

лично, а также через доверенных лиц передавал «клиентам» и их представителям обналиченные денежные средства, за минусом причитающегося членам преступного сообщества вознаграждения за оказываемые услуги,

путем дачи поручений Лицу № 7 и иным лицам, неосведомленным о преступных намерениях членов ПС, организовал изготовление и предоставление в кредитные организации поддельных распоряжений о переводе денежных средств в целях осуществления «транзитных» переводов денежных средств по распоряжениям «клиентов», перечисления денежных средств между счетами «технических фирм», а также на счета доверенных лиц с целью их последующего снятия (обналичивания),

выполнял иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1

Лицо № 3, в период с 7.02.2013 по 14.11.2017, в г. Магадане, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с Лицом № 1, Лицом № 2, ФИО1, Лицом № 4, Лицом № 7, Лицом № 5, Лицом № 6 и Лицом № 9, согласно отведенной ему роли в преступлении:

- совместно с членами ПС Лицом № 1, Лицом № 2, ФИО1, Лицом № 4, Лицом № 5 и Лицом № 6 создал перечисленные выше «технические фирмы» для их использования в незаконной банковской деятельности, а также совершил внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в отношении перечисленных выше «технических фирм», в том числе, самостоятельно подыскал подставных лиц для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане юридических лиц, организовал сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане, а также к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов, организовал выплату вознаграждений подставным лицам,

путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организовал открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Магадане юридические лица («технические фирмы»), получение и передачу Лицу № 7 банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» к указанным расчетным счетам, используемым для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

подыскал «клиентов» незаконной банковской деятельности, преследующих цель сокрытия от государственного контроля проводимых сделок и принадлежащих им денежных средств; получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта, и достиг с ними соглашения относительно условий обслуживания в нелегальном банке, в том числе о размере вознаграждения за совершение незаконных банковских операций,

взаимодействовал с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями,

выполнял иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

Лицо № 4, в период с 21.04.2015 по 24.10.2018, в г. Магадане, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с членами ПС Лица № 1, Лица № 2, Лица № 3, ФИО1, Лица № 7, Лица № 5, Лица № 6 и Лица 3 9, согласно отведенной ему роли в преступлении:

- совместно с членами ПС Лицо № 1, Лицом № 2, ФИО1, Лица № 3, Лица № 5 и Лица № 6 создал перечисленные выше «технические фирмы» для их использования в незаконной банковской деятельности, а также совершил внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в отношении перечисленных выше «технических фирм», в том числе, самостоятельно подыскал подставных лиц для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Магадане и в г. Москве юридических лиц, организовал подготовку документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Магадане и в г. Москве юридических лиц, сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане и в г. Москве, а также к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов, организовал выплату вознаграждений подставным лицам,

- путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организовал открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Магадане юридические лица («технические фирмы»), получение и передачу Лица № 7 банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» к указанным расчетным счетам, используемым для обналичивания денежных средств и осуществления «транзитных» переводов денежных средств,

вел учет денежных средств, поступающих от «клиентов» на счета юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технические фирмы»), доходов, полученных от незаконной банковской деятельности, и расходов, возникающих в процессе указанной деятельности, осуществлял ежедневный контроль за остатками денежных средств на счетах «технических фирм», подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане и доводил указанную информацию в форме электронных документов черновой бухгалтерии, а также в устном порядке до Лица № 1 и Лица № 2,

осуществлял ежедневную сверку с территориально обособленным структурным подразделением преступного сообщества в г. Москве движения денежных средств «клиентов» (поступление, обналичивание и передача «клиентам» денежных средств), доводил указанную информацию в форме электронных документов черновой бухгалтерии, а также в устном порядке до Лица № 1 и Лица № 2,

путем дачи поручений Лицу № 7 и иным лицам, неосведомленным о преступных намерениях членов ПС, организовал изготовление и предоставление в кредитные организации поддельных распоряжений о переводе денежных средств в целях осуществления «транзитных» переводов денежных средств по распоряжениям «клиентов», перечисления денежных средств между счетами подконтрольных преступному сообществу организаций, а также на счета членов ПС и доверенных лиц с целью их последующего снятия (обналичивания),

выполнял иные поручения руководителя преступного сообщества Лица №1.

Лицо № 6, в период с 21.04.2015 по 24.10.2018, в г. Москве, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с Лицом № 1, Лицом № 2, Лицом № 3, ФИО1, Лицом № 4, Лицом № 7, Лицом № 5 и Лицом № 9, согласно отведенной ей роли в преступлении:

- совместно с членами ПС Лицом № 1, Лицом № 2, ФИО1, Лицом № 4, Лицом № 5 и Лицом № 6 создала перечисленные выше «технические фирмы» для их использования в незаконной банковской деятельности, а также совершила внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в отношении перечисленных выше «технических фирм», в том числе, самостоятельно подыскала подставных лиц для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве юридических лиц, организовала подготовку документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве юридических лиц, сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве, а также к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов, организовала выплату вознаграждений подставным лицам,

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, организовала открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Москве юридические лица («технические фирмы»), получение, хранение и использование платежных средств (банковских карт, денежных чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк»), применяемых для осуществления «транзитных» переводов и обналичивания денежных средств,

обеспечила хранение печатей юридических лиц подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»),

осуществляла взаимодействие с «клиентами» незаконной банковской деятельности и их представителями, предоставляла им реквизиты расчетных счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

лично, а также путем привлечения лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, обналичила денежные средства, поступившие от «клиентов», и по поручению Лица № 1 передавала их «клиентам» и их представителям,

лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества, осуществила «транзитные» переводы денежных средств по распоряжениям «клиентов», путем изготовления и предоставления с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и систем дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» в кредитные организации поддельных распоряжений о переводе денежных средств, а также изготовления и предоставления в кредитные организации, не предоставляющие услуги по дистанционному банковскому обслуживанию, поддельных распоряжений о переводе денежных средств на бумажных носителях,

в целях воспрепятствования законным действиям кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, предоставила в кредитные организации фиктивные документы, создающие видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»), используемых в незаконной банковской деятельности,

в целях изготовления фиктивных договорных, финансовых и товаросопроводительных документов, имитирующих гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, выполнению работ, оказанию услуг предоставила в распоряжение клиентов печати подконтрольных членам преступного сообщества организаций («технических фирм») и их сканированные изображения, а также изображения подписей руководителей указанных организаций,

вела учет денежных средств, поступающих от «клиентов» на счета юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»), доходов, полученных от незаконной банковской деятельности, и расходов, возникающих в процессе указанной деятельности, осуществляла ежедневный контроль за остатками денежных средств на счетах «технических фирм», подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве и доводила указанную информацию в форме электронных документов черновой бухгалтерии, а также в устном порядке до Лица № 1, Лица № 4, Лица № 7 и Лица № 9,

осуществляла ежедневную сверку с «клиентами» и с территориально-обособленным структурным подразделением в г. Магадане движения денежных средств «клиентов»,

взаимодействовала с членами ПС по вопросам, возникающим в ходе совершения незаконной банковской деятельности,

выполняла иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

Лицо № 5, в период с 21.04.2015 по 24.10.2018, в г. Москве, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с Лицом № 1, Лицом № 2, Лицом № 3, ФИО1, Лицом № 4, Лицом № 7, Лицом № 6 и Лицом № 9, согласно отведенной ей роли в преступлении:

- совместно с членами ПС Лицом № 1, Лицом № 2, ФИО1, Лицом № 4, Лицом № 3 и Лицом № 6 создала перечисленные выше «технические фирмы» для их использования в незаконной банковской деятельности, а также совершила внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в отношении перечисленных выше «технических фирм», в том числе, самостоятельно подыскала подставных лиц для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве юридических лиц, организовала подготовку документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве юридических лиц, сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве, а также к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов, организовала выплату вознаграждений подставным лицам,

организовала открытие счетов в банках на подконтрольные структурному подразделению ПС в г. Москве юридические лица («технические фирмы»), задействованные в незаконной банковской деятельности, получение и передачу Лицу № 6 ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» для указанных счетов, банковских карт и чековых книжек,

в г. Москве подыскала офисные помещения, расположенное по адресу: <адрес>, <адрес>, оборудованные необходимой оргтехникой, в том числе компьютерной, офисной мебелью, доступом к сети «Интернет», необходимыми для функционирования нелегального банка и осуществления незаконной банковской деятельности,

организовала изготовление и передала Лицу № 6 печати юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»),

в целях воспрепятствования законным действиям кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также для разблокирования расчетных счетов «технических фирм», лично, а также с привлечением лиц, неосведомленных о преступных планах, изготовила и предоставила в кредитные организации ответы на направляемые ими в рамках исполнения требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» запросы, а также фиктивные документы, создающие видимость законности проводимых операций по осуществлению «транзитных» переводов и обналичиванию денежных средств со счетов «технических фирм», используемых в незаконной банковской деятельности,

изготовила и передала Лицу № 9 для представления в налоговые органы письма от имени руководителей «технических фирм» о невозможности их явки по вызовам в налоговый орган и об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям, поступающим от налоговых органов, в рамках мероприятий налогового контроля в отношении подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве организаций,

лично, а также с привлечением иных лиц обналичила денежные средства и по поручению Лица № 1 передала их «клиентам» и их представителям,

выполняла иные поручения руководителя преступного сообщества Лица № 1.

Лицо № 9 в период с 7.02.2013 по 24.10.2018, в г. Москве, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с Лицом № 1, Лицом № 2, Лицом № 3, ФИО1, Лицом № 4, Лицом № 7, Лицом № 6 и Лицом № 5, согласно отведенной ей роли в преступлении, выполняя свои функции создания видимости ведения подконтрольными членам преступного сообщества организациями реальной финансово-хозяйственной деятельности, сокрытия совершаемых незаконных финансовых операций по осуществлению транзитных переводов денежных средств и обналичивания денежных средств лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества:

осуществляла бухгалтерское сопровождение подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирмам»), в том числе подготовку и сдачу бухгалтерской и налоговой отчетности указанных организаций, отчетности о работниках, предоставляемой в налоговые органы, органы Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации;

для обеспечения возможности дистанционного (по телекоммуникационным каналам связи) предоставления отчетности юридических лиц («технических фирм»), подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве, организовала заключение от имени «технических фирм» соглашений об обмене электронными документами в системе электронного документооборота и получение электронных цифровых подписей на указанные организации;

внесла в бухгалтерскую и налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»), сведения о не имевших место фактах финансово-хозяйственной деятельности, согласующиеся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

по требованию представителей организаций «клиентов» незаконной банковской деятельности организовала изготовление и передачу им первичных бухгалтерских документов, содержащих сведения о якобы имевших место фактах финансово-хозяйственных отношений между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Москве («техническими фирмами») и организациями - «клиентами» незаконной банковской деятельности, согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг клиентам по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

изготовила фиктивные документы, имитирующие гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, оказанию услуг и выполнению работ, а также фиктивные договоры займа между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Москве («техническими фирмами»), согласующиеся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг клиентам по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

предоставила в налоговые органы изготовленные Лицом № 5 письма от имени руководителей «технических фирм» о невозможности их явки по вызовам в налоговый орган и об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям, поступающим от налоговых органов, в рамках мероприятий налогового контроля в отношении подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве организаций;

Лицо № 7 в период с 7.02.2013 по 24.10.2018, в г. Магадане, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС совместно с Лицом № 1, Лицом № 2, Лицом № 3, ФИО1, Лицом № 4, Лицом № 6, Лицом № 5 и Лицом № 9, согласно отведенной ей роли в преступлении, выполняя свои функции создания видимости ведения подконтрольными членам преступного сообщества организациями реальной финансово-хозяйственной деятельности, сокрытия совершаемых незаконных финансовых операций по осуществлению транзитных переводов денежных средств и обналичивания денежных средств лично, а также с привлечением иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях членов преступного сообщества:

осуществляла бухгалтерское сопровождение подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирмам»), в том числе подготовку и сдачу бухгалтерской и налоговой отчетности указанных организаций, отчетности о работниках, предоставляемой в налоговые органы, органы Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации;

осуществляла внесение в бухгалтерскую и налоговую отчетность юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане («технических фирм»), сведений о не имевших место фактах финансово-хозяйственной деятельности, согласующихся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг «клиентам» по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

изготовила фиктивные документов, имитирующие гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, оказанию услуг и выполнению работ, а также фиктивные договоры займа между юридическими лицами, подконтрольными структурному подразделению ПС в г. Магадане («техническими фирмами»), согласующиеся со сведениями о движении денежных средств по расчетным счетам указанных юридических лиц, проведенном в рамках осуществления незаконной банковской деятельности и оказания услуг клиентам по осуществлению «транзитных» переводов денежных средств и обналичивания денежных средств;

изготовила и предоставила в налоговые органы письма об отказе в представлении сведений и документов по запросам и требованиям, поступающим от налоговых органов в рамках мероприятий налогового контроля в отношении подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Магадане организаций («технических фирм»).

В период с 7.02.2013 по 21.04.2015 года, Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3 и Лицо № 7 в г. Магадане, а с 21.04.2015 года по 24.10.2018 совместно с ними Лицо № 2, Лицо № 4 в г. Магадане, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9 в г. Москве, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, в составе ПС, осознавая общественную опасность совершаемых действий в виде нарушения регламентированного законом порядка осуществления банковской деятельности на территории Российской Федерации, осуществления в интересах «клиентов» незаконного банка неподконтрольных государственным органам «теневых» банковских операций, проводимых «клиентами» с целью сокрытия от государственного контроля совершаемых ими сделок, уклонения от уплаты налогов и иных обязательных платежей, получения наличных денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах хозяйствующих субъектов, привлекли денежные средства «клиентов» в сумме 3 385 432 771,77 руб. на следующие, открытые указанным выше способом, расчетные банковские счета (далее по тексту - р/с) перечисленных «технических фирм»:

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк в сумме 10 704 442,76 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 149 619,25 руб., <данные изъяты> в сумме 786 355 руб., <данные изъяты> в сумме 3 537 704,51 руб., <данные изъяты> в сумме 4 016 024 руб., <данные изъяты> в сумме 214 740 руб.,

<данные изъяты>

- на р/с №, открытый в филиале № 2754 ВТБ 24 (ПАО) г. Хабаровск в сумме 463 032,29 руб. от <данные изъяты>

- на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в сумме 18 755 545,51 рублей, в том числе, от <данные изъяты> в сумме 401 500 руб., <данные изъяты> в сумме 9 031 283,70 руб., <данные изъяты> в сумме 1 355 156 руб., <данные изъяты> в сумме 311 500 руб., <данные изъяты> в сумме 821 218 руб., <данные изъяты> в сумме 460 733,95 руб., <данные изъяты> в сумме 237 500 руб., <данные изъяты> в сумме 4 987 345,26 руб., <данные изъяты> в сумме 1 149 308,60 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в сумме 1 429 763,60 руб. от <данные изъяты>.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в филиале «Южный» АО «Райффайзенбанк» в г. Краснодаре, в сумме 5 289 369,30 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 711 534,50 руб., <данные изъяты> в сумме 2 577 834,80 руб.,

на р/с №, открытый в Краснодарском отделении № 8619 ПАО Сбербанк, в сумме 3 127 301,01 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 122 846 руб., <данные изъяты> в сумме 151 639,73 руб., <данные изъяты> в сумме 1 250 400 руб., <данные изъяты> в сумме 46 250 руб., <данные изъяты> в сумме 271 815,28 руб., <данные изъяты> в сумме 1 284 350 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в сумме 11 776 406,85 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 10 346 406,85 руб., <данные изъяты>, в сумме 1 430 000 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в АО «Новый Промышленный Банк», в сумме 13 497 900,05 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 801 920,32 руб., <данные изъяты> в сумме 5 789 132 руб., <данные изъяты>" в сумме 472 660 руб., <данные изъяты> в сумме 1 274 287,43 руб., <данные изъяты> в сумме 3 582 898 руб., <данные изъяты> в сумме 577 002,3 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Головном Банке ВТБ 24 (ПАО), в сумме 49 786 224,66 рублей, в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 145 069,04 руб., <данные изъяты> в сумме 759 051 руб., <данные изъяты> в сумме 1 985 950 руб., <данные изъяты> в сумме 268 467,84 руб., <данные изъяты> в сумме 6 908 900 руб., <данные изъяты> в сумме 191 300 руб., <данные изъяты> в сумме 34 810 руб., <данные изъяты> в сумме 3 153 000 руб., <данные изъяты> в сумме 2 176 910 руб., <данные изъяты> в сумме 5 274 482 руб., <данные изъяты> в сумме 26 491 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 397 284,78 руб.,

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в сумме 52 506 432,25 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 270 000 руб., <данные изъяты> в сумме 4 753 979,25 руб., <данные изъяты> в сумме 260 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 615 000 руб., <данные изъяты> в сумме 360 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 567 563,67 руб., <данные изъяты> в сумме 4 216 230,03 руб., <данные изъяты> в сумме 450 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 070 000 руб., <данные изъяты> в сумме 109 000 руб., <данные изъяты> в сумме 563 790 руб., <данные изъяты> в сумме 2 102 000 руб., <данные изъяты> в сумме 52 200 руб., <данные изъяты> в сумме 4 622 270 руб., <данные изъяты> в сумме 1 568 089,28 руб., <данные изъяты> в сумме 800 100 руб., <данные изъяты> в сумме 4 394 476 руб., <данные изъяты> в сумме 802 207 руб., <данные изъяты> в сумме 21 113 037,32 руб., <данные изъяты> в сумме 288 307 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 1 528 182,70 руб.,

на р/с №, открытый в АО «ОТП Банк», в сумме 38 103 285,04 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 342 138,54 руб., <данные изъяты> в сумме 2 400 000 руб., <данные изъяты> в сумме 7 545 737,86 руб., <данные изъяты> в сумме 8 280 000 руб., ООО "<данные изъяты> в сумме 3 384 579 руб., <данные изъяты> в сумме 1 940 000 руб., <данные изъяты> в сумме 5 352 550 руб., <данные изъяты> в сумме 2 835 688,64 руб., <данные изъяты> в сумме 355 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 667 000 руб., <данные изъяты> в сумме 976 000 руб., <данные изъяты> в сумме 576 205 руб., <данные изъяты> в сумме 448 386 руб.,

на р/с №, открытый в АО «Альфа-Банк», в сумме 69 048 371,87 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 100 000 руб., <данные изъяты> в сумме 4 512 026,19 руб., <данные изъяты> в сумме 1 694 915,25 руб., <данные изъяты> в сумме 1 081 150 руб., <данные изъяты> в сумме 34 810 руб., <данные изъяты> в сумме 599 000 руб., <данные изъяты> в сумме 5 910 000 руб., <данные изъяты> в сумме 400 000 руб., <данные изъяты> в сумме 150 000 руб., <данные изъяты> в сумме 21 708 855 руб., <данные изъяты> в сумме 4 745 152,22 руб<данные изъяты> в сумме 16 517 582 руб., <данные изъяты> в сумме 224 986 руб., <данные изъяты> в сумме 533 049,21 руб., <данные изъяты> в сумме 259 600 руб., <данные изъяты> в сумме 1 998 076 руб., <данные изъяты> в сумме 279 800 руб., <данные изъяты> в сумме 7 299 370 руб.

на р/с №, открытый в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в сумме 38 159 004,66 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 13 791 713,19 руб., <данные изъяты> в сумме 3 299 000 руб., <данные изъяты> в сумме 860 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 051 000 руб., <данные изъяты> в сумме 967 600 руб., <данные изъяты> в сумме 780 500 руб., <данные изъяты> в сумме 702 230 руб., <данные изъяты> в сумме 4 025 426,73 руб., <данные изъяты> в сумме 2 054 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 607 225 руб., <данные изъяты> в сумме 3 578 745 руб., <данные изъяты> в сумме 4 205 666,04 руб., <данные изъяты> в сумме 1 235 898,70 руб.

<данные изъяты>

- на р/с №, открытый в АО «Новый Промышленный Банк», в сумме 97 831 590,89 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 753 651,68 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 5 404 776,20 руб., <данные изъяты> в сумме 5 031 500 руб., <данные изъяты> в сумме 994 778,52 руб., <данные изъяты> в сумме 424 800 руб., <данные изъяты> в сумме 901 340 руб., <данные изъяты> в сумме 5 422 506 руб., <данные изъяты> в сумме 2 109 176,61 руб., <данные изъяты> в сумме 700 000 руб., <данные изъяты> в сумме 924 166 руб., <данные изъяты> в сумме 898 620 руб., <данные изъяты> в сумме 409 810 руб., <данные изъяты> в сумме 608 299 руб., <данные изъяты> в сумме 1 332 346,80 руб., <данные изъяты> в сумме 899 957,21 руб., <данные изъяты> в сумме 228 182,50 руб., <данные изъяты> в сумме 552 810 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 253 420,61 руб., <данные изъяты> в сумме 447 543,79 руб., <данные изъяты> в сумме 193 543,45 руб., <данные изъяты> в сумме 6 001 520 руб., <данные изъяты> в сумме 376 283 руб., <данные изъяты> в сумме 62 962 559,52 руб.

- на р/с №, открытый в АО «Альфа-Банк», в сумме 11 087 260,45 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 448 788,30 руб., <данные изъяты> в сумме 2 075 609,75 руб., <данные изъяты> в сумме 3 090 000 руб., <данные изъяты> в сумме 386 500,03 руб., <данные изъяты> в сумме 4 787 942,37 руб., <данные изъяты> в сумме 298 420 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Южном филиале ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 7 956 659,85 руб., в том числе от <данные изъяты> в сумме 5 904 945,47 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 2 051 714,38 руб.,

на р/с №, открытый в АО Банк ЗЕНИТ Сочи, в сумме 91 113 000,25 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 10 639 092,47 руб., <данные изъяты> в сумме 7 250 968,10 руб., <данные изъяты> в сумме 715 735 руб., <данные изъяты> в сумме 7 749 697,93 руб., <данные изъяты> в сумме 2 393 099,83 руб., <данные изъяты> в сумме 1 379 326,40 руб., <данные изъяты> в сумме 1 086 885,50 руб., <данные изъяты> в сумме 297 108,51 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 635 028,25 руб., <данные изъяты> в сумме 912 558,25 руб., <данные изъяты> в сумме 978 299,05 руб., <данные изъяты> в сумме 1 713 362,58 руб., <данные изъяты> в сумме 9 494 227,38 руб., <данные изъяты> в сумме 705 810 руб., <данные изъяты> в сумме 8 001 842,45 руб., <данные изъяты> в сумме 319 525,56 руб., <данные изъяты> в сумме 459 500 руб., <данные изъяты> в сумме 778 300 руб., <данные изъяты> в сумме 3 639 175,88 руб., <данные изъяты> в сумме 23 909 026,85 руб., <данные изъяты> в сумме 959 068,76 руб., <данные изъяты> в сумме 7 095 361,50 руб.

на р/с №, открытый в Юго-Западном Банке ПАО Сбербанк, в сумме 3 569 086,72 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 174 175,40 руб., <данные изъяты> в сумме 187 643,17 руб., <данные изъяты> в сумме 80 800 руб., <данные изъяты> в сумме 581 253,15 руб., <данные изъяты> в сумме 2 545 215 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк в сумме 37 645 280,61, в том числе, от <данные изъяты> в сумме 6 695 519,36 руб., <данные изъяты> в сумме 6 295 117,01 руб., <данные изъяты> в сумме 7 704 922,54 руб., <данные изъяты> в сумме 985 015, 7 руб., <данные изъяты> в сумме 974 382,5 руб., <данные изъяты> в сумме 14 990 323,50 руб.

на р/с №, открытый в ПАО АКБ «Авангард» в сумме 12 038 603,71, в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 348 142,60 руб., <данные изъяты> в сумме 5 127 131,11 руб., ООО «Медиасторхаус» ИНН <***> в сумме 4 563 330 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в ПАО АКБ «Авангард», в сумме 43 110 775,96 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 4 925 373,13 руб., <данные изъяты> в сумме 12 864 445,74 руб., <данные изъяты> в сумме 144 137,42 руб., <данные изъяты> в сумме 10 770 440,70 руб., <данные изъяты> в сумме 1 604 472,67 руб., <данные изъяты> в сумме 1 162 510 руб., <данные изъяты> в сумме 136 425,59 руб., <данные изъяты> в сумме 422 104,71 руб., <данные изъяты> в сумме 253 197,51 руб., <данные изъяты> в сумме 551 005,65 руб., <данные изъяты> в сумме 329 936,84 руб., <данные изъяты> в сумме 7 189 462 руб., <данные изъяты> в сумме 2 757 264 руб.

на р/с №, открытый в Магаданском РФ АО «Россельхозбанк», в сумме 52 390 195,88 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 450 511 руб., <данные изъяты> в сумме 1 592 000 руб., <данные изъяты> в сумме 952 119,90 руб., <данные изъяты> в сумме 87 659 руб., <данные изъяты> в сумме 2 913 729,83 руб., <данные изъяты> в сумме 321 315,76 руб., <данные изъяты> в сумме 247 800 руб., <данные изъяты> в сумме 4 560 409,59 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 3 783 983 руб., <данные изъяты> в сумме 1 196 813,35 руб., <данные изъяты> в сумме 1 096 916,43 руб., <данные изъяты> в сумме 1 261 720 руб., <данные изъяты> в сумме 315 000 руб., <данные изъяты> в сумме 957 050 руб., <данные изъяты> в сумме 1 385 750 руб., <данные изъяты> в сумме 546 186 руб., <данные изъяты> в сумме 1 188 418,47 руб., <данные изъяты> в сумме 598 001,21 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 513 807 руб., <данные изъяты> в сумме 1 900 537,63 руб., <данные изъяты> в сумме 4 007 983 руб., <данные изъяты> в сумме 1 797 181,96 руб., <данные изъяты> в сумме 1 163 685 руб., <данные изъяты> в сумме 203 105 руб., <данные изъяты> в сумме 1 696 044,04 руб., <данные изъяты> в сумме 5 509 753,83 руб., <данные изъяты> в сумме 1 321 600 руб., <данные изъяты> в сумме 1 694 115 руб., <данные изъяты> в сумме 468 791,88 руб., <данные изъяты> в сумме 1 403 670 руб., <данные изъяты> в сумме 2 027 750 руб., <данные изъяты> в сумме 2 040 178 руб., <данные изъяты> в сумме 1 529 690 руб., <данные изъяты> в сумме 656 920 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк в сумме 3 735 715,80 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 843 785,40 руб., <данные изъяты> в сумме 578 430,40 руб., <данные изъяты> в сумме 313 500 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в сумме 4 072 297,99 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 192 144,77 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 323 162,84 руб., <данные изъяты> в сумме 319 943,25 руб., <данные изъяты> в сумме 52 047,13 руб., <данные изъяты> в сумме 676 600 руб., <данные изъяты> в сумме 1 508 400 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) в сумме 3 836 132 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 344 800,88 руб., ООО "<данные изъяты> в сумме 3 491 331,12 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в АО «Новый Промышленный Банк» в сумме 25 017 802,70 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 168 376,17 руб., <данные изъяты> в сумме 2 602 553,20 руб., <данные изъяты> в сумме 922 495 руб., <данные изъяты> в сумме 1 177 960,84 руб., ООО НПО <данные изъяты> в сумме 17 579 241,94 руб., <данные изъяты> в сумме 580 500 руб., <данные изъяты> в сумме 986 675,55 руб.

на р/с №, открытый в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в сумме 5 640 913,92 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 107 671,12 руб., <данные изъяты> в сумме 1 150 000 руб., <данные изъяты> в сумме 238 412,30 руб., <данные изъяты> в сумме 284 124,32 руб., <данные изъяты> в сумме 1 465 706,18 руб., <данные изъяты> в сумме 2 395 000 руб.

на р/с №, открытый в ПАО «Росбанк», в сумме 733 700 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 595 700 руб., <данные изъяты> в сумме 138 000 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в филиале «Южный» Банка ВТБ (ПАО) в г. Ростов-на Дону, в сумме 3 341 250 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 743 250 руб., <данные изъяты> в сумме 598 000 руб.

на р/с №, открытый в АО «Россельхозбанк», в сумме 36 532 402,98 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 530 908,48 руб., ООО НТЦ <данные изъяты> в сумме 499 864 руб., <данные изъяты> в сумме 18 151 650 руб., <данные изъяты> в сумме 971 284,70 руб., <данные изъяты> в сумме 3 711 458,80 руб., <данные изъяты> в сумме 10 122 237 руб., <данные изъяты> в сумме 545 000 руб.

на р/с №, открытый в филиале Ростовский № 2 ПАО Банк «ФК Открытие», в сумме 5 734 000 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 268 820 руб., <данные изъяты> в сумме 665 180 руб., <данные изъяты> руб. в сумме 4 800 000 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб», в сумме 10 605 440 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 389 439 руб., <данные изъяты> в сумме 973 160 руб., <данные изъяты> в сумме 599 675 руб., <данные изъяты> в сумме 5 347 240 руб., <данные изъяты> в сумме 2 295 926 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в филиале № 2754 ВТБ 24 (ПАО) г. Хабаровск в сумме 84 502 743,79 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 598 042,18 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 294 007,01 руб., <данные изъяты> в сумме 7 196 620,70 руб., <данные изъяты> в сумме 1 363 671,58 руб., <данные изъяты> в сумме 1 436 980 руб., <данные изъяты> в сумме 16 527 826,43 руб., <данные изъяты> в сумме 140 000 руб., <данные изъяты> в сумме 2 242 032,46 руб., <данные изъяты> в сумме 3 070 951 руб., <данные изъяты> в сумме 3 223 501,50 руб., <данные изъяты> в сумме 3 584 282,14 руб., <данные изъяты> в сумме 1 147 446,13 руб., <данные изъяты> в сумме 1 957 445 руб., <данные изъяты> в сумме 1 186 839,66 руб., <данные изъяты> в сумме 9 484 117,30 руб., <данные изъяты> в сумме 967 725 руб., <данные изъяты> в сумме 8 300 600,5 руб., <данные изъяты> в сумме 1 903 064,21 руб., <данные изъяты> в сумме 1 188 180,42 руб., <данные изъяты> в сумме 976 460,58 руб., <данные изъяты> в сумме 2 150 537,63 руб., <данные изъяты> в сумме 558 020 руб., <данные изъяты> в сумме 1 162 047,85 руб., <данные изъяты> в сумме 10 114 235,51 руб., <данные изъяты> в сумме 2 320 976 руб., <данные изъяты> в сумме 1 407 133 руб.

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в сумме 165 200 руб. от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в АО «Новый Промышленный Банк», в сумме 241 969 068,38 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 600 000 руб., <данные изъяты> в сумме 3 573 718 руб., <данные изъяты> в сумме 561 086,46 руб., <данные изъяты> в сумме 50 693 860,39 руб., <данные изъяты> в сумме 4 724 826,10 руб., <данные изъяты> в сумме 465 000 руб., <данные изъяты> в сумме 34 363 291,99 руб., <данные изъяты> в сумме 1 498 620,70 руб., <данные изъяты> в сумме 10 424 208 руб., <данные изъяты> в сумме 5 896 764 руб., <данные изъяты> в сумме 2 212 389 руб., <данные изъяты> в сумме 112 315 197,14 руб., <данные изъяты> в сумме 5 610 569,60 руб., <данные изъяты> в сумме 9 029 537 руб.,

на р/с №, открытый в Головном Банке ВТБ 24 (ПАО) в сумме 46 818 661,17 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 121 095 руб., ООО "НПП <данные изъяты> в сумме 1 880 802 руб., <данные изъяты> в сумме 1 799 716,53 руб., <данные изъяты> в сумме 10 966 000 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 9 808 538,37 руб., <данные изъяты> в сумме 8 358 502 руб., <данные изъяты> в сумке 220 000 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 1 836 792,27 руб., <данные изъяты> в сумме 2 566 335 руб., <данные изъяты> в сумме 8 260 880 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в ООО КБ «МНИБ», в сумме 4 239 052,08 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 537 238,14 руб., <данные изъяты> в сумме 220 998,35 руб., <данные изъяты> в сумме 2 699 044,15 руб., <данные изъяты> в сумме 317 188,73 руб., <данные изъяты> в сумме 464 582,71 руб.,

на р/с №, открытый в АО «Новый Промышленный Банк», в сумме 5 129 685,65 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 4 013 745,15 руб., ООО "<данные изъяты> в сумме 1 115 940,50 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк в сумме 1 170 000,00 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 570 500 руб., <данные изъяты> в сумме 599 500 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Краснодарском отделении № 8619 ПАО Сбербанк в сумме 13 557 328,55 руб. от <данные изъяты>,

на р/с №, открытый в филиале «Южный» АО «Райффайзенбанк» в г. Краснодаре, в сумме 3 421 172,97 рублей, в том числе, от <данные изъяты> в сумме 901 037,97 руб., <данные изъяты> в сумме 2 520 135 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в АО «Новый Промышленный Банк», в сумме 136 988 589,10 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 981 750 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 153 000 руб., <данные изъяты> в сумме 2 259 449,49 руб., <данные изъяты> в сумме 1 768 478,78 руб., <данные изъяты> в сумме 1 471 733 руб., <данные изъяты> в сумме 1 108 454,71 руб., <данные изъяты> в сумме 113 398 руб., <данные изъяты> в сумме 31 233 852,08 руб., <данные изъяты> в сумме 853 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 895 820,88 руб., <данные изъяты> в сумме 295 236 руб., <данные изъяты> в сумме 29 612 000 руб., <данные изъяты> в сумме 14 245 049,10 руб., <данные изъяты> в сумме 2 996 938,27 руб., <данные изъяты> в сумме 7 474 641 руб., <данные изъяты> в сумме 398 454 руб., <данные изъяты> в сумме 2 774 000 руб., <данные изъяты> в сумме 544 929,49 руб., <данные изъяты> в сумме 392 491,88 руб., <данные изъяты> в сумме 14 475 687,76 руб., <данные изъяты> в сумме 16 317 048,66 руб., <данные изъяты> в сумме 4 623 176 руб.,

на р/с №, открытый в Головном Банке ВТБ 24 (ПАО), в сумме 74 403 032,43 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 203 010 руб., <данные изъяты> в сумме 1 138 815,17 руб., <данные изъяты> в сумме 27 514 360 руб., <данные изъяты> в сумме 5 104 683,92 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 2 000 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 090 205,06 руб., <данные изъяты> в сумме 2 438 095,72 руб., <данные изъяты> в сумме 19 740 руб., <данные изъяты> в сумме 18 500 000 руб., <данные изъяты> в сумме 4 597 575 руб., <данные изъяты> в сумме 7 271 547,56 руб., <данные изъяты> в сумме 3 525 000 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в филиале № 2754 ВТБ 24 (ПАО) г. Хабаровск в сумме 70 234 690,02 руб., в том числе, от ИП ФИО41 ИНН <данные изъяты> в сумме 534 920 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 155 230 руб., <данные изъяты> в сумме 495 798,79 руб., <данные изъяты> в сумме 3 165 470,40 руб., <данные изъяты> в сумме 1 671 708,11 руб., <данные изъяты> в сумме 64 211 562,72 руб.

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в сумме 36 485 635,38 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 902 750 руб., <данные изъяты> в сумме 1 990 000 руб., <данные изъяты> в сумме 480 957,80 руб., <данные изъяты> в сумме 2 825 882,58 руб., <данные изъяты> в сумме 28 286 045 руб.

на р/с №, открытый в ПАО АКБ «Авангард», в сумме 17 358 400,53 руб. от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в сумме 5 186 000 руб. от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) в сумме 6 892 462,88 рублей, в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 487 445,50 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 270 413,09 руб., <данные изъяты> в сумме 440 630 руб., <данные изъяты> в сумме 3 430 000 руб., <данные изъяты> в сумме 263 974,29 руб.

на р/с №, открытый в Магаданском филиале Банка «Возрождение» (ПАО), в сумме 2 865 148,70 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 288 723,70 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 479 148,70 руб., <данные изъяты> в сумме 600 000 руб., <данные изъяты> в сумме 909 776,30 руб., <данные изъяты> в сумме 587 500 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в филиале «Южный» Банка ВТБ (ПАО) в г. Ростов-на Дону, в сумме 1 534 923,14 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 189 500 руб., <данные изъяты> в сумме 345 423,14 руб.

на р/с №, открытому в АО «Альфа-Банк», в сумме 78 244 702,87 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 67 998 447 руб., <данные изъяты> в сумме 2 310 036,87 руб., <данные изъяты> в сумме 7 936 219 руб.

на р/с №, открытый в Сф ООО КБЦА, в сумме 1 496 000,00 руб., от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в Юго-Западном Банке ПАО Сбербанк, в сумме 10 285 152,95 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 4 391 069 руб., ООО "<данные изъяты> в сумме 986 083,95 руб., <данные изъяты> в сумме 588 000 руб., <данные изъяты> в сумме 4 320 000 руб.

на р/с №, открытый в Банк «Первомайский» (ПАО), в сумме 34 409 438,62 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 3 016 000 руб., <данные изъяты> в сумме 1 999 750 руб., <данные изъяты> в сумме 24 682 499,50 руб., <данные изъяты> в сумме 1 890 919,52 руб., <данные изъяты> в сумме 1 155 892,60 руб., <данные изъяты> в сумме 1 664 377 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в сумме 41 536 000 руб. от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в ПАО «Московский кредитный банк», в сумме 51 854 372,05 руб., от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в АО Банк ЗЕНИТ Сочи, в сумме 13 231 707,74 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 325 329,39 руб., <данные изъяты> в сумме 1 535 636 руб., <данные изъяты> в сумме 4 603 663,12 руб., <данные изъяты> в сумме 142 000 руб., <данные изъяты> в сумме 505 490 руб., <данные изъяты> в сумме 300 000 руб., <данные изъяты> в сумме 318 750,30 руб., <данные изъяты> в сумме 3 418 088,93 руб., <данные изъяты> в сумме 936 750 руб., <данные изъяты> в сумме 146 000 руб.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в ООО ПИР Банк в сумме 530 000 руб. от <данные изъяты> в сумме 530 000 руб.,

на р/с №, открытый в АО «Альфа-Банк», в сумме 113 383 098,77 рублей, в том числе, от <данные изъяты> в сумме 2 581 270,51 руб., <данные изъяты> в сумме 20 268 000 руб., <данные изъяты> в сумме 77 754 843,74 руб., <данные изъяты> в сумме 1 872 294,20 руб., <данные изъяты> в сумме 577 476,72 руб., <данные изъяты> в сумме 712 051,62 руб., <данные изъяты> в сумме 745 452,85 руб., <данные изъяты> в сумме 2 111 039,75 руб., <данные изъяты> в сумме 5 775 669,38 руб., <данные изъяты> в сумме 985 000 руб.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» в сумме 6 675 197,93 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 17 756 руб., ООО <данные изъяты> в сумме 200 310 руб., <данные изъяты> в сумме 681 548,60 руб., <данные изъяты> в сумме 824 821,72 руб., <данные изъяты> в сумме 2 113 945,09 руб., <данные изъяты> в сумме 1 875 157,43 руб., <данные изъяты> в сумме 961 659,09 руб.

