АРБИТРАЖНЫЙ СУД
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ
Дело № А43-29843/2023
г. Нижний Новгород 10 января 2025 года
Резолютивная часть от 18.12.2024 года
Арбитражный суд Нижегородской области в составе:
Судьи Логиновой Ирины Александровны (шифр дела 8-701)
при ведении протокола судебного заседания помощником ФИО1
рассмотрел в судебном заседании дело
по иску ФИО2
к обществу с ограниченной ответственностью «Нижегородская академия тенниса» (ОГРН <***>, ИНН <***>)
об обязании предоставить информацию о деятельности общества
в отсутствие представителей сторон
установил:
ФИО2 обратился в Арбитражный суд Нижегородской области с исковым заявлением об обязании ООО «Нижегородская академия тенниса» предоставить информацию о деятельности общества, а также заверенные копии документов:
1) Информацию о нанятых сотрудниках ООО «Нижегородская академия тенниса» с указанием должности, размере заработной платы, режиме труда и отдыха, а также заверенные копии трудовых договоров данных работников;
2) Заверенные копии первичных документов, гражданско-правовых договоров, заключенных на предмет реализации Договора инвестирования от 10.07.2020, указать каким образом инвестиционные денежные средства учтены на предмет налогового учета;
3) Заверенные копии документов, подтверждающих оприходование ООО «Нижегородская академия тенниса» инвестиционных денежных средств, полученных в рамках Договора инвестирования от 10.07.2020;
4) Информацию о налогах и сборах (их составе, размере и сроке оплаты), уплаченных при получении ООО «Нижегородская академия тенниса» денежных средств в рамках Договора инвестирования от 10.07.2020;
5) Заверенные копии документов, подтверждающие выполнение работ (с указание контрагентов, выполнивших данные работы) по заливке бетонного основания (плиты) на объекте, указанном в п. 1.2. Договора инвестирования от 10.07.2020;
6) В связи с участившимся количеством пожаров в Российской Федерации представить заверенные копии документов, подтверждающих выполнение исчерпывающих противопожарных мероприятий, указанном в п. 1.2. Договора инвестирования от 10.07.2020, а также заверенные копии проектных решений (проект строительства и т.п.) на предмет обеспечения противопожарной безопасности данного объекта;
7) Информацию о том, какое отношение к ООО «Нижегородская академия тенниса» имеет объект, расположенный по адресу, указанному в п. 1.2. Договора инвестирования от 10.07.2020 (стоит на балансе ООО «Нижегородская академия тенниса»?) с предоставлением заверенных копий подтверждающих документов;
8) Информацию о всех судебных делах, участком которых было ООО «Нижегородская академия тенниса», а также заверенные копии документов о выплате денежных средств по данным решением судов;
9) Информацию и документы:
- 1. Расшифровка всех статей баланса (актив, пассив).
- 2. Оборотно-сальдовая ведомость за 2022 год.
- 3. Банковские выписки за 2022 год.
- 4. Касса и авансовые отчеты.
- 5. Годовой отчет за 2022 год доходы и расходы с расшифровкой (свет вода зарплата и тд.).
- 6. Договоры займов за все года работы.
- 7. Письменные пояснения где деньги от инвесторов (на расчетной счете были или где?).
- 8. Вложения от инвесторов на 24 млн. (чеки, товарные чеки, накладные и тд.).
- 9. Письменные пояснения почему увеличился убыток за 2022 год по сравнению с 2021 годом.
Исковые требования основаны на статьях 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), 8, 12, 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об обществах с ограниченной ответственностью, Закон об ООО) и мотивированы непредставлением документов обществом по требованию истца.
Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте https://kad.arbitr.ru. Стороны явку своих представителей не обеспечили, в связи с чем суд рассматривает дело в их отсутствие, в порядке статьи 156 АПК РФ.
Исследовав материалы дела и представленные доказательства, суд установил следующее.
Согласно выписке из ЕГРЮЛ общество с ограниченной ответственностью «Нижегородская академия тенниса» зарегистрировано в качестве юридического лица 09.04.2014, о чем внесена запись № <***>.
Согласно данным ЕГРЮЛ на момент рассмотрения настоящего спора участниками общества являются: ФИО2 и ФИО3 с размером долей в уставном капитале по 50 %.
