Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ
г. Москва
9 января 2025 года Дело №А40-191894/2024-146-1305
Резолютивная часть решения объявлена 12 декабря 2024 года
Решение изготовлено в полном объеме 9 января 2025 года
Арбитражный суд в составе председательствующего судьи Вихарева А.В.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з Киселевым Д.В.,
рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению
ООО "РТК" (ИНН <***>)
к 1) Межведомственной комиссии ЦБ РФ,
2) Центральному Банку России (ИНН <***>),
третье лицо: АО "Альфа-Банк" (ИНН <***>)
о признании незаконным и необоснованным решения от 12.07.2024 "о наличии оснований для применения кредитной организацией АО "Альфа-банк" к Заявителю ООО "РТК" мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7. ФЗ РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001",
при участии:
от заявителя – не явился, извещен,
от ответчиков:
Межведомственной комиссии ЦБ РФ – не явился, извещен,
Центрального Банка России – ФИО1 по дов. №ДВР20-011/269 от 03.09.2020, паспорт, диплом; ФИО2 по дов. №ДВР20-011/265 от 03.09.2020, удоств., диплом,
от третьего лица – не явилось, извещено,
УСТАНОВИЛ:
Общество с ограниченной ответственностью "Русская Трансформаторная Компания" (ООО "РТК"/Заявитель/Общество) просит Арбитражный суд г. Москвы признать незаконным решение Межведомственной комиссии при Центральном Банке России (Банк России/Ответчик) от 12.07.2024 года о наличии оснований для применения кредитной организацией АО «Альфа-банк» к Заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ).
Информация о принятии заявления к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Арбитражного суда г. Москвы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в соответствии с порядком, установленным статьей 121 АПК РФ.
Заявитель и третьи лица в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом. Суд счел возможным рассмотреть дело без их участия.
Представители Ответчика против удовлетворения требований возражали.
Из заявления следует, что 31.01.2023 в АО «Альфа-банк» Заявителем был открыт расчетный счет № <***>.
08.12.2023 из АО «Альфа-банк» получено Уведомление об отнесении Центральным банком Российской Федерации Заявителя к группе высокого уровня риска совершения подозрительных операций и применении к нему с 08.12.2023 мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ.
04.06.2023 Заявитель обратился в Межведомственную комиссию при Централь-ном Банке России с заявлением об отсутствии оснований для применения мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ.
15.07.2024 Заявителем из Центрального Банка РФ получен ответ № 59-5/34821, что Межведомственной комиссией 12.07.2024 принято решение о наличии оснований для принятия кредитной организацией АО «Альфа-банк» к Заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ.
Заявитель не согласился с данным решением, в связи с чем обратился в суд.
Изучив материалы дела, выслушав доводы сторон, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности на основании ст.71 АПК РФ, суд установил, что требования Заявителя не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.
Судом проверено и установлено, что процессуальный срок, предусмотренный ст. 198 АПК РФ, Заявителем соблюден.
В соответствии со ст. 198 АПК РФ, граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
В соответствии с частью 4 статьи 200 АПК РФ при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов и действий государственных органов, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта, оспариваемых действий и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт и действия права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.
В соответствии со ст. 13 ГК РФ, п. 6 Постановления Пленума ВС и Пленума ВАС РФ от 01.07.1996 №6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», основанием для принятия решения суда о признании ненормативного акта недействительным, является, одновременно как несоответствие его закону или иному нормативно-правовому акту, так и нарушение указанным актом гражданских прав и охраняемых интересов граждан или юридических лиц, обратившихся в суд с соответствующим требованиям.
Таким образом, в круг обстоятельств подлежащих установлению при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных актов, действий (бездействий) госорганов входит проверка соответствия оспариваемого акта закону или иному нормативно-правовому акту и проверка факта нарушения оспариваемым актом, действием (бездействием) прав и законных интересов заявителя.
Отказывая в удовлетворении требований, суд исходит из следующего.
Согласно статье 9.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) при осуществлении оценки степени (уровня) риска совершения подозрительных операций клиентами кредитных организаций - юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями), зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации, Банк России относит каждое такое юридическое лицо (каждого такого индивидуального предпринимателя) к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от следующих степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций: низкая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций; средняя степень (уровень) риска совершения подозрительных операций; высокая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций.
Банк России относит юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций на основании критериев, которые определяются Банком России по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и утверждаются Советом директоров (далее - Критерии).
Пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ предусмотрено, что при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона № 115-ФЗ, в отношении клиента – юридического лица, зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры (далее – Меры):
не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 указанной статьи, а также операции с иным имуществом;
не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 указанной статьи;
прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.
На основании пункта 18.8 статьи 4 и статьи 9.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Заявитель был отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.
В соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона № 115-ФЗ информация об отнесении Заявителя к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций направлена Банком России в кредитные организации 16.11.2023.
Согласно информации, представленной АО «АЛЬФА-БАНК» (далее – Банк) в Банк России в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ, в отношении Заявителя 08.12.2023 применены Меры и в тот же день Банком в адрес Заявителя направлено уведомление.
В соответствии с пунктом 1 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ в случае получения юридическим лицом, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, указанной в абзаце первом пункта 8 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ информации о применении к нему мер и об отнесении Центральным банком Российской Федерации такого индивидуального предпринимателя к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций такой индивидуальный предприниматель вправе обратиться с заявлением об отсутствии оснований для применения к нему мер, с приложением при необходимости пояснений, документов и (или) сведений в указанную в пункте 13.5 статьи 7 Закона № 115-ФЗ межведомственную комиссию (далее – Комиссия).
На основании указанных норм Заявитель обратился в межведомственную комиссию (далее – Заявление).
Комиссией в рамках полномочий, предусмотренных Законом № 115-ФЗ, Заявление рассмотрено и в соответствии с абзацем первым пункта 2 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ принято решение о наличии оснований для применения Банком к Заявителю мер (далее – Решение), о чем Заявитель на основании абзаца 2 пункта 13.6 статьи 7 Закона № 115-ФЗ уведомлен письмом от 15.07.2024 № 59-5/2564.
Изучив отзыв и приложенные в его обоснование доказательства, а также изучив заявление и возражения на отзыв, суд считает правомерным применение к Заявителю мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ, исходя из следующего.
При рассмотрении вопроса об обоснованности применения Банком к Заявителю мер, Комиссией правомерно приняты во внимание следующие обстоятельства.
Как указано Банком России, преобладающие объемы денежных средств поступали на банковский счет Заявителя от юридических лиц с последующим списанием денежных средств на банковские счета физических лиц.
Согласно выписке по банковскому счету Заявителя, открытому в Банке (Выписка содержит информацию о банковских операциях за период с 12.10.2023 по 12.07.2024, далее – выписка по счету), денежные средства поступали от ООО «КАПИТАЛ-ЦЕНТР» (ИНН <***>), ООО «ЗЕЛЕНЫЙ ЛИСТ» (ИНН <***>), ООО «ЕВРО-ТРЭЙД-СЕРВИС» (ИНН <***>), ООО «ТЕХНОАЛЬЯНС» (ИНН <***>), ООО «ТЕХ ТОРГ-ГРУПП» (ИНН <***>), ООО «УПС» (ИНН <***>), ООО «ПРОМЕДЬ» (ИНН <***>), ООО «КОППЕРУС» (ИНН <***>) и ООО «ПОЛЛУКС» (ИНН <***>) за лом и отходы цветных металлов, поставки лома, лом меди и прочее на сумму около 68,8 млн руб. (100% от общего кредитового оборота по счету Заявителя в рассматриваемом периоде).
В последующем денежные средства переводились на счета физических лиц, в качестве оплаты по приемо-сдаточным актам (ПСА) на сумму около 67,7 млн руб. (98,4% от общего дебетового оборота по счету Заявителя в рассматриваемом периоде).
Указанные действия соответствуют критерию, установленному в абзаце 16 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022, опубликованного 01.07.2022 на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» http://www.cbr.ru/ (далее – Решение Совета директоров).
Банком России отмечено, что Заявителем проводились операции, имеющие признаки подозрительных транзитных операций, а именно:
- зачисляемые на банковский счет Заявителя денежные средства в течение короткого периода времени (1-5 дней) списывались на счета физических лиц;
- остатки денежных средств на банковском счете Заявителя минимальны по сравнению с объемами операций, проводимыми по нему;
- уплата налогов и других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации со счета Заявителя осуществлялась в объеме, не соответствующем масштабу его деятельности.
Указанные действия соответствуют критерию, установленному в абзаце 20 пункта 1.2 Решения Совета директоров.
Банком России сделана ссылка, что по банковскому счету Заявителя до 12.10.2023 операции проводились в незначительных объемах, что соответствует критерию, указанному в абзаце 4 пункта 1.2 Решения Совета директоров и признакам операций повышенного риска, изложенным в Методических рекомендациях Банка России от 13.04.2016 № 10-МР.
Согласно информации, предоставленной Банком, счет Заявителю открыт 31.01.2023 и до 12.10.2023 операции по банковскому счету Заявителя осуществлялись в незначительном объеме. При этом с 12.10.2023 динамика операций и их объемы резко возросли до уровня значительно превышающего обороты денежных средств по предыдущему периоду (с даты открытия счета до 12.10.2023).