на р/с №, открытый в АО «Новый Промышленный Банк» в сумме 408 800 903,40 руб., в том числе, от <данные изъяты> в сумме 1 457 764,96 руб., <данные изъяты> в сумме 221 730 руб., <данные изъяты> в сумме 997 360,88 руб., <данные изъяты> в сумме 218 751,12 руб., <данные изъяты> в сумме 6 340 874,35 руб., <данные изъяты> в сумме 208 370,91 руб., <данные изъяты> в сумме 450 568 руб., <данные изъяты> в сумме 5 119 028,97 руб., <данные изъяты> в сумме 2 143 423 руб., <данные изъяты> в сумме 315 800 руб., <данные изъяты> в сумме 466 373,90 руб., <данные изъяты> в сумме 461 793 руб., <данные изъяты> в сумме 3 066 262 руб., <данные изъяты> в сумме 198 000 руб., <данные изъяты> в сумме 452 884 руб., <данные изъяты> в сумме 211 383,05 руб., <данные изъяты> в сумме 1 248 771,20 руб., <данные изъяты> в сумме 573 425,60 руб., <данные изъяты> в сумме 7 550 037,90 руб., <данные изъяты> в сумме 7 682 383,79 руб., <данные изъяты> в сумме 1 892 260,23 руб., <данные изъяты> в сумме 2 145 244,23 руб., <данные изъяты> в сумме 12 396 260 руб., <данные изъяты> в сумме 22 350 225,11 руб., <данные изъяты> в сумме 16 919 887,43 руб., <данные изъяты> в сумме 2 811 064,42 руб., <данные изъяты> в сумме 989 122 руб., <данные изъяты> в сумме 109 800 руб., <данные изъяты> в сумме 380 000 руб., <данные изъяты> в сумме 94 080 руб., <данные изъяты> в сумме 41 085 750,33 руб., <данные изъяты> в сумме 350 500 руб., <данные изъяты> в сумме 1 709 206 руб., <данные изъяты> в сумме 3 323 201 руб., <данные изъяты> в сумме 270 023,70 руб., <данные изъяты> в сумме 74 800 руб., <данные изъяты> в сумме 185 416 руб., <данные изъяты> в сумме 1 797 175,40 руб., <данные изъяты> в сумме 33 351 268,77 руб., ООО "<данные изъяты> в сумме 889 726,49 руб., <данные изъяты> в сумме 2 108 203 руб., <данные изъяты> в сумме 599 987,34 руб., <данные изъяты> в сумме 245 810 руб., <данные изъяты> в сумме 598 977,89 руб., <данные изъяты> в сумме 19 314 812,94 руб., <данные изъяты> в сумме 39 668 551,51 руб., <данные изъяты> в сумме 517 883 руб., <данные изъяты> в сумме 486 321,43 руб., <данные изъяты> в сумме 2 972 232,29 руб., <данные изъяты> в сумме 575 549,18 руб., <данные изъяты> в сумме 248 600 руб., <данные изъяты> в сумме 37 895 687,57 руб., <данные изъяты> в сумме 2 596 000 руб., <данные изъяты> в сумме 345 000 руб., <данные изъяты> в сумме 27 500 руб., <данные изъяты> в сумме 114 769 697,63 руб., <данные изъяты> в сумме 1 111 726,88 руб., <данные изъяты> в сумме 1 031 693 руб., <данные изъяты> в сумме 1 176 672 руб.,

на р/с №, открытый в АО «Альфа-Банк», в сумме 10 425 432,33 рублей, в том числе, <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Белгородском отделении № 8592 ПАО Сбербанк, в сумме 86 808 912,23 руб., в том числе, от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в ПАО Сбербанк, в сумме 3 015 113 руб., в том числе, <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в АО «Альфа-Банк», в сумме 2 287 118,09 рублей, в том числе, от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Банк «Первомайский» (ПАО), в сумме 6 663 338,53 рублей, в том числе, от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в сумме 634 348,95 руб., в том числе, от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Юго-Западном Банке ПАО Сбербанк, в сумме 2 000 000 руб. от <данные изъяты>,

на р/с №, открытый в АО Банк ЗЕНИТ Сочи, в сумме 12 768 488,40 руб. от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в филиале Ростовский № 2 ПАО Банк «ФК Открытие», в сумме 1 510 763,14 рублей, в том числе, от <данные изъяты>,

на р/с №, открытый в АО Банк ЗЕНИТ Сочи, в сумме 93 232 983,44 рублей, в том числе, от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в Южном филиале ПАО «Промсвязьбанк», в сумме 3 659 596,29 руб., в том числе, от <данные изъяты>

на р/с №, открытый в Юго-Западном Банке ПАО Сбербанк, в сумме 20 058 864,54 руб., в том числе, от <данные изъяты>

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Юго-Западном Банке ПАО Сбербанк, в сумме 2 938 090,84 руб., в том числе, от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в филиале Московский № 2 ПАО Банк «ФК Открытие», в сумме 15 238 045,09 руб., в том числе, от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в АО «Альфа-Банк», в сумме 3 695 304,30 руб., в том числе, <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в сумме 1 125 144,06 рублей от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в сумме 600 330 руб. от <данные изъяты>.

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в сумме 266 175 590,41 руб., в том числе, от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в ПАО АКБ «Авангард», в сумме 93 418 057,59 руб. от <данные изъяты>.

<данные изъяты>:

на р/с №, открытый в Магаданском РФ АО «Россельхозбанк», в сумме 4 158 567,36 руб., в том числе, от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в ПАО АКБ «Авангард», в сумме 7 022 842,65 руб., в том числе, от <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в ПАО АКБ «Авангард» в сумме 16 407 137,35 руб., в том числе, <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в сумме 17 932 584,06 руб., в том числе от <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в сумме 330 561,25 руб. от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в Магаданском РФ АО «Россельхозбанк» в сумме 2 538 472 руб., в том числе, от <данные изъяты>

на р/с №, открытый в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк» от <данные изъяты> в сумме 686 080 руб.

<данные изъяты>):

на р/с №, открытый в ПАО Сбербанк, в сумме 535 400,00 руб. <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) в сумме 23 432 019,45 руб. от <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в сумме 6 001 960,95 руб. от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в ПАО АКБ «Авангард», в сумме 5 740 981,76 руб. от <данные изъяты>.

<данные изъяты>):

на р/с №, открытый в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в сумме 53 797 789,64 руб. <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в ПАО АКБ "Авангард", в сумме 55 366 811 руб. от <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в Магаданском филиале Банка «Возрождение» (ПАО), в сумме 274 218 737,66 руб. от <данные изъяты>

<данные изъяты>

на р/с №, открытый в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в сумме 2 645 503 руб. от <данные изъяты>.

на р/с №, открытый в филиале «Колыма» «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), в сумме 6 354 243,75 руб., в том числе, от <данные изъяты>

Таким образом, в период с 7.02.2013 по 21.04.2015 года, Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3 и Лицо № 7 в г. Магадане, а с 21.04.2015 года по 24.10.2018 совместно с ними Лицо № 2, Лицо № 4 в г. Магадане, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9 в г. Москве действуя в составе ПС, умышленно, из корыстной заинтересованности, незаконно без регистрации и специального разрешения (лицензии) привлекли денежные средства «клиентов» в сумме 3 385 432 771,77 руб., то есть осуществили банковские операции по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, предусмотренные п. 3 ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона № 162-ФЗ от 27.06.2011).

В период с 7.02.2013 по 21.04.2015 года, Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3 и Лицо № 7 в г. Магадане, а с 21.04.2015 года по 24.10.2018 совместно с ними Лицо № 2, Лицо № 4 в г. Магадане, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9 в г. Москве, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, совместно и согласовано, осознавая общественную опасность совершаемых действий, находясь в офисных помещениях по вышеуказанным адресам, используя счета «технических фирм», открытые в легальных банках РФ, в качестве корреспондентских счетов нелегального банка, исполняя поручения «клиентов» (их представителей) о «транзите» денежных средств, организовывали подготовку и передачу необходимых сведений (в том числе - поддельных платежных поручений, фиктивных договоров поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг) в банки РФ, расположенные, в том числе, в г. Магадане, г. Хабаровске, г. Белгороде, г. Москве и Краснодарском крае, для дальнейшего исполнения.

Так, Лицо № 6 в г. Москве, а Лицо № 7 в г. Магадане, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, согласно отведенной им роли в преступлении, в указанный период, находясь в офисных помещениях по указанным адресам, лично, а также путем дачи указаний лицам, не осведомленным о преступной деятельности членов ПС, изготовили платежные поручения от имени подставных директоров «технических фирм», используя находившиеся в их распоряжении ключи доступа к программе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», а также электронно-цифровые подписи подставных директоров «технических фирм», после чего сбыли указанные платежные поручения в официально зарегистрированные кредитные учреждения - банки РФ.

имитируя с целью беспрепятственного совершения «транзита» осуществление реальных финансово-хозяйственных взаимоотношений между «техническими фирмами» и физическими, юридическими лицами, указываемыми клиентами,

систематически лично, а также с привлечением лиц, не осведомленных о преступных намерениях, изготавливали поддельные распоряжения о переводе денежных средств, в которых в поле «назначение платежа» вносили заведомо для них ложные сведения об основании перечисления денежных средств, затем заверяли указанные платежные поручения подписями, выполненными от имени подставных директоров «технических фирм» либо их электронно-цифровыми подписями, после чего непосредственно либо с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и систем дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» сбывали указанные платежные поручения в официально зарегистрированные кредитные учреждения - банки, расположенные на территории Российской Федерации, вызывая обязанность указанных банков осуществить неправомерное перечисление (перевод) денежных средств со счета «технической фирмы» на счета указываемых в платежных поручениях юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

С целью создания видимости законности «транзитных» переводов денежных средств, члены ПС Лицо № 7, Лицо № 2, Лицо № 4 в г. Магадане, Лицо № 6 и Лицо № 5 в г. Москве, лично, а также с привлечением лиц, не осведомленных об их преступных планах, предоставили в кредитные учреждения, изготовленные им лично, а также привлеченными ими лицами, не осведомленными о преступных намерениях, фиктивные договорные, платежные и товаросопроводительные документы, имитирующие гражданско-правовые сделки по поставке товарно-материальных ценностей, оказанию услуг и выполнению работ, между задействованным в незаконной банковской деятельности юридическими лицами.

В результате предоставления в банки РФ указанных платежных поручений и фиктивных договорных, платежных и товаросопроводительных документов, Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3, Лицо № 2, Лицо № 4, Лицо № 7, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9 в период с 7.02.13 по 24.10.18 осуществили «транзитные» переводы денежных средств по поручениям клиентов (их представителей) с перечисленных счетов «технических фирм» на банковские счета указанных «клиентами» юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц на общую сумму 1 375 638 283,90 руб., а именно:

<данные изъяты>

Таким образом, в период с 7.02.2013 по 21.04.2015 года, Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3 и Лицо № 7 в г. Магадане, а с 21.04.2015 года по 24.10.2018 совместно с ними Лицо № 2, Лицо № 4 в г. Магадане, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9 в г. Москве, действуя в составе ПС, умышленно, из корыстной заинтересованности, незаконно без регистрации и специального разрешения (лицензии) осуществили «транзит» - операции по переводам денежных средств по поручению физических и юридических лиц, на общую сумму 1 375 638 283,9 рублей, относящиеся в силу п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона № 162-ФЗ от 27.06.2011), к банковским операциям.

Продолжая реализовывать преступный план, в период с 7.02.2013 по 21.04.2015 года, Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3 и Лицо № 7 в г. Магадане, а с 21.04.2015 года по 24.10.2018 совместно с ними Лицо № 2, Лицо № 4 в г. Магадане, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9 в г. Москве, действуя умышленно, совместно и согласованно, из корыстной заинтересованности, с целью совершения незаконных банковских операций, связанных с обналичиванием денежных средств «клиентов», оформили в банках РФ чековые книжки и банковские карты к расчетным счетам «технических» фирм, которые использовали для обналичивания денежных средств «клиентов», организовали получение в банках РФ наличных денег путем предъявления денежных чеков либо через банкоматы (банковские терминалы), без предъявления чеков, по картам, выданным банками, привязанным к расчетным банковским счетам «технических фирм» по следующим расчетным банковским счетам нижеперечисленных «технических фирм», а именно:

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 22.06.2017 по 24.10.2018, в сумме 1 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 29.03.2017 по 09.02.2018, в сумме 500 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 06.04.2017 по 24.10.2018, в сумме 3 908 300;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 27.05.2013 по 24.10.2018, в сумме 24 750 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 03.06.2016 по 12.10.2017, в сумме 21 722 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 18.01.2017 по 24.10.2018, в сумме 4 180 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 28.02.2017, в сумме 8 740 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 30.05.2016 по ДД.ММ.ГГГГ, в сумме 19 921 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 17 492 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 30.04.2013 по 28.09.2016, в сумме 2 219 570 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 27.01.2017 по 24.10.2018, в сумме 7 460 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 09.03.2017 по 24.10.2018, в сумме 3 485 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 16.04.2015 по 24.10.2018, в сумме 15 900 000 рублей;

- со счета МОНО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 17.02.2016 по 24.10.2018, в сумме 4 446 807,96 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 22.06.2017 по 24.10.2018, в сумме 4 204 851,93 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале № 2754 ВТБ 24 (ПАО) г. Хабаровск, в период с 06.11.2015 по 22.02.2017, в сумме 5 150 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 06.07.2016 по 24.10.2018, в сумме 7 354 208,70 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты>) №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 14.04.2016 по 29.06.2018, в сумме 25 360 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале «Колыма» «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), в период с 07.02.2013 по 24.10.2018, в сумме 500 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 15 377 500 рублей;

- со счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 05.04.2017 по 24.10.2018, в сумме 2 160 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 10.04.2017 по 24.10.2018, в сумме 5 663 000 рублей;

- со счета ЗАО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 02.12.2016 по 24.10.2018, в сумме 6 890 700 рублей;

- со счета ЗАО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 40 913 635,42 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 27.10.2015 по 24.10.2018, в сумме 5 850 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 21 700 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 21 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале № 2754 ВТБ 24 (ПАО) г. Хабаровск, в период с 20.10.2015 по 22.02.2017, в сумме 2 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 27.04.2017 по 24.10.2018, в сумме 500 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 08.04.2016 по 20.12.2016, в сумме 3 863 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 08.04.2016 по 24.10.2018, в сумме 3 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО Банк ЗЕНИТ Сочи, в период с 09.08.2017 по 10.01.2018, в сумме 681 955 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Магаданском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 21.06.2016 по 12.09.2016, в сумме 2 801 052,19 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале «Колыма» «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), в период с 07.02.2013 по 24.10.2018, в сумме 5 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 15 612 249,10 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 17.05.2016 по 16.03.2018, в сумме 17 825 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 06.10.2017, в сумме 24 438 664,05 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Магаданском филиале Банка «Возрождение» (ПАО), в период с 24.01.2017 по 19.01.2018, в сумме 1 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО Банк ЗЕНИТ Сочи, в период с 26.04.2017 по 24.07.2018, в сумме 974 267,81 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 07.02.2013 по 24.10.2018, в сумме 12 719 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 02.03.2017 по 24.10.2018, в сумме 2 200 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 01.04.2016 по 24.10.2018, в сумме 11 632 600 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 24.10.2018, в сумме 490 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Новый Промышленный Банк», в период с 03.02.2016 по 03.08.2018, в сумме 500 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 16 318 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 23.10.2014, в сумме 8 553 595,47 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 31.10.2016 по 27.03.2018, в сумме 680 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 23.12.2016 по 24.10.2018, в сумме 1 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Магаданском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 19.06.2017 по 24.10.2018, в сумме 3 225 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 19.06.2017 по 24.10.2018, в сумме 580 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 17.07.2017 по 24.10.2018, в сумме 160 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 24.05.2018 по 24.10.2018, в сумме 408 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 25.08.2017 по 24.10.2018, в сумме 200 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 13.03.2018 по 24.10.2018, в сумме 2 410 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 19 900 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 08.12.2017 по 24.10.2018, в сумме 3 710 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 08.12.2017 по 24.10.2018, в сумме 72 500 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Московском филиале АО КБ «Модульбанк», в период с 30.03.2017 по 23.06.2017, в сумме 300 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 10.02.2017 по 24.10.2018, в сумме 4 570 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 13.02.2017 по 24.10.2018, в сумме 2 090 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 14.02.2017 по 24.10.2018, в сумме 2 300 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 12.03.2018 по 24.10.2018, в сумме 1 175 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 12.03.2018 по 24.10.2018, в сумме 888 500 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале № 2754 Банка ВТБ (ПАО), в период с 05.11.2015 по 24.10.2018, в сумме 4 500 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 08.07.2016 по 24.10.2018, в сумме 9 760 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 07.06.2016 по 24.10.2018, в сумме 2 035 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Магаданском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 07.06.2016 по 08.12.2017, в сумме 5 235 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 02.02.2018 по 24.10.2018, в сумме 1 933 500 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 14 907 963,12 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), в период с 18.02.2014 по 24.10.2018, в сумме 200 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 24.03.2016 по 02.07.2018, в сумме 23 456 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале «Колыма» «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), в период с 07.02.2013 по 24.10.2018, в сумме 2 350 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 39 710 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Магаданском филиале Банка «Возрождение» (ПАО), в период с 12.10.2016 по 24.10.2018, в сумме 3 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 17.02.2017 по 24.10.2018, в сумме 5 780 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 20.02.2017 по 24.10.2018, в сумме 3 690 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 01.11.2016 по 24.10.2018, в сумме 14 650 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 26.12.2016 по 24.10.2018, в сумме 7 895 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале № 2754 ВТБ 24 (ПАО) г. Хабаровск, в период с 12.08.2015 по 24.10.2018, в сумме 5 975 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 28 461 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 19.09.2014 по 13.06.2017, в сумме 4 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты>) №, открытого в Банк «Первомайский» (ПАО), в период с 07.02.2013 по 30.10.2017, в сумме 1 328 322,15 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Сф ООО КБЦА, в период с 05.04.2017 по 24.10.2018, в сумме 2 439 672,95 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Альфа-Банк», в период с 14.08.2017 по 25.12.2017, в сумме 350 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Юго-Западном Банке ПАО Сбербанк, в период с 03.07.2017 по 30.10.2017, в сумме 150 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Банк «Первомайский» (ПАО), в период с 29.09.2016 по 21.07.2017, в сумме 1 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Новый Промышленный Банк», в период с 17.11.2017 по 03.08.2018, в сумме 863 400 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Новый Промышленный Банк», в период с 17.12.2013 по 03.08.2018, в сумме 570 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Альфа-Банк», в период с 12.08.2014 по 24.10.2018, в сумме 2 616 300 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Магаданском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 25.03.2016 по 08.12.2017, в сумме 8 800 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 08.11.2013 по 23.08.2018, в сумме 15 015 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Россельхозбанк», в период с 19.12.2016 по 05.04.2018, в сумме 1 730 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале «Колыма» «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), в период с 07.02.2013 по 24.10.2018, в сумме 4 075 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 4 800 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Альфа-Банк», в период с 29.07.2016 по 14.02.2017, в сумме 1 400 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в период с 27.07.2016 по 10.02.2017, в сумме 300 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Новый Промышленный Банк», в период с 30.08.2017 по 03.08.2018, в сумме 719 700,00 рублей (Приложение № 97);

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в период с 10.07.2018 по 24.10.2018, в сумме 600 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в период с 27.03.2017 по 20.09.2018, в сумме 4 335 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО Банк ЗЕНИТ Сочи, в период с 28.09.2016 по 23.12.2017, в сумме 1 600 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Юго-Западном Банке ПАО Сбербанк, в период с 31.05.2017 по 07.12.2017, в сумме 600 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб», в период с 07.02.2013 по 22.10.2018, в сумме 225 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Альфа-Банк», в период с 09.03.2017 по 24.10.2018, в сумме 1 850 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 24.10.2014 по 24.10.2018, в сумме 13 990 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты>) №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 17.08.2015 по 24.10.2018, в сумме 11 222 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 02.04.2013 по 24.10.2018, в сумме 29 100 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в период с 05.04.2017 по 23.12.2017, в сумме 1 655 892,23 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 24.08.2015, в сумме 21 800 000 рублей;

- со счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 10.06.2014 по 24.10.2018, в сумме 3 500 000 рублей;

- со счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в Магаданском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 07.02.2013 по 08.12.2017, в сумме 31 241 000 рублей;

- со счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 9 900 000 рублей;

- со счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в АО «Тинькофф Банк», в период с 28.12.2016 по 04.04.2017, в сумме 95 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 29.02.2016, в сумме 23 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 23.03.2016 по 24.10.2018, в сумме 35 843 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 21.07.2015 по 24.10.2018, в сумме 35 566 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 25.01.2018 по 24.10.2018, в сумме 4 320 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 13.02.2017 по 24.10.2018, в сумме 3 070 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 25.12.2015 по 23.03.2018, в сумме 6 750 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 12.10.2016 по 06.07.2018, в сумме 1 920 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 01.04.2015, в сумме 1 500 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.10.2015 по 24.10.2018, в сумме 12 879 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 05.03.2018, в сумме 6 040 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 3 723 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты>) №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 29.11.2013 по 04.03.2016, в сумме 980 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 18.03.2013 по 06.10.2015, в сумме 21 325 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале «Колыма» «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), в период с 25.12.2013 по 24.10.2018, в сумме 9 680 000 рублей;

- со счета ОАО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 10.03.2017 по 24.10.2018, в сумме 2 200 000 рублей;

- со счета ОАО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 42 964 000рублей;

- со счета ОАО <данные изъяты> №, открытого в Хабаровском РФ АО «Россельхозбанк», в период с 06.06.2018 по 24.10.2018, в сумме 1 130 000 рублей;

- со счета ОАО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 19.02.2013 по 21.10.2015, в сумме 50 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 28.06.2013 по 13.05.2015, в сумме 17 906 931,57 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Северо-Восточном отделении № 8645 ПАО Сбербанк, в период с 30.01.2017 по 24.10.2018, в сумме 1 480 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 25 945 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 2 800 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 24.10.2018, в сумме 63 910 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале «Южный» ПАО «Банк Уралсиб», в период с 14.12.2017 по 24.10.2018, в сумме 239 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Банк «Возрождение» (ПАО), в период с 18.07.2018 по 24.10.2018, в сумме 95 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Райффайзенбанк» г. Москва, в период с 16.07.2018 по 26.09.2018, в сумме 70 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в АО «Альфа-Банк», в период с 06.09.2016 по 25.04.2017, в сумме 400 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Магаданском филиале Банка «Возрождение» (ПАО), в период с 07.02.2013 по 03.12.2014, в сумме 15 600 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО АКБ «Авангард», в период с 07.02.2013 по 24.10.2018, в сумме 41 200 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), в период с 05.11.2014 по 24.10.2018, в сумме 5 000 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале «Колыма» «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), в период с 07.02.2013 по 05.11.2014, в сумме 53 850 000 рублей;

- со счета ООО <данные изъяты> №, открытого в филиале «Колыма» «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), в период с 07.02.2013 по 05.11.2014, в сумме 54 480 000 рублей.

После снятия (обналичивания) с расчетных счетов «технических организаций» вышеуказанных сумм денежных средств, члены ПС Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3, Лицо № 2, Лицо № 4, Лицо № 7, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9, действуя в составе ПС, умышленно, из корыстной заинтересованности, организовали их передачу «клиентам», за минусом причитающегося членам преступного сообщества вознаграждения за оказываемые услуги.

Помимо этого, реализуя свой преступный план, в период с 7.02.2013 по 24.10.2018, члены ПС Лицо № 6 г. Москве и Лицо № 7 в г. Магадане, согласно отведенной им роли в преступлении, лично, а также с привлечением лиц, неосведомленных об их преступных намерениях, с целью совершения незаконных банковских операций, связанных с обналичиванием денежных средств клиентов, имитируя осуществление реальных финансово-хозяйственных взаимоотношений между «техническими фирмами» и физическими лицами систематически изготавливали платежные поручения, в ходе чего вносили в поле «назначение платежа» заведомо для членов ПС ложные сведения об основании перечисления денежных средств, затем заверяли их электронно-цифровыми подписями «директоров», после чего предъявляли указанные платежные поручения для оплаты, то есть - незаконно сбывали в банки РФ по сети «Интернет», посредством программы дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк», вызывая обязанность указанных банков осуществить неправомерное перечисление (перевод) денежных средств с расчетного банковского счета «технической фирмы» на банковские счета указываемых в платежных поручениях физических лиц, подконтрольных ПС.

Так, указанным способом, в указанный период, члены ПС Лицо № 6 г. Москве и Лицо № 7 в г. Магадане лично, а также с привлечением лиц, неосведомленных о преступных намерениях, осуществили переводы денежных средств с расчетных банковских счетов «технических фирм» на банковские счета (привязанные к банковским картам) подконтрольных членам ПС физических лиц, а также на расчетные счета членов ПС, в общей сумме 601 605 850,18 рублей, а именно:

- <данные изъяты>

<данные изъяты>

После перечисления денежных средств на расчетные счета вышеперечисленных физических лиц, а также на свои расчетные счета, члены ПС Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3, Лицо № 2, Лицо № 4, Лицо № 6, Лицо № 7 и Лицо № 5, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, организовали их обналичивание (снятие со счетов) и передачу «клиентам», за минусом причитающегося членам преступного сообщества вознаграждения за оказываемые услуги.

Таким образом, в период с 7.02.2013 по 24.10.2018, Лицо № 1, ФИО1, Лицо № 3, Лицо № 2, Лицо № 4, Лицо № 7 в г. Магадане, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9 в г. Москве, путем снятия (обналичивания) денежных средств с расчетных счетов «технических фирм» и путем перечисления денежных средств на расчетные счета перечисленных выше физических лиц, а также на свои расчетные счета с последующим их снятием со счетов, обналичили и передали «клиентам» денежные средства на общую сумму 1 363 755 853,78 руб., то есть незаконно без регистрации и специального разрешения (лицензии) совершили операции по инкассации денежных средств и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, относящиеся в силу п. 5 ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона № 162-ФЗ от 27.06.2011), к банковским операциям.

За совершение указанных незаконных банковских операций участниками преступного сообщества (преступной организации) с «клиентов» в качестве дохода от незаконной деятельности удержано от 0,1 до 8,5 % от суммы операций.

Общая сумма удержанных с «клиентов» денежных средств, являющегося доходом преступного сообщества (преступной организации) составила 120 904 067,70 руб.

Полученным в результате незаконной банковской деятельности преступным доходом в указанной сумме руководитель ПС Лицо № 1 распорядился по своему усмотрению, в том числе, направил на финансирование расходов, возникающих в ходе совершения преступления, обеспечение материально-технической базы для деятельности структурных подразделений ПС г. Москве и в г. Магадане (организация рабочих мест, аренда помещений, текущий ремонт, оснащение техническими средствами), выплаты по кредитам, полученным в ходе совершения преступления, выплату вознаграждений членам ПС и иным лицам, а также легализовал (в сумме 15 837 511 рублей) путем приобретения и оформления права собственности на автомобиль марки Тойота Лэнд Крузер Прадо 150, государственный регистрационный знак Х 519 АВ49, автомобиль марки Тойота Лэнд Крузер Прадо 150, государственный регистрационный знак Х 520 АВ49 и автомобиль марки Тойота Ленд Крузер Прадо 150, государственный регистрационный знак <***>, на подконтрольное ему юридическое лицо - ОАО «Автотэк».

Таким образом, в период с 7.02.2013 по 24.10.2018, Лицо № 1, Лицо № 2, Лицо № 3, Лицо 3 4, ФИО1, Лицо № 7, Лицо № 5, Лицо № 6 и Лицо № 9, действуя совместно и согласованно в составе структурированной организованной группы - преступного сообщества (преступной организации), из корыстной заинтересованности, в нарушение ст.ст. 845, 846, 854 Гражданского кодекса РФ, ст.ст. 1, 5, 12, 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», совершили незаконные банковские операции по открытию и ведению банковских счетов юридических лиц, осуществлению переводов денежных средств по поручениям физических и юридических лиц, по инкассации денежных средств и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц с извлечением дохода в особо крупном размере на общую сумму не менее 120 904 067,70 руб., которым распорядились по своему усмотрению.

Кроме этого, в период с 21.04.2015 по 24.10.2018 Лицо № 2, Лицо № 3, Лицо № 4, ФИО1, Лицо № 7 и Лицо № 8 в г. Магадане, Лицо № 6, Лицо № 5 и Лицо № 9 в г. Москве, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, совершили участие в созданном Лицом № 1 преступном сообществе (преступной организации) в целях совместного совершения тяжких преступлений в сфере экономики, а также иных преступлений, для получения прямо и косвенно финансовой выгоды как в интересах личного обогащения, так и в интересах преступного сообщества (преступной организации) в целом.

В указанное выше время Лицо № 1, являясь руководителем созданного им преступного сообщества, распределяя роли членов (участников) ПС, привлек членов (участников) ПС в соответствии с их функциями в составе ПС для совершения следующих преступлений:

- в г. Магадане членов ПС Лица № 3, Лица № 4, ФИО1, Лицо № 7 и Лицо № 2, в г. Москве членов ПС Лицо № 5, Лицо № 6 и Лицо № 9, для совершения преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ - осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере;

- в г. Магадане членов ПС Лицо № 7, Лицо № 8, ФИО1, в г. Москве Лицо № 9 для совершений преступлений, преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 33, п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ - пособничество в уклонении от уплаты налогов, подлежащих уплате организациями, в особо крупном размере, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений;

- в г. Магадане членов ПС Лица № 3, Лица № 4, ФИО1, и Лица № 2, в г. Москве членов ПС Лицо № 5 и Лицо № 6 для совершения преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, а именно незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

В период с 21 апреля по 4 августа 2015 года Лицо № 1, реализуя разработанный преступный план осуществления незаконной банковской деятельности и преступных схем уклонения от уплаты налогов, с целью получения незаконного обогащения от указанной деятельности, решил на систематической основе образовывать (создавать) на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридические лица через подставных лиц, а также представлять в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, влекущие внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Реализуя задуманное, в указанное выше время, Лицо № 1, находясь в г. Магадане, поручил членам территориально обособленного структурного подразделения ПС в г. Магадане Лицу № 3, Лицу № 2, ФИО1 и Лицу № 4, а также, находясь в г. Москве, членам территориально обособленного структурного подразделения ПС в г. Москве Лиуо № 5 и Лицо № 6 на систематической основе образовывать (создавать) на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридические лица через подставных лиц, а также представлять в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, влекущие внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, на что указанные выше лица ответили согласием, вступив тем самым в предварительный преступный сговор на совершение преступления.

Получив согласие Лица № 3, Лица № 2, ФИО1, Лица № 4, Лица № 5 и Лица № 6, Лица № 1 распределил роли в совершаемом преступлении следующим образом.

Лицо № 1, как руководитель преступного сообщества, согласно отведенной себе роли в преступлении, принимает непосредственное участие в создании (образовании) «технических фирм» через подставных лиц, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) «технических фирм», для их последующего использования в незаконной банковской деятельности и незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, для чего:

принимает решения об образовании (создании) структурными подразделениями ПС в г. Магадане и в г. Москве юридических лиц через подставных лиц и о представлении в отношении подконтрольных ПС юридических лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах,

координирует взаимодействие членов ПС во время совершения преступления,

лично подыскивает подставных лиц для создания через них подконтрольных ПС юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и участниках (учредителях) подконтрольных ПС юридических лиц,

привлекает иных лиц для подыскания подставных лиц,

поручает членам ПС подыскать подставных лиц,

путем дачи указаний членам ПС, а также иным лицам, не осведомленным об его преступных намерениях, организовывает подготовку документов, необходимых для создания подконтрольных ПС юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканных им, другими членами ПС либо иными лицами подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных юридических лиц,

осуществляет контроль за выполнением своих указаний,

за счет доходов ПС финансирует расходы на оплату вознаграждений поставным лицам, оплату услуг нотариусов и иных расходов, возникающих в процессе совершения преступления.

Лицо № 2, как участник преступного сообщества, согласно отведенной ему роли в преступлении, принимает непосредственное участие в создании (образовании) «технических фирм» через подставных лиц, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) «технических фирм», для их последующего использования в незаконной банковской деятельности, для чего:

за счет денежных средств ПС осуществляет финансирование расходов, возникающих в процессе совершения преступления, осуществляет контроль за расходованием указанных денежных средств, в том числе организует выплату вознаграждений подставным лицам,

взаимодействует с другими членами ПС в процессе совершения преступления,

выполняет поручения руководителя ПС Лица № 1, связанные с совершением преступления.

ФИО1, как участник преступного сообщества, согласно отведенной ему роли в преступлении, принимает непосредственное участие в создании (образовании) «технических фирм» через подставных лиц, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) «технических фирм», для их последующего использования в незаконной банковской деятельности и незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, для чего:

взаимодействует с другими членами ПС в процессе совершения преступления,

выплачивает вознаграждения подставным лицам,

выполняет поручения руководителя ПС Лица № 1, связанные с совершаемым преступлением,

Лицо № 3, как участник преступного сообщества, согласно отведенной ему роли в преступлении, принимает непосредственное участие в создании (образовании) «технических фирм» через подставных лиц, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) «технических фирм», для их последующего использования в незаконной банковской деятельности, для чего:

взаимодействует с другими членами ПС в процессе совершения преступления,

выплачивает вознаграждения подставным лицам,

выполняет поручения руководителя ПС Лица № 1, связанные с совершаемым преступлением,

Лицо № 4, как участник преступного сообщества, согласно отведенной ему роли в преступлении, принимает непосредственное участие в создании (образовании) «технических фирм» через подставных лиц, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) «технических фирм», для их последующего использования в незаконной банковской деятельности, для чего:

самостоятельно подыскивает подставных лиц для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках), юридических лиц, подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Магадане и в г. Москве («технических фирм»),

организует сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) через них юридических лиц («технических фирм») и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, подконтрольных структурным подразделениям ПС в г. Магадане и в г. Москве («технических фирм»), а также в кредитные организации для открытия расчетных счетов, получения банковских карт, чековых книжек и ключей доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов,

взаимодействует с другими членами ПС в процессе совершения преступления,

выплачивает вознаграждения подставным лицам,

выполняет поручения руководителя ПС Лица №1, связанные с совершаемым преступлением,

Лицо № 6 как участник преступного сообщества, согласно отведенной ей роли в преступлении, принимает непосредственное участие в создании (образовании) «технических фирм» через подставных лиц, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) «технических фирм», для их последующего использования в незаконной банковской деятельности, для чего:

организует сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц («технических фирм»), подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве и к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов,

взаимодействует с другими членами ПС в процессе совершения преступления,

выплачивает вознаграждения подставным лицам,

выполняет поручения руководителя ПС Лица № 1, связанные с совершаемым преступлением,

Лицо № 5, как участник преступного сообщества, согласно отведенной ей роли в преступлении, принимает непосредственное участие в создании (образовании) «технических фирм» через подставных лиц, а также внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) «технических фирм», для их последующего использования в незаконной банковской деятельности, для чего:

подыскивает лично, а также организует подыскание иными лицами подставных лиц для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»),

лично, а также с привлечением иных лиц, осуществляет подготовку и предоставление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве («технических фирм»),

организует сопровождение подставных лиц в органы, осуществляющие регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для образования (создания) юридических лиц («технических фирм») через подставных лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц («технических фирм»), подконтрольных структурному подразделению ПС в г. Москве, и к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов,

выплачивает вознаграждения подставным лицам,

выполняет поручения руководителя ПС Лица № 1, связанные с совершаемым преступлением.

При этом, Лицо № 1, Лицо № 2, ФИО1, Лицо № 3, Лицо № 4, Лицо № 5 и Лицо № 6 осознавали общие цели и задачи указанной преступной деятельности, свои роли и роли соучастников в совершении преступления, значительное количество подставных лиц, подлежащих привлечению к незаконному образованию юридических лиц на территории разных субъектов Российской Федерации.

В процессе совершения преступления, Лицо № 1, Лицо № 3, Лицо № 2, Лицо № 4, Лицо № 5 и Лицо № 6 привлекли к соучастию в преступлении Лицо № 19, Лицо № 10, Лицо № 11, Лицо № 12 и Лицо № 13 в обязанности которых вошло:

подыскание подставных лиц для создания через них юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных ПС юридических лиц,

сопровождение подысканных ими подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для создания через них юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанных подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, а также к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов,

выплата вознаграждений подставным лицам,

выполнение поручений Лица № 1, Лица № 2, Лица № 4, Лица № 5, связанных с совершением преступления.

Помимо этого, в процессе совершения преступления, Лицо № 1, Лицо № 2, Лицо № 4, Лицо № 5 и Лицо № 6, привлекли к соучастию в преступлении пособников Лицо № 14, Лицо № 13, Лицо № 16, Лицо № 17 и Лицо № 18 в обязанности которых вошло подыскание подставных лиц для создания через них юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как о руководителях и учредителях (участниках) подконтрольных ПС юридических лиц, сопровождение подысканных ими подставных лиц в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления документов, необходимых для создания через них юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанных подставных лицах, как о руководителях и учредителях (участниках) юридических лиц, а также к нотариусам для оформления доверенностей на представление их интересов.

В период с 4 августа 2015 года по 6 мая 2019 года, Лицо № 1, Лицо № 2, Лицо № 3, ФИО1, Лицо № 4, Лицо № 5 и Лицо № 6, Лицо № 19, Лицо № 10, Лицо № 11, Лицо № 12, Лицо № 13, действую умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, при пособничестве Лица № 14, Лица № 15, Лица № 16, Лица № 17, Лица № 18, совершили незаконное образование (создание) юридических лиц, связанное с образованием (созданием) юридических лиц через подставных лиц, то есть незаконным образованием (созданием) юридических лиц:

в г. Магадане: ООО «Спец Снаб» (ИНН №), ООО «Стандарт» (ИНН №), ООО АЗС «Колыма» (ИНН №), ООО ТТК «Логистик-М» (ИНН №), ООО «Авто ДВ» (ИНН №), ООО «ДальСтройИнвест» (ИНН №), ООО «СбытАльянс» (ИНН №), ООО ТК «Прима-М» (ИНН №), ООО «ММП» (ИНН №), ООО ТК «Восток-Альянс» (ИНН №), ООО «ТрансДорСтрой49» (ИНН №), ООО ТК «Полюс» (ИНН №), ООО «Славянский Эко Продукт» (ИНН №), ООО «Инсула» (ИНН №), ООО «Оптово-розничная торговля» (ИНН №), ООО ТД «Торг-Транс» (ИНН №),

в г. Москве:

ООО «Торгово-производственная компания» (ИНН №), ООО ТД «Интер» (ИНН №), ООО Торгово-производственная группа «Техномастер» (ИНН №), ООО «ТехноТрейд» (ИНН №), ООО ТД «Центр М» (ИНН №), ООО ТД «Титан» (ИНН №),

В Ярославской области: ООО «ЭлектрикМашинс» (ИНН №), ООО «ЯрПродукт» (ИНН №),

В Краснодарском крае: ООО «Глобал Продукт Логистик» (ИНН №), ООО «Юг Инженерия» (ИНН №), ООО «Технологии Торговли» (ИНН №), ООО «НовыйСтройГрад» (ИНН №), ООО «Торг-Сити» (ИНН №), ООО «Центр Автоторг» (ИНН №), ООО Торговый дом «Атлант» (ИНН №),

а также совершили внесение в ЕГРЮЛ сведения о подставных лицах в отношении «технических фирм»:

в г. Магадане: о генеральном директоре ООО «Торговый мир» (ИНН №), директоре ООО «Стандарт» (ИНН №), директоре ООО «ТрансДорСтрой49» (ИНН №), директоре ООО «Глобал-Транс» (ИНН №), директоре ООО «Спец Снаб» (ИНН №), директоре ООО «Автосервис «Форсаж» (ИНН №), директоре ООО «Ягодное-Автотранс» (ИНН №), генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан» (ИНН №), генеральном директоре ООО «СтройЛайн» (ИНН №), единственном участнике ООО «Магадан-Порт-Груз» (ИНН №), директоре ООО «Даль-Снаб» (ИНН №), директоре ООО «Реком Инвест» (ИНН №), директоре ООО «Международная правовая группа» (ИНН №), руководителе управляющей компании ООО «Трейд СВ» (ИНН №), директоре ООО СТК «Эталон» (ИНН №), директоре ООО «Гамбринус» (ИНН №),

в г. Москве: о единственном участнике и генеральном директоре ООО «ТехноТрейд» (ИНН №), директоре ООО «Мегаполис М» (ИНН №), директоре ООО «Бизнес Сфера» (ИНН №), генеральном директоре ООО «Агент Групп» (ИНН №), директорах ООО «Гермес Технолоджи» (ИНН №), генеральных директорах ООО «Галактика-Трейд» (ИНН №), генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания» (ИНН №), генеральных директорах ООО ТД «Интер» (ИНН №), генеральном директоре ООО ТГ «РегионЦентрПлюс» (ИНН №), директоре ООО «АвтомигДВ» (ИНН №), директоре ООО «АвтомигДВплюс» (ИНН №),генеральных директорах ООО ТД «Центр М» (ИНН №), генеральном директоре ООО Торгово-производственная группа «Техномастер» (ИНН №), генеральном директоре ООО «Продторг» (ИНН №), генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком» (ИНН №),

в Ярославской области: единственном участнике и генеральном директоре ООО «ЯрПродукт» (ИНН №), единственном участнике и генеральном директоре ООО «ЭлектрикМашинс» (ИНН №),

в Краснодарском крае: генеральном директоре ООО «НовыйСтройГрад» (ИНН №), директорах ООО «Альбус» (ИНН №), директорах ООО «Рекорд» (ИНН №), генеральном директоре ООО «ТЛК «Юг» (ранее - ООО «Инферно») (ИНН №), генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт» (ИНН №), директоре ООО «Центр Автоторг» (ИНН №), генеральном директоре ООО Торговый дом «Атлант» (ИНН №), при следующих обстоятельствах.