16.01.2023 истец направил в адрес ответчика требование о предоставлении информации и документов.
Письмом от 23.01.2023 ответчик предложил истцу получить информацию и документы по месту фактического осуществления деятельности общества, в предоставлении копий документов было отказано.
26.04.2023 ответчиком в адрес истца была направлена телеграмма с предложением ознакомиться с первичными бухгалтерскими документами.
28.07.2023 истцом в адрес ответчика направлено требование (досудебная претензия) о предоставлении информации и документов, связанных с деятельностью общества.
Письмом от 31.07.2023 ответчик направил истцу ответ на требование и предоставил флэш-накопитель с документами. Письмо и флэш-накопитель были получены истцом 18.08.2023.
Полагая, что ответчиком не были переданы в полном объеме все запрошенные истцом документы, истец обратился в суд с настоящим иском.
Изучив доводы сторон, оценив все представленные в материалы дела письменные доказательства, суд считает исковое заявление не подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.
Право участников общества с ограниченной ответственностью получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке предусмотрено пунктом 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации и абзацем 2 пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
Положениями пункта 1 статьи 65.2 ГК РФ предусмотрено, что участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в том числе, в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.
В силу статьи 8 Закона об ООО участник общества имеет право на получение информации о деятельности общества и знакомиться с его документами бухгалтерского учета и иной документацией в установленном его уставом порядке.
Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 3, 7, 8 и 9 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Письмо № 144), участник вправе требовать любые имеющиеся у общества документы, связанные с деятельностью этого общества.
Закон об обществах с ограниченной ответственностью не определяет перечень документов, с которыми вправе знакомиться участник общества, и не устанавливает ограничений в виде определенного порядка или условий доступа к таким документам.
Как разъяснено в пункте 4 Письма № 144 судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.
В соответствии с пунктом 1 информационного письма № 144 предоставление участнику информации является необходимым условием для реализации его правомочий на участие в управлении делами общества, а также иных правомочий, предусмотренных Законом об обществах с ограниченной ответственностью. При реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.
В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить, установлен Федеральным законом от 6 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон о бухучете).
В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 29 Закона о бухучете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.
В силу пункта 2 статьи 50 Закона об ООО общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:
1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;
2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;
3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;
4) внутренние документы общества;
5) положения о филиалах и представительствах общества;
6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;
8) списки аффилированных лиц общества;
9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;
12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;
13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
В течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку (пункт 3 статьи 50 Закона об ООО).
Исходя из норм действующего корпоративного законодательства, в учредительных документах общества может быть установлен лишь порядок получения информации о деятельности общества и ознакомления с его бухгалтерской и иной документацией, но не ограничения относительно перечня предоставляемой информации.
Согласно правовой позиции Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенной в пункте 8 Письма № 144, даже отсутствие в обществе по каким-либо причинам документов, которые в силу закона должны храниться обществом, не может являться основанием для отказа участнику в удовлетворении заявленных требований. В таком случае общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, о месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда документ будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В этом случае участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.
Таким образом, бремя подтверждения либо опровержения факта наличия документации в обществе лежит на ответчике, как и бремя подтверждения причины ее отсутствия.
Статус истца как участника ответчика материалами дела подтвержден и последним не оспорен.
Доступ участника к истребуемым документам общества в данном случае является механизмом по осуществлению объективного контроля за деятельностью общества и призван обеспечить полноценное право истца на участие в управлении обществом, что предусмотрено законом.
Истребуемые истцом как участником общества документы являются документами, содержащими информацию о деятельности общества.
Исходя из положений Закона право участника на информацию не ограничено ознакомлением с определенным перечнем документов и включает в себя получение такой информации из любого возможного источника, имеющегося у общества.
Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено.
Также суд вправе отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ).
