РЕШЕНИЕ
Именем Российской Федерации
г. Москва
Дело № А40-188759/24-45-1212
12 мая 2025 г.
Резолютивная часть решения объявлена 07 апреля 2025года
Полный текст решения изготовлен 12 мая 2025 года
Арбитражный суд в составе:
Председательствующий: судья Шуваева М.В
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Нечаевой Е.Е., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску
ООО "ФИНТЕХИННОВАЦИИ" (ИНН: <***>)
к ответчикам: 1) ФИО1
2) ФИО2
третье лицо: ФИО3
об обязании передать документы
В судебное заседание явились:
от ответчика ФИО1 – ФИО1 лично (паспорт)
от третьего лица – ФИО3 лично (паспорт)
В судебное заседание не явился истец и ответчик ФИО2
установил:
Истец просит, с учетом принятого судом заявления в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), обязать ответчиков ФИО1 и ФИО2 в течение семи рабочих дней с да вступления решения в законную силу передать Генеральному директору ООО «ФИНАНСОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И ИННОВАЦИИ» по акту приема-передачи документы и информацию, имеющие отношение к деятельности ООО «ФИНТЕХИННОВАЦИИ», по состоянию с даты основания общества по 18.10.2024 г. включительно, а именно:
1) документы, связанные с созданием Общества, в том числе Договор об учреждении, Устав, решение об учреждении, протоколы собраний, связанных с учреждением Общества;
2) документы, подтверждающие государственную регистрацию Общества;
3) протоколы общих собраний участников Общества за 2023 - 2024 годы, документы регистрации сведений о прибывших на собрания участников Общества;
4) уведомления участников Общества о созыве годового собрания;
5) списки участников Общества;
6) все редакции Устава Общества,
7) свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;
8) сведения об аффилированных лицах общества;
9) документы, подтверждающие полномочия руководителя общества;
10) документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;
11) внутренние документы Общества;
12) список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;
13) приказы и распоряжения руководителя общества;
14) сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей;
15) учетную политику и документы, утвердившие ее;
16) базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски, компьютеры и т.п.);
17) документы, связанные с ведением бухгалтерского учета за 2023 - 2024 годы;
18) документы первичного бухгалтерского учета за 2023 - 2024 годы;
19) бухгалтерскую отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах) за 2023-2024 годы, приложения и пояснения к бухгалтерской отчетности за 2023-2024 годы;
20) отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за 2023 - 2024 годы;
21) налоговую отчетность за 2023 - 2024 годы;
22) расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;
23) расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;
24) расшифровку финансовых вложений;
25) учетные регистры, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;
26) книги покупок и продаж;
27) документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;
28) кассовую книгу Общества за 2023-2024 годы,
29) список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на 18.10.2024 г.. а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;
30) список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на 18.10.2024 г., а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;
31) справки о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в числе акт сверки с налоговой инспекцией);
32) сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору;
33) акты результатов инвентаризации имущества и финансовых обязательств за 2023-2024 годы, инвентаризационные описи активов и обязательств Общества по установленным формам:
34) информацию и документы по нематериальным активам Общества;
35) базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски, компьютеры и т.п.);
36) акты сверки расчетов с контрагентами Общества;
37) кадровые документы, в том числе трудовые договоры за 2023-2024 годы,
38) договоры (контракты), заключенные Обществом, а также Договоры, являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за 2023-2024 годы,
39) перечень открытых в банке расчетных счетов Общества и выписки об операциях по расчетным счетам Общества за 2023-2024 годы.
40) утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на 18.10.2024 г.;
41) сведения о сотрудниках, по состоянию на 18.10.2024 г.;
42) заявления работников на увольнение;
43) приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников общества;
44) гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями;
45) все действующие по состоянию на 18.10.2024 г. сделки, по которым имеются/имелись обязательства по дальнейшему исполнению;
46) сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении обществом обязательств перед контрагентами;
47) сведения о наличии судебных споров с участием общества, решений судов, решений государственных органов в отношении общества и его руководства;
48) полный перечень имущества общества, в том числе имущественных прав;
49) сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества общества, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества общества;
50) иные документы, в том числе юридически значимые документы, предусмотренные законодательством РФ и Уставом Общества, содержащие сведения об имуществе общества, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность общества.