В соответствии с ч. 1 ст. 50.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), юридическое лицо может быть создано на основании решения учредителя (учредителей) об учреждении юридического лица.

В силу ст. 51 ГК РФ, юридическое лицо подлежит государственной регистрации в уполномоченном государственном органе в порядке, предусмотренном законом о государственной регистрации юридических лиц. Данные государственной регистрации включаются в единый государственный реестр юридических лиц, открытый для всеобщего ознакомления. Лицо, добросовестно полагающееся на данные единого государственного реестра юридических лиц, вправе исходить из того, что они соответствуют действительным обстоятельствам.

Согласно ст. 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом. В соответствии с ч. 1 ст. 8 Федерального закона от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Федеральный закон № 14-ФЗ), участники обществ с ограниченной ответственностью вправе участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и уставом общества. Управление в обществах с ограниченной ответственностью осуществляется органами общества.

Согласно ч. 1 ст. 32 Федерального закона № 14-ФЗ, высшим органом общества является общее собрание участников общества. При этом, в силу ст. 39 указанного Федерального закона, в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно.

Исходя из ч. 4 ст. 32 Федерального закона № 14-ФЗ, руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Согласно ч.ч. 1,3 ст. 40 Федерального закона № 14-ФЗ, единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества.

Единоличный исполнительный орган общества:

1) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

2) выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

3) издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

4) осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Федеральный закон № 129-ФЗ), государственная регистрация юридических лиц – акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственный реестр сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, иных сведений о юридических лицах (в том числе сведений о назначении директора).

Государственная регистрация осуществляется уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, в том числе его территориальными органами (ст. 2 Федерального закона № 129-ФЗ).

Согласно пункту 5.5 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2004 года № 506, Федеральная налоговая служба Российской Федерации осуществляет ведение Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ).

Единый государственный реестр юридических лиц является федеральным информационным ресурсом, который ведется на бумажных и (или) электронных носителях (ч. 1 ст. 4 Федерального закона № 129-ФЗ).

Государственная регистрация юридических лиц осуществляется в соответствии с порядком, определенным Федеральным законом № 129-ФЗ, который регулирует отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в учредительные документы юридических лиц, в сведения о юридических лицах, не связанных с внесением изменений в учредительные документы юридических лиц.

Записи вносятся в государственные реестры на основании документов, представленных при государственной регистрации (ч. 4 ст. 5 Федерального закона № 129-ФЗ).

Государственная регистрация осуществляется в срок не более чем пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган (ч. 1 ст. 8 Федерального закона № 129-ФЗ).

Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае его отсутствия – иного органа или лица, уполномоченного выступать от имени юридического лица в силу закона, иного правового акта или учредительного документа (ч. 2 ст. 8 Федерального закона № 129-ФЗ).

Документы для государственной регистрации могут быть направлены в регистрирующий орган следующим образом:

- почтовым отправлением;

- представлены непосредственно либо через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг;

- направлены в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью (ч. 1 ст. 9 Федерального закона № 129-ФЗ).

Необходимые для государственной регистрации заявление, уведомление или сообщение удостоверяются подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. Свидетельствование в нотариальном порядке подписи заявителя на представляемых при государственной регистрации заявлении, уведомлении или сообщении не требуется в случае представления документов непосредственно в регистрирующий орган лично заявителем с представлением одновременно документа, удостоверяющего его личность (п. 1.2 ч. 1 ст. 9 Федерального закона № 129-ФЗ).

При предоставлении государственной услуги в случае государственной регистрации юридических лиц заявителями могут являться следующие физические лица (подпункт 1.3 п. 1 ст. 9 Федерального закона № 129-ФЗ):

руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица;

учредитель или учредители юридического лица при его создании;

руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица;

нотариус, удостоверивший сделку (договор), при внесении в ЕГРЮЛ изменений, касающихся перехода либо залога доли или части доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью на основании соответствующей сделки (соответствующего договора), подлежащей (подлежащего) обязательному нотариальному удостоверению;

участник общества, исполнитель.

Результатом предоставления государственной услуги являются следующие документы (ст. 11 Федерального закона № 129-ФЗ):

при государственной регистрации юридических лиц:

а) документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ (Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц по Форме № Р50007);

б) учредительный документ юридического лица или изменения, внесенные в учредительный документ юридического лица;

в) документ о постановке на учет в налоговом органе (в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах государственная регистрация является основанием для постановки юридического лица на учет в налоговом органе).

при отказе в государственной регистрации:

решение регистрирующего органа об отказе в государственной регистрации юридического лица.

Решение о государственной регистрации, принятое регистрирующим органом, является основанием для внесения соответствующей записи в соответствующий государственный реестр (п. 1 ст. 11 Федерального закона № 129-ФЗ).

Моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в соответствующий государственный реестр (ч. 2 ст. 11 Федерального закона № 129-ФЗ).

При государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются, в том числе:

- подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти. В заявлении подтверждается, что представленные учредительные документы (в случае, если юридическое лицо действует на основании устава, утвержденного его учредителями (участниками), или учредительного договора) соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица;

- решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации (ст. 12 Федерального закона № 129-ФЗ).

Для внесения в единый государственный реестр юридических лиц изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с внесением изменений в учредительные документы юридического лица, в регистрирующий орган представляются, в том числе:

- решение о внесении изменений в учредительный документ юридического лица либо иное решение и (или) документы, являющиеся в соответствии с федеральным законом основанием для внесения данных изменений (ч. 2 ст. 17 Федерального закона № 129-ФЗ).

Формы документов и требования по их заполнению в соответствии с п.п. 1.1 и 1.2 статьи 9 Федерального закона № 129-ФЗ, подпунктами 5.9.38-5.9.39 Положения о Федеральной налоговой службе, утверждены приказом ФНС России от 25 января 2012 года № ММВ-7-6/25 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств», в том числе:

форма № Р11001 «Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании» (далее по тексту заявление по форме № Р11001);

форма № Р14001 «Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц» (далее по тексту заявление по форме № Р14001).

Государственная регистрация изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) внесение в единый государственный реестр юридических лиц изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с внесением изменений в учредительный документ юридического лица, осуществляются регистрирующим органом по месту нахождения юридического лица (ч. 1 ст. 18 Федерального закона № 129-ФЗ).

В случае государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) в случае внесения в единый государственный реестр юридических лиц изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с изменениями, внесенными в учредительный документ юридического лица, в единый государственный реестр юридических лиц вносится соответствующая запись (ч. 5 ст. 18 Федерального закона № 129-ФЗ).

В соответствии с п. 1 Постановления Правительства РФ № 828 от 8 июля 1997 года «Об утверждении Положения о паспорте гражданина Российской Федерации, образцы бланка и описания паспорта гражданина Российской Федерации» паспорт гражданина Российской Федерации является основным документом, удостоверяющим личность гражданина Российской Федерации на территории Российской Федерации.

В период с 18 марта по 3 июля 2015 года, Лицо № 1, с целью получения незаконного обогащения путем использования общества с ограниченной ответственностью «Агент Групп» (далее – ООО «Агент Групп») в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Агент Групп».

Общество с ограниченной ответственностью «Агент Групп» (далее – ООО «Агент Групп») 18 марта 2015 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Единственным учредителем и генеральным директором ООО «Агент Групп» явился ФИО123, основным видом деятельности - курьерская деятельность.

В период с 18 марта по 3 июля 2015 года в связи с неосуществлением ООО «Агент Групп» уставной деятельности ФИО124 принято решение об его ликвидации. Для выполнения процедуры ликвидации ООО «Агент Групп» ФИО123 обратился в ООО КГ «Департамент», директором которого являлась Лицо № 5.

В указанное выше время, Лицо № 5, узнав о намерении ФИО124 ликвидировать ООО «Агент Групп», сообщила об этом Лицо № 1, который решил использовать ООО «Агент Групп» в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, после чего организовать изготовление и последующее предоставление необходимых документов в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лица № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей преступной роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридических лиц, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Агент Групп».

В указанное время пособник Лица № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал ФИО125, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО125), как о генеральном директоре ООО «Агент Групп».

На предложение Лица № 14, ФИО125 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 5 и направил последней посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО125, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО125), как о генеральном директоре Общества.

В период с 18 марта до 3 июля 2015 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя, умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО125, как о генеральном директоре ООО «Агент Групп», используя полученные от Лица № 14 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО125, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, изготовила решение № 3 единственного участника ООО «Агент Групп» ФИО124 от 3.07.2015 и заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Агент Групп» от имени ФИО125, содержащие сведения о возложении на ФИО125 полномочий генерального директора Общества.

Изготовив указанные документы, Лицо № 5 представила решение № 3 единственного участника ООО «Агент Групп» на подпись ФИО123, неосведомленному об ее преступных намерениях.

После подписания ФИО124 решения № 3 единственного участника ООО «Агент Групп», Лицо № 5 передала его Лицу № 14 вместе с изготовленным ею от имени ФИО125 заявлением по форме № P14001 в отношении ООО «Агент Групп» для подписания его ФИО125 и последующей сдачи в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц.

4 августа 2015 года Лицо № 14, содействуя совершению преступления, сопроводил ФИО125 в нотариальную контору по адресу: <адрес> где передал ему перечисленные выше изготовленные Лицу № 5 документы.

4 августа 2015 года ФИО125, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять ООО «Агент Групп», осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, <адрес> с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Агент Групп», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 3 единственного участника ООО «Агент Групп» ФИО124 от 3.07.2015 и подписал подготовленное Лицом № 5 заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Агент Групп», содержащее сведения о возложении на него (ФИО125) полномочий генерального директора указанной организации.

Личность ФИО125 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

5 августа 2015 года, Лицо № 14, продолжая свои преступные действия, выполняя роль пособника, сопроводил ФИО125 в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, где ФИО125, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Агент Групп», лично предоставил документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ серии <данные изъяты>) и заявление по форме № P14001, содержащее сведения о нем (ФИО125), как о генеральном директоре ООО «Агент Групп».

Согласно Уставу ООО «Агент Групп»:

- единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор Общества, избираемый Общим собранием участников Общества в целях осуществления текущего руководства деятельностью (п. 8.8);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления обществом и ревизионной комиссии общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы общества; открывает в банках расчетные и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами общества; руководит исполнительным персоналом общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

11 августа 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 287349А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Агент Групп», и в ЕГРЮЛ внесена запись о ФИО125, как генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО125 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Агент Групп» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО125, как о генеральном директоре ООО «Агент Групп».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа до 8 октября 2015 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Гермес Технолоджи» (далее – ООО «Гермес Технолоджи»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Гермес Технолоджи».

13 ноября 2012 года ООО «Гермес Технолоджи» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Реализуя задуманное, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, организовать изготовление и последующее предоставление необходимых документов в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лица № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа до 8 октября 2015 года, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лицо № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридических лиц, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал признанного недееспособным ФИО126, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО126), как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

На предложение Лица № 14, ФИО126 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 5 и направил последней посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО126, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО126), как о директоре Общества.

В период с 4 августа до 8 октября 2015 года, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО126, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», поручила ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО126 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи», а также решение единственного участника Общества о возложении полномочий директора Общества на ФИО126, сопроводить ФИО126 к нотариусу для нотариального заверения указанного заявления по форме № Р14001, а также в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве для предоставления указанных документов.

ФИО127, действуя по поручению Лица № 5 изготовил от имени ФИО126 заявление по форме № P14001 и решение № 1 единственного участника ООО «Гермес Технолоджи» от 7 октября 2015 года, содержащие сведения о возложении на ФИО126 полномочий директора Общества.

8 октября 2015 года ФИО127, действуя по поручению Лица № 5, сопроводил ФИО126 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес> где передал ему заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи».

8 октября 2015 года ФИО126, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001, содержащее сведения о возложении на него (ФИО126) полномочий директора ООО «Гермес Технолоджи».

Личность ФИО126 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

В этот же день (8 октября 2015 года) ФИО127, действуя по поручению Лица № 5, сопроводил ФИО126 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве для предоставления документов, необходимых для внесения изменений в сведения о юридическом лице (ООО «Гермес Технолоджи»), содержащиеся в ЕГРЮЛ.

8 октября 2015 года ФИО126, действуя из корыстной заинтересованности, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, лично предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты> и заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи», необходимое для государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Гермес Технолоджи», и внесения записи о нем (ФИО126), как о директоре Общества.

Согласно Уставу «Гермес Технолоджи»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, избираемый Общим собранием участников Общества в целях осуществления текущего руководства деятельностью (п. 8.8);

- директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления обществом и ревизионной комиссии общества. Директор общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

14 октября 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 376873А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Гермес Технолоджи», и в ЕГРЮЛ внесена запись о ФИО126, как о директоре Общества.

При этом, ФИО126 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Гермес Технолоджи» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО126, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа до 16 октября 2015 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «Спец Снаб» (далее – ООО «Спец Снаб») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «Спец Снаб» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного Лицо № 1 поручил ФИО1 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «Спец Снаб» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление документов, необходимых для создания ООО «Спец Снаб» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО1 подставном лице, как о единственном учредителе и директоре ООО «Спец Снаб», сопровождение указанного лица в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

В период с 4 августа до 16 октября 2015 года, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Спец Снаб» и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своему знакомому ФИО103 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «Спец Снаб» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО209), как о единственном учредителе и директоре Общества.

На предложение ФИО1, ФИО103, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицу № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО103 ООО «Спец Снаб» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО103, как о единственном учредителе и директоре ООО «Спец Снаб», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО103 и предоставить последнему на подпись документы, необходимые для создания от имени ФИО103 ООО «Спец Снаб» и внесения в ЕГРЮЛ сведения о подставном лице ФИО103, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также сопроводить ФИО103 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В период с 4 августа до 16 октября 2015 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило на подпись ФИО103 составленные от его имени решение № 1 единственного учредителя от 2 октября 2015 года о создании ООО «Спец Снаб» и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Спец Снаб», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО103 ООО «СпецСнаб» и о возложении на него полномочий директора указанной организации, а также Устав Общества.

После подписания ФИО103 указанных документов, 16 октября 2015 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, сопроводило ФИО103 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО «Спец Снаб» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО103, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 2 октября 2015 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Спец Снаб», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «Спец Снаб»:

- высшим органом Общества является Общее собрание участников Общества. В случае, когда участником Общества является одно лицо, оно принимает на себя функции Общего собрания участников (п. 7.1);

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества, изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала общества; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, который избирается Общим собранием участников Общества. Директор Общества без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п.п. 8.1, 8.2).

23 октября 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1193А о государственной регистрации ООО «Спец Снаб» при его создании с присвоением ОГРН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО103, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО103 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Спец Снаб» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленный преступных действий Лица № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО103) образовано (создано) ООО «Спец Снаб» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО103, как о единственном учредителе и директоре ООО «Спец Снаб».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 24 сентября по 19 октября 2015 года Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Галактика-Трейд» (далее - ООО «Галактика-Трейд»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

22 марта 2011 года ООО «Галактика-Трейд» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Реализуя задуманное, в период с 24 сентября по 19 октября 2015 года, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, организовать изготовление необходимых документов и предоставление их в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей преступной роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лицо № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридических лиц, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал ФИО128, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО128), как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

На предложение Лица № 14, ФИО128 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 5 и направил последней посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО128, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО128), как о генеральном директоре Общества.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО128, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд», поручила ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, с использованием паспортных данных ФИО128 изготовить от его имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд» и решение № 1 Единственного участника ООО «Галактика-Трейд» от 16 октября 2015 года о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО128

В период с 24 сентября по 19 октября 2015 года ФИО127, действуя по поручению Лица № 5, изготовил от имени ФИО128 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд» и № 1 решение Единственного участника ООО «Галактика-Трейд» от 16 октября 2015 года, согласно которым полномочия генерального директора Общества возложены на ФИО128

После изготовления указанных документов, ФИО127 передал их Лицу № 5.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, передала указанные документы Лицу № 14 для подписания заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд» ФИО128 и последующей сдачи их в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц.

19 октября 2015 года Лицо № 14, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, сопроводил ФИО128 в нотариальную контору по адресу: г. <адрес> <адрес>, <адрес>, <адрес>, где передал ему перечисленные выше документы.

19 октября 2015 года ФИО128, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес> <адрес> <адрес>, <адрес>, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд», содержащее сведения о возложении на него (ФИО128) полномочий генерального директора указанной организации.

Личность ФИО128 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

20 октября 2015 года, Лицо № 14, продолжая свои преступные действия, выполняя роль пособника, сопроводил ФИО128 в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, где ФИО128, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, лично предоставил документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд», содержащее сведения о возложении на ФИО128 полномочий генерального директора указанной организации.

Согласно Уставу ООО «Галактика-Трейд»:

- генеральный директор избирается Общим собранием участников Общества из числа участников Общества или третьих лиц на неопределенный срок (п. 8.1);

- директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Обществом и ревизионной комиссии Общества. Директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетные и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

26 октября 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 393558А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Галактика-Трейд», и в ЕГРЮЛ внесена запись о ФИО128, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО128 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Галактика-Трейд» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лицо № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО128, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа по 6 ноября 2015 года Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Торговый мир» (далее – ООО «Торговый мир»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – генеральном директоре ООО «Торговый Мир».

5 октября 2011 года ООО «Торговый мир» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Реализуя задуманное, в период с 4 августа по 6 ноября 2015 года, Лицо № 1 поручил ФИО1 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир».

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление необходимых документов для их последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, а также сопровождение подысканного ФИО1 подставного лица в указанный орган для оформления и представления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир».

В указанное выше время, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО129 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО129), как о генеральном директоре Общества.

На предложение ФИО1, ФИО129 ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1.

В период с 4 августа по 6 ноября 2015 года Лицо № 1, умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО129, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО129 и предоставить последнему на подпись заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Торговый мир», а также протокол Общего собрания участников Общества, согласно которым полномочия генерального директора Общества возложены на ФИО129, после чего сопроводить его к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для представления указанных документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО129, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир».

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило от имени ФИО129 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Торговый Мир» и протокол № 3 общего собрания участников ООО «Торговый мир» от 4 ноября 2015 года, согласно которым полномочия генерального директора Общества возложены на ФИО129, после чего 6 ноября 2015 года сопроводило ФИО129 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО129, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торговый Мир», содержащее сведения о возложении на него (ФИО129) полномочий генерального директора указанной организации.

Личность ФИО129 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 6 ноября 2015 года ФИО129, находясь в Межрайонной ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенной по адресу: <...>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>), а также документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО129), как о генеральном директоре Общества, в том числе заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Торговый Мир».

Согласно Уставу ООО «Торговый мир»:

- руководство текущей деятельностью Общества осуществляет лицо, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа – генеральный директор, который избирается общим собранием участников Общества бессрочно (п. 14.1);

- генеральный директор решает все вопросы деятельности Общества, кроме тех, которые входят в компетенцию Общего собрания участников Общества (п. 14.4);

- генеральный директор осуществляет без доверенности, в том числе следующие полномочия: принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам внутренней деятельности Общества, заключает договоры и иные сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества; открывает счета в банках и распоряжается имуществом и денежными средствами Общества; включая денежные средства на счетах в банках; принимает и увольняет сотрудников в соответствии со штатным расписанием; принимает меры поощрения работников и налагает дисциплинарные взыскания; определяет условия и размеры оплаты труда работников Общества; разрабатывает правила внутреннего трудового распорядка; утверждает должностные инструкции работников Общества (п. 14.5).

13 ноября 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1257А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Торговый мир», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО129, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО129 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Торговый мир» не управлял, то есть являлся подставным лицом

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО129, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа до 6 ноября 2015 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «Стандарт» (далее – ООО «Стандарт») через поставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «Стандарт» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление документов, необходимых для создания ООО «Стандарт» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО1 подставном лице, как о единственном учредителе и директоре ООО «Стандарт», сопровождение указанного лица в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

В указанное время, ФИО1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Стандарт» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своему знакомому ФИО129 за денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей в месяц стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «Стандарт» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО129), как о единственном учредителе и директоре ООО «Стандарт».

На предложение ФИО1, ФИО129, ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1.

В период с 4 августа до 6 ноября 2015 года Лицо № 1, продолжая свои преступные действия, умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью создания от имени ФИО129 ООО «Стандарт» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО129, как о единственном учредителе и директоре Общества, поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, за счет денежных средств, выданных ему Лицу № 1, произвести оплату государственной пошлины за регистрацию юридического лица при его создании, изготовить от имени ФИО129 и предоставить последнему на подпись документы, необходимые для создания от имени ФИО129 ООО «Стандарт» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО129, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, счет денежных средств, выданных Лицу № 1, произвело оплату государственной пошлины за регистрацию юридического лица при создании, изготовило и предоставило на подпись ФИО129 составленные от имени последнего решение № 1 единственного учредителя от 2 ноября 2015 года о создании ООО «Стандарт» и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Стандарт», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО129 ООО «Стандарт» и о возложении полномочий директора Общества на ФИО129, а также Устав Общества.

После подписания ФИО129 указанных документов, 6 ноября 2015 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, сопроводило ФИО129 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО «Стандарт» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО129, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Стандарт», решение № 1 единственного учредителя от 2 ноября 2015 года, Устав ООО «Стандарт».

Согласно Уставу ООО «Стандарт»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, который избирается Общим собранием участников Общества (п. 8.1);

- директор Общества без доверенности действует от имени Общества; представляет его интересы и совершает сделки; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.2).

13 ноября 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1258А о государственной регистрации ООО «Стандарт» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО129, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО129 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Стандарт» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО129) образовано (создано) ООО «Стандарт» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО129, как о единственном учредителе и директоре ООО «Стандарт».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа до 23 ноября 2015 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Москве подконтрольное юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «Торгово-производственная компания» (далее – ООО «Торгово-производственная компания») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного Лицо № 1 поручил Лицу № 6 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «Торгово-производственная компания» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, сообщить о подысканном подставном лице Лица № 5, которая согласно отведенной ей роли в совершаемом групповом преступлении, должна организовать изготовление и предоставление представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, необходимых документов.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лица № 6 и Лица № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа до 23 ноября 2015 года, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Торгово-производственная компания» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложила своему знакомому ФИО130 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «Торгово-производственная компания» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО130), как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

На предложение Лицо № 6, ФИО130, находясь в г. Москве, ответил согласием, о чем Лицо № 6 сообщила Лицу № 5.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью создания ООО «Торгово-производственная компания» через подставное лицо ФИО130 и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания», в ходе личной встречи с последним изготовила копии документов, удостоверяющих его личность, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, поручила ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, с использованием паспортных данных ФИО130, изготовить от его имени и предоставить ему на подпись решение единственного учредителя о создании Общества и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Торгово-производственная компания», после чего сопроводить ФИО130 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по городу Москве, для подписания ФИО130 указанных документов и представления их в указанный орган.

В период с 4 августа до 23 ноября 2015 года ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лицу № 5, изготовил от имени ФИО130 решение № 1 единственного учредителя ООО «Торгово-производственная компания» от 23 ноября 2015 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Торгово-производственная компания», содержащие сведения о создании Общества единственным учредителем ФИО130 с возложением на него полномочий генерального директора, а также Устав Общества.

23 ноября 2015 года ФИО127, действуя по поручению Лица № 5, находясь в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенной по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, передал указанные документы ФИО130 для их подписания и представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

23 ноября 2015 года ФИО130, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, подписал и лично представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для регистрации ООО «Торгово-производственная компания» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО130), как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя ООО «Торгово-производственная компания» от 23 ноября 2015 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Торгово-производственная компания», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «Торгово-производственная компания»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества. В случае наличия в Обществе единственного участника, он принимает на себя полномочия Общего собрания участников (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; образование и досрочное прекращение полномочий исполнительных органов Общества; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 8.3);

- единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор Общества, избираемый общим собранием участников Общества в целях осуществления текущего руководства деятельностью (п. 8.8);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Обществом и ревизионной комиссии Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

27 ноября 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 446169А о государственной регистрации ООО «Торгово-производственная компания» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО130, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО130 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Торгово-производственная компания» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 6 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО130) образовано (создано) ООО «Торгово-производственная компания» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО130, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа до 23 ноября 2015 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Москве подконтрольное юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью Торговый дом «Интер» (далее – ООО ТД «Интер») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – единственном учредителе и генеральном директоре ООО ТД «Интер» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного Лицо № 1. поручил Лицу № 6 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО ТД «Интер» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, сообщить о подысканном подставном лице Лицу № 5, которая согласно отведенной ей роли в совершаемом групповом преступлении, должна организовать изготовление и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве необходимых документов.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицо № 6 и Лицо № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа до 23 ноября 2015 года, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на образование (создание) в г. Москве ООО ТД «Интер» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложила своему знакомому ФИО130 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО ТД «Интер» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО130), как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

На предложение Лица № 6, ФИО130, находясь в г. Москве, ответил согласием, о чем Лицо № 6 сообщила Лицу № 5.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью образования (создания) в г. Москве ООО ТД «Интер» через подставное лицо и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО130, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО ТД «Интер», в ходе личной встречи с последним изготовила копии документов, удостоверяющих его личность, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, поручила ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, с использованием паспортных данных ФИО130 изготовить от его имени решение единственного учредителя о создании Общества и заявление по форме № Р11001, после чего сопроводить ФИО130 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, для подписания ФИО130 указанных документов и их представления в указанный орган.

В период с 4 августа до 23 ноября 2015 года, ФИО127, действуя по поручению Лица № 5, изготовил от имени ФИО130 решение № 1 единственного учредителя ООО ТД «Интер» от 23 ноября 2015 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Интер», содержащие сведения о создании единственным учредителей ФИО130 указанной организации с возложением на него полномочий генерального директора, а также Устав Общества.

23 ноября 2015 года ФИО127, действуя по поручению Лица № 5, находясь в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенной по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, передал указанные документы ФИО130 для их подписания и последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

23 ноября 2015 года ФИО130, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, подписал и лично предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для регистрации ООО ТД «Интер» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО130), как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты> решение № 1 единственного учредителя ООО ТД «Интер» от 23 ноября 2015 года, заявление по форме № Р11001 ООО ТД «Интер» и Устав Общества.

Согласно Уставу ООО ТД «Интер»:

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направления деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; образование и досрочное прекращение полномочий исполнительных органов Общества; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

27 ноября 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 446198А о государственной регистрации ООО ТД «Интер» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО130, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО130 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТД «Интер» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 6 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО130) образовано (создано) ООО ТД «Интер» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО130, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО ТД «Интер».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 15 по 16 ноября 2015 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «Оптово-розничная торговля» (далее - ООО «Оптово-розничная торговля») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «Оптово-розничная торговля» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного Лицо № 1 поручил Лицу № 3 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «Оптово-розничная торговля» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление документов, необходимых для создания ООО «Оптово-розничная торговля» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 3 подставном лице, как о единственном учредителе и директоре ООО «Оптово-розничная торговля», сопровождение указанного лица в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

В период с 15 по 16 ноября 2015 года, Лицо № 3, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Оптово-розничная торговля» и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своему знакомому ФИО131 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «Оптово-розничная торговля» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО131), как о единственном учредителе и директоре Общества.

На предложение Лица № 3, ФИО131, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем Лицо № 3 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО131 ООО «Оптово-розничная торговля» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО131, как о единственном учредителе и директоре ООО «Оптово-розничная торговля», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО131 и предоставить последнему на подпись документы, необходимые для создания от имени ФИО131 ООО «Оптово-розничная торговля» и внесения в ЕГРЮЛ сведения о подставном лице ФИО131, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также сопроводить ФИО131 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В период с 15 по 16 ноября 2015 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило на подпись ФИО131 составленные от его имени решение № 1 единственного учредителя от 15 ноября 2015 года о создании ООО «Оптово-розничная торговля» и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Оптово-розничная торговля», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО131 ООО «Оптово-розничная торговля» и о возложении на него полномочий директора указанной организации, а также Устав Общества.

После подписания ФИО131 указанных документов, 16 ноября 2015 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, сопроводило ФИО131 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО «Оптово-розничная торговля» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО131, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты> <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 15 ноября 2015 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Оптово-розничная торговля», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «Оптово-розничная торговля»:

23 ноября 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1304А о государственной регистрации ООО «Оптово-розничная торговля» при его создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО131, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО131 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Оптово-розничная торговля» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленный преступных действий Лица № 1 и Лица № 3, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО131) образовано (создано) ООО «Оптово-розничная торговля» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО131, как о единственном учредителе и директоре ООО «Оптово-розничная торговля».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 8 октября по 4 декабря 2015 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Гермес Технолоджи» (далее – ООО «Гермес Технолоджи»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Согласно разработанному и установленному Лицу № 1 распределению ролей в совершаемом им совместно с Лицом № 5 и Лицом № 6 преступлении, он (Лицо № 1) должен подыскать подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лица № 6.

Лицо № 6, согласно отведенной ей роли в совершаемом групповом преступлении, должна получить от подысканного Лица № 1 подставного лица паспортные данные и передать их Лица № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – директоре ООО «Гермес Технолоджи», после чего сопроводить его к нотариусу для подписания указанных документов и выдачи доверенности.

Лицо № 5, согласно отведенной ей роли в совершаемом групповом преступлении, должна организовать изготовление и предоставление необходимых документов в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 6 и Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

Во исполнение задуманного Лицо № 1 в период с 8 октября по 4 декабря 2015 года, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной себе роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своей знакомой ФИО132, стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО132), как о директоре Общества.

На предложение Лица № 1, ФИО132 находясь в г. Ростове Ярославской области, ответила согласием, о чем Лицо № 1 сообщил Лицу № 6.

В указанное время Лицо № 6, находясь в г. Москве, выполняя свои преступные действия, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО132, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», посредством сотовой связи получила от ФИО132 фотоизображения документов, удостоверяющих ее личность, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, после чего передала их Лицу № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО132, как о директоре Общества.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО132, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», поручила лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, с использованием полученных от Лица № 6 фотоизображений документов, удостоверяющих личность ФИО132, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, изготовить от имени последней заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и решение единственного участника Общества, содержащие сведения о возложении полномочий директора Общества на ФИО132, после чего передать указанные документы Лица № 6.

В период с 8 октября по 4 декабря 2015 года лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 5, изготовило от имени ФИО132 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и решение № 2 единственного участника ООО «Гермес Технолоджи» от 3 декабря 2015 года, содержащие сведения о возложении полномочий директора Общества на ФИО132, после чего передало указанные документы Лица № 6.

4 декабря 2015 года Лицо № 6, прибыла в г. Ростов Ярославской области, где, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО132, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», сопроводила ФИО132 к нотариусу для подписания и нотариального заверения заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и выдачи доверенности, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО132), как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

4 декабря 2015 года ФИО132, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи», содержащее сведения о возложении на нее полномочий директора указанной организации, а также выдала доверенность, которой уполномочила ФИО127 быть представителем ООО «Гермес Технолоджи» в предприятиях, учреждениях, организациях, в том числе в органах государственной статистики, в инспекциях Федеральной налоговой службы России, внебюджетных фондах по вопрос предоставления отчетности, заявлений, документов и получения заявлений, выписок и иных документов, расписываться и совершать все действия, связанные с выполнением данного поручения.

Личность ФИО132 и подлинность ее подписи в указанных документах удостоверены нотариусом.

Подписанные и заверенные нотариусом заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и доверенность ФИО132 передала Лицу № 19.

Получив указанные документы от ФИО132, в период с 4 по 7 декабря 2015 года, Лицу № 6, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли, передала их Лицу № 5, которая находясь в г. Москве, продолжая свои преступные действия, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО132, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», поручила ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, представить их в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

7 декабря 2015 года, ФИО127, действуя по поручению Лица № 5, на основании выданной ФИО132 доверенности, не осознавая, что ФИО132 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, вышеуказанное заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и решение № 2 единственного участника ООО «Гермес Технолоджи» от 3 декабря 2015 года, содержащие сведения о возложении на ФИО132 полномочий директора, а также выданную ФИО132 доверенность.

Согласно Уставу ООО «Гермес Технолоджи»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, избираемый общим собранием участников Общества в целях осуществления текущего руководства деятельностью (п. 8.8);

- директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом, он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

9 декабря 2015 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 471032А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Гермес Технолоджи», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО132, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО132 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «Гермес Технолоджи» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 5 и Лицо № 6, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО132, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 29 декабря 2015 года по 2 февраля 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО СТК «Эталон», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО СТК «Эталон».

5 ноября 2011 года ООО СТК «Эталон» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в период с 29 декабря 2015 года по 2 февраля 2016 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 3 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества.

В указанное выше время, Лицо № 3, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО133 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО133), как о директоре Общества.

На предложение Лица № 3, ФИО133 ответил согласием, о чем Лицо № 3 сообщил Лицу № 1.

В период с 29 декабря 2015 года по 2 февраля 2016 года Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО133, как о директоре ООО СТК «Эталон», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО133 заявление по форме № P14001 в отношении ООО СТК «Эталон», а также протокол № 4 Общего собрания участников ООО СТК «Эталон» от 29 декабря 2015 года о возложении полномочий директора Общества на ФИО133, после чего передать указанные документы Лицу № 3.

В указанное время неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и передало Лицу № 3 протокол № 4 общего собрания участников ООО СТК «Эталон» от 29 декабря 2015 года и заявление по форме № P14001 в отношении ООО СТК «Эталон», содержащие сведения о возложении полномочий директора Общества на ФИО133

2 февраля 2016 года Лицо № 3, действуя умышленно в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, передал указанные документы ФИО133 и сопроводил его в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО133, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО СТК «Эталон», предъявил нотариусу свой документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО СТК «Эталон», содержащее сведения о возложении на него (ФИО133) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО133 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, в период со 2 по 15 февраля 2016 года Лицо № 3, продолжая свои преступные действия, направил вышеуказанные документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО133, как о директоре ООО СТК «Эталон», почтовым отправлением в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>.

Согласно Уставу ООО СТК «Эталон»:

- директор Общества без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки, издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции общего собрания (п. 8.2).

20 февраля 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 63А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО СТК «Эталон», и внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о ФИО133, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО133 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО СТК «Эталон» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 3, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО133, как о директоре ООО СТК «Эталон».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 29 декабря 2015 года по 2 февраля 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Торговый мир», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре «Торговый мир».

На предложение Лица № 3, ФИО133 ответил согласием, о чем Лицо № 3 сообщил Лицу № 1.

В период с 29 декабря 2015 года по 2 февраля 2016 года Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО133, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО133 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Торговый мир», а также протокол № 4 Общего собрания участников ООО «Торговый мир» от 29 декабря 2015 года о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО133, после чего передать указанные документы Лицу № 3.

В указанное время неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и передало Лицу № 3 протокол № 4 общего собрания участников ООО «Торговый мир» от 29 декабря 2015 года и заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Торговый мир», содержащие сведения о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО133

2 февраля 2016 года Лицо № 3, действуя умышленно в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, передал указанные документы ФИО133 и сопроводил его в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО133, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир», предъявил нотариусу свой документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торговый мир», содержащее сведения о возложении на него (ФИО133) полномочий генерального директора указанной организации.

Личность ФИО133 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 2 февраля 2016 года Лицо № 3, продолжая свои преступные действия, сопроводил ФИО133 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО133, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставил в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО133), как о генеральном директоре ООО «Торговый мир», в том числе свой документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торговый мир» и протокол № 4 Общего собрания участников ООО СТК «Эталон» от 29 декабря 2015 года, содержащие сведения о возложении на него (ФИО133) полномочий генерального директора указанной организации.

Согласно Уставу ООО «Торговый мир»:

- единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор Общества, который избирается Общим собранием участников Общества (п. 14.1);

- генеральный директор Общества принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам внутренней деятельности Общества, заключает договоры и иные сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества, принимает и увольняет сотрудников в соответствии со штатным расписанием, принимает меры поощрения работников, налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции общего собрания (п. 14.5).

9 февраля 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 119А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «Торговый мир», и внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о ФИО133, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО133 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Торговый мир» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 3, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО133, как о генеральном директоре ООО «Торговый мир».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 2 марта 2016 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Москве подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью Торгово-производственная группа «ТехноМастер» (далее – ООО ТПГ «ТехноМастер») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТПГ «ТехноМастер» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 и Лицу № 6 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для создания ООО ТПГ «ТехноМастер» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве документы, необходимые для создания ООО ТПГ «ТехноМастер» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ими лице, как о генеральном директоре Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 2 марта 2016 года, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на создание ООО ТПГ «ТехноМастер» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложила своему знакомому ФИО134 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания ООО ТПГ «ТехноМастер» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО134), как о генеральном директоре ООО ТПГ «ТехноМастер».

На указанное предложение ФИО134 ответил согласием, о чем Лицо № 6 сообщила Лицу № 1 и Лицу № 5 и предоставила Лицу № 5 копию паспорта ФИО134 для изготовления документов, необходимых для создания ООО ТПГ «ТехноМастер» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 2 марта 2016 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью создания ООО ТПГ «ТехноМастер» через подставное лицо ФИО134 и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО134), как о генеральном директоре Общества, поручила ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить необходимые документы и на основании доверенности предоставить их в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

В указанное выше время, ФИО127, выполняя поручение Лица № 5 изготовил решение № 1 единственного учредителя от 1 марта 2016 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТПГ «ТехноМастер», содержащие сведения о создании Общества и назначении генеральным директором ФИО134, после чего 4 марта 2016 года, не осознавая, что ФИО134 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, на основании доверенности предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, вышеуказанные документы, необходимые для государственной регистрации юридического лица (ООО ТПГ «ТехноМастер») при создании и внесения ЕГРЮЛ сведений о ФИО134, как о генеральном директоре Общества.