08.12.2023 ответчиком в адрес истца были направлены следующие документы:
- Отчет о финансовых результатах 2022 (заверенная копия);
- Бухгалтерский баланс на 31.12.2022(заверенная копия);
- Годовой отчет за 2022 (заверенная копия);
- Оборотно-сальдовая ведомость за 2022(заверенная копия);
- Сообщение о создании обособленного подразделения (заверенная копия);
- Проект система пожарной сигнализации и система оповещения и управления эвакуацией людей при пожаре ООО «Альфа Сервис» шифр 03/2023(заверенная копия);
- Исполнительная документация система пожарной сигнализации и система оповещения и управления эвакуацией людей при пожаре ООО «Центр противопожарных услуг» (заверенная копия);
- Договор с ООО «Линдстрем» от 23.11.2022 с приложениями(заверенная копия);
- Договор № 13/2022 от 24.11.2022 с ООО «Даш-Даш» с приложениями(заверенная копия);
- Договор № 10546R от 27.12.2022 с ООО РА Мегагруп (заверенная копия);
- Договор на электромонтажные работы № 12-12 от 12.12.2022 с ИП ФИО4 с приложениями(заверенная копия);
- Договор аренды земельного участка 01.11.2022 с ТСЖ № 311 с приложениями (заверенная копия);
- Договор № 383 от 24.11.2022 с ООО РА Мост с приложениями (заверенная копия);
- Договор энергоснабжения № 7015000 от 30.07.2020 (заверенная копия);
- Выписка по лицевому счету в ПАО «Сбербанк» за 2022 (заверенная копия);
- Выписка по лицевому счету в АО КБ «Модуль банк» за 2022 (заверенная копия);
- Расходные кассовые ордера и приходные кассовые ордера (заверенная копия);
- Кассовая книга на 2022 (заверенная копия);
- Договоры беспроцентных займов 22.12.22, 29.11.2022, 11.11.2022, 03.11.2022, 31.10.2022, 26.08.2022, 28.08.2022, 05.07.2022, 28.05.2022, 20.04.2022, 15.04.2022, 07.04.2022, 18.03.2022, 16.03.2022, 15.03.2022, 12.03.2022, 09.02.2022, 01.02.2022, 01.02.2022, 20.01.2022, 01.01.2022, 28.12.2021, 02.12.2021,12.11.2021, 08.10.2021, 03.10.2021, 22.09.2021, 01.09.2021, 30.08.2021, 30.08.2021, 25.08.2021, 18.08.2021, 13.08.2021, 21.07.2021, 15.07.2021, 29.06.2021, 25.06.2021, 17.06.2021, 05.06.2021, 26.05.2021, 14.05.2021, 05.05.2021, 29.04.2021, 15.04.2021, 11.04.2021, 31.03.2021, 16.03.2021, 16.02.2021, 25.01.2021, 18.01.2021, 15.01.2021, 12.01.2021, 10.01.2021, 02.01.2021, 01.01.2021, 01.01.2021, 08.08.2023, 22.03.2023, 10.10.2022, 01.08.2022 с расписками генерального директора о получении наличных денежных средств (заверенные копии);
- Трудовой договор от 24.06.2022 № 1 (заверенная копия);
- Трудовой договор от 2012.2022 № 4 с дополнительным соглашением от 01.02.203(заверенная копия);
- Трудовой договор № 3 от 20.12.2022 с дополнительным соглашением от 01.02.2023(заверенная копия);
- Трудовой договор № 2 от 27.07.2022 (заверенная копия);
- Штатное расписание от 20.12.2022 (заверенная копия);
- Штатное расписание от 30.12.2021 (заверенная копия);
- Отчет о налогах и взносах за сотрудников за декабрь 2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 30.12.2022 (заверенная копия);
- Отчет о налогах и взносах за сотрудников за ноябрь 2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 30.11.2022 (заверенная копия);
- Табель учета рабочего времени от 30.11.2022;
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 18.11.2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 03.11.2022 (заверенная копия);
- Отчет о налогах и взносах за сотрудников за октябрь 2022 (заверенная копия);
- Табель учета рабочего времени от 31.10.2022;
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 17.10.2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 05.10.2022 (заверенная копия);
- Отчет о налогах и взносах за сотрудников за сентябрь 2022 (заверенная копия);
- Табель учета рабочего времени от 31.09.2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 16.09.2022 (заверенная копия);
- Отчет о налогах и взносах за сотрудников за август 2022 (заверенная копия);
- Табель учета рабочего времени от 31.08.2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 05.09.2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 18.08.2022 (заверенная копия);
- Отчет о налогах и взносах за сотрудников за июль 2022 (заверенная копия);
- Табель учета рабочего времени от 31.07.2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 05.08.2022 (заверенная копия);
- Отчет о налогах и взносах за сотрудников за июнь 2022 (заверенная копия);
- Табель учета рабочего времени от 31.07.2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 05.08.2022 (заверенная копия);
- Отчет о налогах и взносах за сотрудников за июнь 2022 (заверенная копия);
- Табель учета рабочего времени от 30.06.2022 (заверенная копия);
- Список перечисляемой в банк зарплаты от 13.07.2022 (заверенная копия).