В случае неисполнения судебного акта об обязании передать документы в течении семи рабочих дней с момента вступления судебного акта в законную силу взыскать с ФИО1, ФИО2 в пользу ООО «ФИНАНСОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ И ИННОВАЦИИ» компенсацию за ожидание исполнения (судебную неустойку) в размере 3 000,00 (Три тысячи) рублей за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения судебного акта.
В судебное заседание не явился истец и ответчик ФИО2, суд считает не явившихся лиц, надлежащим образом извещенным, о времени и месте судебного заседания, в соответствии со ст. 121, 123 АПК РФ.
В судебном заседании третье лицо выступило на стороне истца, поддержало заявленные исковые требования.
Ответчик ФИО1 в судебном заседании возражал против удовлетворения исковых требований по доводам отзыва.
Суд, рассмотрев исковые требования, исследовав и оценив, по правилам ст. 71 АПК РФ, имеющиеся в материалах дела доказательства, выслушав представителей сторон, приходит к следующим выводам.
Судом при рассмотрении дела установлено, что участниками ООО "ФИНТЕХИННОВАЦИИ" (ИНН: <***>) (далее – Общество) являлись ФИО1 (размер доли 40%), ФИО2 (размер доли -30 %), ФИО3 (размер доли – 30%).
В последующем ФИО1 и ФИО2 вышли из состава участников Общества.
ФИО1 исполнял обязанности генерального директора Общества до 21.06.2023 года.
ФИО3 исполняла обязанности генерального директора Общества в период с 22.06.2023 по 20.09.2023 на основании Решения общего собрания участников общества оформленного Протоколом №5 от 21.06.2023.
ФИО1 исполнял обязанности генерального директора Общества также в период с 21.09.2023 года по 14.12.2023 года на основании Решения общего собрания участников общества оформленного Протоколом №7 от 20.09.2023.
Решением общего собрания участников общества от 15.12.2023 г. на должность генерального директора избран ФИО2. Решением суда от 25.09.2024 года признано недействительным решение общего собрания участников ООО "ФИНТЕХИННОВАЦИИ" (ИНН: <***>), оформленное протоколом № 9 от 15.12.2023 г.
ФИО3 исполняла обязанности генерального директора Общества на основании решения единственного участника Общества от 12.10.2024 до 05.12.2024.
05.12.2024 года в ЕГРЮЛ внесена запись о ФИО4 как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.
Указанные обстоятельства подтверждаются представленными в материалы дела выписками из ЕГРЮЛ и копиями протоколов общего собрания участников общества, лицами, участвующими в деле не оспаривается.
Судом при рассмотрении дела не установлено обстоятельств, свидетельствующих о том, что до рассмотрения вопроса о прекращении полномочий как ФИО1 так и ФИО2 в должности генерального директора в Обществе проводилась бы инвентаризация, в целях сдачи дел и должности в качестве генерального директора. Также судом при рассмотрении дела не установлено обстоятельств, свидетельствующих о том, что в Обществе на момент прекращения трудовых отношений с ФИО1 или ФИО2 было бы, например, Положение о передаче документов в связи со сменой единоличного исполнительного органа.
Также судом при рассмотрении дела не установлено фактических обстоятельств, свидетельствующих о том, что документы о деятельности Общества хранились не по адресу Общества, а в ином месте, доступ к которому был только у ФИО1 или ФИО2 Кроме того, судом при рассмотрении дела не установлено обстоятельств, свидетельствующих о том, что истребимые документы (предмет спора) на момент рассмотрения настоящего дела находятся у кого либо из ответчиков.
Напротив, судом установлено, что согласно сложившейся практике в обществе при смене генеральных директоров ни разу не производилась инвентаризация, не передавались документы по актам приема-передачи, что свидетельствует о том, что участники общества, исполнявшие последовательно обязанности единоличного исполнительного органа общества знали о месте нахождения документов и имели к ним доступ.
Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью») не установлен порядок передачи документов директором вновь избранному директору.
Согласно п. 4 ст. 32 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. В ст. 40 названного корпоративного закона предусмотрено, что единоличным исполнительным органом общества является генеральный директор.
В силу п. 1 ст. 44 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.
В п. 1 ст. 50 названного выше корпоративного закона перечислены документы, которые обязано хранить общество, а п. 2 определено, что общество хранит документы, предусмотренные п. 1 данной статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.
Из п. 3 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – ФЗ «О бухгалтерском учете») следует, что экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. Согласно ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.
В силу п. 4 ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.