Согласно Уставу ООО ТПГ «Техно Мастер»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

11 марта 2016 года на основании указанных документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение о государственной регистрации ООО ТПГ «ТехноМастер» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО134, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО134 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТПГ «ТехноМастер» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицом № 1, Лицом № 6 и Лицом № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО134) образовано (создано) ООО ТПГ «ТехноМастер» и ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО134, как о генеральном директоре ООО ТПГ «ТехноМастер».

ООО «СтройЛайн» 23 июля 2010 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной ИФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного в период с 15 по 16 марта 2016 года Лицо № 2, находясь в г. Магадане, предложил ФИО135 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО135), как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн».

На указанное предложение Лица № 2, ФИО135 ответил согласием.

В период с 15 по 16 марта 2016 года, Лицо № 2, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передачу ФИО135 решения № единственного участника ООО «СтройЛайн» от 15.03.2016 и заявления по форме № P14001 в отношении ООО «СтройЛайн», содержащих сведения о возложении на ФИО135 полномочий генерального директора ООО «СтройЛайн».

16 марта 2016 года ФИО135, действуя по просьбе Лица № 2 прибыл в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, <адрес>, <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн», предъявил нотариусу свой документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «СтройЛайн», содержащее сведения о возложении на него (ФИО135) полномочий генерального директора данного общества.

Личность ФИО135 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 16 марта 2016 года, ФИО135, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставил в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО135), как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «СтройЛайн», решение № 7 единственного участника ООО «СтройЛайн» от 15.03.2016.

Согласно Уставу ООО «СтройЛайн»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества (п. 14.1);

- генеральный директор Общества: принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам внутренней деятельности Общества, заключает договоры и иные сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества, принимает и увольняет сотрудников в соответствии со штатным расписанием, принимает меры поощрения работников и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 14.5).

23 марта 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 374А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «СтройЛайн», и внесена запись в ЕГРЮЛ о подставном лице ФИО135, как о генеральном директоре данного общества.

При этом, ФИО135 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «СтройЛайн» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 2 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО135, как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 27 ноября 2015 года по 18 апреля 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Реком-Инвест», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Реком-Инвест».

25 мая 2009 года ООО «Реком Инвест» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного в период с 27 по 28 марта 2016 года Лицо № 1, находясь в г. Магадане, предложил ФИО106 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО106), как о директоре ООО «Реком-Инвест».

На указанное предложение Лицо № 1, ФИО106 ответил согласием.

В период с 27 по 28 марта 2016 года, Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передачу ФИО106 протокола № 4 Общего собрания участников ООО «Реком-Инвест» от 27.03.2016 и заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Реком-Инвест», содержащих сведения о возложении на ФИО106 полномочий директора Общества.

28 марта 2016 года ФИО106, действуя по поручению Лица № 1, прибыл в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, <адрес>, <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Реком-Инвест», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Реком-Инвест», содержащее сведения о возложении на него (ФИО106) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО106 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 28 марта 2016 года, ФИО106, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставил в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО106), как о директоре ООО «Реком-Инвест», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Реком-Инвест», протокол № 4 Общего собрания участников ООО «Реком-Инвест» от 27.03.2016.

Согласно Уставу ООО «Реком-Инвест»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества (п. 11.1);

- директор Общества: без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 11.3).

4 апреля 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 439А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Реком-Инвест», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО106, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО106 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Реком-Инвест» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО106, как о директоре ООО «Реком-Инвест».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 27 ноября 2015 года по 18 апреля 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Торгово-производственная компания», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания».

Во исполнение задуманного, Лицо № 1 в период с 27 ноября 2015 года по 18 апреля 2016 года поручил Лицу № 5 подыскать подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ею подставном лице – генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, подыскала ФИО136, который согласился за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО136), как о генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания».

После этого, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО136, как о генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания», поручила ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО136 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Торгово-производственная компания» и решение единственного участника Общества, содержащие сведения о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО136, после чего сопроводить ФИО136 к нотариусу для подписания и нотариального заверения указанного заявления, выдачи доверенности.

В период с 27 ноября 2015 года по 18 апреля 2016 года ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 5, изготовил от имени ФИО136 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Торгово-производственная компания» и решение № 2 единственного участника ООО «Торгово-производственная компания» от 18 апреля 2016 года, содержащие сведения о возложении на ФИО136 полномочий генерального директора Общества, после чего 18 апреля 2016 года сопроводил ФИО136 к нотариусу для подписания и нотариального заверения заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Торгово-производственная компания» и выдачи доверенности.

18 апреля 2016 года, ФИО136, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, <адрес>, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нём, как о генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания», предоставил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торгово-производственная компания», содержащее сведения о нем (ФИО136), как о генеральном директоре Общества, а также выдал доверенность на имя ФИО127, которой уполномочил последнего представлять интересы ООО «Торгово-производственная компания» в Межрайонной инспекции ФНС России № 46 по г. Москве по вопросам, связанным с государственной регистрацией изменений в учредительные документы Общества и ЕГРЮЛ, предоставления и получать все необходимые документы с правом подписи необходимых документов, решать возникающие спорные вопросы, оплачивать пошлины и сборы, а также расписываться и совершать все действия, связанные с выполнением данного поручения.

Личность ФИО136 и подлинность его подписей в указанных документах удостоверены нотариусом.

20 апреля 2016 года, ФИО127, действуя по поручению Лица № 5 на основании выданной ФИО136 доверенности, не осознавая, что ФИО136 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве по адресу: <...>, заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торгово-производственная компания», содержащее сведения о ФИО136, как о генеральном директоре указанной организации, а также вышеуказанную доверенность, выданную ФИО136

Согласно Уставу ООО «Торгово-производственная компания»:

26 апреля 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 г. Москве принято решение № 139833А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Торгово-производственная компания», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО136, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО136 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Торгово-производственная компания», не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО136, как о генеральном директоре ООО «Торгово-производственная компания».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 19 октября 2015 года по 10 июня 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Галактика-Трейд», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

Во исполнение задуманного, в период с 19 октября 2015 года по 10 июня 2016 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 5 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридических лиц, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению Лицом № 1 и Лицом № 5 преступления, подыскал ФИО137, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО137), как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

На предложение Лица № 14, ФИО137 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 5 и направил последней посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО137, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО137), как о генеральном директоре Общества.

В период с 19 октября 2015 года по 10 июня 2016 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО137, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд», поручила ФИО127, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО137 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд» и решение единственного участника Общества, содержащие сведения о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО137

В указанное выше время, ФИО127, действуя по поручению Лица № 5, изготовил от имени ФИО137 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд» и № 2 решение единственного участника ООО «Галактика-Трейд» от 9 июня 2016 года, содержащие сведения о возложении на ФИО137 полномочий генерального директора Общества, которые передал Лицу № 5.

Продолжая свои преступные действия, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО137, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд», через Лицо № 14 передала ФИО137 составленные ФИО127 документы для их подписания и представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

10 июня 2016 года, ФИО137, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу <адрес> <адрес>, предоставил документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд», содержащее сведения о нем (ФИО137), как о генеральном директоре указанной организации.

Личность ФИО137 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 10 июня 2016 года ФИО137, находясь в г. Москве, действуя из корыстной заинтересованности, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), а также заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд», содержащее сведения о нем (ФИО137), как о генеральном директоре Общества.

Согласно Уставу ООО «Галактика-Трейд»:

20 июня 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 207824А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Галактика-Трейд», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО137, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО137 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Галактика-Трейд» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО137, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 22 июля 2016 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Москве подконтрольное юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «ТехноТрейд» (далее – ООО «ТехноТрейд») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ТехноТрейд» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного в период с 4 августа 2015 года по 22 июля 2016 года Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «ТехноТрейд» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, а также поручил Лицу № 5 и Лицу № 6 изготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве документы, необходимые для создания ООО «ТехноТрейд» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 4 лице, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 4, Лицом № 5 и Лицом № 6 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время, Лицо № 4, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «ТехноТрейд» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему родственнику Лица № 4 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «ТехноТрейд» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (Лице № 4), как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ТехноТрейд».

На указанное предложение Лицо № 4 ответил согласием, о чем Лицо № 4 сообщил Лицу № 1, а также передал Лицу № 6 и Лицу № 5 анкетные данные и номер контактного телефона Лица № 4.

В период с 4 августа 2015 года по 22 июля 2016 года, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, созвонилась с Лицом № 4 и попросила последнего направить ей фотографию своего паспорта гражданина Российской Федерации для изготовления документов, необходимых для создания от его имени ООО «ТехноТрейд» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, а после того как Лицо № 4 выполнил ее просьбу, передала фотографии указанных документов Лицу № 5.

После этого, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице Общества – Лице № 4, изготовила решение № 1 единственного учредителя от 22 июля 2016 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ТехноТрейд», содержащие сведения о создании единственным учредителем Лицом № 4 ООО «ТехноТрейд», и возложении на него полномочий генерального Общества, а также Устав Общества.

После изготовления Лицом № 5 указанных документов, Лицо № 6, действуя умышленно, согласно отведенной ей преступной роли в преступлении, назначила Лицу № 4 на 22 июля 2016 года встречу в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве для подписания и предоставления в налоговый орган изготовленных Лицом № 5 документов, содержащих сведения о создании ООО единственным учредителем Лицом № 4 «ТехноТрейд» и о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации.

22 июля 2016 года Лицо № 5, продолжая свои преступные действия, согласно отведенной ей преступной роли в преступлении, встретилась с Лицом № 4 в помещении Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, расположенном по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, где передала ему на подпись указанные документы.

22 июля 2016 года, после подписания указанных документов, Лицо № 4, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для регистрации ООО «ТехноТрейд» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о Лице № 4, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ серии <...>, выданный 26 мая 2016 года отделом УФМС России по Ярославской области во Фрунзенском районе г. Ярославля), решение № 1 единственного учредителя от 22 июля 2016 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ТехноТрейд», Устав ООО «ТехноТрейд».

Согласно Уставу ООО «ТехноТрейд»:

- высшим органом Общества является Общее собрание участников Общества (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; наделение участника (участников) Общества дополнительными правами, возложение на участников Общества дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетные и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

27 июля 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве принято решение № 262935А о государственной регистрации ООО «ТехноТрейд» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о Лице № 4, как о генеральном директоре и единственном учредителе Общества, то есть о подставном лице.

При этом, Лицо № 4 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ТехноТрейд» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 4, Лицо № 6 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (Лицо № 4) образовано (создано) ООО «ТехноТрейд» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице Лице № 4, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ТехноТрейд».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 26 августа 2016 года ФИО40, решил образовать (создать) в г. Сочи подконтрольное юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «Глобал Продукт Логистик» (далее – ООО «Глобал Продукт Логистик») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Глобал Продукт Логистик» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного в период с 4 августа 2015 года по 26 августа 2016 года Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «Глобал Продукт Логистик» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, а также поручил Лицу № 5 изготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 7 по Краснодарскому краю документы, необходимые для создания ООО «Глобал Продукт Логистик» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 4 лице, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 4 и Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа 2015 года по 26 августа 2016 года, Лицо № 4, находясь в г. Сочи, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Глобал Продукт Логистик» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и генеральном директоре Общества, предложил своему отцу ФИО138 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина Российской Федерации для создания ООО «Глобал Продукт Логистик» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО138), как о единственном учредителе и генеральном директоре указанного Общества.

На предложение Лица № 4, ФИО138 ответил согласием, о чем Лицо № 4 уведомил Лицо № 1 и Лицо № 5.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО138 ООО «Глобал Продукт Логистик» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО138, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Глобал Продукт Логистик», изготовила от имени ФИО138 заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Глобал Продукт Логистик» и решение № 1 единственного учредителя ООО «Глобал Продукт Логистик» от 15 августа 2016 года, содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО138 ООО «Глобал Продукт Логистик» и о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации, а также Устав Общества, после чего передала их ФИО138 для подписания и последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

26 августа 2016 года ФИО138, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью создания ООО «Глобал Продукт Логистик» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Глобал Продукт Логистик», предоставил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Глобал Продукт Логистик», содержащее сведения о создании единственным учредителем ФИО138 ООО «Глобал Продукт Логистик» и о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации.

Личность ФИО138 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

Затем ФИО138 предоставил нотариусу пакет документов, необходимых для государственной регистрации юридического лица (ООО «Глобал Продукт Логистик») при создании и внесения записи в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО138), как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Глобал Продукт Логистик», в том числе заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Глобал Продукт Логистик», решение № 1 единственного учредителя ООО «Глобал Продукт Логистик» от 15 августа 2016 года, Устав Общества для направления их посредством электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы в Межрайонную ИФНС России № 7 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, для регистрации.

26 августа 2016 года во исполнение поручения ФИО138 указанный пакет документов направлен нотариусом Сочинского нотариального округа посредством электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы в Межрайонную ИФНС России № 7 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>.

Согласно Уставу ООО «Глобал Продукт Логистик»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; наделение участника (участников) Общества дополнительными правами и возложение на участника (участников) Общества дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

31 августа 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Краснодарскому краю принято решение № 3313А о государственной регистрации ООО «Глобал Продукт Логистик» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО138, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО138 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ФИО5» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 4 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО139) образовано (создано) ООО «Глобал Продукт Логистик» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО138, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Глобал Продукт Логистик».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 26 августа 2016 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Сочи подконтрольное юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «ЮГ Инженерия» (далее – ООО «ЮГ Инженерия») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЮГ Инженерия» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного в период с 4 августа 2015 года по 26 августа 2016 года Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «ЮГ Инженерия» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, а также поручил Лицу № 5 изготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 7 по Краснодарскому краю документы, необходимые для создания ООО «ЮГ Инженерия» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 4 лице, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 26 августа 2016 года, Лицо № 4, находясь в г. Сочи, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «ЮГ Инженерия» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и генеральном директоре Общества, предложил своему отцу ФИО138 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность – паспорт гражданина Российской Федерации для создания от его имени ООО «ЮГ Инженерия» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО138), как о единственном учредителе и генеральном директоре указанного Общества.

На предложение Лица № 4, ФИО138 ответил согласием, о чем Лицо № 4 уведомил Лицо № 1 и Лицо № 5.

В указанное время Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО138 ООО «ЮГ Инженерия» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО138, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЮГ Инженерия», изготовила от имени ФИО138 заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ЮГ Инженерия», решение № 1 единственного учредителя ООО «ЮГ Инженерия» от 15 августа 2016 года, содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО138 ООО «Юг Инженерия» и о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации, а также Устав Общества, после чего передала их ФИО138 для подписания и последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

26 августа 2016 года ФИО138, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью создания ООО «ЮГ Инженерия» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЮГ Инженерия», предоставил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ЮГ Инженерия», содержащее сведения о создании единственным учредителем ФИО138 ООО «Юг Инженерия» и о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации

Личность ФИО138 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

Затем ФИО138 предоставил нотариусу пакет документов, необходимых для государственной регистрации юридического лица при создании и внесения записи в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО138), как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЮГ Инженерия», в том числе заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ЮГ Инженерия», решение № 1 единственного учредителя ООО «ЮГ Инженерия» от 15 августа 2016 года, Устав Общества для направления их посредством электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы в Межрайонную ИФНС России № 7 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, для регистрации.

Согласно Уставу ООО «Юг Инженерия»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; наделение участника (участников) Общества дополнительными правами и возложение на участника (участников) Общества дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

31 августа 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Краснодарскому краю принято решение № 3312А о государственной регистрации ООО «ЮГ Инженерия» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО138, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО138 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ЮГ Инженерия» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 4 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО138) образовано (создано) ООО «ЮГ Инженерия» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО138, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЮГ Инженерия».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 7 сентября 2016 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Сочи подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «Технологии Торговли» (далее - ООО «Технологии Торговли») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Технологии Торговли» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в период с 26 августа по 7 сентября 2016 года Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «Технологии Торговли» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, а также поручил Лицу № 5 изготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 8 по Краснодарскому краю документы, необходимые для создания ООО «Технологии Торговли» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № лице, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 7 сентября 2016 года, Лицо № 4, находясь в <...>, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Технологии Торговли» и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО140 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить паспорт гражданина Российской Федерации для создания от его имени ООО «Технологии Торговли» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО140), как о единственном учредителе и генеральном директоре указанного Общества.

На предложение Лица № 4, ФИО140, ответил согласием, о чем Лицо № 4 уведомил Лицо № 1 и Лицо № 5.

В указанное выше время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей преступной роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО140 ООО «Технологии Торговли» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, изготовила от имени ФИО140 заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Технологии Торговли» и решение № 1 единственного участника ООО «Технологии Торговли» от 23 августа 2016 года, содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО140 ООО «Технологии Торговли» и о возложении на ФИО140 полномочий генерального директора указанной организации, а также Устав Общества.

Изготовленные документы Лицо № 5 посредством электронных каналов связи направила находящейся в <...> ФИО141, осведомленность которой о преступном замысле не установлена, для предоставления их на подпись ФИО140, сопровождения его к нотариусу для их заверения и последующей отправки в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

7 сентября 2016 года ФИО141 совместно с ФИО140 прибыла в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО140, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, предъявил нотариусу документ удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ серии <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Технологии торговли», содержащее сведения о создании единственным учредителем ФИО140 ООО «Технологии Торговли» и о возложении на ФИО140 полномочий генерального директора указанной организации

Личность ФИО140 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

Затем ФИО140 предоставил нотариусу пакет документов, необходимых для государственной регистрации юридического лица при создании и внесения записи в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО140), как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Технологии Торговли», в том числе заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Технологии Торговли», решение № 1 единственного участника ООО «Технологии Торговли» от 23 августа 2016 года, Устав Общества для направления их посредством электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы в Межрайонную ИФНС России № 8 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, для регистрации.

В этот же день, 7 сентября 2016 года, нотариус Сочинского нотариального округа, действуя по поручению ФИО140, посредством электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации, направил указанные документы в Межрайонную ИФНС России № 8 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>.

Согласно Уставу ООО «Технологии Торговли»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; наделение участника (участников) Общества дополнительными правами и возложение на участника (участников) Общества дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

12 сентября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 8 по Краснодарскому краю принято решение № 1916А о государственной регистрации ООО «Технологии Торговли» при создании с присвоением ОГРН <***>, ИНН <***> и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО140, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО140 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Технологии Торговли» не управлял, цели управления данным юридическим лицом не имел, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 4 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО140) образовано (создано) ООО «Технологии Торговли», в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО140, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «Технологии Торговли».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 13 сентября 2016 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Ярославле подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «ЭлектрикМашинс» (далее - ООО «ЭлектрикМашинс») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЭлектрикМашинс» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «ЭлектрикМашинс» и внесения в ЕГРЮЛ о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, а также поручил Лицу № 5 и Лицу № 6 изготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области документы, необходимые для создания ООО «ЭлектрикМашинс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 4 лице, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

В период с 1 августа по 13 сентября 2016 года, Лицо № 4, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своей родственнице ФИО142 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от ее имени ООО «ЭлектрикМашинс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО142), как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЭлектрикМашинс».

На указанное предложение ФИО142 ответила согласием, о чем Лицо № 4 сообщил Лицу № 1, Лицу № 6 и Лицу № 5.

В указанное выше время, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, созвонилась с ФИО143 и попросила последнего направить ей фотографию паспорта гражданина Российской Федерации на имя его супруги - ФИО142 для изготовления документов, необходимых для создания ООО «ЭлектрикМашинс», а после того как ФИО143 выполнил ее просьбу, передала указанные фотографии Лица № 5 для изготовления документов, необходимых для создания ООО «ЭлектрикМашинс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО142, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

После этого, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, находясь в г. Москве, имея умысел на создание ООО «ЭлектрикМашинс» через подставное лицо (ФИО142) и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО142, изготовила решение единственного учредителя от 23 августа 2016 года № 1 и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ЭлектрикМашинс», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО142 ООО «ЭлектрикМашинс» и возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО142, а также Устав Общества.

После изготовления Лицом № 5 указанных документов, Лицо № 6, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, через ФИО143 передала ФИО142 для подписания и сдачи в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области перечисленные выше изготовленные Лицом № 5 документы, необходимые для создания ООО «ЭлектрикМашинс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО142, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

13 сентября 2016 года, ФИО142, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для регистрации ООО «ЭлектрикМашинс» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО142, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЭлектрикМашинс», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение единственного учредителя от 23 августа 2016 года № 1, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ЭлектрикМашинс», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «ЭлектрикМашинс»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; наделение участника (участников) Общества дополнительными правами и возложение на участника (участников) Общества дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

16 сентября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области принято решение о государственной регистрации ООО «ЭлектрикМашинс» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО142, как о генеральном директоре и единственном учредителе Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО142 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «ЭлектрикМашинс» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лица № 4, Лица № 6 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО142) образовано (создано) ООО «ЭлектрикМашинс» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО142, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «ЭлектрикМашинс».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 27 ноября 2015 года по 21 сентября 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Стандарт», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – директоре ООО «Стандарт».

Во исполнение задуманного, в период с 27 ноября 2015 года по 21 сентября 2016 года, Лицо № 1, поручил ФИО1 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление необходимых документов для их последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, а также сопровождение подысканного ФИО1 подставного лица в указанный орган для оформления и представления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Стандарт».

В указанное выше время, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО103 за денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей в месяц стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО103), как о директоре Общества.

На предложение ФИО1, ФИО103 ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1.

В период с 27 ноября 2015 года по 21 сентября 2016 года Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО103, как о директоре ООО «Стандарт», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО103 и предоставить последнему на подпись заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Стандарт», а также решение единственного участника Общества о возложении полномочий директора Общества на ФИО103, после чего сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для представления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО103, как о директоре ООО «Стандарт».

В указанное время неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило на подпись ФИО103 составленное от имени последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Стандарт» и решение № 2 единственного участника ООО «Стандарт» от 21 сентября 2016 года о возложении полномочий директора Общества на ФИО103

После подписания ФИО103 указанных документов, 22 сентября 2016 года неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица №, сопроводило ФИО103 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО103, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Стандарт», предъявил нотариусу свой документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Стандарт», содержащее сведения о возложении на него (ФИО103) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО103 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 22 сентября 2016 года ФИО103, находясь в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенной по адресу: <...>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), а также указанные выше документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО103), как о директоре ООО «Стандарт».

Согласно Уставу ООО «Стандарт»:

29 сентября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1332А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «Стандарт», и внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о ФИО103, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО103 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Стандарт» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО103, как о директоре ООО «Стандарт».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 27 ноября 2015 года по 30 сентября 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО ТД «Интер», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТД «Интер».

Во исполнение задуманного, в период с 27 ноября 2015 года по 30 сентября 2016 года, Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, Лицо № 6 получить от подысканного Лицом № 4 подставного лица паспортные данные и передать их Лицу № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – генеральном директоре ООО ТД «Интер» и организовать его явку к нотариусу для подписания указанных документов и выдачи доверенности, Лицу № 5 организовать изготовление и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – генеральном директоре ООО ТД «Интер».

В указанное время, Лицо № 4, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО144 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО144), как о генеральном директоре Общества.

На предложение Лица № 4, ФИО144, ответил согласием, о чем Лицо № 4 сообщил Лицу № 6.

В период с 27 ноября 2015 года по 30 сентября 2016 года Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО144, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», посредством электронных каналов связи получила от ФИО144 фотоизображения документов, удостоверяющих его личность, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, после чего передала их Лицу № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО144), как о генеральном директоре Общества.

В период с 27 ноября 2015 года по 30 сентября 2016 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО144, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», поручила ФИО145, осведомленность которой о преступном замысле не установлена, с использованием полученных от Лица № 6 фотоизображений документов, удостоверяющих личность ФИО144, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, изготовить от его имени заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и протокол Общего собрания участников Общества, содержащие сведения о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО144, сопроводить его к нотариусу для нотариального удостоверения подписи ФИО144 в заявлении по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и выдачи доверенности, необходимой для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО144, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», а также сдать в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице (ФИО144) как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

В указанное время ФИО145, действуя по поручению Лица № 5, изготовила от имени ФИО144 заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и протокол № 1 Общего собрания участников ООО ТД «Интер» от 28 сентября 2016 года, содержащие сведения о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО144, о чем сообщила Лицу № 5 и Лицу № 6.

После этого, Лицо № 6, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО144, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», посредством сотовой связи уведомила ФИО144 о необходимости явиться 30 сентября 2016 гола к нотариусу для подписания документов и выдачи доверенности, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

30 сентября 2016 года, ФИО145 встретилась с ФИО144 в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, где ФИО144, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер», содержащее сведения о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации, а также выдал доверенность, которой уполномочил ФИО145 представлять ООО ТД «Интер» в органах Федеральной налоговой службы, в частности реализовывать права, предусмотренные статьей 21 Налогового кодекса Российской Федерации в полном объеме, в том числе вступать в отношения с налоговыми органами по поводу постановки на учет, представлять и получать необходимые справки, удостоверения, документы и дубликаты документов во всех организациях и учреждениях, в том числе в ИФНС; получать на руки документы от всех органов, учреждений о организаций.

Личность ФИО144 и подлинность его подписи в указанных заявлении и доверенности удостоверены нотариусом.

После этого, 30 сентября 2016 года, ФИО145 действуя по поручению Лица № 5, на основании выданной ФИО144 доверенности, не осознавая, что ФИО144 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер» и протокол № 1 Общего собрания участников ООО ТД «Интер» от 28 сентября 2016 года, содержащее сведения о возложении на ФИО144 полномочий генерального директора указанной организации, а также выданную ФИО144 доверенность.

Согласно Уставу ООО ТД «Интер»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

7 октября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 356886А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТД «Интер», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО144, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО144 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТД «Интер» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 4, Лицо № 5 и Лицо № 6, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО144, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 5 октября 2016 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью АЗС «Колыма» (далее – ООО АЗС «Колыма») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО АЗС «Колыма» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО АЗС «Колыма» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление необходимых документов для их последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, а также сопровождение подысканного Лицом № 4 подставного лица в указанный орган для оформления и представления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре ООО АЗС «Колыма».

В период с 4 августа 2015 года по 5 октября 2016 года Лицо № 4, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО АЗС «Колыма» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО146 за денежное вознаграждение в размере 1 000 рублей в месяц стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность для создания от его имени ООО АЗС «Колыма» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО146), как о единственном учредителе и директоре ООО АЗС «Колыма».

На предложение Лиуа № 4, ФИО146, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем Лицо № 4 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицу № 1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО146 ООО АЗС «Колыма» и несения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО146, как о единственном учредителе и директоре ООО АЗС «Колыма», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО146 и предоставить последнему на документы, необходимые для создания от имени ФИО146 ООО АЗС «Колыма» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО146, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В период с 4 августа 2015 года по 5 октября 2016 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило на подпись ФИО146 составленные от имени последнего решение № 1 единственного учредителя от 4 октября 2016 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО АЗС «Колыма», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО146 ООО АЗС «Колыма» и возложении не него полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

После подписания ФИО146 указанных документов, 5 октября 2016 года неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, сопроводило ФИО146 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО АЗС «Колыма» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО146, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 4 октября 2016 года, заявление форме № Р11001 в отношении ООО АЗС «Колыма», Устав ООО АЗС «Колыма».

Согласно Уставу ООО АЗС «Колыма»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

- директор Общества без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 8.2).

10 октября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1380А о государственной регистрации ООО АЗС «Колыма» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО146, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО146 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО АЗС «Колыма» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 4, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО146) образовано (создано) ООО АЗС «Колыма» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО146, как о единственном учредителе и директоре ООО АЗС «Колыма».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 2 по 3 октября 2016 года Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Международная правовая группа», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Международная правовая группа».

9 апреля 2007 года ООО «Международная правовая группа» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1074910001220 в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН <***>.

Во исполнение задуманного в период с 2 по 3 октября 2016 года Лицо № 1, находясь в г. Магадане, предложил ФИО106 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО106), как о директоре ООО «Международная правовая группа».

На указанное предложение Лицо № 1, ФИО106 ответил согласием.

В период с 2 по 3 октября 2016 года, Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передачу ФИО106 решения № 4 единственного участника ООО «Международная правовая группа» от 2.10.2016 и заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Международная правовая группа», содержащих сведения о ФИО106, как о директоре указанного общества.

3 октября 2016 года ФИО106, действуя по поручению Лица № прибыл в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Международная правовая группа», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Международная правовая группа», содержащее сведения о возложении на него (ФИО106) полномочий директора ООО «Международная правовая группа».

Личность ФИО106 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 3 октября 2016 года, ФИО106, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставил в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО106), как о директоре ООО «Международная правовая группа», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Международная правовая группа», решение № 4 единственного участника ООО «Международная правовая группа» от 2.10.2016.

Согласно Уставу ООО «Международная правовая группа»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор, который избирается общим собранием участников Общества на неопределенный срок (п. 14.1);

- директор Общества: принимает решения им издает приказы по оперативным вопросам внутренней деятельности Общества, заключает договоры и иные сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности, принимает и увольняет работников в соответствии со штатным расписанием, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 14.5).

10 октября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1372А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Международная правовая группа», и внесена запись в ЕГРЮЛ о подставном лице ФИО106, как о директоре ООО «Международная правовая группа».

При этом, ФИО106 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Международная правовая группа» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО106, как о директоре ООО «Международная правовая группа».

9 декабря 2005 года ООО «Магадан-Порт-Груз» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1054900052701 в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН <***>.

Во исполнение задуманного в период с 1 по 18 октября 2016 года ФИО1, находясь в г. Магадане, предложил ФИО135 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО135), как о единственном участнике ООО «Магадан-Порт-Груз».

На указанное предложение ФИО1, ФИО135 ответил согласием.

В период с 1 по 18 октября 2016 года, ФИО1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передачу ФИО135 заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Магадан-Порт-Груз», содержащего сведения о приобретении ФИО135 100 % доли в уставном капитале Общества.

18 октября 2016 года ФИО135, действуя по просьбе ФИО1, прибыл в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном участнике ООО «Магадан-Порт-Груз», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Магадан-Порт-Груз», содержащее сведения о приобретении им 100 % доли в уставном капитале Общества.

Личность ФИО135 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого ФИО135, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, действуя по просьбе ФИО1, посредством нотариуса через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации, направил в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, вышеуказанное заверенное нотариусом заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Магадан-Порт-Груз», содержащее сведения о приобретении им 100 % доли в уставном капитале Общества.

Согласно Уставу ООО «Магадан-Порт-Груз»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников; единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор) избирается Общим собранием участников Общества (п. 8.1);

- к исключительной компетенции общего собрания участников Общества является определение основных направлений деятельности общества, изменение устава Общества, образование и досрочное прекращение полномочий исполнительных органов общества (п.8.3).

25 октября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1432А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Магадан-Порт-Груз», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО135, как о единственном участнике Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО135 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Магадан-Порт-Груз» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий ФИО1 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО135, как о единственном участнике ООО «Магадан-Порт-Груз».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 5 октября 2016 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Ярославле подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «ЯрПродукт» (далее – ООО «ЯрПродукт») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - об учредителе и генеральном директоре ООО «ЯрПродукт» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 6 и Лицу № 5 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «ЯрПродукт» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как об учредителе и генеральном директоре Общества, изготовить и предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области, необходимые документы.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 и Лицом № 6 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа 2015 года по 5 октября 2016 года, Лицо № 6 и Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, решили использовать для создания ООО «ЯрПродукт» имевшиеся в их распоряжении копии паспортов граждан ФИО25 ФИО143 и ФИО142, ранее привлекавшихся ими для создания юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как об учредителях и руководителях подконтрольных Лицу № 1 юридических лиц.

В указанное выше время, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, находясь в г. Москве, имея умысел создания от имени ФИО143 и ФИО142 ООО «ЯрПродукт» и на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах Общества ФИО143 и ФИО142 изготовила протокол № 1 общего собрания учредителей от ДД.ММ.ГГГГ и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ЯрПродукт», содержащие сведения о создании указанными лицами создано ООО «ЯрПродукт» и о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО143, а также Устав Общества.

После этого, Лицо № 6, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, находясь в г. Москве, с целью создания ООО «ЯрПродукт» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах ФИО143 и ФИО142 передала ФИО143 указанные документы и попросила его подписать их вместе с ФИО142, после чего сдать в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области.

5 октября 2016 года, ФИО143 и ФИО142, находясь в г. Ярославле, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что являются подставными лицами, лично предоставили в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для регистрации ООО «ЯрПродукт» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о них, как об учредителях ООО «ЯрПродукт» и о ФИО143, как о генеральном директоре данного общества, в том числе документы удостоверяющие их личности (паспорт гражданина РФ <данные изъяты> на имя ФИО143 и паспорт гражданина РФ <данные изъяты> на имя ФИО142), протокол № 1 общего собрания учредителей ООО «ЯрПродукт» от 28 сентября 2016 года, заявление форме № Р11001 в отношении ООО «ЯрПродукт», Устав ООО «ЯрПродукт».

Согласно Уставу ООО «ЯрПродукт»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; наделение участника (участников) Общества дополнительными правами и возложение на участника (участников) Общества дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом, он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

10 октября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области принято решение о государственной регистрации ООО «ЯрПродукт» при создании с присвоением ОГРН <***>, ИНН <***> и внесены записи в ЕГРЮЛ о ФИО143 и ФИО142, как об учредителях ООО «ЯрПродукт», а также о ФИО143, как генеральном директоре Общества, то есть о подставных лицах.

При этом, ФИО143 и ФИО142 не имели цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляли, ООО «ЯрПродукт» не управляли, то есть являлись подставными лицами.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 6 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставных лиц ФИО143 и ФИО142 образовано (создано) ООО «ЯрПродукт» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставных лицах ФИО143 и ФИО142, как об учредителях ООО «ЯрПродукт» и сведения о ФИО143, как о генеральном директоре ООО «ЯрПродукт».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 7 октября 2016 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью Торгово-транспортная компания «Логистик-М» (далее – ООО ТТК «Логистик-М») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО ТТК «Логистик-М» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил ФИО1 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО ТТК «Логистик-М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества.

При этом, Лицо №, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление необходимых документов для их последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, а также сопровождение подысканного ФИО1 подставного лица в указанный орган для оформления и представления документов, необходимых для создания от его имени ООО ТТК «Логистик-М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре ООО ТТК «Логистик-М».

В период с 4 августа 2015 года по 7 октября 2016 года, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на образование (создание) ООО ТТК «Логистик-М» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО147 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность для создания от его имени ООО ТТК «Логистик-М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО147), как о единственном учредителе и директоре Общества,.

На предложение ФИО1, ФИО147, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицо № 1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО147 ООО ТТК «Логистик-М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО147, как о единственном учредителе и директоре ООО ТТК «Логистик-М», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО147 и предоставить последнему на подпись необходимые документы, а также сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В период с 4 августа 2015 года по 7 октября 2016 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило на подпись ФИО147 составленные от имени последнего решение № 1 единственного учредителя от 7 октября 2016 года о создании ООО ТТК «Логистик-М» и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТТК «Логистик-М», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО147 ООО ТТК «Логистик-М» и о возложении полномочий директора на ФИО147, а также Устав Общества.

После подписания ФИО147 указанных документов, 7 октября 2016 года неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, сопроводило ФИО147 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО ТТК «Логистик-М» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО147, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 7 октября 2016 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТТК «Логистик-М», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО ТТК «Логистик-М»:

- высшим органом Общества является общее собрание участников Общества. Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества – директором (ст. 12);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества управляющему, утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; предоставление, прекращение или ограничение дополнительных прав, предоставленных всем участникам общества, возложение или прекращение дополнительных обязанностей, возложенных на всех участников Общества; предоставление дополнительных прав или возложение дополнительных обязанностей на определенного участника Общества, а также их прекращение (ст. 13);

- руководство текущей деятельностью Общества осуществляет лицо, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа – директор. Директор решает все вопросы деятельности Общества, кроме тех, которые входят в компетенцию Общего собрания участников Общества. Директор осуществляет без доверенности следующие полномочия: принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам внутренней деятельности Общества; заключает договоры и иные сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества; открывает счета в банках и распоряжается имуществом и денежными средствами Общества, включая денежные средства на счетах в банках; принимает и увольняет сотрудников в соответствии со штатным расписанием; принимает меры поощрения работников и налагает дисциплинарные взыскания; определяет условия и размеры оплаты труда работников Общества; утверждает должностные инструкции работников Общества; осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции Общего собрания участников (ст. 14).

12 октября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1398А о государственной регистрации ООО ТТК «Логистик-М» при создании с присвоением ОГРН <***>, ИНН <***> и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО147, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО147 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТТК «Логистик-М» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО147) образовано (создано) ООО ТТК «Логистик-М» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО147, как о единственном учредителе и директоре ООО ТТК «Логистик-М».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 18 по 19 октября 2016 года Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Гамбринус» (далее - ООО «Гамбринус»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Гамбринус».

13 ноября 2007 года ООО «Гамбринус» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1074910003585 в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН <***>.

Реализуя задуманное, в период с 18 по 19 октября 2016 года, Лицо № 1 поручил Лицу № 3 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Гамбринус».

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление необходимых документов для их последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, а также сопровождение подысканного Лицо № 3 подставного лица в указанный орган для оформления и представления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Гамбринус».

В указанное выше время, Лицо № 3, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО131 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО131), как о директоре Общества.

На предложение Лица № 3, ФИО131 ответил согласием, о чем Лицо № 3 сообщил Лицу № 1.

В период с 18 по 19 октября 2016 года Лицо № 1, умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО131, как о директоре ООО «Гамбринус», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО131 и предоставить последнему на подпись заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гамбринус», а также решение № 10 единственного участника Общества от 18.10.2016, согласно которым полномочия директора ООО «Гамбринус». возложены на ФИО131, после чего сопроводить его к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для представления указанных документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО131, как о директоре ООО «Гамбринус».

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило решение № 10 единственного участника Общества от 18.10.2016 и заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гамбринус», согласно которым полномочия директора Общества возложены на ФИО131, после чего 19 октября 2016 года сопроводило ФИО131 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Гамбринус», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Гамбринус», содержащее сведения о возложении на него (ФИО131) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО131 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 19 октября 2016 года ФИО131, находясь в Межрайонной ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенной по адресу: <...>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>), а также документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО131), как о директоре Общества, в том числе заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гамбринус», решение № 10 единственного участника Общества от 18.10.2016.

Согласно Уставу ООО «Гамбринус»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор, избираемый Общим собранием участников общества в целях осуществления текущего руководства деятельность (п. 8.8);

26 октября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1438А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Гамбринус», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО131, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО131 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Гамбринус» не управлял, то есть являлся подставным лицом

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лица № 3, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО131, как о директоре ООО «Гамбринус».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 14 ноября 2016 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Краснодаре подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «НовыйСтройГрад» (далее - ООО «НовыйСтройГрад») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и генеральном директоре ООО «НовыйСтройГрад» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «НовыйСтройГрад» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, а также поручил Лицу № 5 изготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю документы, необходимые для создания ООО «НовыйСтройГрад» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО148 лице, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 14 ноября 2016 года, ФИО148, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на образование (создание) ООО «НовыйСтройГрад» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО149 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «НовыйСтройГрад» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО149), как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «НовыйСтройГрад».