Направление указанных документов подтверждается описью вложения в ценное письмо от 08.12.2023, получение истцом документов подтверждается отчетом об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 60312289003163).
10.01.2024 ответчиком в адрес истца были направлены следующие документы:
- Письменные пояснения генерального директора по требованиям ФИО2 от 10.01.2024;
- Авансовые отчеты за 2022 год (заверенные копии);
- Договоры на детские группы (заверенные копии);
- Решения судов по делам в отношении ООО «Нижегородская академия тенниса» (заверенные копии);
- Документы об исполнении решения судов (платежные поручения) (заверенные копии).
Направление указанных документов подтверждается описью вложения в ценное письмо от 10.01.2024, получение истцом документов подтверждается отчетом об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 60305791002175.
Факт получения документов представителем истца не опровергнут.
02.04.2024 через систему «Мой арбитр» ответчиком по запросу суда в материалы были предоставлены договоры на оказание образовательных услуг по осуществлению тренировочного процесса (договоры на детские группы).
14.05.2024 через систему «Мой арбитр» ответчиком в материалы дела была предоставлена первичная документация (чеки, счета-фактуры, счета на оплату, платежные поручения) в соответствии с требованиями подпункта 8 пункта 9 искового заявления.
11.10.2024 года через систему «Мой арбитр» ответчиком в материалы дела были предоставлены электронные документы, заверенные копии которых были направлены истцу ценными письмами от 08.12.2023 и 10.01.2024.
Судом неоднократно предлагалось истцу изучить предоставленные документы, дать пояснения относительно их полноты, уточнить исковые требования.
Также суд неоднократно откладывал рассмотрение дела и объявлял перерывы в судебных заседаниях с целью ознакомления истца с предоставленными документами.
Представитель ответчика неоднократно пояснял суду и стороне истца об отсутствии документов, не предоставленных истцу в соответствии с его исковыми требованиями.
Генеральным директором ответчика суду даны письменные пояснения об отсутствии иных документов, не предоставленных истцу в соответствии с его требованиями.
В пункте 2 письма N 144, разъяснено, что при разрешении споров, подобных рассматриваемому, следует учитывать, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.
Арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании полученных в установленном порядке относимых, допустимых и достоверных доказательств путем оценки совокупности представленных в дело доказательств (статьи 64, 67, 68, 71 АПК РФ).
Истцом доказательств наличия иных документов, удерживаемых ответчиком, не предоставлено, в связи с чем, арбитражный суд приходит к выводу о том, что ответчиком добровольно в полном объеме исполнены требования искового заявления.
В связи с этим исковые требования не подлежат удовлетворению.
Требования искового заявления исполнены в ходе рассмотрения дела, надлежащих доказательств предоставления истребуемой документации до подачи иска ответчиком не предоставлено, в связи с чем, расходы по уплате государственной пошлины в порядке статьи 110 АПК РФ относятся на ответчика и подлежат взысканию в пользу истца.
Руководствуясь статьями 104, 110, 167 - 171, 176, 180 - 182, 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
решил:
в удовлетворении исковых требований отказать.
Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Нижегородская академия тенниса» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО2 6 000 руб. расходов по оплате государственной пошлины.
Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Нижегородской области в срок, не превышающий месяца со дня его принятия. В таком же порядке решение может быть обжаловано в арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления его в законную силу при условии, если оно было предметом рассмотрения Первого арбитражного апелляционного суда или Первый арбитражный апелляционный суд отказал в восстановлении пропущенного срока для подачи апелляционной жалобы.
Судья И.А. Логинова