Дело № 2-2336/2022

22RS0011-02-2022-002693-51

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

25 августа 2022 года г. Рубцовск

Рубцовский городской суд Алтайского края в составе:

председательствующего судьи Сень Е.В.

при секретаре Бабичевой Н.А.

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску Товарищества собственников жилья «Гражданский», ФИО1, ФИО2,, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8 к ФИО9 о признании действий незаконными, взыскании убытка,

УСТАНОВИЛ:

Истцы Товарищество собственников жилья «Гражданский» (далее – ТСЖ «Гражданский»), ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8 обратилась в суд с указанным иском к ответчику ФИО9, в котором просили признать действия ФИО9, по не передаче остатка наличных денежных средств, находящихся в кассе ТСЖ, у ФИО9 на ***, приведшее к возникновению по вине ФИО9 убытка (реального ущерба) ТСЖ «Гражданский», незаконными, неразумными, недобросовестными, неправомерными; взыскать с ФИО9 в пользу ТСЖ «Гражданский», в возмещение причиненного ТСЖ «Гражданский» вреда, убытка (реального ущерба) суммы остатка наличных денежных средств, находящихся на *** в кассе ТСЖ, у ФИО9 в размере 3 351 775, 8 руб..

В обоснование заявленных требований указали, что истец ТСЖ «Гражданский» создано на основе решения общего собрания собственников помещений многоквартирного дома, (далее МКД).

Истцы настоящего иска (физические лица) являются собственниками помещений МКД, членами ТСЖ. Все уполномочены общим собранием на подачу в суд исков о возмещение ущерба к бывшему председателю правления ТСЖ ФИО9.

С *** по *** председателем правления ТСЖ была ответчик ФИО9. Внеочередным общим собранием членов ТСЖ *** было выбрано правление ТСЖ в новом составе. Правление ТСЖ избрало председателем правления ТСЖ Л.А., она приступила к исполнению своих обязанностей с ***, с этого дня полномочия председателя правления ТСЖ у ответчика фактически были окончены.

Истцы полагали, что в соответствии с законодательством РФ после окончания полномочий председателя правления ТСЖ в течение трех дней, ответчик, как член ТСЖ, как бывший председатель правления ТСЖ, как бывший руководитель ТСЖ, обязана была исполнить решение общего собрания членов ТСЖ; обязана передать дела ТСЖ, все имущество ТСЖ, в том числе печать ТСЖ, все документы ТСЖ, остаток наличных денежных средств из кассы ТСЖ - правлению ТСЖ, председателю правления ТСЖ.

Ответчик сознательно проигнорировала исполнение этого обязательства, ничего в ТСЖ не передала, несмотря на отправленные ей решение общего собрания членов ТСЖ, уведомление, запрос, что явилось причиной негативных последствий для ТСЖ. членов ТСЖ, собственников помещений МКД. ТСЖ, за защитой прав и интересов ТСЖ, членов ТСЖ, собственников помещений МКД, было вынуждено обратиться в Рубцовский городской суд с иском к ФИО9. Рубцовский городской суд *** принял Решение по делу . Суд обязал ответчика передать в полном объеме заявленную ТСЖ документацию ТСЖ и печать ТСЖ. Решение вступило в силу. ТСЖ в этом иске не предъявляло к ФИО9 требование о взыскание остатка наличных денежных средств ТСЖ, ожидая исполнения ею обязательства по передаче документов ТСЖ, свидетельствующих о расходах и остатках наличных денежных средств ТСЖ. Ответчик, при рассмотрении иска ТСЖ к ФИО9 о взыскании денежных средств Резервного фонда ТСЖ в размере 424 103,47 руб. Рубцовским городским судом , представила суду часть документов ТСЖ находящихся у нее в подтверждение расхода средств Резервного фонда ТСЖ, формируемого в ТСЖ с 2008 года. Ответчик, по настоящее время, фактически действуя сознательно и противозаконно, однозначно по своей воле, с *** не исполнила решение общего собрания членов ТСЖ; с *** решение Рубцовского городского суда от *** ; с *** постановление исполнительного производства -ИП, возбужденное на основании исполнительного листа выданного Рубцовским городским судом по вышеуказанному решению. Несмотря на свои обязанности, ответчик не передала в ТСЖ имущество, в том числе печать ТСЖ - все документы ТСЖ и остаток наличных денежные средства ТСЖ, не имея на то ни каких допустимых оснований. Ответчик не предприняла меры для предотвращения из-за этого негативных последствий для ТСЖ, собственников помещений МКД, очевидно, сознавая свое заведомо противозаконное, недобросовестное и неразумное поведение. Ответчик, исполняя полномочия председателя правления ТСЖ, в рассматриваемый период действовала без доверенности от имени ТСЖ, единолично вела финансово-хозяйственную и организационно-распорядительную деятельность ТСЖ. В ТСЖ отсутствовал главный бухгалтер, не было других лиц уполномоченных на осуществление указанной деятельности. Ответчик подписывала платежные документы, совершала сделки от имени ТСЖ, единолично распоряжалась денежными средствами ТСЖ поступающими на банковские счета ТСЖ и в кассу ТСЖ; сдавала отчетность; у неё хранилось имущество ТСЖ, в том числе документы ТСЖ, печать ТСЖ, наличные денежные средства ТСЖ.

Ответственность за ведение бухгалтерского учета ТСЖ, учет ТСЖ сумм начислений и поступлений оплаты коммунальных услуг и взносов на капремонт от собственников помещений МКД, доступ к кассе ТСЖ и к банковским счетам ТСЖ, хранение наличных денежных средств ТСЖ, все это возлагалось на ответчика законами. Ответчик являлась лицом, которое в силу закона и Устава ТСЖ выступало от имени ТСЖ, имело фактическую возможность определять действия ТСЖ, неся самостоятельную обязанность действовать в интересах ТСЖ добросовестно и разумно.

Сбор наличных денежных средств ТСЖ при оплате услуг собственниками помещений МКД; проведение кассовых операций ТСЖ; хранение документов, печати и денежной наличности ТСЖ; выплата заработной платы; и другие исполняемые ею обязанности при ведении финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ; осуществлялись ответчиком в квартире , расположенной в МКД. Ключей от этого помещения, свободного доступа к этой квартире, где находились наличные денежные средства ТСЖ, документы ТСЖ, не было ни у кого, из членов Правления ТСЖ. Офиса у ТСЖ нет, и не было. Указанные факты, бесспорно, являются свидетельством того, что хранение наличных денежных средств ТСЖ, не переданной печати ТСЖ, документов ТСЖ осуществлялось и осуществляется ответчиком. Ответчик, действуя (бездействуя), после окончания полномочий председателя правления ТСЖ, руководителя ТСЖ, является фактически единственным лицом, имеющим реальную сознательную возможность исполнять свои обязательства, определять свои действия по передаче дел, имущества ТСЖ, в том числе печати ТСЖ, документов ТСЖ, наличных денежных средств ТСЖ. Исполнение этих обязательств ответчиком, однозначно, предотвратило бы возникновение негативных последствий для ТСЖ, членов ТСЖ, собственников помещений МКД.