На указанное предложение ФИО149 ответил согласием, о чем Лицо № 4 сообщил Лицу № 1 и Лицу № 5, а также организовал передачу Лицу № 5 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО149

В период с 4 августа 2015 года по 14 ноября 2016 года Лицу № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на образование (создание) ООО «НовыйСтройГрад» через подставное лицо ФИО149 и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице единственном учредителе и генеральном директоре Общества – ФИО149, изготовила решение № 1 единственного учредителя от 15 августа 2016 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «НовыйСтройГрад», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО149 ООО «НовыйСтройГрад» и о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО149, а также Устав Общества.

После изготовления указанных документов, Лицо № 5 действуя по поручению Лицца № 4, посредством электронных каналов связи направила их ФИО141, осведомленность которой о преступном замысле не установлена, для предоставления их ФИО149 на подпись и сопровождения его к нотариусу для их нотариального удостоверения и последующего направления в Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю.

14 ноября 2016 года ФИО141, во исполнение поручения Лица № 5, сопроводила ФИО149 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО149, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «НовыйСтройГрад» предоставил нотариусу документ удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал подготовленное Лицом № 5 заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Новый СтройГрад», содержащее сведения о создании единственным учредителем ФИО149 ООО «НовыйСтройГрад» и о возложении полномочий генерального директора Общества.

Личность ФИО149 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После подписания и нотариального удостоверения заявления по форме № Р11001 в отношении ООО «НовыйСтройГрад», ФИО149 передал его ФИО141, которая, исполняя поручение Лица № 5, почтовым отправлением направила указанное заявление вместе с решением №1 единственного учредителя от 15 августа 2016 года и иными документами, необходимыми для государственной регистрации юридического лица ООО «НовыйСтройГрад» при создании в Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>.

Согласно Уставу ООО «Новый СтройГрад»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляет генеральным директором (единоличным исполнительным органом) (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение устава Общества, в том числе изменение уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью. Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Обществом и ревизионной комиссии Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

22 ноября 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение» № 26645А о государственной регистрации ООО «НовыйСтройГрад» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО149, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО149 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «НовыйСтройГрад» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 4 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО149) образовано (создано) ООО «НовыйСтройГрад» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО149, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО «НовыйСтройГрад».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 7 июля по 9 декабря 2016 года, Лицо № 1, с целью получения незаконного обогащения путем использования общества с ограниченной ответственностью «Альбус» (далее – ООО «Альбус») в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Краснодаре внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Альбус».

7 июля 2016 года ООО «Альбус» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своей знакомой ФИО150 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО150), как о директоре Общества.

На предложение Лица № 1, ФИО150, находясь в г. Краснодаре, ответила согласием.

В указанное выше время, продолжая свои преступные действия, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 изготовить и организовать сдачу в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО150, как о директоре ООО «Альбус».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице (ФИО150), как о директоре ООО «Альбус», используя изображения документов, удостоверяющих личность ФИО150, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, изготовила от имени ФИО150 заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Альбус» и протокол № 1 общего собрания участников ООО «Альбус» от 8 декабря 2016 года, содержащие сведения о возложении на нее (ФИО150) полномочий директора указанной организации.

Составленные документы Лицо № 5 передала ФИО150, для последующего их подписания в присутствии нотариуса и представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю.

9 декабря 2016 года, ФИО150, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, представила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ серии <данные изъяты>), и в его присутствии подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Альбус», содержащее сведения о возложении на нее (ФИО150) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО150 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

10 декабря 2016 года ФИО150, находясь в г. Краснодаре, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о директоре ООО «Альбус», с использованием электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации представила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о директоре ООО «Альбус», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Альбус», протокол № 1 общего собрания участников ООО «Альбус» от 8 декабря 2016 года, содержащие сведения о возложении на нее (ФИО150) полномочий директора указанной организации.

Согласно Уставу ООО «Альбус»:

- единоличным исполнительным органом Общества, осуществляющим руководство текущей деятельностью Общества, является директор (п. 11.1);

- к компетенции единоличного исполнительного органа Общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 11.2);

- единоличный исполнительный орган без доверенности действует от имени Общества, в том числе: представляет интересы Общества, как в РФ, так и за ее пределами; самостоятельно в пределах своей компетенции или после утверждения их органами управления Обществом в порядке, предусмотренном законом, Уставом и внутренними документами Общества совершает сделки от имени Общества; распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Уставом; заключает трудовые договоры с работниками Общества, издает приказы о назначении на должности работников, об их переводе и увольнении; применяет к работникам Общества меры поощрения и налагает на них дисциплинарные взыскания; издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; открывает в баках счета Общества; представляет интересы Общества во всех судебных инстанциях (судах общей юрисдикции, арбитражных судах, третейских судах) на территории РФ и за ее пределами на всех стадиях судебного процесса, в том числе на стадии исполнительного производства (п. 11.3).

16 декабря 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 31348А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Альбус», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО150, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО150 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «Альбус» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО150, как о директоре ООО «Альбус».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 21 июля по 9 декабря 2016 года, Лицо № 1 с целью получения незаконного обогащения путем использования общества с ограниченной ответственностью «Рекорд» (далее - ООО «Рекорд») в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Краснодаре внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Рекорд».

21 июля 2016 года ООО «Рекорд» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН <***>.

На предложение Лица № 1, ФИО150, находясь в г. Краснодаре, ответила согласием.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное время Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице (ФИО150), как о директоре ООО «Рекорд», используя изображения документов, удостоверяющих личность ФИО150, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, изготовила от имени ФИО150 заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Рекорд», а также протокол № 1 общего собрания участников ООО «Рекорд» от 8 декабря 2016 года, содержащие сведения о возложении на нее (ФИО150) полномочий директора указанной организации.

9 декабря 2016 года, ФИО150, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, представила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ серии <данные изъяты>), и в его присутствии подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Рекорд», содержащее сведения о возложении на нее (ФИО150) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО150 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

10 декабря 2016 года ФИО150, находясь в г. Краснодаре, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о директоре ООО «Рекорд», с использованием электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации представила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о директоре ООО «Рекорд», том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Рекорд», также протокол № 1 общего собрания участников ООО «Рекорд» от 8 декабря 2016 года, содержащие сведения о возложении на нее (ФИО150) полномочий директора указанной организации.

Согласно Уставу ООО «Рекорд»:

18 декабря 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 31347А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Рекорд», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО150, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО150 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «Рекорд» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий ФИО40 и ФИО38, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО150, как о директоре ООО «Рекорд».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 по 22 декабря 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью ТГ «РегионЦентрПлюс» (далее – ООО ТГ «РегионЦентрПлюс»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТГ «РегионЦентрПлюс».

10 февраля 2015 года ООО ТГ «РегионЦентрПлюс» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ о нем, как о генеральном директоре Общества, изготовить и организовать сдачу в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанном лице, как о генеральном директоре ООО ТГ «РегионЦентрПлюс».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа 2015 по 22 декабря 2016 года, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лицо № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридических лиц, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТГ «РегионЦентрПлюс».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению Лицу № 1 и Лицу № 5 преступления, подыскал ФИО151, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО151), как о генеральном директоре ООО ТГ «РегионЦентрПлюс».

На предложение Лица №, ФИО151 ответил согласием, о чем Лицо № сообщил Лицу № и направил последней посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО151, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ лиц сведений о нем (ФИО151), как о генеральном директоре Общества.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО151, как о генеральном директоре ООО ТГ «РегионЦентрПлюс», изготовила от имени ФИО151 заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТГ «РегионЦентрПлюс» и решение единственного участника Общества б/н от 30 сентября 2016 года, содержащие сведения о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО151, которые передала Лицу № 14.

22 декабря 2016 года Лицо № 14 сопроводил ФИО151 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где ФИО151, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТГ «РегионЦентрПлюс», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТГ «РегионЦентрПлюс», согласно которому на него возложены полномочия генерального директора ООО ТГ «РегионЦентрПлюс», а также выдал доверенность, которой уполномочил ФИО125 быть представителем Общества во всех уполномоченных органах, учреждениях, организациях, в том числе в МИ ФНС № 46 по г. Москве

Личность ФИО151 и подлинность его подписи в указанных документах удостоверены нотариусом.

После нотариального удостоверения указанных документов, ФИО151 передал их Лицу № 14, который передал их ФИО125 и поручил сдать их в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

22 декабря 2016 года, ФИО125, не осведомленный о том, что ФИО151 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, действуя по поручению Лица № 14, на основании выданной ФИО151 доверенности, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, вышеуказанное заявление по форме № Р14001 ООО ТГ «РегионЦентрПлюс» и решение единственного участника Общества б/н от 30 сентября 2016 года, содержащие сведения о возложении на ФИО151 полномочий генерального директора ООО ТГ «РегионЦентрПлюс».

Согласно Уставу ООО ТГ «РегионЦентрПлюс»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Обществом и ревизионной комиссии Общества. Генеральный директор Общества, осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

28 декабря 2016 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 487320А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТГ «РегионЦентрПлюс», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО151, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО151 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТГ «РегионЦентрПлюс» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО151, как о генеральном директоре ООО ТГ «РегионЦентрПлюс».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 по 27 декабря 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «АвтомигДВ» (далее - ООО «АвтомигДВ»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «АвтомигДВ».

25 июня 2014 года ООО «АвтомигДВ» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ о нем, как о директоре Общества, изготовить и организовать сдачу в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанном лице, как о директоре ООО «АвтомигДВ».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа 2015 по 27 декабря 2016 года, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридических лиц, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «АвтомигДВ».

На предложение Лица № 14, ФИО151 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 5 и направил последней посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО151, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО151), как о директоре Общества.

В период с 4 августа 2015 по 27 декабря 2016 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО151, как о директоре ООО «АвтомигДВ», изготовила от имени ФИО151 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «АвтомигДВ» и протокол № 2 Общего собрания участников ООО «АвтомигДВ» от 29 сентября 2016 года, содержащие сведения о возложении полномочий директора Общества на ФИО151 Изготовив указанные документы, Лицо № 5 передала их Лицу № 14.

27 декабря 2016 года Лицо № 14, действу умышленно, содействуя совершению Лицу № 1 и Лицу № 5 преступления, сопроводил ФИО151 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес> <адрес>, где ФИО151, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «АвтомигДВ», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № P14001 в отношении ООО «АвтомигДВ», согласно которому на него возложены полномочия директора ООО «АвтомигДВ», а также выдал доверенность, которой уполномочил ФИО152 быть представителем Общества во всех уполномоченных органах, учреждениях, организациях, в том числе в МИ ФНС № 46 по г. Москве

Личность ФИО151 и подлинность его подписей в указанных документах удостоверены нотариусом.

После нотариального удостоверения указанных документов, ФИО151 через Лицо № 14 передал их ФИО152 для последующего предоставления их в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

28 декабря 2016 года, ФИО152, не осведомленный о том, что ФИО151 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, действуя на основании выданной ФИО151 доверенности, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, вышеуказанное заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «АвтомигДВ» и протокол № 2 Общего собрания участников ООО «АвтомигДВ» от 29 сентября 2016 года, содержащие сведения о возложении на ФИО151 полномочий директора указанной организации.

Согласно Уставу ООО «АвтомигДВ»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, который назначается единственным участником Общества или Общим собранием участников Общества (п. 7.1);

11 января 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 497723А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «АвтомигДВ», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО151, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО151 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «АвтомигДВ» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО151, как о директоре ООО «АвтомигДВ».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 по 27 декабря 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «АвтомигДВПлюс» (далее - ООО «Автомиг ДВПлюс»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – директоре ООО «АвтомигДВПлюс».

9 июля 2014 года ООО «АвтомигДВплюс» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ о нем, как о директоре Общества, изготовить и организовать сдачу в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанном лице, как о директоре ООО «АвтомигДВПлюс».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению Лица № 1 и Лица № 5 преступления, подыскал ФИО151, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО151), как о директоре ООО «АвтомигДВПлюс».

В период с 4 августа 2015 по 27 декабря 2016 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО151, как о директоре ООО «АвтомигДВПлюс», изготовила от имени ФИО151 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «АвтомигДВПлюс» и протокол № 2 Общего собрания участников ООО «АвтомигДВПлюс» от 29 сентября 2016 года, согласно которым полномочия директора Общества возложены на ФИО151 Изготовив указанные документы, Лицо № 5 передала их Лицу № 14.

27 декабря 2016 года Лицо № 14, действуя умышленно, содействуя совершению Лицу № 1 и Лицу № 5 преступления сопроводил ФИО151 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес> <адрес>, где ФИО151, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Автомиг ДВПлюс», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>), подписал заявление по форме № P14001 в отношении ООО «АвтомигДВПлюс», согласно которому на него возложены полномочия директора ООО «Автомиг ДВПлюс», а также выдал доверенность, которой уполномочил ФИО152 быть представителем Общества во всех уполномоченных органах, учреждениях, организациях, в том числе в МИ ФНС № 46 по г. Москве

Личность ФИО151 и подлинность его подписей в указанных документах удостоверены нотариусом.

После нотариального удостоверения указанных документов, ФИО151 через Лицо № 14 передал их ФИО152 для последующей сдачи их в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

28 декабря 2016 года, ФИО152, не осведомленный о том, что ФИО151 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, действуя на основании выданной ФИО151 доверенности, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, вышеуказанное заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «АвтомигДВПлюс» и протокол № 2 Общего собрания участников ООО «АвтомигДВПлюс» от 29 сентября 2016 года, содержащие сведения о возложении на ФИО151 полномочий директора указанной организации.

Согласно Уставу ООО «АвтомигДВПлюс»:

11 января 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 497705А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «АвтомигДВПлюс», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО151, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО151 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «АвтомигДВПлюс» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО151, как о директоре ООО «АвтомигДВПлюс».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 9 декабря 2015 по 28 декабря 2016 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Гермес Технолоджи», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1, находясь в г. Москва, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО153 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО153), как о директоре Общества.

На предложение Лица № 1, ФИО153, находясь в г. Москве, ответил согласием.

В указанное выше время, продолжая свои преступные действия, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 изготовить и организовать сдачу в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО153, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

В период с 9 декабря 2015 по 28 декабря 2016 года, Лицо № 5, действуя умышленно, согласно отведенной ей роли в преступлении, изготовила от имени ФИО153 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и протокол № 1 Общего собрания учредителей ООО «Гермес Технолоджи» от 26 декабря 2016 года, содержащие сведения о возложении на ФИО153 полномочий директора Общества, после чего передала их ФИО153 для подписания, нотариального заверения и предоставления в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по городу Москве.

28 декабря 2016 года, ФИО153, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, 2-й <адрес>, представил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и в его присутствии подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи», содержащее сведения о возложении на него (ФИО153) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО153 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

11 января 2017 года ФИО153, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», в том числе документ, удостоверяющий личность, (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и протокол № 1 Общего собрания учредителей ООО «Гермес Технолоджи» от 26 декабря 2016 года, согласно которым на ФИО153 возложены полномочия директора Общества.

Согласно Уставу ООО «Гермес Технолоджи»:

- директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества и ревизионной комиссии Общества. Директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

17 января 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 2092А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Гермес Технолоджи», и внесена запись в ЕГРЮЛ об ФИО153, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО153 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Гермес Технолоджи» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 5 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО153, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 по 6 февраля 2017 года решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «Авто ДВ» (далее - ООО «Авто ДВ») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «Авто ДВ», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «Авто ДВ» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление необходимых документов для их последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, а также сопровождение подысканного Лицом № 4 подставного лица в указанный орган для оформления и представления документов, необходимых для регистрации ООО «Авто ДВ» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре ООО «Авто ДВ».

В период с 4 августа 2015 по 6 февраля 2017 года, Лицо № 4, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Авто ДВ» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своему знакомому ФИО154 за денежное вознаграждение в размере 15 000 рублей в месяц стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО154), как о единственном учредителе и директоре Общества.

На предложение Лица № 4, ФИО154, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем Лицо № 4 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО154, как о единственном учредителе и директоре ООО «Авто ДВ», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО154 и предоставить последнему на подпись документы, необходимые для создания от имени ФИО154 ООО «АвтоДВ» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО154, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило на подпись ФИО154 составленные от имени последнего решение № 1 единственного учредителя от 6 февраля 2017 года о создании ООО «Авто ДВ» и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Авто ДВ», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО154 ООО «Авто ДВ» и о возложении на ФИО154 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

После подписания ФИО154 указанных документов неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, сопроводило ФИО154 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО «Авто ДВ» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО154, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 6 февраля 2017 года о создании ООО «Авто ДВ», заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Авто ДВ», Устав ООО «Авто ДВ».

Согласно Уставу ООО «Авто ДВ»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; утверждение Устава Общества, внесение в него изменений и утверждение Устава Общества в новой редакции; изменение размера уставного капитала Общества, наименования Общества, места нахождения Общества; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условия договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, который избирается Общим собранием участников Общества. Директор Общества: без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 8.1).

9 февраля 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 158А о государственной регистрации ООО «Авто ДВ» при создании с присвоением ОГРН <***>, ИНН <***> и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО154, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО154 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Авто ДВ» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 4, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО154) образовано (создано) ООО «Авто ДВ» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО154, как о единственном учредителе и директоре ООО «Авто ДВ».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 22 февраля 2017 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Москве подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью ТД «Центр М» (далее - ООО ТД «Центр М») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и генеральном директоре ООО ТД «Центр М» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицор № 1 поручил Лицу № 6 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит паспорт гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО ТД «Центр М» и внесения в ЕГРЮЛ о нем, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, сообщить о нем Лицу № 5, организовать подписание и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве необходимых документов, а также поручил ФИО38 изготовить документы, необходимые для создания ООО ТД «Центр М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 6 подставном лице, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 22 февраля 2017 года, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей преступной роли в совершаемом преступлении, имея умысел на создание ООО ТД «Центр М» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложила ФИО144, который ранее привлекался в качестве подставного лица (генерального директора ООО «Торговый дом «Интер»), вновь стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО ТД «Центр М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО144), как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества.

На предложение Лица № 6, ФИО144, находясь в г. Москве, ответил согласием, о чем Лицо № 6 сообщила Лицу № 5.

В указанное время Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО144, ООО ТД «Центр М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО144, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО ТД «Центр М», поручила лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, с использованием имеющихся паспортных данных ФИО144 изготовить от имени последнего и передать Лицу № 6 необходимые документы.

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 5, изготовило и передало Лица № 6 составленные от имени ФИО144 решение № 1 единственного учредителя Общества от 21 февраля 2017 года о создании ООО ТД «Центр М» и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Центр М», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО144 ООО ТД «Центр М» и о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО144, а также Устав Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 22 февраля 2017 года, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, предоставила ФИО144 на подпись составленные от его имени решение № 1 единственного учредителя Общества от 21 февраля 2017 года о создании ООО ТД «Центр М», заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Центр М» и Устав Общества, после чего сообщила ему о необходимости их самостоятельного представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

22 февраля 2017 года ФИО144, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2,документы, необходимые для регистрации ООО ТД «Центр М» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО144, как о единственном учредителе и генеральном директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя Общества от 21 февраля 2017 года о создании ООО ТД «Центр М», заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Центр М», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО ТД «Центр М»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется генеральным директором (единоличным исполнительным органом) (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участков Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

28 февраля 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 77240А о государственной регистрации ООО ТД «Центр М» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО144, как о генеральном директоре и единственном учредителе Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО144 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТД «Центр М» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 5 и Лица № 6, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО144) образовано (создано) ООО ТД «Центр М» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО144, как о единственном учредителе и генеральном директоре ООО ТД «Центр М».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 31 января по 2 марта 2017 года решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «ДальСтройИнвест» (далее – ООО «ДальСтройИнвест») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «ДальСтройИнвест» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, находясь в г. Магадане, Лицо № 1, предложил ФИО8 подыскать подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина Российской Федерации для создания от его имени ООО «ДальСтройИнвест» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре указанного Общества.

На предложение Лица № 1 Лицо № 12, осознавая его противоправность, ответил согласием, вступив тем самым с ним в предварительный преступный сговор на совершение преступление.

Помимо этого, Лицо № 1 поручил ФИО2 (ФИО118), осведомленность которой о преступном замысле не установлена, организовать подготовку и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, документов, необходимых для создания ООО «ДальСтройИнвест» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 12 подставном лице, как о директоре ООО «ДальСтройИнвест».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 12 и ФИО2 (ФИО118) вышеуказанных действий.

В период с 31 января до 2 марта 2017 года, Лицо № 12, находясь в городе Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «ДальСтройИнвест» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений о указанном подставном лице, предложил своему брату ФИО8, за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания ООО «ДальСтройИнвест» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества.

На предложение Лица № 12, ФИО8, находясь в городе Магадане Магаданской области, ответил согласием, о чем Лицо № 12 сообщил Лицу № 1.

В указанное выше время Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «ДальСтройИнвест» и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО8, поручил ФИО155, осведомленность которой о преступном замысле не установлена, изготовить документы, необходимые для создания ООО «ДальСтройИнвест» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО8, как о директоре ООО «ДальСтройИнвест».

В указанное время, ФИО155, используя предоставленные ей паспортные данные ФИО8, изготовила и предоставила Лицу № 12 составленные от его имени заявление по форме Р11001 в отношении ООО «ДальСтройИнвест», протокол № 01 общего собрания учредителей ООО «ДальСтройИнвест» от 1 марта 2017 года, содержащие сведения о создании ООО «ДальСтройИнвест» и возложении на ФИО8 полномочий директора указанного Общества, а также Устав Общества.

После подписания Лицом № 12 указанных документов, 2 марта 2017 года ФИО155 сопроводила ФИО8 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставил налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО «ДальСтройИнвест» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО8, как о директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ДальСтройИнвест», протокол № 01 общего собрания учредителей ООО «ДальСтройИнвест» от 1 марта 2017 года, Устав Общества

Личность ФИО8 и подлинность его подписи в указанном выше заявлении по форме № Р11001 в отношении ООО «ДальСтройИнвест» удостоверены старшим специалистом 2 разряда Межрайонной ИФНС России № 1 по Магаданской области ФИО156

Согласно Уставу ООО «ДальСтройИнвест»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; утверждение Устава Общества, внесение в него изменений, утверждение Устава Общества в новой редакции; изменение размера уставного капитала Общества, наименования Общества; места нахождения Общества; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решений о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

7 марта 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 304А о государственной регистрации ООО «ДальСтройИнвест» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО8, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО8 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ДальСтройИнвест» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лица № 12, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО8) образовано (создано) ООО «ДальСтройИнвест» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО8, как о директоре ООО «ДальСтройИнвест».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 5 октября 2016 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Сочи подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «Торг-Сити» (далее – ООО «Торг-Сити») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – единственном учредителе и директоре ООО «Торг-Сити» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «Торг-Сити» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества, изготовить и предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, необходимые документы.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа 2015 года по 5 октября 2016 года, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления свою знакомую Лицо № 15, проживающую в <...>, для подыскания подставного лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «Торг-Сити» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества

В указанное время Лицо № 15, находясь в <...>, действуя умышленно, содействуя совершению Лицу № 1 и Лицу № 5 преступления, подыскала ФИО157, которому предложила за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «Торг-Сити» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО157), как о единственном учредителе и директоре ООО «Торг-Сити».

На предложение Лица № 15, ФИО157 ответил согласием, о чем она сообщила Лицу № 5 и посредством электронных средств связи направила ей изображения документов, удостоверяющих личность ФИО157

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на создание от имени ФИО157 ООО «ФИО34-Сити» и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО157, используя полученные от Лица № 15 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО157, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, изготовила от имени ФИО157 заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Торг-Сити», решение единственного учредителя ООО «Торг-Сити» от 1 марта 2017 года № 1, содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО157 ООО «Торг-Сити» и о возложении на ФИО157 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

Изготовив указанные документы Лицо № 5 посредством электронных каналов связи направила их Лицу № 15, находящейся в <...>, для предоставления их на подпись ФИО157 и сопровождения его к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

6 марта 2017 года пособник Лицо № 15 находясь в <...>, действуя умышленно, содействуя совершению Лица № 1 и Лица № 5 преступления, совместно с ФИО157 прибыла в нотариальную контору, расположенному по адресу: <адрес>, где ФИО157, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью создания от его имени ООО «Тор-Сити» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре ООО «Торг-Сити», предоставил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), подписал заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Торг-Сити», содержащее сведения о нем, как о единственном учредителе и директоре ООО «Торг-Сити».

После этого, 6 марта 2017 года ФИО157, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью создания от его имени ООО «Тор-Сити» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре ООО «Торг-Сити» посредством государственной услуги, предоставляемой МФЦ города Сочи, направил в Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для государственной регистрации ООО «Торг-Сити» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО157), как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе, копию документа, удостоверяющего личность (паспорта гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Торг-Сити», решение единственного учредителя ООО «Торг-Сити» от 1 марта 2017 года № 1, Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «Торг-Сити»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества, которое может быть очередным или внеочередным. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется директором (единоличным исполнительным органом) (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему). Утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; наделение участника (участников) Общества дополнительными правами и возложение на участника (участников) Общества дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Обществом. Директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

13 марта 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 6600661А о государственной регистрации ООО «Торг-Сити» при создании с присвоением ОГРН <***>, ИНН <***> и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО157, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО157 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Торг-Сити» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве ФИО141, через подставное лицо (ФИО157) образовано (создано) ООО «Торг-Сити» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО157, как о единственном учредителе и директоре ООО «Торг-Сити».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 9 марта 2017 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «СбытАльянс» (далее – ООО «СбытАльянс») через поставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «СбытАльянс» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного Лицо № 1 поручил Лицу № 12 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина Российской Федерации для создания от его имени ООО «Сбыт Альянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также поручил Лицу № 4 организовать подготовку документов, необходимых для создания ООО «СбытАльянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 12 подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «Сбыт Альянс», обеспечить сопровождение указанного лица в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления указанных документов.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 4 и Лицом № 12 вышеуказанных преступных действий.

В период с 31 января по 9 марта 2017 года, Лицо № 12, находясь в городе Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «СбытАльянс» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своему знакомому ФИО158, проживающему в городе Магадане за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «СбытАльянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО158), как о единственном учредителе и директоре ООО «СбытАльянс».

На предложение Лица № 12, ФИО158, находясь в городе Магадане, ответил согласием, о чем Лицо № 12 сообщил Лицу № 1 и Лицу № 4.

В указанное выше время Лицо № 4, находясь в городе Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание от имени ФИО158 ООО «СбытАльянс» и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице (ФИО158), привлек ФИО155, осведомленность которой в преступном замысле не установлена, для изготовления необходимых документов.

В указанное время, ФИО155, действуя по поручению Лица № 4, изготовила от имени ФИО158 заявление по форме Р11001 в отношении ООО «СбытАльянс», решение № 1 единственного учредителя ООО «СбытАльянс» от 6 марта 2017 года, содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО158 ООО «СбытАльянс» и о возложении на ФИО158 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

9 марта 2017 года, Лицо № 4, продолжая свои преступные действия, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал прибытие ФИО158 и ФИО155 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, для подписания и предоставления ФИО158 документов, необходимых для создания от его имени ООО «СбытАльянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО158, как о единственном учредителе и директоре Общества.

9 марта 2017 года ФИО158, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью создания от его имени ООО «СбытАльянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества, лично предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для регистрации ООО «СбытАльянс» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО158, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме Р11001 в отношении ООО «СбытАльянс», решение № 1 единственного учредителя ООО «СбытАльянс» от 6 марта 2017 года, содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО158 ООО «СбытАльянс» и о возложении на него (ФИО158) полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

Личность ФИО158 и подлинность его подписи в заявлении по форме Р11001 в отношении ООО «СбытАльянс» удостоверены государственным налоговым инспектором Межрайонной ИФНС ФИО25 № 1 по Магаданской области ФИО159

Согласно Уставу ООО «СбытАльянс»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; утверждение Устава Общества, внесение в него изменений и утверждение устава Общества в новой редакции; изменение размера уставного капитала Общества, наименования Общества, места нахождения Общества; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий оговора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

14 марта 2017 года, на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 338А о государственной регистрации ООО «СбытАльянс» при создании с присвоением ОГРН <***>, ИНН <***> и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО158, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО158 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «СбытАльянс» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 4 и Лица № 12, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО158) образовано (создано) ООО «СбытАльянс» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО158, как о единственном учредителе и директоре ООО «СбытАльянс».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 17 марта 2017 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Сочи подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «Центр Автоторг» (далее - ООО «Центр Автоторг») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - об учредителе и директоре ООО «Центр Автоторг» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «Центр Автоторг» и внесения в ЕГРЮЛ о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также поручил Лицу № 5 изготовить и предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, необходимые документы.

В период с 4 августа 2015 года по 17 марта 2017 года, Лицо № 4, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Центр Автоторг» через подставное лицо и на внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своему знакомому ФИО160 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «Центр Автоторг» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО160), как о единственном учредителе и директоре Общества.

На указанное предложение ФИО160 ответил согласием, о чем Лицо № 4 сообщил Лицу № 1 и Лицу № 5, а также организовал передачу Лицу № 5 через Лицо № 15, осведомленность которой о преступном замысле не установлена, изображений документов, удостоверяющих личность ФИО160

В свою очередь Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на создание ООО «Центр Автоторг» через подставное лицо (ФИО160) и на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице (ФИО160), изготовила решение № единственного учредителя ООО «Центр Автоторг» от 7 марта 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Центр Автоторг», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО160 ООО «Центр Автоторг» и о возложении на ФИО160 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

После изготовления указанных документов, Лицо №, посредством электронных каналов связи направила их Лицу № 15, для предоставления их на подпись ФИО160 и сопровождения его к нотариусу для их нотариального удостоверения и последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

17 марта 2017 года Лицо № 15 встретилась с ФИО160 в нотариальной конторе, расположенной по адресу: <адрес>, где передала ФИО160 указанные документы, а ФИО160, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, предоставил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал указанные документы, в том числе заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Центр Автоторг», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО160 ООО «Центр Автоторг» и о возложении на ФИО160 полномочий директора Общества.

Личность ФИО160 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 17 марта 2017 года, ФИО160, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре ООО «Центр Автоторг», посредством государственной услуги, предоставляемой МАУ МФЦ города Сочи, направил Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для регистрации ООО «Центр Автоторг» при создания и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе копию документа, удостоверяющего личность (паспорта гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя ООО «Центр Автоторг» от 7 марта 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Центр Автоторг», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «Центр Автоторг»;

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества, которое может быть очередным или внеочередным. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляет директором (единоличным исполнительным органом) (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества, наделение участника (участников) Общества дополнительными правами и возложение на участника (участников) дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Директор общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10). 23 марта 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 6600793А о государственной регистрации ООО «Центр Автоторг» при создании с присвоением ОГРН <***>, ИНН <***> и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО160, как о директоре и единственном учредителе Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО160 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Центр Автоторг» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 4 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО160) образовано (создано) ООО «Центр Автоторг» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО160, как о директоре и единственном учредителе ООО «Центр Автоторг».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 16 марта 2017 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью Торговая компания «Прима-М» (далее - ООО ТК «Прима-М») через поставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО ТК «Прима-М» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление документов, необходимых для создания ООО ТК «Прима-М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО1 подставном лице, как о единственном учредителе и директоре ООО ТК «Прима-М», сопровождение указанного лица в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

В указанное время, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание через подставное лицо ООО ТК «Прима-М» и внесение в ЕГРЮЛ сведений о указанном подставном лице, предложил своему родственнику ФИО161 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО ТК «Прима-М» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО161), как о единственном учредителе и директоре Общества.

На предложение ФИО1, ФИО161, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицо № 1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью образования (создания) ООО ТК «Прима-М» через подставное лицо (ФИО161) и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО161, как о единственном учредителе и директоре ООО ТК «Прима-М», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить необходимые документы и предоставить последнему на подпись, а также сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило на подпись ФИО161 составленные от имени последнего решение № 1 единственного учредителя от 14 марта 2017 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТК «Прима-М», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО161 ООО ТК «Прима-М» и о возложении на ФИО161 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

После подписания ФИО161 указанных документов, 16 марта 2017 года неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, сопроводило ФИО161 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО161, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО ТК «Прима-М» при создании, и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО161, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 14 марта 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТК «Прима-М», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО ТК «Прима-М»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; утверждение Устава Общества, внесение в него изменений и утверждение Устава Общества в новой редакции; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

21 марта 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 381А о государственной регистрации ООО ТК «Прима-М» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО161, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО161 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТК «Прима-М» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО161) образовано (создано) ООО ТК «Прима-М» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО161, как о единственном учредителе и директоре ООО ТК «Прима-М».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 16 марта 2017 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «ММП» (далее - ООО «ММП»,) через поставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «ММП» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление документов, необходимых для создания ООО «ММП» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО1 подставном лице, как о единственном учредителе и директоре ООО «ММП», сопровождение указанного лица в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

В указанное время, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание через подставное лицо ООО «ММП» и внесение в ЕГРЮЛ сведений о указанном подставном лице, предложил своему родственнику ФИО161 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «ММП» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО161), как о единственном учредителе и директоре Общества.

На предложение ФИО1, ФИО161, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицо № 1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью образования (создания) ООО «ММП» через подставное лицо (ФИО161) и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО161, как о единственном учредителе и директоре ООО «ММП», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить необходимые документы и предоставить последнему на подпись, а также сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило на подпись ФИО161 составленные от имени последнего решение № 1 единственного учредителя от 15 марта 2017 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ММП», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО161 ООО «ММП» и о возложении на ФИО161 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

После подписания ФИО161 указанных документов, 16 марта 2017 года неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению ФИО40, сопроводило ФИО161 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО161, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО «ММП» при создании, и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО161, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 15 марта 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТК «Прима-М», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «ММП»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; утверждение Устава Общества, внесение в него изменений и утверждение Устава Общества в новой редакции; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

21 марта 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 383А о государственной регистрации ООО «ММП» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО161, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО161 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, юридическим лицом (ООО «ММП») не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО161) образовано (создано) ООО «ММП» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО161, как о единственном учредителе и директоре ООО «ММП».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 21 по 22 марта 2017 года Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Трейд СВ», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре управляющей компании ООО «Трейд-СВ».

9 апреля 2009 года ООО «Трейд СВ» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного в период с 21 по 22 марта 2017 года Лицо № 1, находясь в г. Магадане, предложил ФИО106 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО106), как о директоре управляющей компании ООО «Трейд-СВ».

На указанное предложение Лицо № 1, ФИО106 ответил согласием.

В период с 21 по 22 марта 2017 года, Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передачу ФИО106 протокола № 10 Общего собрания участников ООО «Трейд СВ» от 21.03.2017 и заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Трейд СВ», содержащие сведения о ФИО106, как о директоре управляющей компании ООО «Трейд-СВ».

22 марта 2017 года ФИО106, действуя по поручению Лица № 1, прибыл в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре управляющей компании ООО «Трейд СВ», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Трейд СВ», содержащее сведения о возложении на него (ФИО106) полномочий руководителя управляющей компании ООО «Трейд СВ».

Личность ФИО106 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 22 марта 2017 года, ФИО106, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставил в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО106), как о руководителе управляющей компании ООО «Трейд СВ», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Трейд СВ», протокол № 10 Общего собрания участников ООО «Трейд СВ» от 21.03.2017.

Согласно Уставу ООО «Трейд СВ»:

- единоличным исполнительным органом Общества является управляющая компания Общества, которая избирается общим собранием участников Общества бессрочно (п. 8.1);

- управляющая компания без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 8.2).

ДД.ММ.ГГГГ на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 413А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Трейд СВ», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО106, как о руководителе управляющей компании ООО «Трейд СВ», то есть о подставном лице.

При этом, ФИО106 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Трейд СВ» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО106, как о руководителе управляющей компании ООО «Трейд СВ».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 30 марта 2017 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью Торговая компания «Восток-Альянс» (далее – ООО ТК «Восток-Альянс») через поставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО ТК «Восток-Альянс» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного Лицо № 1 поручил ФИО1 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО ТК «Восток-Альянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также сопроводить указанное лицо в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление и передачу ФИО1 документов, необходимых для создания ООО ТК «Восток-Альянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО1 подставном лице, как о единственном учредителе и директоре ООО ТК «Восток-Альянс».

В период с 4 августа 2015 года по 30 марта 2017 года, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО ТК «Восток-Альянс» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своей знакомой ФИО162 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от ее имени ООО ТК «Восток-Альянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО162), как о единственном учредителе и директоре ООО ТК «Восток-Альянс».

На предложение ФИО1, ФИО162, находясь в г. Магадане, ответила согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1 и передал ему анкетные данные ФИО162

В указанное время ФИО40, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью создания от имени ФИО162 ООО ТК «Восток-Альянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО162, как о единственном учредителе и директоре ООО ТК «Восток-Альянс», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить необходимые документы и передать их ФИО1

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и передало ФИО1 составленные от имени ФИО162 решение № 1 единственного учредителя от 29 марта 2017 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТК «Восток-Альянс», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО162 ООО ТК «Восток-Альянс» и о возложении на ФИО162 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 30 марта 2017 года, ФИО1 находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, предоставил ФИО162 на подпись указанные документы, необходимые для создания от ее имени ООО ТК «Восток-Альянс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО162, как о единственном учредителе и директоре Общества

После подписания ФИО162 указанных документов, 30 марта 2017 года ФИО1 сопроводил ее в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО162, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представила государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО ТК «Восток-Альянс» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО162, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 29 марта 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТК «Восток-Альянс», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО ТК «Восток-Альянс»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; утверждение Устава Общества, внесение в него изменений и утверждение Устава Общества в новой редакции; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

4 апреля 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 469А о государственной регистрации ООО ТК «Восток-Альянс» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО162, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО162 цели управления указанным юридическим лицом не имела, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО ТК «Восток-Альянс» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО162) образовано (создано) ООО ТК «Восток-Альянс» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО162, как о единственном учредителе и директоре ООО ТК «Восток-Альянс».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 30 марта 2017 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью Торговый дом «Торг-Транс» (далее - ООО ТД «Торг-Транс») через поставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО ТД «Торг-Транс» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного Лицо № 1 поручил ФИО1 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО ТД «Торг-Транс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также сопроводить указанное лицо в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление и передачу ФИО1 документов, необходимых для создания ООО ТД «Торг-Транс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО1 подставном лице, как о единственном учредителе и директоре ООО ТД «Торг-Транс».

В период с 4 августа 2015 года по 30 марта 2017 года, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на создание ООО ТД «Торг-Транс» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своей знакомой ФИО162 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от ее имени ООО ТД «Торг-Транс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО162), как о единственном учредителе и директоре ООО ТД «Торг-Транс».