Согласно п. 16.1 и 16.2 Устава 16.1. Общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, внутренними документами Общества, решениями Общего собрания участников Общества, и исполнительного органа Общества.
Общество обеспечивает условия хранения документов, гарантируется их сохранность и доступность. Документы хранятся в систематизированном, прошнурованном виде в хронологическом порядке в течение того времени, которое необходимо для хранения таких документов в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Общество обеспечивает участникам Общества доступ к имеющимся у него судебным актам по спору, связанному с созданием Общества, управлением им или участием в нем, в том числе определениям о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии заявленного искового заявления или заявления, об изменении основания или предмета ранее иска. Общество обеспечивает по требованию участника Общества доступ к документам, предусмотренным п. 16.1. настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником Общества указанные документы предоставляются Обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа Общества. Общество по требованию участника Общества предоставляет ему копии указанных документов. Плата, взимаемая Обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление. Порядок с предоставления информации другим лицам осуществляется в соответствии действующим законодательством.
При рассмотрении спора об истребовании у бывшего генерального директора документов о деятельности Общества необходимо исходить из специфики требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре (в данном случае обязанности по передаче документов и имущества) и учитывать, что в предмет доказывания по указанным спорам входят следующие обстоятельства: факт существования истребуемых документов и имущества; факт наличия указанных документов и имущества у лица, к которому заявлено требование об обязании осуществить передачу; наличие у лица объективной возможности передачи истребуемых документов и имущества; неправомерное удержание ответчиком документов и имущества общества; неисполнение ответчиком как предыдущим генеральным директором обязанности по передаче документов и имущества действующему генеральному директору.
В силу ч. 1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Поскольку распределение бремени доказывания в рассматриваемом споре должно строиться в соответствии с особенностями оснований заявленного истцом требования, при недоказанности обстоятельств, на которые они ссылаются в обоснование своих требований (фактическое наличие у ответчиков спорных документов), ответчику достаточно возразить на данные требования истца. Обязанность же доказывания факта передачи ответчиком спорных документов новому директору Общества у ответчика возникнет только с момента доказательства истцом их реального существования и наличия у ответчика. В противном случае возникает ситуация искусственного создания изначально неравных условий для сторон, то есть доказывание ответчиком, в отсутствие у него необходимых для этого процессуальных средств, факта, имеющего отрицательное значение – отсутствие у него в настоящее время испрашиваемых истцом документов.
На необходимость доказывания истцом факта наличия у ответчика испрашиваемых документов в период замещения им должности руководителя общества и на момент предъявления иска указывает также принцип добросовестности участников гражданских правоотношений во взаимосвязи с положениями статьи 65 АПК РФ. По смыслу п. 1 и п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» бремя доказывания может быть переложено судом на бывшего директора, только если последний ведет себя недобросовестно и отказывается от дачи пояснений.
Вместе с тем, вопреки положениям ст. 65 АПК РФ, истцом в материалы дела не представлено относимых, допустимых и достоверных доказательств, свидетельствующих как об отсутствии у Общества спорных документов, так и о том, что данные документы и имеются у ответчиков и незаконно удерживаются ответчиками.
Требование о предоставлении ответчиками документов были заявлены уже после освобождения от должности генерального директора ФИО1 и при оспаривании Решения общего собрания участников общества от 15.12.2023 г. о назначении на должность генерального директора ФИО2, при этом в процессе рассмотрения настоящего спора была назначена на должность генерального директора ФИО3 и в последующем заменена на ФИО4, тогда как в Обществе не проводилась инвентаризация с участием ответчиков, по результатам проведения которой могли бы быть установлены обстоятельства, свидетельствующие об отсутствии в Обществе тех или иных документов.
Сведений о перемещении документов общества или о смене адреса общества суду не представлено.
При этом бремя доказывания отрицательных фактов недопустимо с точки зрения поддержания баланса процессуальных прав и гарантий их обеспечения" (п. 10 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2016) (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 13.04.2016, Определение Верховного Суда РФ от 29.10.2018 N 308-ЭС18-9470 по делу N А32-42517/2015, Определение Верховного Суда РФ от 28.02.2018 по делу N 308-ЭС17-12100, А32-1593/2016, Определение Верховного Суда РФ от 10.07.2017 N 305-ЭС17-4211 по делу N А40-11314/2015).)