Истцы полагали, что безусловными свидетельствами отсутствия фактов, свидетельствующих о расходовании остатка наличных денежных средств ТСЖ из кассы ТСЖ в интересах финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ до *** (за исключение денежных средств Резервного фонда ТСЖ) являются:

очевидная фактически длительная не передача ответчиком, первичных документов ТСЖ, подтверждающих расходование остатка наличных денежных средств ТСЖ; регистров бухгалтерского учета расходов ТСЖ, таких как кассовая книга ТСЖ, книга учета расходных ордеров ТСЖ и прочих регистров учета ТСЖ;

отсутствие объективных причин, подтверждающих невозможность фактических действий ответчика по передаче первичных документов ТСЖ, регистров учета ТСЖ, остатка наличных денежных средств ТСЖ.

ТСЖ рассчитан остаток наличных денежных средств ТСЖ на ***, не переданных ответчиком ТСЖ, определен вред, убыток (реальный ущерб) ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб. с учетом:

- остатка в кассе ТСЖ наличных денежных средств, на *** (на ***), в размере 202 086,38 руб., который отражен в Акте ревизионной комиссии ТСЖ;

- поступления от собственников помещений МКД оплаты наличной в кассу ТСЖ и безналичной на расчетный счет ТСЖ за услуги ТСЖ, в 2015-2019 годах (на конец ноября 2019 года, с оплатой за октябрь в ноябре), в размере 12 984 536,23 руб., согласно оборотно - сальдовой ведомости;

- поступления оплаты услуг ТСЖ в 2015-2019 годах (по ноябрь 2019 года включительно) на расчетный счет ТСЖ в размере 9 702 324,32 руб., на основании Выписки банка;

- остатка в кассе ТСЖ поступления от собственников помещений МКД наличной оплаты за услуги ТСЖ в кассу ТСЖ в 2015-2019 годах (с оплатой за октябрь в ноябре 2019 года), которые не были внесены на расчетный счет ТСЖ, в размере 2 858 108,41 руб., определенного расчетным путем;

- поступления от собственников помещений МКД оплаты наличной в кассу ТСЖ и безналичной на расчетный счет ТСЖ взносов на капитальный ремонт, аккумулируемых на спецсчете ТСЖ, в 2015-2019 годах (на конец ноября 2019 года, с оплатой за октябрь в ноябре), в размере 803 866,79 руб., согласно оборотно-сальдовой ведомости;

- поступления на спецсчет ТСЖ оплаты взносов на капитальный ремонт, аккумулируемых на спецсчете ТСЖ в 2015-2019 годах (по ноябрь 2019 года включительно) в размере 397 489,60 руб., на основании выписки банка;

- поступления от собственников помещений МКД наличной оплаты взносов на капитальный ремонт в кассу ТСЖ в 2015-2019 годах (с оплатой за октябрь в ноябре), аккумулируемый на спецсчете ТСЖ, определенные расчетным путем, в размере 406 377,19 руб.;

- суммы взноса на спецсчет ТСЖ из кассы ТСЖ наличных денежных средств ТСЖ, которые собственники помещений МКД внесли в кассу ТСЖ в 2015-2019 годах (с оплатой за октябрь в ноябре), оплачивая взносы на капитальный ремонт, аккумулируемый на спецсчете ТСЖ, в размере 114 796,20 руб., на основании выписки банка;

- остатка в кассе ТСЖ поступления от собственников помещений МКД наличной оплаты взносов на капитальный ремонт, аккумулируемый на спецсчете ТСЖ, в кассу ТСЖ в 2017— 2019 годах (по ноябрь 2019 года включительно), которые не были внесены на спецсчет ТСЖ, в размере 291 580,99 руб., определенный расчетным путем;

- взноса с расчетного счета ТСЖ на спецсчет ТСЖ суммы денежных средств ТСЖ, которые собственники помещений МКД внесли на расчетный счет ТСЖ в 2017-2019 годах, оплачивая потребленные ими услуги ТСЖ, в размере 266 188,20 руб., в целях исключения повторного учета внесения сумм из кассы ТСЖ на банковские счета ТСЖ;

- отсутствия у ТСЖ первичных документов ТСЖ, регистров бухгалтерского учета, предусмотренных законодательством Российской Федерации, подтверждающих фактические расходы ТСЖ в 2015-2019 годах, в связи с не передачей их товариществу ответчиком;

- исключения денежных средств Резервного фонда ТСЖ, формируемого с 2008 года, в размере 424 103,47 руб., расходы которого были подтверждены выводами в решении Рубцовского городского суда , на основе представленных суду ответчиком документов ТСЖ, которые были приняты и указаны судом в решении.

Каждая сумма расчета обусловлена доступными ТСЖ документами, на которые есть ссылки в иске, и которые приложены к иску.

Акт ревизионной комиссии ТСЖ за 2013 год был размещен ответчиком на сайта «Реформа ЖКХ» Государственной корпорация — Фонда содействия реформированию жилищно- коммунального хозяйства, доступ лиц к размещению там информации ограничен.

Оборотно-сальдовые ведомости являются регистрами учета ТСЖ оплаты собственниками помещений МКД услуг ТСЖ и взносов на капитальный ремонт, аккумулируемых на спецсчете ТСЖ на определенную дату.

Оборотно-сальдовые ведомости являются также регистрами учета ТСЖ существующего долга собственников помещений МКД перед ТСЖ за оказанные им услуги ТСЖ и по взносам на капитальный ремонт, аккумулируемый на спецсчете ТСЖ, на определенную дату.

Оборотно-сальдовые ведомости рассчитаны, автоматически в программе «Сатурн: Управляющая компания», компьютерное программное обеспечение, сопровождение и техподдержка которой осуществлялась в период рассматриваемых полномочий ответчика и осуществляется в настоящее время ЗАО «Рубцовск».

В 2015-2019 годах непосредственный парольный доступ к установленной для ТСЖ программе «Сатурн: Управляющая компания» был выдан ответчику. Все данные, об оплатах услуг ТСЖ и взносов на капитальный ремонт, аккумулируемый на спецсчете ТСЖ, в программу «Сатурн: Управляющая компания» по ТСЖ вносились однозначно при непосредственном участие и контроле ответчика. Ответчик имела исключительное право на доступ как к расчетному счету ТСЖ и спецсчету ТСЖ, так и к кассе ТСЖ, которые являются единственными источниками данных поступления денежных средств в ТСЖ по оплатам собственников помещений МКД, внесенных в программу «Сатурн: Управляющая компания» по ТСЖ и отраженных в оборотно - сальдовых ведомостях.