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и передало ФИО1 составленные от имени ФИО162 решение № 1 единственного учредителя от 29 марта 2017 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Торг-Транс», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО162 ООО ТД «Торг-Транс» и о возложении на ФИО162 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

В период с 4 августа 2015 года по 30 марта 2017 года, ФИО1 находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, предоставил ФИО162 на подпись указанные документы, необходимые для создания от ее имени ООО ТД «Торг-Транс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО162, как о единственном учредителе и директоре Общества

После подписания ФИО162 указанных документов, 30 марта 2017 года ФИО1 сопроводил ее в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО162, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представила государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО ТД «Торг-Транс» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО162, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 29 марта 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Торг-Транс», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО ТД «Торг-Транс»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; утверждение Устава Общества, внесение в него изменений и утверждение Устава Общества в новой редакции; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

4 апреля 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 468А о государственной регистрации ООО ТД «Торг-Транс» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО162, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО162 цели управления юридическим лицом не имела, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО ТД «Торг-Транс» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО162) образовано (создано) ООО ТД «Торг-Транс» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО162, как о единственном учредителе и директоре ООО ТД «ФИО34-ФИО11».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 31 марта 2017 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «ТрансДорСтрой49» (далее ООО «ТрансДорСтрой49») через поставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «ТрансДорСтрой49» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление документов, необходимых для создания ООО «ТрансДорСтрой49» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО1 подставном лице, как о единственном учредителе и директоре ООО «ТрансДорСтрой49», сопровождение указанного лица в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

В период с 4 августа 2015 года по 31 марта 2017 года, ФИО1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел создание ООО «ТрансДорСтрой49» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложил своему знакомому ФИО163 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от его имени ООО «ТрансДорСтрой49» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО163), как о единственном учредителе и директоре Общества.

На предложение ФИО1, ФИО163, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицо № 1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью образования (создания) ООО «ТрансДорСтрой49» через подставное лицо (ФИО163) и внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО163, как о единственном учредителе и директоре ООО «ТрансДорСтрой49», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО163 и предоставить последнему на подпись документы, необходимые для создания от имени ФИО163 ООО «ТрансДорСтрой49» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО163, как о единственном учредителе и директоре Общества, а также сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для предоставления указанных документов.

В период с 4 августа 2015 года по 31 марта 2017 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и предоставило ФИО163 на подпись составленные от имени последнего решение № 1 единственного учредителя от 29 марта 2017 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ТрансДорСтрой49», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО163 ООО «ТрансДорСтрой49» и о возложении на ФИО163 полномочий директора Общества, а также Устав Общества.

После подписания ФИО163 указанных документов, 31 марта 2017 года неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, сопроводило ФИО163 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО163, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО «ТрансДорСтрой49» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО163, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 29 марта 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «ТрансДорСтрой49», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «ТрансДорСтрой49»:

- к компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; утверждение Устава Общества, внесение в него изменений и утверждение Устава Общества в новой редакции; образование исполнительных органов Общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками Общества; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 7.2);

ДД.ММ.ГГГГ на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 477А о государственной регистрации ООО «ТрансДорСтрой49» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО163, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО163 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ТрансДорСтрой49» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица№ 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО163) образовано (создано) ООО «ТрансДорСтрой49» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО163, как о единственном учредителе и директоре ООО «ТрансДорСтрой49».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 28 февраля по 3 апреля 2017 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанных организаций в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М».

Во исполнение задуманного, в период с 28 февраля по 3 апреля 2017 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 6 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М», после чего сообщить о подысканном подставном лице Лицу № 5, а также поручил Лицу № 5 организовать изготовление и предоставление необходимых документов в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

В указанное время, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления ранее знакомого Лица № 16, обратившись к нему (Лицу № 16) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М», предоставит документ, удостоверяющий личность, и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре указанных организаций.

В период с 28 февраля по 3 апреля 2017 года, Лицо № 16, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, предложил своему знакомому ФИО164 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенности для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО164), как о генеральном директоре ООО ТД «Интер» и генеральном директоре ООО ТД «Центр М».

На предложение Лица № 16 ФИО164 ответил согласием, о чем Лицо № 16 сообщил Лицу № 6 и организовал их встречу.

В период с 28 февраля по 3 апреля 2017 года, Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, в ходе личной встречи предложила ФИО164 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическими лицами, предоставить документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенности для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО164), как о генеральном директоре ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М».

На предложение Лицо № 6, ФИО164, находясь в г. Москве, ответил согласием, о чем Лицо № 6 сообщила Лицу № 5.

В период с 28 февраля по 3 апреля 2017 года, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО164, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М», поручила ФИО165, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО164 заявления по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М» и решения участников ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М» о возложении полномочий генерального директора Обществ на ФИО164, а также сопроводить его к нотариусу для выдачи доверенностей, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО164, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М».

В указанное время ФИО165, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 5, изготовил от имени ФИО164 заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и протокол № 3 Общего собрания участников ООО ТД «Интер» от 2 апреля 2017 года, содержащие сведения о возложении на ФИО164 полномочий генерального директора ООО ТД «Интер», а также заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Центр М» и решение № 2 единственного участника ООО ТД «Центр М» от 2 апреля 2017 года, содержащие сведения о возложении на ФИО164 полномочий генерального директора ООО ТД «Центр М».

После изготовления указанных документов, 3 апреля 2017 года ФИО165 сопроводил ФИО164 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, для подписания и нотариального заверения заявлений по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М», а также выдачи доверенностей от указанных юридических лиц, необходимых для предоставления в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документов, необходимых для в несения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО164, как о генеральном директоре указанных организаций.

3 апреля 2017 года, ФИО164, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М», осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре указанных юридических лиц, предоставил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявления по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М» и выдал доверенности, которыми уполномочил ФИО165 представлять ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М» в любых компетентных организациях и учреждениях, в том числе в органах Федеральной налоговой службы России по вопросу предоставления любых документов для государственной регистрации юридических лиц при их создании, реорганизации, ликвидации, внесении изменений в их учредительные документы, внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, с правом получения любых справок, выписок, свидетельств, листа записи ЕГРЮЛ, Устава и любых других документов, расписываться за Общество и совершать се действия, связанные с выполнением этого поручения.

Личность ФИО164 и подлинность его подписи в указанных заявления по форме № Р14001 и доверенностях удостоверены нотариусом.

4 апреля 2017 года, ФИО165, действуя на основании выданной ФИО164 доверенности, не осознавая, что ФИО164 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом (ООО ТД «Интер»), то есть является подставным лицом, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер» и протокол № 3 Общего собрания участников ООО ТД «Интер» от 2 апреля 2017 года, содержащие сведения о возложении на ФИО164 полномочий генерального директора ООО ТД «Интер», а также выданную ФИО164 доверенность.

В этот же день, 4 апреля 2017 года, ФИО165, действуя на основании выданной ФИО164 доверенности, не осознавая, что ФИО164 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом (ООО ТД «Центр М»), то есть является подставным лицом, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, заявление по форме № Р14001 ООО ТД «Центр М» и решение № 2 единственного участника ООО ТД «Центр М» от 2 апреля 2017 года, содержащее сведения о возложении на ФИО164 полномочий генерального директора указанной организации, а также выданную ФИО164 доверенность.

Согласно Уставу ООО ТД «Центр М»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

Согласно Уставу ООО ТД «Интер»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

11 апреля 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 152557А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТД «Интер», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО164, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», то есть о подставном лице.

В этот же день, 11 апреля 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 152543А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТД «Центр М», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО164, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М», то есть о подставном лице.

При этом, ФИО164 не имел цели управления указанными юридическими лицами, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 5 и Лица № 6, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве ФИО153, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО164, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер» и ООО ТД «Центр М».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 21 апреля 2017 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества ограниченной ответственностью «Инферно» (далее – ООО «Инферно»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Сочи внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Инферно», с переименованием ООО «Инферно в ООО «ТЛК Юг».

ООО «Инферно» 18 марта 2015 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в период с 4 августа 2015 года по 21 апреля 2017 года, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать в г. Сочи подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Инферно», а также для переименования ООО «Инферно» в ООО «ТЛК Юг».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления свою знакомую Лицо № 15, проживающую в <...>, для подыскания подставного лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества

В период с 4 августа 2015 года по 21 апреля 2017 года Лицо № 15, находясь в <...>, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскала ФИО157, которому предложила за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО157), как о генеральном директоре ООО «ТЛК Юг».

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО157, как о генеральном директоре ООО «ТЛК Юг», изготовила от имени ФИО157 заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Инферно» и решение № 2 единственного участника Общества от 21.04.2017, содержащие сведения об изменении наименования ООО «Инферно» на ООО «ТЛК Юг» и о возложении на ФИО157 полномочий генерального директора Общества, а также Устав Общества.

Изготовленные документы Лицом № 5 посредством электронных каналов связи направила Лицу № 15, находящейся в <...>, для предоставления их на подпись ФИО157, сопровождения его к нотариусу для нотариального заверения заявления по форме № Р14001 в отношении ООО «Инферно» и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для предоставления указанных документов.

Получив указанные документы от Лица № 5, 21 апреля 2017 года Лицо № 15, находясь в <...>, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, сопроводила ФИО157 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО157, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Инферно», предоставил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты> и подписал заявление форме № Р14001 в отношении ООО «Инферно».

Личность ФИО157 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 21 апреля 2017 года, ФИО157, находясь в г. Сочи, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Инферно» посредством государственной услуги, предоставляемой МФЦ города Сочи, направил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесению в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, а также для переименования ООО «Инферно» в ООО «ТЛК Юг», в том числе копию листов документа, удостоверяющего личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление форме № Р14001 в отношении ООО «Инферно», решение № 2 единственного участника Общества от 21.04.2017, Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «ТЛК Юг»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества, которое может быть очередным или внеочередным. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется генеральным директором (единоличным исполнительным органом) (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременно представление бухгалтерской и статистической отечности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества, издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

2 мая 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю приняты решения № 6601251А и № 6601253А о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, а именно о внесении сведений о ФИО157, как о генеральном директоре ООО «Инферно», изменении наименования Общества на ООО «ТЛК Юг».

При этом, ФИО157 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ТЛК Юг» (ранее ООО «Инферно») не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 15, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО157, как о генеральном директоре ООО «ТЛК Юг» (ранее ООО «Инферно»).

25 ноября 2015 года ООО «Даль-Снаб» зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного в период с 13 по 15 июня 2017 года ФИО1, находясь в г. Магадане, предложил ФИО166 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО167), как о директоре ООО «Даль-Снаб».

На указанное предложение ФИО1, ФИО167 ответила согласием.

В период с 13 по 15 июня 2017 года, ФИО1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передачу ФИО167 решения № 2 единственного участника ООО «Даль-Снаб» от 13.06.2017 и заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Даль-Снаб», содержащих сведения о возложении на ФИО167 полномочий директора Общества.

15 июня 2017 года ФИО167, действуя по просьбе ФИО1 прибыла в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о директоре ООО «Даль-Снаб», предъявила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Даль-Снаб», содержащее сведения о возложении на нее (ФИО167) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО167 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 15 июня 2017 года, ФИО167, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставила в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО167), как о директоре ООО «Даль-Снаб», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Даль-Снаб», решение № 2 единственного участника ООО «Даль-Снаб» от 13.06.2017.

Согласно Уставу ООО «Даль-Снаб»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества (п. 8.1);

22 июня 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 948А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Даль-Снаб», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО167, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО167 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «Даль-Снаб» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий ФИО1 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО167, как о директоре ООО «Даль-Снаб».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 19 по 22 июня 2017 года ФИО40, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью ООО «Славянский Эко Продукт» (далее - ООО «Славянский Эко Продукт») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «Славянский Эко Продукт» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного в период с 19 по 22 июня 2017 года Лицо № 1, находясь в г. Магадане, предложил ФИО168 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО «Славянский Эко ФИО18» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном учредителе и директоре Общества.

На указанное предложение Лица № 1 ФИО168 ответил согласием.

В период с 19 по 22 июня 2017 года, Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передал ФИО168 решение № 1 единственного участника ООО «Славянский Эко Продукт» от 19 июня 2017 года, заявление по форме № P11001 в отношении ООО «Славянский Эко ФИО18», содержащие сведения о создании единственным учредителем ФИО168 ООО «Славянский Эко Продукт» и о возложении на него полномочий директора указанной организации, а также Устав Общества.

22 июня 2017 года ФИО168, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставил в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для регистрации ООО «Славянский Эко ФИО18» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО168, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного участника от 19 июня 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Славянский Эко Продукт», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «Славянский Эко Продукт»:

27 июня 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 998А о государственной регистрации ООО «Славянский Эко ФИО18» при его создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО168, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО168 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Славянский Эко ФИО18» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 через подставное лицо (ФИО168) образовано (создано) ООО «Славянский Эко Продукт» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО168, как о единственном учредителе и директоре ООО «Славянский Эко Продукт».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 22 по 23 июня 2017 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью ООО «Инсула» (далее - ООО «Инсула») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном учредителе и директоре ООО «Инсула» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного в период с 22 по 23 июня 2017 года Лицо № 1, находясь в г. Магадане, предложил ФИО169 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от ее имени ООО «Инсула» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о единственном учредителе и директоре Общества.

На указанное предложение Лица № 1, ФИО169 ответила согласием.

В период с 22 по 23 июня 2017 года, Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передачу ФИО169 решения № 1 единственного учредителя ООО «Инсула» от 22 июня 2017 года, заявления по форме № P11001 в отношении ООО «Инсула», содержащих сведения о создании единственным учредителем ФИО169 ООО «Инсула» и о возложении на нее полномочий директора указанной организации, а также Устав Общества.

23 июня 2017 года ФИО169, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставила в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для регистрации ООО «Инсула» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО169, как о единственном учредителе и директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), решение № 1 единственного учредителя от 22 июня 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО «Инсула», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО «Инсула»:

28 июня 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1007А о государственной регистрации ООО «Инсула» при его создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО169, как о единственном учредителе и директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО169 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «Инсула» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 через подставное лицо (ФИО169) образовано (создано) ООО «Инсула» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО169, как о единственном учредителе и директоре ООО «Инсула».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 11 марта 2016 года по 19 сентября 2017 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО ТПГ «Техномастер», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТПГ «Техномастер».

Во исполнение задуманного, в период с 11 марта 2016 года по 19 сентября 2017 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 5 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТПГ «Техномастер».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложила ранее знакомой ФИО170 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО170), как о генеральном директоре Общества.

На предложение Лица № 5, ФИО170, находясь в г. Москве, ответила согласием.

В указанное выше время, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО170, как о генеральном директоре ООО ТПГ «Техномастер», организовала изготовление от имени ФИО170 заявления по форме № P14001 в отношении ООО ТПГ «Техномастер» и решения № 2 единственного участника ООО ТПГ «Техномастер» от 18 сентября 2017 года, содержащие сведения о возложении на ФИО170 полномочий генерального директора Общества.

После изготовления указанных документов, Лицо № 5, продолжая свои преступные действия, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО170, как о генеральном директоре ООО ТПГ «Техномастер», передала их на подпись ФИО170, а также попросила последнюю заверить заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТПГ «Техномастер» у нотариуса, после чего предоставить указанные документы в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

20 сентября 2017 года ФИО170, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО ТПГ «Техномастер», предоставила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты> и подписала заявление форме № Р14001 в отношении ООО ТПГ «Техномастер».

Личность ФИО170 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 20 сентября 2017 года, ФИО170, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО ТПГ «Техномастер», лично предоставила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре Общества, в том числе, документ, удостоверяющий личность, (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявления по форме № P14001 в отношении ООО ТПГ «Техномастер», решение № 2 единственного участника ООО ТПГ «Техномастер» от 18 сентября 2017 года.

Согласно Уставу ООО ТПГ «Техномастер»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременно представление бухгалтерской и статистической отечности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

27 сентября 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТПГ «Техномастер», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО170, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО170 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО ТПГ «Техномастер» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО170, как о генеральном директоре ООО ТПГ «Техномастер».

Во исполнение задуманного в период с 9 по 10 октября 2017 года Лицо № 1, находясь в г. Магадане, предложил ФИО171 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО171), как о директоре ООО «Спец Снаб».

На указанное предложение Лица № 1, ФИО171 ответил согласием.

В период с 9 по 10 октября 2017 года, Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передачу ФИО171 решения № 4 единственного участника ООО «СпецСнаб» от 9.10.2017 и заявления по форме № P14001 в отношении ООО «СпецСнаб», содержащих сведения о ФИО171, как о директоре указанного общества.

10 октября 2017 года ФИО171, действуя по поручению Лица № 1 прибыл в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Спец Снаб», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «СпецСнаб», содержащее сведения о возложении на него (ФИО171) полномочий директора ООО «Спец Снаб».

Личность ФИО171 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 11 октября 2017 года, ФИО171, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставил в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО171), как о директоре ООО «Спец Снаб», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Спец Снаб», решение № 4 единственного участника ООО «Спец Снаб» от 9.10.2017.

Согласно Уставу ООО «Спец Снаб»:

18 октября 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1495А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «СпецСнаб», и внесена запись в ЕГРЮЛ о подставном лице ФИО171, как о директоре ООО «СпецСнаб».

При этом, ФИО171 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «СпецСнаб» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО171, как о директоре ООО «СпецСнаб».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 11 апреля по 16 октября 2017 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО ТД «Центр М», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТД «Центр М».

Во исполнение задуманного, в период с 11 апреля по 16 октября 2017 года, Лицо № 1 привлек в качестве пособника в совершении преступления Лицо № 18 для подыскания подставного лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М», а также поручил Лицу № 5 организовать изготовление и предоставление необходимых документов в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, а также сопровождение подысканного Лицом № 18подставного лица к нотариусу для выдачи им доверенности, необходимой для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М».

В период с 11 апреля по 16 октября 2017 года, Лицо № 18, действуя умышленно, выполняя роль пособника в совершаемом преступлении, предложил своему родственнику ФИО172 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО172), как о генеральном директоре юридического лица.

На предложение Лица № 18, ФИО172, находясь в г. Москве, ответил согласием, о чем Лицо № 18 уведомил Лицо № 1 и Лицо № 5, а также сообщил ФИО172 контактные данные Лица № 5.

В указанное время, во исполнение достигнутой с Лицом № 18 договоренности ФИО172 прибыл в офисное помещение, расположенное по адресу: <адрес>, где в ходе личной встречи передал Лицу № 5 документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации), для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М».

В период с 11 апреля по 16 октября 2017 года, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, получив от ФИО172 документ, удостоверяющих личность (паспорт гражданина Российской Федерации), с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО172, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М», поручила ФИО170, осведомленность которой о преступном замысле не установлена, изготовить необходимые документы, а также поручила ФИО173, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, сопроводить ФИО172 к нотариусу для выдачи доверенности на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве документов для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО172, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М».

16 октября 2017 года ФИО165, действуя по поручению Лица № 5, сопроводил ФИО172 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М», выдал доверенность, которой уполномочил ФИО165 и ФИО170 представлять ООО ТД «Центр М» в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 46 по г. Москве по вопросу государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

Личность ФИО172 и подлинность его подписи в указанной доверенности удостоверены нотариусом.

После этого, в период с 16 октября по 1 ноября 2017 года ФИО170, действуя по поручению Лица №, изготовила заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Центр М» и решение № 4 единственного участника ООО ТД «Центр М» от 31 октября 2017 года, содержащие сведения о возложении на ФИО172 полномочий генерального директора Общества, после чего 1 ноября 2017 года сопроводила ФИО172 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО172, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М», в присутствии нотариуса, подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Центр М», содержащее сведения о возложении на него (ФИО172) полномочий генерального директора указанной организации.

Личность ФИО172 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

2 ноября 2017 года, ФИО170, действуя по поручению Лица № 5, на основании выданной ФИО172 доверенности, не осознавая, что ФИО172 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО172, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Центр М», решение № 4 единственного участника ООО ТД «Центр М» от 31 октября 2017 года, а также выданную ФИО210 доверенность.

Согласно Уставу ООО ТД «Центр М»:

10 ноября 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 525148А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТД «Центр М», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО172, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО172 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТД «Центр М» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 18, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО172, как о генеральном директоре ООО ТД «Центр М».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 25 мая по 23 октября 2017 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общество с ограниченной ответственностью «Продторг» (далее - ООО «Продторг») с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Продторг».

ООО «Продторг» 19 января 2012 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в указанное время, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 используя имеющиеся в ее распоряжении копии документов, удостоверяющих личность, подысканного Лицом № 18 подставного лица ФИО172, организовать изготовление и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО172, как о генеральном директоре ООО «Продторг», а также сопроводить ФИО172 к нотариусу для выдачи им доверенности.

В период с 25 мая по 23 октября 2017 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО172, как о генеральном директоре ООО «Продторг», поручила ФИО170 осведомленность которой о преступном замысле не установлена, изготовить необходимые документы, а также сопроводить ФИО172 к нотариусу для выдачи доверенности, необходимой для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нём, как о генеральном директоре ООО «Продторг».

В указанное время, ФИО170, действуя по поручению Лица № 5, изготовила от имени ФИО172 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Продторг» и решение № 3 единственного участника ООО «Продторг» от 19 октября 2017 года, содержащие сведения о возложении на ФИО172 полномочий генерального директора Общества, после чего 23 октября 2017 года, сопроводила ФИО172 в нотариальную контору для подписания и нотариального заверения заявления по форме № P 14001 в отношении ООО «Продторг».

23 октября 2017 года, ФИО172, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Продторг», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Продторг», содержащее сведения о возложении на него (ФИО172) полномочий генерального директора указанной организации, а также выдал доверенность, которой уполномочил ФИО170 представлять ООО «Продторг» во всех компетентных организациях и учреждениях Российской Федерации, в налоговых органах, в том числе в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве по вопросу предоставления и получения документов, связанных с государственной регистрацией изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, а также с внесением изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, с правом получения свидетельств, листов записи ЕГРЮЛ, уведомлений, решений об отказе в государственной регистрации, заверенного регистрирующим органом Устава, выписки из ЕГРЮЛ, иных необходимых документов.

Личность ФИО172 и подлинность его подписей в указанным заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО «Продторг» и доверенности удостоверены нотариусом.

После этого, 23 октября 2017 года, Лицо № 17, действуя по поручению Лица № 5, на основании выданной ФИО172 доверенности, не осознавая, что ФИО172 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, вышеуказанное заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Продторг» и решение № 3 единственного участника Общества с ограниченной ответственностью «Продторг» от 19 октября 2017 года, содержащие сведения о возложении на ФИО172 полномочий генерального директора указанной организации, а также доверенность, выданную ФИО172

Согласно Уставу ООО «Продторг»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

30 октября 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 504525 о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Продторг», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО172, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО172 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Продторг» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 18 февраля по 25 октября 2017 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Галактика-Трейд» и ООО ТД «Интер» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанных организаций в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и генеральном директоре ООО ТД «Интер».

Во исполнение задуманного, в период с 18 февраля по 25 октября 2017 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 5 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и генеральном директоре ООО ТД «Интер».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лица № 17, обратившись к ней с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и генеральном директоре ООО ТД «Интер».

В указанное время Лицо № 17, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскала ФИО174, которому предложила за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО174), как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и генеральном директоре ООО ТД «Интер».

На предложение Лица № 17, ФИО174 ответил согласием, о чем Лицо № 17 сообщила Лицу № 5.

В указанное время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО174, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и генеральном директоре ООО ТД «Интер», поручила пособнику Лицу № 17 подготовить и предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве необходимые документы, а также сопроводить ФИО174 к нотариусу для выдачи доверенности, необходимой для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО174, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и генеральном директоре ООО ТД «Интер».

В указанное время пособник Лицо № 17, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, изготовила от имени ФИО174 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд» и решение № 1-2017 единственного участника ООО «Галактика-Трейд» от 24 октября 2017 года, содержащие сведения о возложении на ФИО174 полномочий генерального директора ООО «Галактика-Трейд», а также заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и протокол № 4 Общего собрания участников ООО ТД «Интер» от 24 октября 2017 года, содержащие сведения о возложении полномочий генерального директора ООО ТД «Интер» на ФИО174, после чего 25 октября 2017 года, сопроводила ФИО174 к нотариусу для нотариального заверения заявлений по форме № P14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд» и ООО ТД «Интер», а также выдачи доверенностей, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и ООО ТД «ФИО19».

25 октября 2017 года, ФИО174, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и генеральном директоре ООО ТД «Интер», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявления по форме № Р14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд» и ООО ТД «Интер», содержащие сведения о возложении на него (ФИО174) полномочий генерального директора указанных организации, а также выдал доверенности, которыми уполномочил Лицо № 17 быть представителем ООО «Галактика-Трейд» и ООО ТД «Интер» во всех организациях и учреждениях города Москвы, в том числе в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

Личность ФИО174 и подлинность его подписи в указанных заявлениях по форме № Р14001 и доверенностях удостоверены нотариусом города Москвы.

25 октября 2017 года, Лицо № 17, действуя на основании выданной ФИО174 доверенности, осознавая, что последний не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, предоставила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО174, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд», в том числе заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Галактика-Трейд», решение № 1-2017 единственного участника ООО «Галактика-Трейд» от 24 октября 2017 года, доверенность, выданную ФИО174

В этот же день, 25 октября 2017 года Лицо № 17, действуя на основании выданной ФИО174 доверенности, осознавая, что ФИО174 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, предоставила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО174, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», в том числе заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер», протокол № 4 Общего собрания участников ООО ТД «Интер» от 24 октября 2017 года, доверенность, выданную ФИО174

Согласно Уставу ООО «Галактика-Трейд»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

Согласно Уставу ООО ТД «Интер»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

1 ноября 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 510056А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Галактика-Трейд», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО174, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

1 ноября 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 510069А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТД «Интер», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО174, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО174 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Галактика-Трейд» и ООО ТД «Интер» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве ФИО170, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО174, как о генеральном директоре ООО «Галактика-Трейд» и ООО ТД «Интер».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 14 ноября 2017 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Краснодаре подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью Торговый дом «Атлант» (далее - ООО Торговый дом «Атлант») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО Торговый дом «Атлант» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать в г. Краснодаре человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО Торговый дом «Атлант» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, изготовить и предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю необходимые документы.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа 2015 года по 14 ноября 2017 года, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, предложила Лицу № 10 подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации) для создания от его имени ООО Торговый дом «Атлант» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре указанного Общества.

На предложение Лица № 5 Лицо № 10, осознавая его противоправность, ответила согласием, вступив тем самым с ней в предварительный преступный сговор на совершение преступление.

В указанное выше время, Лицо № 10, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на создание ООО Торговый дом «Атлант» через подставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, предложила своему знакомому ФИО175 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документы, удостоверяющие личность, в том числе паспорт гражданина Российской Федерации, для создания от его имени ООО Торговый дом «Атлант» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО175), как о генеральном директоре указанного Общества.

На предложение Лица № 10, ФИО175, находясь в г. Краснодаре, ответил согласием, о чем Лицо № 10 сообщила Лицу № 5 и посредством электронных средств связи направила ей изображения документов, удостоверяющих личность ФИО175

В период с 4 августа 2015 года по 14 ноября 2017 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на создание ООО Торговый дом «Атлант» через подставное лицо (ФИО175) и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, используя предоставленные Лицом № 10 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО175, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации, изготовила от его имени заявление по форме № Р11001 в отношении ООО Торговый дом «Атлант» и протокол № 1 общего собрания учредителей ООО Торговый дом «Атлант» от 13 ноября 2017 года, содержащие сведения о создании ООО Торговый дом «Атлант» и возложении на ФИО175 полномочий генерального директора указанной организации, а также Устав Общества.

Изготовленные документы Лицо № 5 посредством электронных каналов связи направила Лицу № 10, находящейся в г. Краснодаре, для последующего их подписания и предоставления ФИО175 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

14 ноября 2017 года, Лицо № 10, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, организовала прибытие ФИО175 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, где передала последнему на подпись указанные выше документы.

14 ноября 2017 года, после подписания указанных документов, ФИО175, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставил в Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для регистрации ООО Торговый дом «Атлант» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО175), как о генеральном директоре Общества, в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р11001 в отношении ООО Торговый дом «Атлант», протокол № 1 общего собрания учредителей ООО Торговый дом «Атлант» от 13 ноября 2017 года, Устав Общества.

Согласно Уставу ООО Торговый дом «Атлант»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

17 ноября 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 7558072А о государственной регистрации ООО Торговый дом «Атлант» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО175, как об учредителе и генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО175 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО Торговый дом «Атлант» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицом № 10 и Лицом № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО175) образовано (создано) ООО Торговый дом «Атлант» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО175, как о единственном учредителе генеральном директоре ООО Торговый дом «Атлант».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 15 декабря 2017 года Лицо № 1, решил образовать (создать) в г. Магадане подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью Топливная компания «Полюс» (далее ООО ТК «Полюс») через поставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО ТК «Полюс» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 и Лицо № 4, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, имея умысел на создание ООО ТК «Полюс») через поставное лицо и внесение в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице предложили ФИО110 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для создания от ее имени ООО ТК «Полюс» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО110), как о директоре ООО ТК «Полюс».

На указанное предложение Лицо № 1 и Лицо № 4, ФИО110 ответила согласием, после чего Лицо № 1, продолжая свои преступные действия, попросил ФИО110 подготовить документы, необходимые для государственной регистрации ООО ТК «Полюс» при создании, согласно которым учредителями ООО ТК «Полюс» явились ФИО110 и подконтрольное ему ООО «Инсула» в лице директора ФИО169

В период с 4 августа 2015 года по 15 декабря 2017 года, ФИО110, действуя по просьбе и в интересах Лица № 4 и Лица № 1, не имея цели управления ООО ТК «Полюс», находясь в г. Магадане, изготовила и подписала от своего имени документы, необходимые для государственной регистрации ООО ТК «Полюс» при создании и внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о ней (ФИО110), как о директоре Общества, а именно протокол № 01 общего собрания учредителей ООО ТК «Полюс» от 13 декабря 2017 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТК «Полюс», согласно которым учредителями ФИО110 и ООО «Инсула» в лице директора ФИО169 образовано (создано) ООО ТК «Полюс» и на ФИО110 возложены полномочия директора Общества, а также Устав Общества. Подписав указанные документы, ФИО110 передала их Лицу № 1.

В период с 4 августа 2015 года по 15 декабря 2017 года, Лицо № 1 продолжая свои преступные действия, предоставил указанные документы на подпись ФИО169, не ставя ее в известность о своих преступных планах, а также попросил ее предоставить указанные документы в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

15 декабря 2017 года ФИО169, находясь в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области, расположенной по адресу: <...>, действуя по просьбе Лица № 1, не осознавая, что ФИО110 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом лично предоставила государственному налоговому инспектору документы, необходимые для регистрации ООО ТК «Полюс» при создании и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО110, как о директоре Общества, в том числе протокол № 01 общего собрания учредителей ООО ТК «Полюс» от 13 декабря 2017 года, заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТК «Полюс», Устав Общества.

Согласно Уставу ООО ТК «Полюс»:

20 декабря 2017 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 1856А о государственной регистрации ООО ТК «Полюс» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО110, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО110 цели управления юридическим лицом не имела, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО ТК «Полюс» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 4, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО110, как о директоре ООО ТК «Полюс».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 5 апреля 2017 года по 31 января 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «ТрансДорСтрой49», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «ТрансДорСтрой49».

Во исполнение задуманного Лицо № 1 поручил ФИО1 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества.

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО1 подставном лице, как о директоре ООО «ТрансДорСтрой49», сопровождение указанного лица к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для предоставления указанных документов.

В указанное время, ФИО1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, предложил своему знакомому ФИО176 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО176), как о директоре Общества.

На предложение ФИО1, ФИО176 в г. Магадане ответил согласием, о чем ФИО1 сообщил Лицу № 1 и передал ему анкетные данные ФИО176

В период с 5 апреля 2017 года по 31 января 2018 года, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО176, как о директоре ООО «ТрансДорСтрой49», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить от имени ФИО176 и предоставить последнему на подпись необходимые документы, а также сопроводить ФИО176 к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, для представления указанных документов.

В указанное время неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило заявление по форме № P14001 в отношении ООО «ТрансДорСтрой49» и решение № 2 единственного учредителя ООО «ТрансДорСтрой49» от 31 января 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО176 полномочий директора Общества, после чего 31 января 2018 года сопроводило ФИО176 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, представил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>), и в его присутствии подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ТрансДорСтрой49», содержащее сведения о возложении на него (ФИО176.) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО176 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 1 февраля 2018 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, сопроводило ФИО176 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО176, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «ТрансДорСтрой49», в том числе, документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ТрансДорСтрой49», решение № 2 единственного учредителя ООО «ТрансДорСтрой49» от 31 января 2018 года.

Согласно Уставу ООО «ТрансДорСтрой49»:

8 февраля 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 100А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ТрансДорСтрой49», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО176, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО176 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ТрансДорСтрой49» не управлял, то есть являлся подставным лицом

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и ФИО1, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО176, как о директоре ООО «Транс ДорСтрой49».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 1 ноября 2017 года по 28 февраля 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО ТД «Интер», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТД «Интер».

Во исполнение задуманного, в период с 1 ноября 2017 года по 28 февраля 2018 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 5 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТД «Интер».

В указанное выше время, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, предложила Лицу № 19 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации) для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, необходимые документы.

На предложение Лица № 5 Лицо № 19, осознавая его противоправность, ответил согласием, вступив тем самым с ней в предварительный преступный сговор на совершение преступление, о чем последняя сообщила Лицу № 1

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 и Лицом № 19 вышеуказанных преступных действий.

В период с 1 ноября 2017 года по 28 февраля 2018 года, Лицо № 19, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлек в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридического лица, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал ФИО177, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО177), как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

На предложение Лица № 14, ФИО177 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 19 и направил последнему посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО177, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего.

В период с 1 ноября 2017 года по 28 февраля 2018 года, получив изображения документов, удостоверяющих личность ФИО177, Лицо № 19, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, изготовил заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и решение № 1-2018 участника ООО ТД «Интер» от 27 февраля 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО177 полномочий генерального директора Общества.

28 февраля 2018 года, Лицо № 6, продолжая свои преступные действия, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО177, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», встретился с ФИО177 в нотариальной конторе, расположенной по адресу: <адрес>, где передал ФИО177 вышеуказанные документы.

28 февраля 2018 года, ФИО177, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер», а также выдал доверенность, которой уполномочил Лицо № 19 быть представителем ООО ТД «Интер» во всех уполномоченных органах, учреждениях, организациях, в том числе в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве.

Личность ФИО177 и подлинность его подписи в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер» и доверенности удостоверены временно исполняющим обязанности нотариуса города Москвы.

1 марта 2018 года, Лицо № 19, действуя умышленно, осознавая, что ФИО177 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, на основании выданной им (ФИО177) доверенности, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведения о ФИО177, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер», решение единственного участника ООО ТД «Интер» от 27 февраля 2018 года № 1-2018.

Согласно Уставу ООО ТД «Интер»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

12 марта 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 112659А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТД «Интер», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО177, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО177 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТД «Интер» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 5 и Лица № 19, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО177, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 19 октября 2015 года по 13 марта 2018 года, Лицо № 1 и Лицо № 4, являясь фактическими руководителями общества с ограниченной ответственностью «Торговая компания Южный продукт» (далее ООО «ТК Южный продукт»), с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и генерального директора Общества ФИО3, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решили совершить в г. Краснодаре внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт».

ООО «ТК Южный продукт» 19 июня 2017 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в период с 19 октября 2015 года по 13 марта 2018 года, Лицо № 1 предложил проживающему в г. Краснодаре Лицу № 11 подыскать подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации) для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт».

На предложение Лица № 1 Лицо № 11, осознавая его противоправность, ответил согласием, вступив тем самым с ним в предварительный преступный сговор на совершение преступление.

Для совершения указанного преступления, Лицо № 1 и Лицо № 4 помимо Лица № 11 привлекли Лицо № 5 и Лицо № 10.

Выступая в роли организатора преступления, Лицо № 1 распределил роли в совершении преступления.

Согласно разработанному и установленному Лицу № 1 распределению ролей в совершаемом преступлении, он (Лицо № 1) и Лицо № 4 организуют и контролируют деятельность Лица № 5, Лица № 10 и Лица № 11, дают конкретные указания о совершении действий, направленных на совершение преступления.

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лицу № 10 и предоставить ей изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, в целях подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Лицо № 10, согласно отведенной ей роли в преступлении, находясь в г. Краснодаре, должна получить от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность подысканного им подставного лица, посредством электронных средств связи передать их Лицо № 5 для изготовления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, а после их составления сопроводить подставное лицо к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для подписания, нотариального заверения и предоставления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице.

Лицо № 5, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна, с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность подставного лица, организовать изготовление документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, как о генеральном директоре Общества, и направить указанные документы Лица № 10.

В период с 19 октября 2015 года по 13 марта 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, предложил ФИО179 за денежное вознаграждение, стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО179), как о генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт».

На предложение Лица № 11, ФИО179, находясь в г. Краснодаре, ответил согласием, о чем Лицо № 11 сообщил Лицу 3 10 и направил последней изображения документов, удостоверяющих личность ФИО179, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации.

В указанное время Лицо № 10, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО179, как о генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт», посредством электронных средств связи передала полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО179, Лица № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО179, как о генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт».

В период с 19 октября 2015 года по 13 марта 2018 года Лица № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО179, как о генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт», с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО179, изготовила от имени последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «ТК Южный продукт» и протокол № 2 общего собрания учредителей Общества от 11 марта 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО179 полномочий генерального директора Общества, после чего посредством электронных средств связи направила указанные документы Лица № 10.

О получении указанных документов Лицо № 10 сообщила Лицу № 11 и попросила последнего организовать прибытие ФИО179 в нотариальную контору для подписания и нотариального заверения необходимых документов.

13 марта 2018 года, Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, сопроводил ФИО179 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где Лицо № 10 передала ему (ФИО179) на подпись подготовленное Лицом № 5 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «ТК Южный продукт», а также протокол № 2 общего собрания учредителей Общества от 11 марта 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО179 полномочий генерального директора ООО «ТК Южный продукт».

13 марта 2018 года ФИО179, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь по адресу: <адрес>, предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ТК Южный продукт», содержащее сведения о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации.

Личность ФИО179 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом Краснодарского нотариального округа.

В этот же день, 13 марта 2018 года Лицо № 10, продолжая свои преступные действия, сопроводила ФИО179 в Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, где ФИО179, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт», лично предоставил документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ серии <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 ООО «ТК Южный продукт», протокол № 2 общего собрания учредителей Общества от 11 марта 2018 года.

Согласно Уставу ООО «ТК Южный продукт»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом, он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления общества и ревизионной комиссии общества (п. 8.10);

- генеральный директор общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки (п. 8.10.1); подписывает финансовые и иные документы Общества, открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества с учетом положений Устава и действующего законодательства об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью (п. 8.10.3), обеспечивает подготовку и представляет Общему собранию участников годовой отчет, годовой бухгалтерский баланс, предложения о распределении чистой прибыли между участниками, информирует Общее собрание участников о текущей финансовой и хозяйственной деятельности, организует выполнение решений Общего собрания (п.8.10.4), утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики (п.8.10.5), выдает доведенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия (8.10.6), руководит работниками общества издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10.7).

20 марта 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 7510080А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «ТК Южный продукт», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО179, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО179 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ТК Южный продукт» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 4, Лица № 10, Лица № 11 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО179, как о генеральном директоре ООО «ТК Южный продукт».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 августа 2015 года по 16 марта 2018 года Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Глобал-Транс» (далее - ООО «Глобал-Транс»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Глобал-Транс».

ООО «Глобал-Транс» 4 мая 2011 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в период с 4 августа 2015 года по 16 марта 2018 года, Лицо № 1 предложил Лицу № 13 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Глобал-Транс», а также сопроводить его к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей для подписания, нотариального заверения и предоставления указанных документов, на что Лицо № 13, осознавая противоправность предложения Лица № 1 ответил согласием, вступив тем самым с ним в предварительный преступный сговор.

В указанное время, Лицо № 13, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО180 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО180), как о директоре Общества.