В соответствии с пунктом 6.8 Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983 № 105, в случае пропажи или гибели первичных документов руководитель предприятия, учреждения назначает приказом комиссию по расследованию причин пропажи, гибели, то есть их отсутствия. Созданная комиссия должна не только выявить, но и документально подтвердить причину утраты документов. В необходимых случаях для участия в работе комиссии приглашаются представители следственных органов, охраны и государственного пожарного надзора. Результаты работы комиссии оформляются актом, который утверждается руководителем общества. После завершения мероприятий по фиксированию факта утраты (гибели) документов проводится работа, направленная на восстановление документов.
В п. 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» разъяснено, что при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить. Соответственно, эти мероприятия должны были быть проведены новым директором по вступлении в должность. Доказательств проведения мероприятий по восстановлению документации истцом не представлено, тогда как судом при рассмотрении дела не установлено фактических обстоятельств, свидетельствующих о том, что поведение ответчиков при освобождении от должности генерального директора отклонялось от модели добросовестного и разумного.
Суд также учитывает, что в отличие от споров, в рамках которых участники общества истребуют документы у самого общества, а общество даже в случае утраты документов обязано принять все возможные меры к восстановлению документов, бывший руководитель общества не может быть понужден к восстановлению и оформлению документов. Правовые основания для такого понуждения отсутствуют. При этом суд отмечает, что на бывшего генерального директора могут быть возложены расходы по самостоятельному восстановлению тех или иных документов о деятельности Общества, но в ситуации, когда утрата соответствующих документов произошла именно по вине такого единоличного исполнительного органа. Вместе с тем, судом при рассмотрении дела подобного рода обстоятельств не установлено.
Отдельно суд обращает внимание, что третье лицо ФИО3 также исполняла обязанности генерального директора общества с 22.06.2023 по 20.09.2023 и с 12.10.2024 до 05.12.2024, также являлась главным бухгалтером общества и сдавала налоговую отчетность имея доступ к первичным бухгалтерским документам общества.
Согласно Положения о внутреннем документообороте ООО МКК «финансовые Технологии», утвержденного Приказом №1Вн.П от 13.03.2023 года документы хранятся в Обществе по месту его нахождения (п. 7.1). Бухгалтерские документы первичного учета, кадровые документы хранятся в бухгалтерии общества под контролем и ответственностью Главного бухгалтера Общества (пп.5.5.2).
Сведений об отсутствие документов по месту нахождения общества или у главного бухгалтера также не представлено.
Более того, документы, содержащиеся в электронном виде, полученные от налогового органа были направленны ответчиками электронным письмом от 26.10.2024 и 27.10.2024 года по адресу электронной почты общества FINTEHIN@INTERNET.RU и ФИО3 исполнявшей на тот период обязанности генерального директора и главного бухгалтера общества.
Согласно общедоступным сведениям, размещенным на сайте https://pb.nalog.ru/ налоговая отчетность Обществом за соответствующие отчетные периоды сдана.
В отсутствие обстоятельств, свидетельствующих об упречности поведения ответчиков после освобождения их от должности генерального директора, в ситуации, когда смена генерального директора в Обществе состоялась еще декабре 2023 и сентябре 2024 соответственно, после это в Обществе обязанность исполняло иное лицо, полномочия которого также в последующем прекращены, а Общество беспрепятственно функционирует в настоящее время, позволяет прийти к выводу, что у Общества имеется возможность самостоятельно восстановить те или иные документы в случае их отсутствия у Общества.
Поскольку в удовлетворении исковых требований судом отказано, то не подлежит удовлетворению и заявление истца о взыскании судебной неустойки в связи с несвоевременным исполнением судебного акта.
Исходя из части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Положениями части 1 статьи 65, статьей 68 АПК РФ предусмотрена обязанность лиц, участвующих в деле, представлять доказательства в обоснование их доводов и позиций по делу. Обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.
В соответствии с пунктом 1 статьи 64 АПК РФ доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.
Стороны согласно статьям 8, 9 АПК РФ, пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.
Согласно требованиям статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.
Иные доводы отзывов и письменных пояснений признаны судом несостоятельными и не относящимися к существу настоящего спора применительно к ст. 65 АПК РФ.
Расходы по государственной пошлине по иску в соответствии со ст. 102, 110 АПК РФ относятся на истца.
С учетом изложенного, руководствуясь ст.ст. 4, 9, 65, 67-71, 102, 110, 121, 123, 156, 167-170, 171, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
РЕШИЛ:
В иске отказать.
Решение может быть обжаловано в порядке и сроки, предусмотренные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.
Судья:
М.В. Шуваева