В связи с вышеуказанным и тем, что ответчик до настоящего времени не передала ТСЖ первичные документы, регистры учета ТСЖ, которые бы подтверждали оплату до *** наличными денежными средствами ТСЖ, расходов в интересах деятельности ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб.; и что скоро истекает срок исковой давности по взысканию этих средств с ответственного лица, истцы полагают:

- что ответчик является единственным самостоятельным лицом, в результате действий которой на *** (на дату окончания у нее полномочий председателя правления ТСЖ) у ТСЖ отсутствует остаток наличных денежных средств ТСЖ;

- что доступ к остатку наличных денежных средств ТСЖ и к их сохранности, возможность ими распоряжаться, были только у ответчика, как Председателя правления ТСЖ, лица имеющего право действовать от имени ТСЖ, лица имеющего фактическую возможность определять действия ТСЖ;

- что наличные денежные средства ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб., в нарушение законов, не положены ответчиком на счета ТСЖ и не переданы в ТСЖ, правлению ТСЖ, председателю правления ТСЖ, и незаконно находятся у ответчика;

- что ответчик, действуя очевидно по своей воле, заведомо недобросовестно, неразумно, незаконно не исполнила обязательства бывшего руководителя ТСЖ, бывшего председателя правления ТСЖ по передаче дел, имущества ТСЖ, неся самостоятельную обязанность действовать в интересах ТСЖ добросовестно и разумно;

- что в результате заведомо недобросовестных, неразумных действий ответчика, очевидного ее противоправного поведения, по ее вине возникли негативные последствия - очевидный вред, убыток, прямой ущерб ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб., не переданного остатка наличных денежных средств ТСЖ;

- что вред, убыток (реальный ущерб) ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб. находятся в прямой причинно-следственной связи с очевидной виной ответчика, заведомо недобросовестными, неразумными действиями ответчика, очевидным противоправным поведением, происходящими сознательно только по воле ответчика;

- что причинение вреда, убытка, прямого ущерба ТСЖ, не связано с риском экономической деятельности ТСЖ, а связано только с виной ответчика, заведомо недобросовестными, неразумными действиями ответчика и очевидно противоправными действиями ответчика, совершенными по его воле;

- что ответчик, своим очевидно противоправным поведением, причиняя вред, убыток (реальный ущерб) ТСЖ, имела сознательный умысел, это и создание трудностей новому Правлению ТСЖ при осуществлении деятельности ТСЖ; и возможность ответчика использовать наличные денежные средства ТСЖ в личных интересах, против интересов истцов; и личный интерес ответчика в затягивании этой возможности, в чем ответчик,

- бесспорно, заинтересован, что заведомо не отвечает интересам ТСЖ и членам ТСЖ, очевидно против интересов ТСЖ и членов ТСЖ;

- ответчик, как бывший руководитель ТСЖ несет полную материальную ответственность за прямой ущерб ТСЖ, в связи с очевидным нарушением имущественных прав и законных интересов ТСЖ, собственников помещений МКД, и обязан в полном объеме возместить вред, убыток (реальный ущерб) ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб., возникший по его вине;

- что реальный ущерб в размере 3 351 775,8 руб. соответствует расходам, которые ТСЖ должно произвести для восстановления нарушенного права: ТСЖ должно оплатить свои обязательства за коммунальные ресурсы и услуги; за работы и услуги сторонних организаций и лиц, возникших до ***; провести и оплатить не проведённые накопившиеся необходимые до *** текущие работы по содержанию мест общего пользования МКД и придомовой территории МКД, на что они очевидно первоначально и предназначались;

- что, не восстановив сумму денежные средства ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб., полученные от собственников квартир МКД при оплате услуг наличными в кассу ТСЖ, невозможно оплатить обязательства ТСЖ уже полученными ТСЖ предназначенными для этого денежными средствами собственников помещений МКД;

- что для восстановления нарушенного права (п. 2 ст. 15 ГК РФ), истцы вправе требовать компенсацию реального ущерба ТСЖ в полном объеме с ответчика, лица по вине, которого причинен реальный ущерб ТСЖ; если это не требовать, и ответчик не возместит реальный ущерб, причиненный ТСЖ, то истцы должны искать дополнительные денежные средства: целевые взносы, кредитные, заемные средства (источник финансирования) для оплаты расходов по обязательствам ТСЖ, возникшим до ***, для обеспечения управления ТСЖ, владения и пользования собственниками помещений МКД общим имуществом МКД, осуществления деятельности ТСЖ по содержанию такого имущества, предоставления коммунальных услуг собственникам помещений МКД, оплаты ТСЖ штрафов, пени и судебных расходов, госпошлины из-за просрочки платежей ТСЖ за потребленные услуги, для осуществления иной деятельности ТСЖ, направленной на достижение целей управления МКД, в период после ***;

- что расчетным путем ТСЖ, с учетом того, что у ТСЖ отсутствуют первичные документы и регистры бухгалтерского учета расхода наличных денежных средств ТСЖ, и ответчик, очевидно, сознательно с умыслом не передала их в ТСЖ, была рассчитана суммы иска на возмещение ответчиком остатка наличных денежные средства ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб.;

- что для взыскания вреда, убытка (реального ущерба) ТСЖ с ответчика, удовлетворения исковых требований, существует наличие совокупности фактов, определяющих необходимый состав деликатной ответственности ответчика; обстоятельства, обосновывающие требование - взыскать с ответчика вред, убыток (реальный ущерб) ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб., что этот вред, убыток (реальный ущерб) ТСЖ находятся в прямой причинно-следственной связи с очевидной виной ответчика, ее заведомо недобросовестными и неразумными действиями, с сознательным противозаконным поведением, с умыслом причинить вред истцам, с неисполнением ответчиком по своей воле обязательств по передаче наличных денежных средств ТСЖ и документов ТСЖ, в связи с окончанием ее полномочий председателя правления ТСЖ;

- что существует единственный способ возмещения очевидного вреда, убытка, прямого ущерба ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб., не переданного ответчиком остатка наличных денежных средств ТСЖ, подача настоящего иска в Рубцовский городской суд в общих интересах ТСЖ и собственников помещений МКД.