На предложение Лица № 13, ФИО180, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем Лицо № 13 сообщил Лицу № 1.

В период с 4 августа 2015 года по 16 марта 2018 года, Лицо № 1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО180, как о директоре ООО «Глобал-Транс», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить необходимые документы.

В указанное время, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило и передало Лицу № 1 составленное от имени ФИО180 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Глобал-Транс» и решение № 1 единственного участника ООО «Глобал-Транс» от 15 марта 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО180 полномочий директора Общества.

Получив указанные документы, Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, передал их Лицу № 13 для организации подписания их ФИО180, нотариального заверения и предоставления в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области.

16 марта 2018 года Лицо № 13, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, сопроводил ФИО180 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где предоставил ему на подпись составленное от имени последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Глобал-Транс».

16 марта 2018 года, ФИО180, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес> не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Глобал-Транс», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты> и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Глобал-Транс», содержащее сведения о возложении на него (ФИО180) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО180 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 16 марта 2018 года, Лицо № 13, продолжая свои преступные действия, сопроводил ФИО180 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО180, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО180), как о директоре ООО «Глобал-Транс», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Глобал-Транс», решение № 1 единственного участника ООО «Глобал-Транс» от 15 марта 2018 года.

Согласно Уставу ООО «Глобал-Транс»:

- директор является единоличным исполнительным органом Общества (п. 11.1);

- директор руководит текущей деятельностью Общества и решает все вопросы, которые не отнесены Уставом и законом к компетенции других руководящих органов Общества (п. 11.7);

- директор без доверенности действует от имени Общества. Директор: определяет организационную структуру Общества; распоряжается имуществом Общества; утверждает штатное расписание Общества, филиалов и представительств Общества; принимает на работу и увольняет с работы сотрудников; в порядке, установленном законодательством, Уставом и Общим собранием участников поощряет работников Общества, а также налагает на низ взыскания; без доверенности представляет Общество в отношениях с физическими и юридическими лицами; открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях; заключает договоры и совершает иные сделки; выдает доверенности от имени Общества; организует бухгалтерский учет и отчетность (п. 11.8);

- директор издает приказы и распоряжения (п. 11.10).

23 марта 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 333А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Глобал-Транс», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО180, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО180 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Глобал-Транс» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 13, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО180, как о директоре ООО «Глобал-Транс».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 12 марта по 6 апреля 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО ТД «Интер», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТД «Интер».

Во исполнение задуманного, в период с 12 марта по 6 апреля 2018 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 5 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – генеральном директоре ООО ТД «Интер».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридического лица, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал ФИО181, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО181), как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

На предложение Лица № 14, ФИО181 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 5 и направил ей посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО181, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего.

6 апреля 2018 года, получив изображения документов, удостоверяющих личность ФИО181, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи переслала их ФИО165, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, и поручила ему подготовить документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО181, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», а также сопроводить ФИО181 к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для подписания, нотариального удостоверения и предоставления указанных документов.

6 апреля 2018 года ФИО165, действуя по поручению Лица № 5 изготовил заявление по форме № P14001 в отношении ООО ТД «Интер» и решение № 2-2018 участника ООО ТД «Интер» от 5 апреля 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО181 полномочий генерального директора Общества, после чего, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предоставил указанные документы ФИО181

6 апреля 2018 года, ФИО181, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер», содержащее сведения о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации, а также выдал доверенность, которой уполномочил ФИО165 быть представителем ООО ТД «Интер» во всех уполномоченных органах, учреждениях, организациях, в том числе в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

Личность ФИО181 и подлинность его подписи в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер» и доверенности удостоверены нотариусом.

9 апреля 2018 года, ФИО165, действуя по указанию Лица № 5 на основании выданной ФИО181 доверенности, не осознавая, что ФИО181 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО181, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО ТД «Интер», решение единственного участника ООО ТД «Интер» от 5 апреля 2018 года № 2-2018, содержащие сведения о возложении на ФИО181 полномочий генерального директора указанной организации, а также выданную ФИО181 доверенность.

Согласно Уставу ООО ТД «Интер»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

16 апреля 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 195465А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО ТД «Интер», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО181, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО181 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТД «ФИО19» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО181, как о генеральном директоре ООО ТД «Интер».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 4 августа 2015 года по 22 мая 2018 года Лицо № 1 решил образовать (создать) в г. Москве подконтрольное юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью Торговый дом «Титан» (далее ООО ТД «Титан») через подставное лицо, а также совершить внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО ТД «Титан» с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил Лицу № 5 подыскать человека, который, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, необходимых для создания от его имени ООО ТД «Титан» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, изготовить и предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, необходимые документы.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 августа 2015 года по 22 мая 2018 года, Лицо № 5, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, решила использовать для создания ООО ТД «Титан» имевшиеся в ее распоряжении копии документов, удостоверяющих личность ФИО172, ранее привлекавшегося для внесения сведений о нем, как об учредителе и руководителе подконтрольных Лицу № 1 юридических лиц.

В период с 4 августа 2015 года по 22 мая 2018 года, Лицо № 5, согласно отведенной ей преступной роли в совершаемом преступлении, находясь в г. Москве, имея умысел на образование (создание) ООО ТД «Титан» через подставное лицо (ФИО172) и внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО172, как о генеральном директоре ООО ТД «Титан», поручила Лицу № 17, осведомлённость которой о преступном замысле не установлена, изготовить необходимые документы.

В указанное выше время Лицо № 17, действуя по поручению Лицо № 5, изготовила заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Титан» и протокол № 1 общего собрания учредителей ООО ТД «Титан» от 18 мая 2018 года, согласно создано ООО ТД «Титан» и на ФИО172 возложены полномочия генерального директора Общества, а также Устав Общества, которые передала Лицу № 5.

Получив указанные документы, Лицу № 5, продолжая свои преступные действия, передала их Лицу № 19, осведомлённость которого о преступном замысле не установлена, и поручила ему предоставить их на подпись ФИО172, а также сопроводить его в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве для предоставления указанных документов.

22 мая 2018 года Лицо № 19, действуя по поручению Лица № 5, находясь в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенной по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, передал ФИО172 для подписания и последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальные предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, протокол № 1 общего собрания учредителей ООО ТД «Титан» от 18 мая 2018 года и заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Титан».

22 мая 2018 года ФИО172, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для создания ООО ТД «Титан» и внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО ТД «Титан», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р11001 в отношении ООО ТД «Титан», протокол № 1 общего собрания учредителей ООО ТД «Титан» от 18 мая 2018 года, Устав Общества.

Согласно Уставу ООО ТД «Титан»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества, которое может быть очередным или внеочередным. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется генеральным директором (единоличным исполнительным органом) (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится: определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; наделение участника (участников) Общества дополнительными правами и возложение на участника (участников) Общества дополнительных обязанностей, а также прекращение указанных прав и обязанностей (п. 8.3);

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

25 мая 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 275771А о государственной регистрации ООО ТД «Титан» при создании с присвоением ОГРН №, ИНН № и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО172, как генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО172 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО ТД «Титан» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 11 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, через подставное лицо (ФИО172) образовано (создано) ООО ТД «Титан» и в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО172, как о генеральном директоре ООО ТД «Титан».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 17 января 2017 года по 9 августа 2018 года, являясь фактическим руководителем ООО «Гермес Технолоджи», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и директора Общества ФИО153, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Во исполнение задуманного, в период с 17 января 2017 года по 9 августа 2018 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 5 и Лицу № 19 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Гермес Технолоджи».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лица № 5 и Лица № 19 вышеуказанных преступных действий.

В указанное выше время, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридического лица, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал ФИО182, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления Обществом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО182), как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

На предложение Лица № 14, ФИО182 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 5 и направил последней посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО182, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО182), как о директоре Общества.

В период с 17 января 2017 года по 9 августа 2018 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных каналов связи направила Лицу № 19 полученные от Лица № 14 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО182, и поручила ему изготовить документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО182, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», сопроводить ФИО182 к нотариусу для выдачи доверенности на представление интересов ООО «Гермес Технолоджи», после чего на основании указанной доверенности предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО182 как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

В указанное выше время, Лицо № 19, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО182, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», с использованием полученных от Лица № 5 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО182, изготовил от имени последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и решение № 2 единственного участника ООО «Гермес Технолоджи» от 8 августа 2018 года, содержащие сведения о возложении полномочий директора Общества на ФИО182

Изготовив указанные документы, Лицо № 19, 9 августа 2018 года, продолжая свои преступные действия, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО182, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», сопроводил ФИО182 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, для подписания и нотариального заверения заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и выдачи доверенности, необходимой для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО182, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

9 августа 2018 года ФИО182, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и выдал доверенность, которой уполномочил Лицо № 19 быть представителем ООО «Гермес Технолоджи» во всех уполномоченных органах, учреждениях, организациях, в том числе в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

Личность ФИО182 и подлинность его подписи в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и доверенности удостоверены нотариусом.

В этот же день, 9 августа 2018 года, Лицо № 19, действуя на основании выданной ФИО183 доверенности, осознавая, что ФИО182 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО182, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи», решение № 2 единственного участника Общества от 8 августа 2018 года, доверенность, выданную ФИО183

Согласно Уставу «Гермес Технолоджи»:

- директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

16 августа 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 424049А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о ФИО182, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО182 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Гермес Технолоджи» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 5 и Лица № 19, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО182, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 10 октября 2016 года по 25 июня 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «ЯрПродукт», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и участников Общества ФИО143 и ФИО142, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Ярославле внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном участнике ООО «ЯрПродукт».

Во исполнение задуманного, Лицо № 1 привлек к совершению преступления Лицо № 4, Лицо № 11 и Лицо № 10, распределив роли в совершении преступления следующим образом.

Согласно разработанному и установленному Лицу № 1 распределению ролей, он (Лицо № 1) и Лицо № 4 организует и контролирует деятельность Лица № 10 и Лица № 11, дает конкретные указания о совершении действий, направленных на совершение преступления.

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение выдаст доверенность на приобретение от его имени доли в размере 100% уставного капитала ООО «ЯрПродукт», а также для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном участнике Общества, обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для выдачи доверенности.

Лицо № 10, согласно отведенной ей роли в совершаемом преступлении, на основании выданной подставным лицом доверенности должна, действуя от его имени, приобрести у ФИО143 и ФИО142 долю в размере 100% в уставном капитале ООО «ЯрПродукт», а также организовать предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов для внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, как о единственном участнике Общества.

В период с 10 октября 2016 года по 25 июня 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре Краснодарского края, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, предложил ФИО184 за денежное вознаграждение, стать подставным лицом, то есть выдать доверенность для приобретения от его имени доли в размере 100% уставного капитала ООО «ЯрПродукт», а также для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном участнике Общества.

На предложение Лицо № 11, ФИО184, находясь в г. Краснодаре, ответил согласием, о чем Лицо № 11 сообщил Лицу № 1, Лицу № 4 и Лицу № 10.

25 июня 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о ФИО184, как о единственном участнике ООО «ЯрПродукт», сопроводил ФИО184 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где ФИО184, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>) и выдал доверенность на имя Лица № 10, которой уполномочил последнюю купить от его имени долю в размере 100% уставного капитала ООО «ЯрПродукт», для чего предоставил право представлять и получать необходимые справки, удостоверения и документы во всех организациях и учреждениях, в том числе в территориальном отделении Федеральной налоговой службы, нотариальной конторе, оценочных организациях и других компетентных органах, в случае необходимости получать дубликаты правоустанавливающих документов, подписать договор купли-продажи, зарегистрировать необходимые права и документы в ЕГРЮЛ.

Личность ФИО184 и подлинность его подписи в указанной доверенности удостоверены нотариусом.

Таким образом, при указанных обстоятельствах ФИО184, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, выдал доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о себе, как о единственном участнике ООО «ЯрПродукт», то есть о высшем органе управления данным юридическим лицом.

13 августа 2018 года, Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, действуя на основании выданной ФИО184 доверенности, осознавая, что ФИО184 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, действуя от его имени, совершила две сделки купли-продажи, на основании которых ФИО184 приобрел у ФИО143 и ФИО142 в собственность их доли в уставном капитале ООО «ЯрПродукт», составляющие 100%, то есть стал единственным участником Общества.

Личность и полномочия Лица № 10 в договорах купли-продажи доли в уставном капитале от 13 августа 2018 года удостоверены нотариусом.

После совершения указанных сделок, Лицо № 10, продолжая свои преступные действия, на основании выданной ФИО184 доверенности, осознавая, что последний не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, посредством нотариуса, через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации, направила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области, расположенную по адресу: <...>, заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ЯрПродукт», содержащее сведения о ФИО184 как о единственном участнике ООО «ЯрПродукт».

Согласно Уставу ООО «ЯрПродукт»:

- высшим органом управления Общества является Общее собрание участников Общества, которое может быть очередным или внеочередным (п. 8.1);

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 8.3).

10 сентября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области принято решение о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЯрПродукт», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО184, как о единственном участнике Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО184 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ЯрПродукт» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 4, Лица № 10 и Лица № 11, совершенных группой лиц по предварительному сговору в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО184, как о единственном участнике ООО «ЯрПродукт».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 27 июля 2016 года по 25 июня 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «ТехноТрейд», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и участника Общества ФИО143, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном участнике ООО «ТехноТрейд».

Во исполнение задуманного, Лицо № 1 привлек к совершению преступления Лица № 4, Лица № 11 и Лица № 10, распределив роли в совершении преступления следующим образом.

Согласно разработанному и установленному Лицом № 1 распределению ролей, он (Лицо № 1) и Лицо № 4 организует и контролирует деятельность Лица № 10 и Лица № 11, дает конкретные указания о совершении действий, направленных на совершение преступления.

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение выдаст доверенность на приобретение от его имени доли в размере 100% уставного капитала ООО «ТехноТрейд», а также для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном участнике Общества, обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для выдачи доверенности.

Лицо № 10, согласно отведенной ей роли в совершаемом преступлении, на основании выданной подставным лицом доверенности должна, действуя от его имени, приобрести у ФИО143 долю в размере 100% в уставном капитале ООО «ТехноТрейд», а также организовать предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов для внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, как о единственном участнике Общества.

В период с 27 июля 2016 года по 25 июня 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, предложил ФИО184 за денежное вознаграждение, стать подставным лицом, то есть выдать доверенность для приобретения от его имени доли в размере 100% уставного капитала ООО «ТехноТрейд», а также для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном участнике Общества.

25 июня 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о ФИО184, как о единственном участнике ООО «ТехноТрейд», сопроводил ФИО184 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где ФИО184, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>) и выдал доверенность на имя Лица № 10, которой уполномочил последнюю купить от его имени долю в размере 100% уставного капитала ООО «ТехноТрейд», для чего предоставил право представлять и получать необходимые справки, удостоверения и документы во всех организациях и учреждениях, в том числе в территориальном отделении Федеральной налоговой службы, нотариальной конторе, оценочных организациях и других компетентных органах, в случае необходимости получать дубликаты правоустанавливающих документов, подписать договор купли-продажи, зарегистрировать необходимые права и документы в ЕГРЮЛ.

Личность ФИО184 и подлинность его подписи в указанной доверенности удостоверены нотариусом.

Таким образом, при указанных обстоятельствах ФИО184, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, выдал доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о себе, как о единственном участнике ООО «ТехноТрейд», то есть о высшем органе управления данным юридическим лицом.

7 августа 2018 года, Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, действуя на основании выданной ФИО184 доверенности, осознавая, что ФИО184 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, действуя от его имени, совершила сделку купли-продажи, на основании которой ФИО184 получил в собственность долю в уставном капитале ООО «ТехноТрейд», составляющую 100%, то есть стал единственным участником Общества.

Личность и полномочия Лица № 10 в договоре купли-продажи доли в уставном капитале от 7 августа 2018 года, удостоверены нотариусом.

После совершения указанной сделки, Лицо № 10, продолжая свои преступные действия, на основании выданной ФИО184 доверенности, осознавая, что последний не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, посредством нотариуса через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации, направила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ТехноТрейд», содержащее сведения о ФИО184 как о единственном участнике ООО «ТехноТрейд».

Согласно уставу ООО «ТехноТрейд»:

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 8.3).

19 сентября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве принято решение № 479102А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ТехноТрейд», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО184, как о единственном участнике Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО184 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ТехноТрейд» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 4, Лица № 10 и Лица № 11, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО184, как о единственном участнике ООО «ТехноТрейд».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 16 сентября 2016 года по 25 июня 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «ЭлектрикМашинс», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, в которых использовалась указанных организация, а также избежания негативных последствий для себя и участника Общества ФИО142, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Ярославле внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - единственном участнике ООО «ЭлектрикМашинс».

Во исполнение задуманного, Лицо № 1 привлек к совершению преступления Лица № 4, Лица № 11 и Лицо № 10, распределив роли в совершении преступления следующим образом.

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение выдаст доверенность на приобретение от его имени доли в размере 100% уставного капитала ООО «ЭлектрикМашинс», а также для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном участнике Общества, обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для выдачи доверенности.

Лицо № 10, согласно отведенной ей роли в совершаемом преступлении, на основании выданной подставным лицом доверенности должна, действуя от его имени, приобрести у Лица № 4 долю в размере 100% в уставном капитале ООО «ЭлектрикМашинс», а также организовать предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов для внесения в ЕГРЮЛ сведений об указанном подставном лице, как о единственном участнике Общества.

В период с 16 сентября 2016 года по 25 июня 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, предложил ФИО184 за денежное вознаграждение, стать подставным лицом, то есть выдать доверенность для приобретения от его имени доли в размере 100% уставного капитала ООО «ЭлектрикМашинс», а также для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о единственном участнике Общества.

На предложение Лица № 11, ФИО184, находясь в г. Краснодаре, ответил согласием, о чем Лицо № 11 сообщил Лицу № 11, Лицу № 4 и Лицу № 10.

25 июня 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о ФИО184, как о единственном участнике ООО «ЭлектрикМашинс», сопроводил ФИО184 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где ФИО184, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты> и выдал доверенность на имя Лица № 10, которой уполномочил последнюю купить от его имени долю в размере 100% уставного капитала ООО «ЭлектрикМашинс», для чего предоставил право представлять и получать необходимые справки, удостоверения и документы во всех организациях и учреждениях, в том числе в территориальном отделении Федеральной налоговой службы, нотариальной конторе, оценочных организациях и других компетентных органах, в случае необходимости получать дубликаты правоустанавливающих документов, подписать договор купли-продажи, зарегистрировать необходимые права и документы в ЕГРЮЛ.

Личность ФИО184 и подлинность его подписи в указанной доверенности удостоверены нотариусом.

Таким образом, при указанных обстоятельствах ФИО184, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, выдал доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о себе, как о единственном участнике ООО «ЭлектрикМашинс», то есть о высшем органе управления данным юридическим лицом.

10 сентября 2018 года, ФИО150, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, действуя на основании выданной ФИО184 доверенности, осознавая, что ФИО184 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, действуя от его имени, совершила сделку купли-продажи, на основании которой ФИО184 получил в собственность долю в уставном капитале ООО «ЭлектрикМашинс», составляющую 100%, то есть стал единственным участником Общества.

Личность и полномочия Лица № 10 в договоре купли-продажи доли в уставном капитале от 10 сентября 2018 года удостоверены нотариусом.

После совершения указанной сделки, Лицо № 10, продолжая свои преступные действия, на основании выданной ФИО184 доверенности, осознавая, что последний не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, посредством нотариуса через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации, направила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области, расположенную по адресу: <...>, заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Электрик Машинс», содержащее сведения о ФИО184 как о единственном участнике ООО «ЭлектрикМашинс».

Согласно уставу ООО «ЭлектрикМашинс»:

- к исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относится, в том числе определение основных направлений деятельности Общества; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества; избрание и досрочное прекращение полномочий генерального директора Общества, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества (п. 8.3).

18 сентября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области принято решение о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЭлектрикМашинс», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО184, как о единственном участнике Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО184 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «ЭлектрикМашинс» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 23 октября 2015 года по 3 июля 2018 года Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Спец Снаб», с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Спец Снаб».

Во исполнение задуманного в период с 23 октября 2015 года по 3 июля 2018 года Лицо № 1, находясь в г. Магадане, предложил Лицу № 13 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (Лице № 13), как о директоре ООО «Спец Снаб».

На указанное предложение Лицо № 1 Лицо № 13 ответил согласием.

В период с 23 октября 2015 года по 3 июля 2018 года, Лицо № 1, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал изготовление и передал Лицу № 13 решение № 1 единственного участника ООО «Спец Снаб» от 2 июля 2018 года и заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Спец Снаб», содержащие сведения о возложении на Лицо № 13 полномочий директора Общества.

3 июня 2018 года Лицо № 13, действуя по поручению Лица № 1 прибыл в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Спец Снаб», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ серии <...>, выданный 27 августа 2009 года отделом ОФМС России по Магаданской области в г. Магадане), и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Спец Снаб», содержащее сведения о возложении на него (Лицо № 13) полномочий директора указанной организации.

Личность Лица № 13 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 3 июня 2018 года, Лицо № 13, действуя умышленно, в интересах Лица № 1, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, то есть лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, лично предоставил в орган осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 России по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (Лице № 13), как о директоре ООО «СпецСнаб», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ серии <...>, выданный 27 августа 2009 года отделом ОФМС России по Магаданской области в г. Магадане), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Спец Снаб», решение № 1 единственного участника ООО «Спец Снаб» от 2 июля 2018 года.

Согласно Уставу ООО «Спец Снаб»:

10 июля 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 886А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Спец Снаб», и внесена запись в ЕГРЮЛ о Лице № 13, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, Лицо № 13 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Спец Снаб» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице Лице № 13, как о директоре ООО «Спец Снаб».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в период с 14 июля 2017 года по 4 июля 2018 года Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Автосервис «Форсаж» (далее ООО «Автосервис «Форсаж»), с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Автосервис «Форсаж».

ООО «Автосервис «Форсаж» 20 июня 2008 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного Лицо № 1 предложил Лицу № 13 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, на что Лицо № 13, осознавая противоправность предложения Лица № 1 ответил согласием, вступив тем самым с ним в предварительный преступный сговор.

Согласно разработанному и установленному Лицом № 1 распределению ролей в преступлении, Лицо № 13 должен подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, и сопроводить указанное лицо в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области.

В период с 14 июля 2017 года по 4 июля 2018 года, Лицо № 13, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО185 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО185), как о директоре ООО «Автосервис «Форсаж».

На предложение Лица № 13, ФИО185, находясь в г. Магадане, ответил согласием, о чем Лицо № 13 сообщил Лицу № 1.

В указанное время Лицо № 1, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО185, как о директоре ООО «Автосервис «Форсаж», организовал изготовление и передал Лицу № 13 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Автосервис «Форсаж» и протокол № 1 общего собрания участников ООО «Автосервис «Форсаж» от 4 июля 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО185 полномочий директора Общества.

4 июля 2018 года, Лицо № 13, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, сопроводил ФИО185 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где предоставить ему на подпись указанные выше документы.

4 июня 2018 года ФИО185, находясь в нотариальной конторе, расположенной по адресу: <адрес>, где, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Автосервис «Форсаж», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Автосервис «Форсаж», содержащее сведения о возложении на него (ФИО185) полномочий директора указанной организации.

Личность ФИО185 и подлинность его подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

После этого, 4 июня 2018 года Лицо № 13, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, сопроводил ФИО185 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО185, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Автосервис «Форсаж», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Автосервис «Форсаж» и протокол № 1 общего собрания участников ООО «Автосервис «Форсаж» от 4 июля 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО185 полномочий директора Общества.

Согласно Уставу ООО «Автосервис «Форсаж»:

11 июля 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 894А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Автосервис «Форсаж», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО185, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО185 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Автосервис «Форсаж» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1 и Лица № 13, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО185, как о директоре ООО «Автосервис «Форсаж».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 16 декабря 2016 года по 26 сентября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Альбус», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и директора Общества Лица № 10, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Краснодаре внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Альбус».

Во исполнение задуманного, Лицо № 1 привлек к совершению преступления Лицо № 5, Лицо № 11 и Лицо № 10, распределив роли в совершении преступления следующим образом.

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления ООО «Альбус», предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лицом № 10 и направить последней изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, для подготовки необходимых документов, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности.

Лицо № 10, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна посредством электронных средств связи передать полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, Лица № 5 для составления необходимых документов, сопроводить подставное лицо к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности, после чего на основании доверенности предоставить указанные документы в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Лицо № 5, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна, находясь в г. Москве, с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность подставного лица, организовать изготовление и передачу Лицу № 10 документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 11 подставном лице, как о директоре ООО «Альбус».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 5, Лицом № 10 и Лицом № 11 вышеуказанных преступных действий.

В период с 16 декабря 2016 года по 26 сентября 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО186 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО186), как о директоре ООО «Альбус».

На предложение Лицо № 11, ФИО186, находясь в г. Краснодаре, ответила согласием, о чем Лицо № 11 сообщил Лицу № 10 и направил последней изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации.

В указанное время Лицо № 1, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи передала Лицу № 5 полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО186, как о директоре ООО «Альбус».

В период с 16 декабря 2016 года по 26 сентября 2018 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, используя предоставленные изображения листов паспорта ФИО186, изготовила от имени ФИО186 заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Альбус», а также решение № 2 единственного участника ООО «Альбус» от 26 сентября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО186 полномочий директора Общества. Изготовленные документы Лицом № 5 посредством электронных каналов связи направила Лицу № 10, находящейся в г. Краснодаре, для последующего их подписания ФИО186 и предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

26 сентября 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему преступной роли в преступлении, организовал прибытие ФИО186 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где с ней встретилась Лицо № 10 и передала на подпись составленное от ее имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Альбус».

26 сентября 2018 года ФИО186, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предъявила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Альбус», содержащее сведения о возложении на нее полномочий директора Общества, а также выдала доверенность, которой уполномочила Лицо № 10 представлять ООО «Альбус» в органах Федеральной налоговой службы по вопросу внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

Личность ФИО186 и подлинность ее подписи в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО «Альбус» и доверенности удостоверены нотариусом.

27 сентября 2018 года, Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, на основании выданной ФИО186 доверенности, осознавая, что ФИО186 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО187, как о директоре ООО «Альбус», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Альбус», решение № 2 единственного участника ООО «Альбус» от 26 сентября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО186 полномочий директора указанной организации, а также выданную ФИО186 доверенность.

Согласно Уставу ООО «Альбус»:

4 октября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 7543383А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Альбус», и внесена запись в ЕГРЮЛ об ФИО186, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО186 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в данной организации не осуществляла, ООО «Альбус» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 10, Лицо № 11 и Лицо № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО186, как о директоре ООО «Альбус».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 22 ноября 2016 года по 9 октября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Новый СтройГрад», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и генерального директора Общества ФИО149, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Краснодаре внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – генеральном директоре ООО «НовыйСтройГрад».

Во исполнение задуманного, Лицо № 1 привлек к совершению преступления Лицо № 4, Лицо № 5, Лицо № 11 и Лицо № 10, распределив роли в совершении преступления следующим образом.

Лицо № 1 и Лицо № 4 организуют и контролируют деятельность Лица № 5, Лица № 10 и Лица № 11, дают конкретные указания о совершении действий, направленных на совершение преступления.

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления ООО «НовыйСтройГрад», предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лице № 10 и направить последней изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, для подготовки необходимых документов, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности.

Лицо № 10, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна посредством электронных средств связи передать полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, Лицу № 5 для составления необходимых документов, сопроводить подставное лицо к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности, после чего на основании доверенности предоставить указанные документы в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Лицо № 5, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность подставного лица, организовать изготовление и передачу Лица № 10 документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном ФИО188 подставном лице, как о директоре ООО «НовыйСтройГрад».

В период с 22 ноября 2016 года по 9 октября 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО179 за денежное вознаграждение, стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО179), как о генеральном директоре ООО «Новый СтройГрад».

На предложение Лица № 11, ФИО179, находясь в г. Краснодаре, ответил согласием, о чем Лицо № 11 сообщил Лицу № 10 и направил последней изображения документов, удостоверяющих личность ФИО179, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации.

В указанное время Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи передала полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО179, Лица № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО179, как о генеральном директоре ООО «Новый СтройГрад».

В период с 22 ноября 2016 года по 9 октября 2018 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО179, как о генеральном директоре ООО «Новый СтройГрад», с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО179, организовала изготовление и передачу Лицу № 10 заявления по форме № P14001 в отношении ООО «НовыйСтройГрад» и решения № 1 участника ООО «Новый СтройГрад» от 8 октября 2018 года, содержащих сведения о возложении на ФИО179 полномочий генерального директора Общества.

9 октября 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал прибытие ФИО179 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где с ним встретилась Лицом № 10 и передала на подпись составленное от его имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «НовыйСтройГрад».

9 октября 2018 года, ФИО179, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «НовыйСтройГрад», содержащее сведения о возложении на него полномочий генерального директора указанной организации, а также выдал доверенность, которой уполномочил Лицо № 10 представлять ООО «НовыйСтройГрад» в органах Федеральной налоговой службы по вопросу сдачи заявлений о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, заявлений о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, с правом получения листов записи и выписок из ЕГРЮЛ.

Личность ФИО179 и подлинность его подписей в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО «НовыйСтройГрад» и доверенности удостоверены нотариусом.

После этого, 9 октября 2018 года, Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении на основании выданной ФИО179 доверенности, осознавая, что последний не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, предоставила в Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО179, как о генеральном директоре ООО «Новый СтройГрад», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «НовыйСтройГрад», решение № 1 участника ООО «НовыйСтройГрад» от 8 октября 2018 года, а также вышеуказанную доверенность, выданную ФИО179

Согласно Уставу ООО «НовыйСтройГрад»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества, издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

16 октября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 7545168А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «НовыйСтройГрад», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО179, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО179 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «НовыйСтройГрад» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 19 сентября по 11 октября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «ТехноТрейд», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, в которых использовалась указанных организация, а также избежания негативных последствий для себя и генерального директора Общества ФИО143, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «ТехноТрейд».

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления ООО «ТехноТрейд», предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лице № 11 и направить последней изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, для подготовки необходимых документов, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности.

Лицо № 5, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность подставного лица, организовать изготовление и передачу Лицу № 10 документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 11 подставном лице, как о генеральном директоре ООО «ТехноТрейд».

В период с 19 сентября по 11 октября 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО186 за денежное вознаграждение, стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО186), как о генеральном директоре ООО «ТехноТрейд».

На предложение Лица № 11, ФИО186, находясь в г. Краснодаре, ответила согласием, о чем Лицо № 11 сообщил Лицу № 10 и направил последней изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации.

В указанное время Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи передала полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, Лица № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО186, как о генеральном директоре ООО «ТехноТрейд».

В период с 19 сентября по 11 октября 2018 года, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО186, как о генеральном директоре ООО «ТехноТрейд», с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО186, организовала изготовление и передачу ФИО150 заявления по форме № P14001 в отношении ООО «ТехноТрейд» и решения № 2 единственного участника ООО «ТехноТрейд» от 10 октября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО186 полномочий генерального директора Общества.

11 октября 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал прибытие ФИО186 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где с ней встретилась Лицо № 10 и передала на подпись составленное от ее имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ТехноТрейд».

11 октября 2018 года, ФИО186, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предъявила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>, подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ТехноТрейд», содержащее сведения о возложении на нее полномочий генерального директора ООО «ТехноТрейд», а также поручила нотариусу предоставить указанное заявление по электронным каналам связи в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2.

Личность ФИО186 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

13 октября 2018 года во исполнение поручения ФИО186 нотариусом Краснодарского нотариального округа посредством электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, направлено указанное заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ТехноТрейд», содержащее сведения о возложении на ФИО186 полномочий генерального директора ООО «ТехноТрейд».

Согласно Уставу ООО «ТехноТрейд»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества, издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

19 октября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве принято решение № 540644А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ТехноТрейд», и внесена запись в ЕГРЮЛ об ФИО186, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО186 цели управления юридическим лицом не имела, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «ТехноТрейд» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 4, Лица № 5, Лица № 10 и Лица № 11 совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО186, как о генеральном директоре ООО «ТехноТрейд».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 27 марта по 19 октября 2018 года ФИО40, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Ягодное-Автотранс» (далее ООО «Ягодное-Автотранс») с целью получения незаконного обогащения путем использования указанной организации в незаконной банковской деятельности и в незаконных схемах уклонения от уплаты налогов, решил совершить в г. Магадане внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Ягодное-Автотранс».

Общество с ограниченной ответственностью «Ягодное-Автотранс» (далее по тексту ООО «Ягодное-Автотранс», Общество) 8 мая 2007 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №, КПП №.

Реализуя задуманное, в период с 27 марта по 19 октября 2018 года, Лицо № 1 поручил Лицу № 4 подыскать в г. Магадане подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Ягодное-Автотранс».

При этом, Лицо № 1, согласно отведенной себе роли в совершаемом групповом преступлении, должен организовать изготовление необходимых документов для их последующего представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, а также сопровождение подысканного Лицом № 4 подставного лица в указанный орган для оформления и представления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Ягодное-Автотранс».

В указанное выше время, Лицо 3 4, находясь в г. Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своему знакомому ФИО146 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО146), как о директоре Общества.

На предложение Лица № 4 ФИО146 ответил согласием, о чем Лицо № 4 сообщил ФИО40

В период с 27 марта по 19 октября 2018 года Лицо № 1, умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО146, как о директоре ООО «Ягодное-Автотранс», поручил неустановленному лицу, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить и предоставить ФИО146, на подпись необходимые документы, после чего сопроводить его к нотариусу и в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области для представления указанных документов.

В указанное время неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, изготовило от имени ФИО146 заявление по форме № P 14001 в отношении ООО «Ягодное-Автотранс» и протокол № 7 Общего собрания участников Общества от 17 октября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО146 полномочий директора Общества, после чего 19 октября 2018 года сопроводило ФИО146 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где последний, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Ягодное-Автотранс», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>) и подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Ягодное-Автотранс», содержащее сведения о возложении на него (ФИО146) полномочий генерального директора указанной организации.

После этого, 19 октября 2018 года, неустановленное лицо, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, действуя по поручению Лица № 1, сопроводило ФИО146 в Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО146, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, лично представил государственному налоговому инспектору документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Ягодное-Автотранс», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Российской Федерации <данные изъяты>), заявление по форме № P 14001 в отношении ООО «Ягодное-Автотранс» и протокол № 7 Общего собрания участников Общества от 17 октября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО146 полномочий директора Общества.

Согласно Уставу ООО «Ягодное-Автотранс»:

26 октября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 91А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Ягодное-Автотранс», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО146, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО146 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Ягодное-Автотранс» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1 и Лица № 4, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО146, как о директоре ООО «Ягодное-Автотранс».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 18 декабря 2016 года по 19 октября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Рекорд», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и директора Общества ФИО150, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Краснодаре внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Рекорд».

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления ООО «Рекорд», предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лице № 10 и направить последней изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, для подготовки необходимых документов, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности.

В период с 18 декабря 2016 года по 19 октября 2018 года Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО179 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО179), как о директоре ООО «Рекорд».

В указанное время Лицо № 10, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи передала Лицу № 5 полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО179, для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО179, как о директоре ООО «Рекорд».

В период с 18 декабря 2016 года по 19 октября 2018 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, используя предоставленные изображения листов паспорта ФИО179, изготовила от имени последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Рекорд» и решение № 2 единственного участника ООО «Рекорд» от 18 октября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО179 полномочий директора Общества, после чего посредством электронных средств связи направила указанные документы Лицу № 10.

19 октября 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему преступной роли в преступлении, организовал прибытие ФИО179 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где с ним встретился ФИО179 и передала на подпись составленное от его имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Рекорд».

19 октября 2018 года ФИО179, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Рекорд», содержащее сведения о возложении на него полномочий директора Общества, а также выдал доверенность, которой уполномочила ФИО150 представлять ООО «Рекорд» в органах Федеральной налоговой службы по вопросу внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

Личность ФИО179 и подлинность его подписи в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО «Рекорд» и доверенности удостоверены нотариусом.

22 октября 2018 года, Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, на основании выданной ФИО179 доверенности, осознавая, что ФИО179 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО179, как о директоре ООО «Рекорд», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Рекорд», решение № 2 единственного участника ООО «Рекорд» от 18 октября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО179 полномочий директора указанной организации, а также выданную ФИО179 доверенность.

Согласно Уставу ООО «Рекорд»:

- директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

29 октября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 7547265А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Рекорд», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО179, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО179 цели управления юридическим лицом не имел, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Рекорд» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 10, Лицо № 11. и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о подставном лице ФИО179, как о директоре ООО «Рекорд».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 23 марта 2017 года по 3 ноября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Центр Автоторг», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и директора Общества ФИО160, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Краснодаре внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Центр Автоторг».

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления ООО «Центр Автоторг», предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лице № 10 и направить последней изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, для подготовки необходимых документов, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности.

В период с 23 марта 2017 года по 3 ноября 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО186 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО186), как о директоре ООО «Центр Автоторг».

В указанное время Лицо № 10, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи передала Лицу № 5 полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО186, как о директоре ООО «Центр Автоторг».

В период с 23 марта 2017 года по 3 ноября 2018 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей преступной роли в совершаемом преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, используя предоставленные ей Лицом № 10 изображения листов паспорта ФИО186, изготовила от имени ФИО186 заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Центр Автоторг» и решение № 2 единственного участника ООО «Центр Автоторг» от 2 ноября 2018 года, содержащие сведения о возложении на нее (ФИО186) полномочий директора указанной организации. Изготовленные документы Лицо № 5 посредством электронных каналов связи направила Лицу № 10, находящейся в г. Краснодаре, для последующего их подписания ФИО186 в присутствии нотариуса и предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

ДД.ММ.ГГГГ Лицо №, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему преступной роли в преступлении, организовал прибытие ФИО186 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где с ней встретилась Лицо № 10 и передала на подпись составленное от ее имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Центр Автоторг».

3 ноября 2018 года ФИО186, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предъявила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Центр Автоторг», содержащее сведения о возложении на нее полномочий директора Общества, а также выдала доверенность, которой уполномочила Лицо № 10 представлять ООО «Центр Автоторг» в органах Федеральной налоговой службы по вопросу внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

Личность ФИО186 и подлинность ее подписи в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО «Центр Автоторг» и доверенности удостоверены нотариусом.

6 ноября 2018 года Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, на основании выданной ФИО186 доверенности, осознавая, что ФИО186 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО187, как о директоре ООО «Центр Автоторг», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Центр Автоторг» и решение № 2 единственного участника ООО «Центр Автоторг» от 2 ноября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО186 полномочий директора указанной организации, а также выданную ФИО186 доверенность.

Согласно Уставу ООО «Центр Автоторг»:

13 ноября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 7549723А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Центр Автоторг», и внесена запись в ЕГРЮЛ об ФИО186, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО186 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «Центр Автоторг» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 10, Лица № 11 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО186, как о директоре ООО «Центр Автоторг».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 18 сентября по 3 ноября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «ЭлектрикМашинс», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и генерального директора Общества ФИО142, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Ярославле внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «ЭлектрикМашинс».

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления ООО «ЭлектрикМашинс», предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лице № 10 и направить последней изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, для подготовки необходимых документов, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности.

Лицо № 5, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность подставного лица, организовать изготовление и передачу Лица № 10 документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 11 подставном лице, как о директоре ООО «ЭлектрикМашинс».

В период с 18 сентября по 3 ноября 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО186 за денежное вознаграждение, стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО186), как о генеральном директоре ООО «ЭлектрикМашинс».

На предложение Лица № 11, ФИО186, находясь в г. Краснодаре, ответила согласием, о чемЛицо № 11 сообщил Лицу № 10 и направил последней изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации.

В указанное время Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи передала полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, Лица № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО186, как о генеральном директоре ООО «ЭлектрикМашинс».

В период с 18 сентября по 3 ноября 2018 года, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО186, как о генеральном директоре ООО «ЭлектрикМашинс», с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО186, организовала изготовление и передачу Лицу № 10 заявления по форме № P14001 в отношении ООО «ЭлектрикМашинс» и решения № 3 единственного участника ООО «ЭлектрикМашинс» от 2 ноября 2018 года, содержащих сведения о возложении на ФИО186 полномочий генерального директора Общества.

ДД.ММ.ГГГГ Лицо №, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал прибытие ФИО186 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где с ней встретилась Лицо № 10 и передала на подпись составленное от ее имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ЭлектрикМашинс».

3 ноября 2018 года, ФИО186, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предъявила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ЭлектрикМашинс», содержащее сведения о возложении на нее полномочий генерального директора ООО «ЭлектрикМашинс», а также поручила нотариусу предоставить указанное заявление по электронным каналам связи в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области, расположенную по адресу: <...>

Личность ФИО186 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

7 ноября 2018 года во исполнение поручения ФИО186 нотариусом Краснодарского нотариального округа посредством электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области, расположенную по адресу: <...>, направлено указанное заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ЭлектрикМашинс», содержащее сведения о возложении на ФИО186 полномочий генерального директора ООО «ЭлектрикМашинс».

Согласно Уставу ООО «ЭлектрикМашинс»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

14 ноября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области принято решение о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЭлектрикМашинс», и внесена запись в ЕГРЮЛ об ФИО186, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО186 цели управления юридическим лицом не имела, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «ЭлектрикМашинс» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 17 ноября 2017 года по 3 ноября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Торговый дом «Атлант», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и генерального директора Общества ФИО175, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Краснодаре внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Торговый дом «Атлант».

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления ООО «Торговый дом «Атлант», предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лице № 10 и направить последней изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, для подготовки необходимых документов, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и выдачи доверенности.

Лицо № 5, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна, находясь в г. Москве, с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность подставного лица, организовать изготовление и передачу Лицом № 10 документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 11 подставном лице, как о генеральном директоре ООО Торговый дом «Атлант».

В период с 17 ноября 2017 года по 3 ноября 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО186 за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО186), как о генеральном директоре ООО «Торговый дом «Атлант».

В указанное время Лицо № 10, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи передала Лицу № 5 полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО186, как о генеральном директоре ООО «Торговый дом «Атлант».

В период с 17 ноября 2017 года по 3 ноября 2018 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, используя предоставленные ей Лицу № 10 изображения листов паспорта ФИО186, изготовила от имени ФИО186 заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торговый дом «Атлант» и протокол № 2 общего собрания участников ООО «Торговый дом «Атлант» от 2 ноября 2018 года, содержащие сведения о возложении на нее (ФИО186) полномочий генерального директора указанной организации. Изготовленные документы Лицом № 5 посредством электронных каналов связи направила Лицу № 10, находящейся в г. Краснодаре, для последующего их подписания ФИО186 в присутствии нотариуса и предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

3 ноября 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему преступной роли в преступлении, организовал прибытие ФИО186 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где с ней встретилась Лицо № 10 и передала на подпись составленное от ее имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торговый дом «Атлант».

3 ноября 2018 года ФИО186, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предъявила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торговый дом «Атлант», содержащее сведения о возложении на нее полномочий директора Общества, а также выдала доверенность, которой уполномочила Лицо № 10 представлять ООО «Торговый дом «Атлант» в органах Федеральной налоговой службы по вопросу внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

Личность ФИО186 и подлинность ее подписи в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО «Торговый дом «Атлант» и доверенности удостоверены нотариусом.

6 ноября 2018 года Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, на основании выданной ФИО186 доверенности, осознавая, что ФИО186 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - Межрайонную ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО187, как о генеральном директоре ООО «Торговый дом «Атлант», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Торговый дом «Атлант» и протокол № 2 общего собрания участников ООО «Торговый дом «Атлант» от 2 ноября 2018 года, содержащие сведения о возложении на ФИО186 полномочий генерального директора указанной организации, а также выданную ФИО186 доверенность.

Согласно Уставу ООО «Торговый дом «Атлант»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

13 ноября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю принято решение № 7549724А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Торговый дом «Атлант», и внесена запись в ЕГРЮЛ об ФИО186, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО186 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «Торговый дом «Атлант» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 10, Лица № 11 и Лица № 5, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО186, как о генеральном директоре ООО «Торговый дом «Атлант».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 10 октября 2016 года по 20 ноября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «ЯрПродукт», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий для себя и генерального директора Общества ФИО143, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности, решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «ЯрПродукт».

Лицо № 1 и Лицо № 4 организуют и контролируют деятельность Лицо № 5, Лицо № 10 и Лицо № 11, дают конкретные указания о совершении действий, направленных на совершение преступления.

Лицо № 11, согласно отведенной ему роли в преступлении, должен подыскать в г. Краснодаре подставное лицо, которое, не имея цели управления ООО «ЯрПродукт», предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, после чего сообщить о подысканном им подставном лице Лице № 10 и направить последней изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, для подготовки необходимых документов, а также обеспечить явку подысканного им подставного лица к нотариусу.

Лицо № 10, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна посредством электронных средств связи передать полученные от Лица № 11 изображения документов, удостоверяющих личность подставного лица, Лица № 5 для составления необходимых документов, сопроводить подставное лицо к нотариусу для подписания составленных от его имени документов и направления их через нотариуса по электронным каналам связи в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Лицо № 5, согласно отведенной ей роли в преступлении, должна с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность подставного лица, организовать изготовление и передачу Лицу № 10 документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 11 подставном лице, как генеральном директоре ООО «ЯрПродукт».

В период с 10 октября 2016 года по 20 ноября 2018 года, Лицо № 11, находясь в г. Краснодаре, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО186 за денежное вознаграждение, стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО186), как о генеральном директоре ООО «ЯрПродукт».

В указанное время Лицо № 10, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, посредством электронных средств связи передала полученные от Лицо № 11 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО186, Лицом № 5 для составления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений об ФИО186, как о генеральном директоре ООО «ЯрПродукт».

В период с 10 октября 2016 года по 20 ноября 2018 года, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО186, как о генеральном директоре ООО «ЯрПродукт», с использованием полученных от Лица № 10 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО186, организовала изготовление и передачу Лицу № 10 заявления по форме № P14001 в отношении ООО «ЯрПродукт» и решения № 3 единственного участника ООО «ЯрПродукт» от 19 ноября 2018 года, содержащих сведения о возложении на ФИО186 полномочий генерального директора Общества.

20 ноября 2018 года Лицо № 11, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, организовал прибытие ФИО186 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где с ней встретилась Лицо № 10 и передала на подпись составленное от ее имени заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ЯрПродукт».

20 ноября 2018 года, ФИО186, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, предъявила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ЯрПродукт», содержащее сведения о возложении на нее полномочий генерального директора ООО «ЯрПродукт», а также поручила нотариусу предоставить указанное заявление по электронным каналам связи в Межрайонную ИФНС России № 7 по Ярославской области, расположенную по адресу: <...>.

Личность ФИО186 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

1 декабря 2018 года во исполнение поручения ФИО186 нотариусом Краснодарского нотариального округа посредством электронных каналов связи через сайт Федеральной налоговой службы в Межрайонную ИФНС России № 7 по Ярославской области, расположенную по адресу: <...>, направлено заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «ЯрПродукт», содержащее сведения о возложении на ФИО186 полномочий генерального директора ООО «ЯрПродукт».

Согласно Уставу ООО «ЯрПродукт»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

7 декабря 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 7 по Ярославской области принято решение о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЯрПродукт», и внесена запись в ЕГРЮЛ об ФИО186, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО186 цели управления юридическим лицом не имела, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «ЯрПродукт» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 4, Лицо № 5, Лицо № 10 и Лицо № 11 совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО186, как о генеральном директоре ООО «ЯрПродукт».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 16 августа 2018 года по 20 ноября 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем ООО «Гермес Технолоджи», с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и создания незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Во исполнение задуманного, в период с 16 августа 2018 года по 20 ноября 2018 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 5 и Лицу № 19 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Гермес Технолоджи».

В период с 16 августа 2018 года по 20 ноября 2018 года, Лицо № 19, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил ФИО189 стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО189), как о директоре Общества.

На предложение Лицом № 19, ФИО189, находясь в г. Москве, ответил согласием и предоставил документы, удостоверяющие его личность, в том числе паспорт гражданина Российской Федерации, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО189), как о директоре Общества.

В указанное время, Лицо № 19, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, изготовил от имени ФИО189 заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и решение № 3 единственного участника Общества от 20 ноября 2018 года, содержащие сведения о возложении полномочий директора Общества на ФИО189, после чего 20 ноября 2020 года сопроводил ФИО189 в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, для подписания и нотариального заверения заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи» и выдачи доверенности.

20 ноября 2018 года ФИО189, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи», содержащие сведения о возложении на него полномочий директора Общества, а также выдал доверенность, которой уполномочил Лицо № 19 быть представителем ООО «Гермес Технолоджи» во всех уполномоченных органах, учреждениях, организациях, в том числе в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

Личность ФИО189 и подлинность его подписи в указанном заявлении и доверенности удостоверены нотариусом.

После этого, 20 ноября 2018 года, Лицо № 19, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, на основании выданной ФИО189 доверенности, осознавая, что ФИО189 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО189 как о директоре ООО «Гермес Технолоджи», в том числе заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Гермес Технолоджи», содержащие сведения о возложении на ФИО189 полномочий директора Общества, а также вышеуказанную доверенность, выданную ФИО189

Согласно Уставу ООО «Гермес Технолоджи»:

- директор осуществляет текущее руководство деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества и ревизионной комиссии Общества. Директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; руководит работниками Общества и издает приказы (распоряжения), обязательные для работников, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

27 ноября 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 613735А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «Гермес Технолоджи», и внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о ФИО189, как о директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО189 не имел цели управления указанным юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в данной организации не осуществлял, юридическим лицом (ООО «Гермес Технолоджи») не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 5 и Лица № 19, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о подставном лице ФИО189, как о директоре ООО «Гермес Технолоджи».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 10 января по 6 декабря 2018 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Онлайн Телеком» (далее ООО «Онлайн Телеком»), с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и созданием незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком».

ООО «Онлайн Телеком» 5 сентября 2007 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1077759798731 в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН <***>.

Во исполнение задуманного, в период с 10 января по 6 декабря 2018 года, Лицо № 1, поручил Лицу № 5 и Лицу № 19 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Онлайн Телеком».

В указанное выше время, Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлекла в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридического лица, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, предоставит документ, удостоверяющий личность и выдаст доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Онлайн Телеком».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал ФИО190, которой предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления Обществом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО190), как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком».

На предложение Лица № 14, ФИО190 ответила согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 5 и направил последней посредством электронных средств связи изображения документов, удостоверяющих личность ФИО190, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последней, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО190), как о генеральном директоре Общества.

В период с 10 января по 6 декабря 2018 года Лицо № 5, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, передала Лицу № 19 полученные от Лица № 14 изображения документов, удостоверяющих личность ФИО190, и поручила ему изготовить документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО190, как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком», сопроводить ФИО190 к нотариусу для подписания и нотариального заверения указанных документов, а также выдачи доверенности на представление интересов ООО «Онлайн Телеком», после чего на основании указанной доверенности предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц - в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО190, как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком».

В указанное выше время, Лицо № 19, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО190, как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком», с использованием полученных от Лица № 5 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО190, изготовил от имени последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Онлайн Телеком» и решение № 2-2018 единственного участника ООО «Онлайн Телеком» от 6 декабря 2018 года, содержащие сведения о возложении полномочий генерального директора Общества на ФИО190

Изготовив указанные документы, Лицо № 19, 6 декабря 2018 года, продолжая свои преступные действия, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО190, как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком», сопроводил ФИО190 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, для подписания и нотариального заверения заявления по форме № P14001 в отношении ООО «Онлайн Телеком» и выдачи доверенности, необходимой для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО190, как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком».

6 декабря 2018 года ФИО190, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, находясь в нотариальной конторе по адресу: <адрес>, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком», предъявила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), подписала заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Онлайн Телеком» и выдала доверенность, которой уполномочила Лицо № 19 быть представителем ООО «Онлайн Телеком» во всех уполномоченных органах, учреждениях, организациях, в том числе в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве.

Личность ФИО190 и подлинность ее подписи в указанном заявлении по форме № Р14001 в отношении ООО «Онлайн Телеком» и доверенности удостоверены нотариусом.

После этого, 6 декабря 2018 года, Лицо № 19, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, осознавая, что ФИО190 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, предоставил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...> домовладение 3, стр. 2, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО190, как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком», в том числе заявление по форме № Р14001 в отношении ООО «Онлайн Телеком», содержащее сведения о ФИО190 как о генеральном директоре указанной организации, а также выданную ФИО190 доверенность.

Согласно Уставу ООО «Онлайн Телеком»:

- генеральный директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Генеральный директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества; руководит исполнительным персоналом Общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики; издает приказы (распоряжения), обязательные для персонала Общества, в том числе приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п. 8.10).

13 декабря 2018 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 650163А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Онлайн Телеком», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО190, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО190 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «Онлайн Телеком» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицом № 1, Лицом № 5 и Лицом № 6, совершенных группой лиц по предварительному сговору, при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО190, как о генеральном директоре ООО «Онлайн Телеком».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 4 июля 2017 года по 26 февраля 2019 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Мегаполис М» (далее ООО «Мегаполис М»), с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и созданием незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Мегаполис М».

ООО «Мегаполис М» 4 июля 2017 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, Лицо № 1 поручил ФИО191 и Лицо № 19 подыскать в г. Москве подставное лицо, которое, не имея цели управления юридическим лицом, предоставит документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре Общества, подготовить и сдать в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Мегаполис М».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением ФИО191 и Лицом № 19 вышеуказанных преступных действий.

В период с 4 июля 2017 года по 26 февраля 2019 года, Лицо № 19, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлек в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридического лица, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, согласится предоставить документ, удостоверяющий личность и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Мегаполис М».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал ФИО192, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть предоставить свой документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО192), как о директоре ООО «Мегаполис М», при отсутствии у него цели управления Обществом.

На предложение Лица № 14, ФИО192 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил ФИО165 и предоставил последнему изображения документов, удостоверяющих личность ФИО192, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО192), как о директоре Общества.

В период с 4 июля 2017 года по 26 февраля 2019 года Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с использованием полученных от Лица № 14 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО192, изготовила от имени последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Мегаполис М» и решение № 3 единственного участника ООО «Мегаполис М» от 24 февраля 2019 года, содержащие сведения о возложении полномочий директора Общества на ФИО192, после чего передала указанные документы Лицу № 19.

В указанное выше время Лицо № 19, продолжая свои преступные действия, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО192, как о директоре ООО «Мегаполис М», передал указанные документы Лицу № 14 для предоставления их на подпись ФИО192 и нотариального заверения.

26 февраля 2019 года пособник Лицо № 14 содействуя преступлению предоставил указанные документы на подпись ФИО192 и сопроводил его в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, где ФИО192, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Мегаполис М» предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Мегаполис М» и выдал доверенность, которой уполномочил Лицо № 19 представлять ООО «Мегаполис М» в органах Федеральной налоговой службы по вопросу внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, с правом подачи заявлений, получения и предоставления необходимых справок и документов, получения свидетельств о внесении изменений в ЕГРЮЛ, листов записи и других документов, получения выписок из ЕГРЮЛ, в также подписи от имени Общества и совершения иных действий, связанных с этими поручениями.

Личность ФИО192 и подлинность его подписи в указанном заявлении по форме № P14001 в отношении ООО «Мегаполис М» и доверенности удостоверены нотариусом города Москвы.

26 февраля 2019 года, Лицо № 6 действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, осознавая, ФИО192 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, на основании выданной ФИО192 доверенности, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО192, как о директоре ООО «Мегаполис М», в том числе последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Мегаполис М», решение № 3 единственного участника ООО «Мегаполис М» от 24 февраля 2019 года, выданную ФИО192 доверенность.

При этом, согласно Уставу ООО «Мегаполис М»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, который избирается Общим собранием участников Общества. Директор Общества без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки, издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п.п. 8.8, 8.10).

5 марта 2019 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 104784А о государственной регистрации изменения сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Мегаполис М», и внесении в ЕГРЮЛ записи о ФИО192, как о директоре указанной организации, то есть о подставном лице.

При этом ФИО192 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществлял, ООО «Мегаполис М» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 6 и Лица № 19, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве ФИО193, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО192, как о директоре ООО «Мегаполис М».

Продолжая свои преступные действия, в рамках единого преступного умысла, направленного на создание на систематической основе на территории г. Москвы, Магаданской, Ярославской областей и Краснодарского края юридических лиц через подставных лиц, а также представление в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в период с 13 ноября 2017 года по 26 февраля 2019 года, Лицо № 1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Бизнес Сфера» (далее ООО «Бизнес Сфера»), с целью сокрытия противоправной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и созданием незаконных схем уклонения от уплаты налогов, в которых использовалась указанная организация, а также избежания негативных последствий, которые могли возникнуть в связи с осуществлением указанной деятельности решил совершить в г. Москве внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - директоре ООО «Бизнес Сфера».

ООО «Бизнес Сфера» 13 ноября 2017 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет с присвоением ИНН №.

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением ФИО191 и Лица № 19 вышеуказанных преступных действий.

В период с 13 ноября 2017 года по 26 февраля 2019 года, Лицо № 19, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, привлек в качестве пособника в совершении преступления Лица № 14, оказывающего в г. Москве на возмездной основе незаконные услуги по подысканию и привлечению подставных лиц для их последующего включения в состав учредителей (участников) юридических лиц или органов управления юридического лица, обратившись к нему (Лицу № 14) с просьбой о подыскании лица, которое, не имея цели управления Обществом, согласится предоставить документ, удостоверяющий личность и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Бизнес Сфера».

В указанное время Лицо № 14, находясь в г. Москве, действуя умышленно, содействуя совершению преступления, подыскал ФИО192, которому предложил за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть предоставить свой документ, удостоверяющий личность, и выдать доверенность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО192), как о директоре ООО «Бизнес Сфера», при отсутствии у него цели управления Обществом.

На предложение Лица № 14, ФИО192 ответил согласием, о чем Лицо № 14 сообщил Лицу № 19 и предоставил последнему изображения документов, удостоверяющих личность ФИО192, в том числе паспорта гражданина Российской Федерации на имя последнего, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем (ФИО192), как о директоре Общества.

В период с 13 ноября 2017 года по 26 февраля 2019 года Лицо № 6, находясь в г. Москве, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей роли в преступлении, с использованием полученных от Лица № 14 изображений документов, удостоверяющих личность ФИО192, изготовила от имени последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Бизнес Сфера» и решение № 3 единственного участника ООО «Бизнес Сфера» от 25 февраля 2019 года, содержащие сведения о возложении полномочий директора Общества на ФИО192, после чего передала указанные документы Лицу № 19.

В указанное выше время Лицо № 19, продолжая свои преступные действия, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице ФИО192, как о директоре ООО «Бизнес Сфера», передал указанные документы Лицу № 14 для предоставления их на подпись ФИО192 и нотариального заверения.

26 февраля 2019 года пособник Лицо № 14 содействуя преступлению предоставил указанные документы на подпись ФИО192 и сопроводил его в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес>, <адрес>, где ФИО192, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о директоре ООО «Бизнес Сфера», предъявил нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт <данные изъяты>), подписал заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Бизнес Сфера» и выдал доверенность, которой уполномочил Лицо № 19 представлять ООО «Бизнес Сфера» в органах Федеральной налоговой службы по вопросу внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, с правом подачи заявлений, получения и предоставления необходимых справок и документов, получения свидетельств о внесении изменений в ЕГРЮЛ, листов записи и других документов, получения выписок из ЕГРЮЛ, в также подписи от имени Общества и совершения иных действий, связанных с этими поручениями.

Личность ФИО192 и подлинность его подписи в указанном заявлении по форме № P14001 в отношении ООО «Бизнес Сфера» и доверенности удостоверены нотариусом.

26 февраля 2019 года, Лицо № 19 действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, осознавая, ФИО192 не имеет намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть является подставным лицом, на основании выданной ФИО192 доверенности, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве, расположенную по адресу: <...>, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО192, как о директоре ООО «Бизнес Сфера», в том числе последнего заявление по форме № P14001 в отношении ООО «Бизнес Сфера», решение № 3 единственного участника ООО «Бизнес Сфера» от 25 февраля 2019 года, выданную ФИО192 доверенность.

Согласно Уставу ООО «Бизнес Сфера»:

- единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, который избирается Общим собранием участников Общества. Директор Общества без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки, издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания (п.п. 8.8, 8.10).

5 марта 2019 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по городу Москве принято решение № 104791А о государственной регистрации изменения сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Бизнес Сфера», и внесении в ЕГРЮЛ записи о ФИО192, как о директоре указанной организации, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО192 не имел цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции организации не осуществлял, ООО «Бизнес Сфера» не управлял, то есть являлся подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лицо № 1, Лицо № 6 и Лицо № 19, совершенных группой лиц по предварительному сговору при пособничестве Лица № 14, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО192, как о директоре ООО «Бизнес Сфера».

ООО «СеверТрансМагадан» 14 августа 2012 года зарегистрировано за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в Межрайонной ИФНС России № 1 по Магаданской области с присвоением ИНН №.

Во исполнение задуманного, в указанное выше время, находясь в г. Магадане, Лицо № 1, поручил Лицу № 12 подыскать подставное лицо, которое, не имея цели управления Обществом, за денежное вознаграждение предоставит документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина Российской Федерации для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем, как о генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан».

Помимо этого, Лицо № 1 поручил члену ПС Лицу № 2 организовать подготовку и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подысканном Лицом № 12 подставном лице как о генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан».

При этом, за собой Лицо № 1 оставил контроль за выполнением Лицом № 2 и Лицом № 12 вышеуказанных преступных действий.

В период 1 по 23 апреля 2019 года, Лицо № 12, находясь в поселке Ола Ольского района Магаданской области, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему преступной роли в совершаемом преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своей знакомой ФИО194, за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО194), как о генеральном директоре Общества.

На предложение Лица № 12, ФИО194, находясь в поселке Ола Ольского района Магаданской области, ответила согласием, о чем Лицо № 12 сообщил Лицу № 2 и передал ему фотографии документов, удостоверяющий личность ФИО194, в том числе листов паспорта гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан».

В период 1 по 23 апреля 2019 года Лицо № 2, находясь в городе Магадане, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, поручил ФИО195, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО194, как о генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан».

В указанное выше время, ФИО195, действуя по поручению Лица № 2, используя предоставленные фотографии документов на имя ФИО194, изготовил заявление по форме № P14001 в отношении ООО «СеверТрансМагадан» и решение № 3 единственного участника ООО «СеверТрансМагадан» от 23 апреля 2019 года, содержащие сведения о возложении на ФИО194 обязанностей генерального директора Общества.

23 апреля 2019 года, Лицо № 12, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, сопроводил ФИО194 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО194, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан» предоставила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты> и подписала заявление по форме № P14001 в отношении ООО «СеверТрансМагадан».

Личность ФИО194 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

В этот же день, 23 апреля 2019 года, Лицо № 12, продолжая свои преступные действия, сопроводил ФИО194 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО194, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан» предоставила документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № P14001 в отношении ООО «СеверТрансМагадан» и решение № 3 единственного участника ООО «СеверТрансМагадан» от 23 апреля 2019 года, содержащие сведения о возложении на ФИО194 обязанностей генерального директора Общества.

Согласно Уставу ООО «СеверТрансМагадан»:

- единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор (п. 10.1);

- генеральный директор руководит текущей деятельностью Общества и решает все вопросы, которые не отнесены к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 10.6);

- генеральный директор: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарное взыскания; утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества; определяет организационную структуру Общества; распоряжается имуществом Общества; утверждает штатное расписание Общества, филиалов и представительств Общества; открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки; обеспечивает организацию бухгалтерского учета и ведение отчетности (п. 10.8).

30 апреля 2019 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 556А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «СеверТрансМагадан», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО194, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО194 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «СеверТрансМагадан» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 2 и Лица № 12, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО194, как о генеральном директоре ООО «СеверТрансМагадан».

В период 1 по 24 апреля 2019 года, Лицо № 12, находясь в поселке Ола Ольского района Магаданской области, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему преступной роли в совершаемом преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, предложил своей знакомой ФИО196, за денежное вознаграждение стать подставным лицом, то есть, не имея цели управления юридическим лицом, предоставить документ, удостоверяющий личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней (ФИО196), как о генеральном директоре Общества.

На предложение Лица № 12, ФИО196, находясь в поселке Ола Ольского района Магаданской области, ответила согласием, о чем Лицо № 12 сообщил Лицу № 2 и передал ему фотографии документов, удостоверяющих личность ФИО196, в том числе листов паспорта гражданина Российской Федерации для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн».

В период 1 по 24 апреля 2019 года Лицо № 2, находясь в городе Магадане Магаданской области, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, поручил ФИО195, осведомленность которого о преступном замысле не установлена, изготовить документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО196, как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн».

В указанное выше время, ФИО195, действуя по поручению Лица № 2, используя предоставленные им документы на имя ФИО196 изготовил заявление по форме № P14001 в отношении ООО «СтройЛайн» и протокол общего собрания участников ООО «СтройЛайн» б/н от 22 апреля 2019 года, содержащие сведения о возложении на ФИО196 обязанностей генерального директора Общества.

24 апреля 2019 года, Лицо № 12, действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли в преступлении, имея умысел на внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, сопроводил ФИО196 в нотариальную контору по адресу: <адрес>, где ФИО196, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн», предоставила нотариусу документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>) и подписала заявление по форме № P14001 в отношении ООО «СтройЛайн».

Личность ФИО196 и подлинность ее подписи в указанном заявлении удостоверены нотариусом.

В этот же день, 24 апреля 2019 года, Лицо № 12, продолжая свои преступные действия, сопроводил ФИО196 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную ИФНС России № 1 по Магаданской области, расположенную по адресу: <...>, где ФИО196, не имея намерений осуществлять предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, осознавая, что является подставным лицом, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн» предоставила документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн», в том числе документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ <данные изъяты>), заявление по форме № P14001 в отношении ООО «СтройЛайн» и протокол общего собрания участников ООО «СтройЛайн» б/н от 22 апреля 2019 года, содержащие сведения о возложении на ФИО196 обязанностей генерального директора Общества.

При этом, согласно Уставу ООО «СтройЛайн»:

- единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор Общества, который избирается Общим собранием участников Общества (п. 8.1);

- генеральный директор Общества: без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции Общего собрания участников Общества (п. 8.2).

6 мая 2019 года на основании поступивших документов Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области принято решение № 561А о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «СтройЛайн», и внесена запись в ЕГРЮЛ о ФИО196, как о генеральном директоре Общества, то есть о подставном лице.

При этом, ФИО196 не имела цели управления юридическим лицом, организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции не осуществляла, ООО «СтройЛайн» не управляла, то есть являлась подставным лицом.

В результате умышленных преступных действий Лица № 1, Лица № 2 и Лица № 12, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице ФИО196, как о генеральном директоре ООО «СтройЛайн».

Уголовное дело поступило в Магаданский городской суд Магаданской области с представлением прокурора Магаданской области Разуваева Д.П. о применении особого порядка проведения судебного заседания и вынесении судебного решения по уголовному делу в соответствии с главой 40.1 УПК РФ в отношении ФИО1, с которым заключено досудебное соглашение о сотрудничестве.

Государственный обвинитель в судебном заседании поддержал представление прокурора Магаданской области Разуваева Д.П. об особом порядке проведения судебного заседания и вынесении судебного решения в соответствии с главой 40.1 УПК РФ по настоящему уголовному делу, подтвердив при этом, что подсудимым ФИО1 выполнены условия заключенного досудебного соглашения, изложив значение сотрудничества органов предварительного следствия с подсудимым для расследования преступления.

После ознакомления с материалами уголовного дела и разъяснения обвиняемому прав, предусмотренных ч. 5 ст. 217 УПК РФ, в присутствии защитника, а также при получении копии обвинительного заключения ФИО1 заявлено ходатайство о применении особого порядка судебного разбирательства.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 заявленное им ходатайство о применении особого порядка принятия судебного решения поддержал, указав, что оно заявлено им добровольно и после предварительной консультации с защитником. Согласился с представлением об особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения по настоящему уголовному делу, показав, что досудебное соглашение о сотрудничестве было заключено добровольно, с участием защитника. Он поддерживает представление прокурора и ходатайствует о применении особого порядка принятия судебного решения, осознаёт характер и последствия применения особого порядка принятия судебного решения, понимая его сущность, правовые последствия и пределы обжалования, которое заявлено им добровольно и после консультации с защитником.

Кроме того, подсудимый ФИО1 пояснил, что предъявленное органами предварительного расследования обвинение ему понятно, он признаёт все обстоятельства обвинения, установленные органом предварительного следствия, с обвинением согласен в полном объёме, полностью признаёт свою вину и раскаивается в содеянном.

Защитник подсудимого ФИО1 - адвокат Григорьев А.Б. в судебном заседании поддержал позицию своего подзащитного и согласился с особым порядком принятия судебного решения, указав, что для этого имеются все предусмотренные уголовно-процессуальным законом основания.

Государственный обвинитель с заявленным подсудимым ФИО1 ходатайством согласилась, указав, что оснований, препятствующих рассмотрению уголовного дела с применением особого порядка принятия судебного решения, не имеется.

Выслушав мнения участников процесса, исследовав представленные материалы уголовного дела, суд приходит к выводу, что подсудимым ФИО1 соблюдены условия заключённого досудебного соглашения и выполнены обусловленные данным соглашением обязательства.

Так, 1 июля 2019 года заместителем прокурора Магаданской области Ким Е.К. заключено досудебное соглашение о сотрудничестве с ФИО1 с участием защитника последнего (том 233 л.д. 43-44).

По условиям заключенного соглашения, обвиняемый ФИО1 обязался подробно сообщить об обстоятельствах совершения инкриминируемых преступлений в составе организованной группы; дать подробные изобличающие показания в отношении иных соучастников преступления, принимать участие во всех следственных действиях по делу.

Из материалов уголовного дела следует, что в ходе предварительного расследования ФИО1 выполнил взятые на себя обязательства. В ходе допросов подробно сообщил об обстоятельствах совершения им каждого преступления, подробно рассказал о совершении им инкриминируемых преступлений, а также сообщил о действиях каждого участника организованной группы. Таким образом, ФИО1 сообщил детальные сведения о совершенных им преступлениях.

Суд, изучив материалы уголовного дела, приходит к выводу, что обвинение, с которым согласился подсудимый ФИО1, обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными в ходе предварительного следствия.

Сведений о личной угрозе в связи с исполнением подсудимым ФИО1 своих обязательств в соответствии с условиями досудебного соглашения о сотрудничестве, суду не представлено, из материалов дела не усматривается.

С учётом того, что по настоящему уголовному делу имеются основания для применения особого порядка принятия судебного решения и соблюдены условия, предусмотренные ч. 5 ст. 317.7 УПК РФ, для постановления приговора без проведения судебного разбирательства, суд считает возможным вынести в отношении подсудимого ФИО1 обвинительный приговор без проведения в общем порядке исследования и оценки доказательств, собранных по уголовному делу.

Суд квалифицирует действия подсудимого ФИО1:

по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ - как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере;

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ - как незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

<данные изъяты>

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО1 в соответствии со ст. 61 УК РФ по двум преступлениям суд признаёт: признание вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличение иных соучастников преступления, наличие малолетних детей у виновного, состояние здоровья.

Обстоятельства, отягчающие наказание подсудимого ФИО1 в соответствии со ст. 63 УК РФ по двум преступлениям, судом не установлены.

С учётом фактических обстоятельств преступлений, их общественной опасности, личности подсудимого ФИО1, суд не находит оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую, то есть применения ч.6 ст. 15 УК РФ.

При назначении ФИО1 вида и размера наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности преступлений, относящихся к категории средней тяжести и тяжкого, совершенных в сфере экономической деятельности, обстоятельства дела, наличие совокупности смягчающих, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, семейное, материальное положение, личность подсудимого, характер и степень фактического участия ФИО1 в совершении каждого преступления, влияние наказания на исправление осуждённого и условия жизни его семьи.

Учитывая все приведённые установленные обстоятельства в совокупности, в целях восстановления социальной справедливости, исправления подсудимого и предупреждения совершения им новых преступлений, суд полагает, что достижение целей наказания в отношении ФИО1 возможно только с применением к нему наказания за преступление, предусмотренное п.п. «а», «б» ч.2 ст.172 УК РФ - в виде лишения свободы, с дополнительным наказанием в виде штрафа, по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ - в виде обязательных работ, поскольку такое наказание будет не только справедливым, но и соразмерным как с особенностями личности подсудимого, так и с обстоятельствами совершённых им преступлений, и окажет на подсудимого необходимое воспитательное воздействие.

Определяя размер штрафа, суд, учитывает тяжесть совершенного преступления, а также имущественное положение подсудимого, наличие на его иждивении двух малолетних детей.

Препятствий для назначения подсудимому наказания в виде обязательных работ судом не установлено.

Судом обсуждался вопрос о назначении ФИО1 по двум совершенным преступлениям менее строгих видов наказаний, при этом принимались во внимание конкретные обстоятельства дела, данные о характеристике его личности и материальном положении, наличии иждивенцев, в связи с чем, таких оснований судом установлено не было.

Каких-либо исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности каждого совершенного преступления, являющихся основанием для назначения ФИО1 наказания с применением положений ст. 64 УК РФ судом также не установлено.

Учитывая конкретные обстоятельства и тяжесть совершенных преступлений, оснований для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке ч. 2 ст. 53.1 УК РФ суд не усматривает.

С учетом наличия в действиях ФИО1 смягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, и отсутствия отягчающих обстоятельств, при назначении подсудимому вида и размера наказания, суд руководствуется положениями ч. 2 ст. 62 УК РФ.

Окончательный размер наказания ФИО1 подлежит назначению по правилам ч.3,4 ст.69 УК РФ, с применением положений п. «г» ч.1 ст.71 УК РФ.

Кроме того, перечисленные смягчающие наказание подсудимого обстоятельства, его поведение в ходе предварительного следствия и в судебном заседании, выразившееся в том, что он полностью признал свою вину, раскаялся в содеянном, активно способствовал раскрытию и расследованию преступления, дал изобличающие показания в отношении иных соучастников преступления, воспитыает двух малолетних детей, ведет социально полезный образ жизни, принимает активное участие в благотворительной деятельности, а также на протяжении длительного времени является безвозмездным донором Магаданской станции переливания крови, что даёт суду основание считать возможным исправление ФИО1 без реального отбывания им наказания, то есть возможность применения условного осуждения, предусмотренного ст. 73 УК РФ.

Кроме того, суд в соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ возлагает на ФИО1 исполнение определенных обязанностей, которые будут способствовать его исправлению.

Постановлением Ягоднинского районного суда Магаданской области от 7 июня 2019 года для обеспечения исполнения приговора в части возможного взыскания штрафа наложены аресты на принадлежащее ФИО1 имущество: квартиру площадью 75,30 квадратных метра, <данные изъяты>; квартиру площадью 38,2- квадратных метра, <данные изъяты>.

С целью исполнения приговора, суд полагает необходимым сохранить арест на принадлежащее ФИО1 имущество до исполнения приговора в части назначенного дополнительного наказания в виде штрафа, после чего данный арест необходимо отменить.

Учитывая, что по данному уголовному делу, выделенному в отдельное производство, решение о признании вещественными доказательствами на стадии предварительного расследования не принималось, оснований для применения судом положений ст. 81 УПК РФ не имеется.

Процессуальные издержки, связанные с выплатой вознаграждения адвокату Парунову А.А. в сумме 113 425 рублей 00 копеек, адвокату Григорьеву А.Б. в сумме 528 542 рубля 50 копеек, за осуществление защиты ФИО4 в ходе предварительного расследования в соответствии с ч. 10 ст. 316 УПК РФ подлежат возмещению за счет средств федерального бюджета (том 236 л.д. 99, 101-103, 104, 105, 106-108, 109, 112, 113-114, 115, 118, 119-120, 121, 124, 125-126, 127, 130, 131-133, 134, том 236 (часть 2) л.д. 70, 71-72, 73, том 237 л.д. 121, 122).

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 303, 304, 307, 308, 309, 317.6, 317.7 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ и назначить ему наказание:

по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ в виде лишения свободы на срок 3 (три) года, со штрафом в размере 300 000 (триста тысяч) рублей,

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в виде обязательных работ на срок 200 (двести) часов.

В соответствии с ч. 3,4 ст.69, п. «г» ч.1 ст.71 УК РФ, по совокупности преступлений, путём частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года 20 (двадцать) дней, со штрафом в размере 300 000 (триста тысяч) рублей.

В соответствии с ч.1 ст.73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

На основании ч.5 ст.73 УК РФ возложить на условно осуждённого ФИО1 обязанности:

- не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осуждённых;

- являться один раз в месяц в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осуждённого, для отчёта о своём поведении в дни, установленные специализированным государственным органом.

Обязанность по исполнению ФИО1 наказания возложить на ФКУ Уголовно-исполнительная инспекция УФСИН России по Магаданской области.

Не приводить приговор в отношении ФИО1 в исполнение, если он в течение установленного судом испытательного срока не совершит нового преступления, выполнит возложенные на него судом обязанности, своим поведением докажет своё исправление.

Наказание в виде штрафа в размере 300 000 (триста тысяч) рублей исполнять самостоятельно.

Реквизиты для уплаты штрафа:

Получатель: Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Магаданской области.

ИНН: <***>

КПП: 490901001

Лицевой счет: <***>

Банк получателя: отделение Магадан банка России//УФК по Магаданской области г. Магадан;

Номер казначейского счета: 03100643000000014700;

БИК: 014442501;

Номер единого казначейского счета: 40102810945370000040;

КБК: 41711603121010000140

Сохранить арест на принадлежащую ФИО1 квартиру площадью 75,30 квадратных метра, <данные изъяты>; а также квартиру площадью 38,2 квадратных метра, <данные изъяты>, наложенный постановлением Ягоднинского районного суда Магаданской области от 7 июня 2019 года, до исполнения приговора в части назначенного ФИО1 дополнительного наказания в виде штрафа в размере 300 000 (триста тысяч) рублей, после исполнения приговора в данной части - арест отменить.

Процессуальные издержки в сумме 641 967 (шестьсот сорок одна тысяча девятьсот шестьдесят семь) рублей 50 копеек возместить за счет средств федерального бюджета.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Магаданского областного суда через Магаданский городской суд в течение 15 (пятнадцати) суток со дня его постановления.

В случае подачи апелляционной жалобы, осуждённый вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чём необходимо указать в своей апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесённые другими участниками уголовного процесса.

Судья Н.А. Сидаш