Таким образом, истцы полагают, что по причине противоправных, незаконных, неразумных, недобросовестных действий (бездействия) ответчика: действий против интересов ТСЖ, собственников помещений МКД, действий в своих интересах, вследствие ненадлежащего исполнения обязательства бывшего руководителя ТСЖ и бывшего Председателя правления ТСЖ по передаче дел ТСЖ, игнорируя их, злоупотребляя своими возможностями, не передавая наличные денежные средства ТСЖ; по вине ответчика был причинен вред, убыток (реальный ущерб) ТСЖ в размере 3 351 775,8 руб., который выразился в уменьшении наличного имущества ТСЖ, в прямом убытке этих денежных средств ТСЖ.

Истец ФИО7, представитель истца ТСЖ «Гражданский», истцов ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО8 - ФИО7, действующая на основании доверенностей в судебном заседании исковые требования поддержала в полном объеме, просила об их полном удовлетворении.

Истцы ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО8 в судебное заседание не явились, о дате, времени и месте слушания дела извещались в установленном законом порядке.

Ответчик ФИО9 и ее представитель ФИО10 действующий на основании доверенности требования не признали, просили в удовлетворении исковых требований истца отказать в полном объеме. Представитель ответчика ФИО10 представил письменное ходатайство о применении к требованиям истца срока исковой давности.

Выслушав участников процесса, исследовав материалы дела, обозрев материалы гражданского дела , оценив представленные доказательства в их совокупности, рассматривая иск, в пределах заявленных требований, суд приходит к следующему.

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере. Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Согласно пункту 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).

Пунктом 1 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени (пункт 3 статьи 53), обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу. Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.

В силу части 1 статьи 277 Трудового кодекса Российской Федерации руководитель организации несет полную материальную ответственность за прямой действительный ущерб, причиненный организации.

В случаях, предусмотренных федеральными законами, руководитель организации возмещает организации убытки, причиненные его виновными действиями. При этом расчет убытков осуществляется в соответствии с нормами, предусмотренными гражданским законодательством (часть 2 статьи 277 Трудового кодекса Российской Федерации).

В абзаце 2 пункта 5 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 2 июня 2015 г. № 21 «О некоторых вопросах, возникших у судов при применении законодательства, регулирующего труд руководителя организации и членов коллегиального исполнительного органа организации» (далее - постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 2 июня 2015 г. № 21) разъяснено, что привлечение руководителя организации к материальной ответственности в размере прямого действительного ущерба, причиненного организации, осуществляется в соответствии с положениями раздела XI «Материальная ответственность сторон трудового договора» Трудового кодекса Российской Федерации (главы 37 «Общие положения» и 39 «Материальная ответственность работника»).

Руководитель организации (в том числе бывший) на основании части второй статьи 277 ТК РФ возмещает организации убытки, причиненные его виновными действиями, только в случаях, предусмотренных федеральными законами (например, статьей 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), статьей 25 Федерального закона от 14 ноября 2002 г. №161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», статьей 71 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», статьей 44 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и др.). Расчет убытков осуществляется в соответствии с нормами гражданского законодательства, согласно которым под убытками понимается реальный ущерб, а также неполученные доходы (упущенная выгода) (статья 15 ГК РФ) (пункт 6 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 2 июня 2015 г. № 21).

Из приведенных положений Гражданского кодекса Российской Федерации, Трудового кодекса Российской Федерации и разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации по их применению следует, что лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу, и несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно. В случаях, предусмотренных федеральными законами, руководитель организации возмещает организации убытки, причиненные его виновными действиями. Расчет убытков осуществляется в соответствии с нормами гражданского законодательства, согласно которым под убытками понимается реальный ущерб, а также неполученные доходы (упущенная выгода).

Исходя из этого необходимыми условиями для наступления ответственности в виде возмещения юридическому лицу причиненных его руководителем (в том числе бывшим) убытков являются: факт противоправного поведения руководителя, недобросовестность или неразумность его действий; наступление негативных последствий для юридического лица в виде понесенных убытков, их размер; наличие причинно-следственной связи между противоправным поведением руководителя и убытками юридического лица; вина руководителя в причинении убытков юридическому лицу.

Согласно части первой статьи 12 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, конкретизирующей статью 123 (часть 3) Конституции Российской Федерации, правосудие по гражданским делам осуществляется на основе состязательности и равноправия сторон.

В развитие указанных принципов статья 56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации предусматривает, что каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

При принятии решения суд оценивает доказательства, определяет, какие обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения дела, установлены, и какие обстоятельства не установлены, каковы правоотношения сторон, какой закон должен быть применен по данному делу и подлежит ли иск удовлетворению (часть 1 статьи 196 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации).

Суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (часть 1 статьи 67 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации).

По настоящему делу с учетом исковых требований стороны истцов, объяснений ответчика ФИО9 и регулирующих спорные отношения норм материального права юридически значимыми обстоятельствами, обязанность доказать которые возлагается на сторону истцов, являлись следующие: факт возникновения убытков, их размер, противоправность действий (бездействия) руководителя товарищества (их недобросовестность и (или) неразумность) и причинно-следственная связь между его действиями (бездействием) и возникшими убытками.

В рассматриваемом случае, именно на истцах в силу ст.56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации лежит бремя доказывания реального ущерба, противоправности (недобросовестность или неразумность) действий бывшего председателя по не передаче остатка наличных денежных средств из кассы ТСЖ, а также причинно-следственной связи между действиями (бездействием) ФИО9 и наступившим у истцов убытком.

Судом установлено и следует из материалов дела, что товарищество собственников жилья «Гражданский» было образовано собственниками жилого многоквартирного дома по ..., зарегистрировано в ЕГРЮЛ.

Решением Рубцовского городского суда Алтайского края от *** по иску Товарищества собственников жилья «Гражданский» к ФИО9 о признании действий незаконными, взыскании убытков, постановлено:

Исковые требования Товарищества собственников жилья «Гражданский» удовлетворить частично.

Взыскать с ФИО9 в пользу Товарищества собственников жилья «Гражданский» убытки в размере 800 руб., а также расходы по оплате государственной пошлины в размере 10,62 руб., всего 810,62 руб.

В удовлетворении остальной части заявленных требований – отказать.

Апелляционным определением судебной коллегии по гражданским делам Алтайского краевого суда от *** решение Рубцовского городского суда Алтайского края от *** оставлено без изменения.

Определением судебной коллегии по гражданским делам Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от *** решение Рубцовского городского суда Алтайского края от *** и апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Алтайского краевого суда от *** оставлены без изменения.В соответствии с п. 9 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 19 декабря 2003 года № 23 «О судебном решении» следует, что согласно части 2 статьи 61 ГПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным постановлением по ранее рассмотренному гражданскому делу, обязательны для суда. Указанные обстоятельства не доказываются и не подлежат оспариванию при рассмотрение другого дела, в котором участвуют те же лица. Такое же значение имеют для суда, рассматривающего гражданское дело, обстоятельства, установленные вступившим в законную силу решением арбитражного суда (часть 3 статьи 61 ГПК РФ). Под судебным постановлением, указанным в части 2 статьи 61 ГПК РФ, понимается любое судебное постановление, которое согласно части 1 статьи 13 ГПК РФ принимает суд (судебный приказ, решение суда, определение суда), а под решением арбитражного суда - судебный акт, предусмотренный статьей 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение Рубцовского городского суда Алтайского края от *** установлены следующие обстоятельства.

Ответчик ФИО9 в период с *** по *** являлась председателем ТСЖ «Гражданский» (далее по тексту ТСЖ), также исполняла обязанности, кассира и паспортистки.

По итогам отчета Ревизионной комиссии ТСЖ «Гражданский» по результатам проверки деятельности ТСЖ от *** было предложено Общему собранию членов ТСЖ считать работу Правления ТСЖ, Председателя правления ТСЖ в части финансово – хозяйственной деятельности неудовлетворительной.

Решением общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме (...) ТСЖ от *** (протокол собрания ) в состав членов правления ТСЖ избраны Л.А., ФИО1, ФИО2, протоколом от *** заседания Правления ТСЖ председателем правления ТСЖ избрана Л.А.

Решением общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме (...) ТСЖ от *** (протокол собрания ) утверждено заключение Отчета Ревизионной комиссии ТСЖ «Гражданский» по результатам проверки ТСЖ «Гражданский», выбраны члены Ревизионной комиссии

В соответствии с Уставом ТСЖ, утвержденным решением общего собрания от *** товарищество является некоммерческой организацией, объединяющей собственников помещений в многоквартирном доме, созданной в целях совместного управления комплексом недвижимого имущества, обеспечение его эксплуатации, владения, пользования и в установленных законодательством пределах распоряжения общим имуществом многоквартирного дома.

Органами управления Товарищества являются общее собрание и правление (раздел 8 пункт 8.1, раздел 9 пункт 9.1).

Правление Товарищества является его исполнительным органом и избирается из числа членов товарищества. Председатель правления избирается правлением из своего состава. Срок полномочий председателя правления составляет 2 года (раздел 9 пункты 9.3, 9.5); за выполняемую работу члены и председатель правления могут получать вознаграждение, размер которого и порядок выплаты определяется решением общего собрания членов Товарищества (раздел 8 пункт 8.2, подпункт 11).

ФИО9 являлась членом правления ТСЖ, с *** по *** занимала должность председателя правления ТСЖ, с ней были заключены трудовые договоры от *** , от *** , от ***.

Согласно протоколу общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме (...) ТСЖ от *** (протокол собрания ) полномочия ФИО9 прекращены.

Запись в трудовой книжке ФИО9 об увольнении отсутствует.

Положения статьи 15 Трудового кодекса Российской Федерации к трудовым отношениям относят отношения, основанные на соглашении между работником и работодателем о личном выполнении работником за плату трудовой функции (работы по должности в соответствии со штатным расписанием, профессии, специальности с указанием квалификации; конкретного вида поручаемой работнику работы) в интересах, под управлением и контролем работодателя, подчинении работника правилам внутреннего трудового распорядка при обеспечении работодателем условий труда, предусмотренных трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами, трудовым договором.

Законодатель в статьях 20, 56 и 57 Трудового кодекса Российской Федерации определил, что работником является лицо, которое за плату и при соблюдении определенных условий действует в интересах работодателя путем выполнения согласованной с работодателем трудовой функции.

Товарищество собственников жилья в силу пункта 2 статьи 291 Гражданского кодекса Российской Федерации, части 1 статьи 135 Жилищного кодекса Российской Федерации является некоммерческой организацией, объединением собственников помещений в многоквартирном доме, созданным для совместного управления общим комплексом имущества в многоквартирном доме, обеспечения эксплуатации этого комплекса, владения, пользования и распоряжения общим имуществом.

Согласно положениям статьи 144, части 2 статьи 145 Жилищного кодекса Российской Федерации органами управления товарищества собственников жилья являются общее собрание членов товарищества, правление товарищества.

К компетенции общего собрания членов товарищества собственников жилья, относятся определение размера вознаграждения членов правления товарищества, в том числе председателя правления товарищества (подпункт 11 части 2 статьи 145 Жилищного кодекса Российской Федерации).

В соответствии с частями 1, 3.1 статьи 147 Жилищного кодекса Российской Федерации руководство деятельностью товарищества собственников жилья осуществляется правлением товарищества. Правление товарищества собственников жилья вправе принимать решения по всем вопросам деятельности товарищества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме и компетенции общего собрания, членов товарищества собственников жилья. Член правления товарищества собственников жилья не может совмещать свою деятельность в правлении товарищества с работой в товариществе по трудовому договору, а также поручать, доверять другому лицу или иным образом возлагать на него исполнение своих обязанностей члена правления товарищества.

Учитывая приведенные выше положения Жилищного кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу, что товарищество собственников жилья является формой самоорганизации граждан, одобренной государством для целей управления принадлежащим им имуществом, члены правления которого и его председатель являются членами товарищества собственников жилья, собственниками жилых помещений, которые действуют в форме товарищества собственников жилья в своих интересах в отсутствие лица, которого можно было бы квалифицировать в качестве работодателя.

Из указанных выше положений закона в их взаимосвязи следует вывод, согласно которому товарищество собственников жилья является некоммерческой организацией, основанной на равноправном членстве собственников помещений в многоквартирном доме, члены правления которого не могут находиться с ним в трудовых отношениях, но на основании решения общего собрания членов товарищества собственников жилья им может быть определен размер вознаграждения за участие в управлении многоквартирным домом.

Таким образом, ответчик ФИО9, являясь председателем ТСЖ «Гражданский», в рассматриваемых отношениях по самоуправлению действует исключительно в интересах собственников жилых помещений, то есть в своих интересах, в силу чего оснований для вывода о том, что спорные отношения носят характер трудовых отношений, не имеется.

Доводы стороны ответчика об обратном, основаны на неправильном применении норм материального права, в связи с чем подлежат отклонению.

Кроме того, доводы стороны ответчика о прекращении производства по делу, в связи с тем, что заявленные настоящие требования тождественны ранее рассмотренным требованиям , подлежит отклонению, поскольку предмет в рассматриваемом деле иной – о признании действий ФИО9, по не передаче остатка наличных денежных средств, находящихся в кассе ТСЖ, у ФИО9 на ***, приведшее к возникновению по вине ФИО9 убытка (реального ущерба) ТСЖ «Гражданский», незаконными, неразумными, недобросовестными, неправомерными; взыскании с ФИО9 в пользу ТСЖ «Гражданский», в возмещение причиненного ТСЖ «Гражданский» вреда, убытка (реального ущерба) суммы остатка наличных денежных средств, находящихся на *** в кассе ТСЖ, у ФИО9 в размере 3 351 775, 8 руб..

Подлежит отклонению довод стороны ответчика и о прекращении производства по делу, в связи с отсутствием полномочий у истцов физических лиц, поскольку истцы физические лица, являются собственниками и членами товарищества (участники общества), а также истцы наделены полномочиями действовать в интересах товарищества, в том числе на право подачи ими от своего имени в суд исков по возмещению ущерба к ответчику, что следует из протокола общего собрания членов ТСЖ «Гражданский» от *** (вопрос ). Сведений о том, что представленный протокол общего собрания признан недействительным, ничтожным материалы дела не содержат.

В ходе рассмотрения дела стороной ответчика было заявлено о применении к спорным правоотношениям срока исковой давности.

В соответствии со статьей 195 Гражданского кодекса Российской Федерации исковой давностью признается срок для защиты права по иску лица, право которого нарушено. Общий срок исковой давности в силу пункта 1 статьи 196 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливается в три года.

В соответствии с пунктом 1 статьи 200 Гражданского кодекса Российской Федерации течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права.

Как разъяснено в пункте 3 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29 сентября 2015 года № 43 «О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности» течение исковой давности по требованиям юридического лица начинается со дня, когда лицо, обладающее правом самостоятельно или совместно с иными лицами действовать от имени юридического лица, узнало или должно было узнать о нарушении права юридического лица и о том, кто является надлежащим ответчиком.

Так, по смыслу указанных выше норм права и разъяснений Пленума, моментом начала течения срока исковой давности является дата, когда истец узнал или должен был узнать о нарушении своего права.

Принимая во внимание, что полномочия ФИО9 были прекращены ***, в связи с избранием на должность председателя правления ТСЖ – Л.А. ТСЖ именно в указанный период времени должно было стать известно о предполагаемом нарушении его прав путем не передачи остатка наличных денежных средств находящихся в кассе ТСЖ.

При таких обстоятельствах, срок исковой давности по заявленным истцом требованиям к ответчику следует исчислять, с ноября 2019 года. Указанные обстоятельства установлены решением суда ***.

С настоящим иском истцы обратились в суд ***, согласно штампу входящей корреспонденции суда (иск подан в приемную суда), то есть в пределах трехлетнего срока исковой давности.

В ходе рассмотрения дела истец и представитель истцов ФИО7 в своих пояснениях неоднократно указывала разные периоды, за которые согласно позиции истцов сложился убыток, заявленный к взысканию с ответчика. Окончательно истец и представитель истцов определила период, за который сторона истцов полагает, сложился убыток с *** по *** (за исключением 2014 года).

Согласно представленному стороной истцов к иску расчету, письменным пояснениям и пояснениям в ходе рассмотрения дела истца и представителя истцов ФИО7 сумма убытка (реального ущерба) составляет 3 351 775,80 руб.. В ходе рассмотрения дела истец и представитель истцов пояснила, что сумму ущерба 3 351 775,80 руб. установили расчетным путем посчитали все поступления денежных средств в ТСЖ и вычли денежные средства, которые поступили через кассу ТСЖ, в связи с чем полагали, что установленная истцами сумма ущерба, должна была бы быть в кассе на *** и передана ответчиком после прекращения ее полномочий новому правлению ТСЖ. Сумма ущерба 3 351 775,80 руб. ответчиком после прекращения ее полномочий передана в ТСЖ не была, действия ответчика по не передачи денежных средств умышленные. Денежные средства в размере убытка удерживаются ответчиком. Хранение денежных средств, столь длительное время ответчиком однозначно свидетельствует об их использовании ответчиком в своих интересах. Денежные средства из кассы ответчиком вносились на счет редко, что свидетельствует о противоправности и недобросовестности действий ответчика, что также подтверждается приобщенными к материалам дела копиями и оригиналами квитанций подтверждающих факт внесения денежных средств на счета ТСЖ. Ответчик не вела учет кассовых операций ТСЖ, учет движения и остатка наличных денежных средств, уничтожила с целью скрытия кассовую книгу за 2014 год, не установила лимит остатка наличных денег в кассе ТСЖ и не контролировала его. Ответчик, заведомо имея умысел, храня значительные суммы наличных денег ТСЖ у себя лично, бесконтрольно расходовала их в своих интересах, не представила доказательств, что на *** остаток наличных денег ТСЖ был ноль руб.. Ответчик не обеспечила сохранность наличных денег ТСЖ.

В ходе рассмотрения дела ответчик ФИО9 исковые требования не признала, пояснила, что касса ТСЖ располагалась у нее дома, поскольку офисного помещения у ТСЖ не было. У собственников она принимала, через кассу оплату коммунальных услуг иногда собственники вносили деньги и за капитальный ремонт, ею выписывались квитанции разных сборов, также велась ведомость, впоследствии денежные средства перечислялись ресурсоснабжающим организациям на счет или наличными денежными средствами в кассу организаций, на спецсчет за капитальный ремонт, также вносились денежные средства на счет ТСЖ. На дату прекращения ее полномочий остаток в кассе составлял 133 000 руб., об остатке ей сообщила бухгалтер, и она его внесла на счет ТСЖ. Учет денежных средств велся бухгалтером в программе 1С бухгалтерия, ежедневный учет денежных средств (остатка) велся бухгалтером. Квитанции разных сборов, которые ею выписывались собственникам при оплате за коммунальные услуги и содержание жилья имеются с 2015 года по октябрь 2019 года, иных нет. Кассовые книги за 2017, 2018, 2019 годы не велись, за 2016 год уничтожены за истечением срока хранения. При окончании ее полномочий ревизия не проводилась, остатки по кассе не снимались новым правлением. Ею на счет ТСЖ внесена сумму остатка по кассе, о которой ей сообщила бухгалтер. По расходному кассовому ордеру от *** деньги были для расчета с поставщиками ЖКУ, то что сумму в 153 000 руб. поступила на счет раньше создания кассового ордера, такое возможно, поскольку небольшое нарушение могло быть, но деньги были для расчета с ресурсоснабжающими организациями и были оплачены, последним.

Действующим законодательством и уставом ТСЖ в объем возложенных на председателя правления товарищества обязанностей, не входят обязанности по ведению бухгалтерского учета.

К полномочиям ревизионной комиссии товарищества в силу ч. 3 ст. 150 Жилищного кодекса Российской Федерации отнесено проведение не реже чем один раз в год ревизии финансовой деятельности товарищества; представление общему собранию членов товарищества заключение по результатам проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности товарищества; заключения о смете доходов и расходов на соответствующий год товарищества и отчет о финансовой деятельности и размерах обязательных платежей и взносов.

В силу раздела 8 под. 3, 7 Устава ТСЖ, именно на правление возложена обязанность составления смет доходов и расходов на соответствующий год Товарищества и отчет о финансовой деятельности, предоставление их общему собранию членов товарищества для утверждения, организации делопроизводства, ведения бухгалтерского учета и отчетности.

Вышеуказанное означает, что полномочия ТСЖ исполняются не только председателем правления единолично, но с ведома и под систематическим контролем правления, ревизионной комиссии и непосредственно общего собрания ТСЖ. Стороной истца в суд не представлено надлежащих и достаточных доказательств того, что при нахождение в должности председателя правления к ФИО9 предъявлялись претензии со стороны членов правления и ревизионной комиссии, в том числе в части использования денежных средств из кассы ТСЖ, их использование не в интересах ТСЖ, в личных целях ответчика.

Согласно ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания. Лицо, ответственное за оформление факта хозяйственной жизни, обеспечивает своевременную передачу первичных учетных документов для регистрации содержащихся в них данных в регистрах бухгалтерского учета, а также достоверность этих данных. Лицо, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, и лицо, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, не несут ответственность за соответствие составленных другими лицами первичных учетных документов свершившимся фактам хозяйственной жизни.

Обязательными реквизитами первичного учетного документа являются: наименование документа; дата составления документа; наименование экономического субъекта, составившего документ; содержание факта хозяйственной жизни, величина натурального и (или) денежного изменения факта хозяйственной жизни с указанием единиц изменения; наименование должности лица (лиц), совершившего (совершивших) сделку, операцию и ответственного (ответственных) за ее оформление, либо наименование должности лица (лиц), ответственного (ответственных) за оформление свершившегося события; подписи лиц, предусмотренных пунктом 6 данной части, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц (пп.1-7 ст.9 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ).

Данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета (ч.1ст.10 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ).

В соответствии с частями 1, 2 статьи 11 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ активы и обязательства подлежат инвентаризации. При инвентаризации выявляется фактическое наличие соответствующих объектов, которое сопоставляется с данными регистров бухгалтерского учета.

В части 3 статьи 11 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ определено, что случаи, сроки и порядок проведения инвентаризации, а также перечень объектов, подлежащих инвентаризации, определяются экономическим субъектом, за исключением обязательного проведения инвентаризации. Обязательное проведение инвентаризации устанавливается законодательством Российской Федерации, федеральными и отраслевыми стандартами.

Выявленные при инвентаризации расхождения между фактическим наличием объектов и данными регистров бухгалтерского учета подлежат регистрации в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, к которому относится дата, по состоянию на которую проводилась инвентаризация (часть 4 статьи 11 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ).

Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. № 34н утверждено Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации.

Порядок проведения инвентаризации имущества и финансовых обязательств организации и оформления ее результатов установлены Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13 июня 1995 г. № 49.

Основными целями инвентаризации являются: выявление фактического наличия имущества; сопоставление фактического наличия имущества с данными бухгалтерского учета; проверка полноты отражения в учете обязательств (пункт 1.4 Методических указаний).

Пунктом 1.5 Методических указаний предусмотрено, что в соответствии с Положением о бухгалтерском учете и отчетности в Российской Федерации проведение инвентаризации является обязательным, в том числе, при смене материально ответственных лиц (на день приемки-передачи дел) и при установлении фактов хищений или злоупотреблений, а также порчи ценностей.

Персональный состав постоянно действующих и рабочих инвентаризационных комиссий утверждает руководитель организации. Документ о составе комиссии (приказ, постановление, распоряжение) регистрируют в книге контроля за выполнением приказов о проведении инвентаризации. В состав инвентаризационной комиссии включаются представители администрации организации, работники бухгалтерской службы, другие специалисты (инженеры, экономисты, техники и т.д.). В состав инвентаризационной комиссии можно включать представителей службы внутреннего аудита организации, независимых аудиторских организаций. Отсутствие хотя бы одного члена комиссии при проведении инвентаризации служит основанием для признания результатов инвентаризации недействительными (пункт 2.3 Методических указаний).

До начала проверки фактического наличия имущества инвентаризационной комиссии надлежит получить последние на момент инвентаризации приходные и расходные документы или отчеты о движении материальных ценностей и денежных средств. Материально ответственные лица дают расписки о том, что к началу инвентаризации все расходные и приходные документы на имущество сданы в бухгалтерию или переданы комиссии и все ценности, поступившие на их ответственность, оприходованы, а выбывшие списаны в расход. Проверка фактического наличия имущества производится при обязательном участии материально ответственных лиц (пункты 2.4, 2.8 Методических указаний).

Сведения о фактическом наличии имущества и реальности учтенных финансовых обязательств записываются в инвентаризационные описи или акты инвентаризации не менее чем в двух экземплярах. Фактическое наличие имущества при инвентаризации определяют путем обязательного подсчета, взвешивания, обмера. Описи подписывают все члены инвентаризационной комиссии и материально ответственные лица. В конце описи материально ответственные лица дают расписку, подтверждающую проверку комиссией имущества в их присутствии, об отсутствии к членам комиссии каких-либо претензий и принятии перечисленного в описи имущества на ответственное хранение. При проверке фактического наличия имущества в случае смены материально ответственных лиц принявший имущество расписывается в описи в получении, а сдавший - в сдаче этого имущества (пункты 2.5, 2.7, 2.10 Методических указаний).

В силу приведенных нормативных положений первичные учетные документы, подлежащие своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета, и данные инвентаризации, в ходе которой выявляется фактическое наличие товарно-материальных ценностей и сопоставляется с данными регистров бухгалтерского учета, должны быть составлены в соответствии с требованиями законодательства. Так, первичные учетные документы должны содержать обязательные реквизиты, в том числе дату их составления, наименование экономического субъекта, составившего документ, наименование хозяйственной операции, подписи лиц, совершивших хозяйственную операцию, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц. Акты инвентаризации в обязательном порядке подписываются всеми членами инвентаризационной комиссии и материально ответственным лицом, в конце описи имущества материально ответственное лицо дает расписку, подтверждающую проверку комиссией имущества в их присутствии, об отсутствии к членам комиссии каких-либо претензий.

Отступление от этих правил оформления документов влечет невозможность с достоверностью установить факт наступления ущерба, определить, кто именно виноват в возникновении ущерба, каков его размер.

В силу ст. 60 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, обстоятельства дела, которые в соответствии с законом должны быть подтверждены определенными средствами доказывания, не могут подтверждаться никакими другими доказательствами.

Ответчик исполняла свои обязанности с 2008 года при этом доказательств того, что на протяжении всей деятельности ФИО9, как председателя ТСЖ, у ревизионной комиссии отсутствовала возможность проводить проверки, не имеется, в связи с чем довод об отсутствии возможности проведения полной проверки финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ, поскольку ответчиком не переданы документы ТСЖ, имущество ТСЖ, судом отклоняется. В данном случае оснований полагать, что именно не передача ответчиком данных документов, послужила отсутствием возможности у товарищества установить «приход-расход» денежных средств, не имеется.

Стороной истца в подтверждение остатка наличных денежных средств, в кассе ТСЖ на *** представлен расчет. Как следует из ранее приведенных судом пояснений стороны истцов сумма ущерба в расчете определена расчетным путем, а именно посчитали все поступления денежных средств в ТСЖ и вычли денежные средства, которые поступили через кассу ТСЖ, в связи с чем сторона истцов предполагает, что установленная таким образом сумма ущерба, должна была бы быть в кассе на ***.

Сам по себе факт составления расчета предполагаемого остатка наличных денежных средств в кассе ТСЖ, учитывая, что он произведен при условии внесения полной оплаты членами ТСЖ, начиная с декабря 2013 года по декабрь 2019 года (период за который сторона истца полагает, сложился ущерб), оборотно-сальдовая ведомость по услугам с 2015 по ноябрь 2019 г.г., акт ревизионной комиссии за 2013 год, выписки с расчетного счета ТСЖ, оборотно – сличительная ведомость по взносам капремонта с 2017 г. по ноябрь 2019 г. (указанные документы сторона истца ссылается в представленном расчете в подтверждение ущерба), не свидетельствует о соблюдении процедуры инвентаризации имущества ТСЖ при смене председателя.

В связи с чем, суд приходит к выводу, что истцом не представлено доказательств надлежащего назначения и проведения инвентаризации имущества ТСЖ при смене председателя, а именно бухгалтерских документов оформленных в соответствии с требованиями вышеперечисленных нормативных актов. Представленные стороной истца документы не отвечают названным требованиям, инвентаризация фактически проведена не была, что стороной истцов не отрицалось.

Кроме того, суд отмечает, что ответчик не отрицала прием денежных средств от собственников через кассу, подтвердила, что при приеме денежных оформлялись приходные кассовые ордера, которые у нее сохранились за период с 2015 года по октябрь 2019 года, представила документы в подтверждения расходования денежных средств из кассы на оплату услуг ресурсоснабжающим организациям (за коммунальные услуги) наличными денежными средствами, расходование наличных денежных средств на оплату хозяйственных потребностей товарищества, документально подтвердила внесение на счет ТСЖ *** остатка денежных средств из кассы в размере 133 000 руб., при этом истец, рассчитывая ущерб в размере 3 351 775,80 руб., не представляет доказательства того, что заявленная сумма ущерба была реально (фактически) собрана (получена) непосредственно ответчиком и впоследствии не была внесена в кассу ТСЖ и до настоящего времени находится у ответчика.

Из представленных стороной ответчика документов в подтверждение расходования наличных денежных средств явно усматривается, что все они направлены на осуществления нормальной хозяйственной деятельности ТСЖ и заключены в интересах ТСЖ.

Утверждение стороны истцов, о том, что поскольку ответчик не каждый день полученные в кассу наличные денежные средства зачисляла, на счет однозначно свидетельствует об их использовании ответчиком в своих интересах относимыми и допустимыми доказательствами не подтверждено.

Не представлено стороной истцов и доказательств, того что полученные ответчиком наличные денежные средства при оплате собственниками жилищно коммунальных услуг не были впоследствии оплачены за жилищно - коммунальные услуги поставщикам услуг (ресурсоснабжающим организациям). Доказательств, того, что к ТСЖ или к собственникам ТСЖ ресурсоснабжающими организациями предъявлены, требования по взысканию задолженности за спорный период, стороной истцов также не представлено.

Из представленной стороной истцов копии постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от *** следует, что рассмотрен материал проверки, зарегистрированный в МО МВД России «Рубцовский» за от *** по заявлению председателя ТСЖ «Гражданский» Л.А., о том, что бывшим председателем ТСЖ «Гражданский» ФИО9 могли быть похищены денежные средства оплаченные в период с 2015 года по ноябрь 2019 года, собственниками помещений МКД по пер. Гражданский, за услуги ЖКХ.

В действиях председателя ТСЖ «Гражданский» ФИО9, отсутствуют признаки преступления, предусмотренные ч.3 ст.159 УК РФ и ч.3 ст. 160 УК РФ, так как не установлено фактическое поступление денежных средств в кассу ТСЖ «Гражданский», не установлены лица, которые вносили в период с 2019 года по 2020 год сведения в программу «Сатурн», а соответственно достоверность указанных сведений. Кроме того в связи с отсутствием бухгалтерской документации не установлен факт поступления денежных средств, в ТСЖ «Гражданский». В данном случае установлено, что факта хищения, в том числе путем обмана и злоупотребления доверием не было. Указанным постановлением в возбуждении уголовного дела в отношении ФИО9 по ч.3 ст.159 УК РФ и ч.3 ст. 160, ч.1 ст.327 УК РФ отказано. Материалы дела не содержат сведений об отмене постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от ***.

Учитывая установленные по делу обстоятельства, вышеизложенные нормы права, суд приходит к выводу что допустимых и достоверных доказательств наличия прямого действительного ущерба в результате действий (бездействия) ответчика в материалах дела нет.

Денежная сумма, которую сторона истца просила взыскать как убыток в размере 3 351 775,80 руб. с руководителя на основании ст. 15, 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации не подлежат взысканию, поскольку истцом не доказан факт совершения ответчиком каких-либо противоправных действий (хищения, растраты денежных средств, нецелевое их расходование), а также неразумных, недобросовестных, неправомерных действий повлекших возникновение убытков у истцов. В связи с чем, суд полагает необходимым отказать истцу в заявленных требованиях в полном объеме.

Кроме того, суд отмечает, что отказав в удовлетворении ходатайств, стороны ответчика о назначении судебно-бухгалтерской экспертизы, почерковедческой экспертизы, суд исходил из того, что отнесение тех или иных платежей, денежных поступлений к категории убытков, носит правовой характер, в связи с чем, оснований для назначения судебно-бухгалтерской, почерковедческой экспертизы судом установлено не было.

Руководствуясь ст.ст. 194-199 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований Товарищества собственников жилья «Гражданский» ФИО1 ФИО2, ФИО3 ФИО4 ФИО5 ФИО6 ФИО7 ФИО8 к ФИО9 отказать в полном объеме.

Решение может быть обжаловано в Алтайский краевой суд через Рубцовский городской суд Алтайского края путем подачи апелляционной жалобы в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Судья Е.В. Сень