В рассматриваемом периоде операции, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности (выплата заработной платы, хозяйственные расходы, оплаты услуг связи, аренды и тому подобное), осуществлялись по банковскому счету Заявителя в минимальном объеме, не сопоставимом с масштабом его деятельности, что соответствует критерию, указанному в абзаце 9 пункта 1.2 Решения Совета директоров.
Заявителем не подтверждено наличие материально-технической базы и трудовых ресурсов, достаточных для исполнения Заявителем своих обязательств по договорным отношениям с заказчиками (контрагентами Заявителя по зачислению денежных средств).
Согласно сведениям, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», среднесписочная численность работников Заявителя за 2023 год составляет 1 человек.
Согласно сведениям, содержащимся в пояснительном письме Заявителя, представленном в Комиссию и в Банк по его запросу, направленному в соответствии с Законом № 115-ФЗ: «на текущий момент в штате компании 4 сотрудника, фонд оплаты труда составляет 81,5 Руб./мес.».
При этом, как отметил Банк России, в рассматриваемом периоде по банковскому счету Заявителя осуществлялась выплата заработной платы на четырех сотрудников на общую сумму 77 025, 00 руб. (аванс за октябрь и ноябрь 2023, а также расчет за октябрь 2023), что не подтверждает сведения, представленные Заявителем по заявленному фонду оплаты труда.
Заявителем представлен в Комиссию и в Банк договор аренды складских и производственных помещений № 34-п-23 от 20.01.2023, заключенный раньше даты регистрации Заявителя (30.01.2023).
Согласно сведениям, содержащимся в пояснительном письме Заявителя представленном им в Комиссию и в Банк: «ООО «ТЕХНОАЛЬЯНС» (ИНН <***>) приобретает у РТК лом меди. Доставка осуществляется силами и за счет Поставщика ООО «РТК», Перевозчик ИП ФИО3 (ИНН <***>)».
При этом по банковскому счету Заявителя расчеты с ИП ФИО3 (ИНН <***>) не осуществлялась.
Иные документы и сведения, подтверждающие наличие у Заявителя собственных или арендованных транспортных средств, а также наемных работников в штате либо по договорам гражданско-правового характера, достаточных для закупки, сортировки, хранения и поставки лома, цветных металлов, меди и прочее в объеме 49,5064 тонн за период с 13.10.2023 по 15.11.2023 в пользу контрагентов по зачислению денежных средств в соответствии с заключенными договорами, не представлены Заявителем в рамках обращения в Комиссию, а также по запросу Банка.
Банк России отразил, что Комиссией также принято во внимание, что контрагент Заявителя по зачислению денежных средств ООО «ТЕХНОАЛЬЯНС» (ИНН <***>):
- отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, что соответствует критерию, указанному в абзаце 23 пункта 1.2 Решения Совета директоров;
- имеется решение Комиссии о наличии оснований для применения к нему Мер;
- решением Арбитражного суда города Москвы от 11.07.2024 по делу № А40-65996/2024 отказано в удовлетворении требований ООО «ТЕХНОАЛЬЯНС» к Банку России об оспаривании решения Комиссии.
Банком России указано, что в отношении Заявителя имеются признаки создания им формального документооборота (документы содержат признаки фиктивности), а именно:
- в договорах поставки, заключенными между Заявителем и физическими лицами, содержатся признаки, свидетельствующие об их возможном подписании с обеих сторон одним и тем же физическим лицом;
- в приемо-сдаточных актах отсутствуют или указываются одни и те же транспортные средства, используемые физическими лицами для перевозки лома;
- сдача лома меди осуществлялись одними и теми же физическими лицами на регулярной основе в объемах, которые несопоставимы с объемами его бытового сбора.
С учетом изложенного, суд считает, что Комиссией правомерно сделан вывод о том, что Заявитель не осуществлял реальных финансово-хозяйственных операций, взаимодействие Заявителя с его контрагентами направлено на создание искусственного (формального) документооборота, совершение подозрительных операций по получению денежных средств в наличной форме в интересах третьих лиц.
Таким образом, Решение является законным и обоснованным, в связи с чем совокупность необходимых для удовлетворения заявленных требований условий (несоответствие оспариваемого решения/действия (бездействия) закону или иному нормативному правовому акту, а также нарушение прав и законных интересов обратившегося лица) отсутствует.
В связи с вышеизложенным, суд соглашается с позицией Банка России, что отнесение Заявителя к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций и применение к Заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ является законным и обоснованным.
Следовательно, в данном случае отсутствуют основания, предусмотренные ст.13 ГК РФ и ч.1 ст.198 АПК РФ, которые одновременно необходимы для признания ненормативного акта органа, осуществляющего публичные полномочия, недействительным, а решения или действия незаконными.
Согласно части 3 статьи 201 АПК РФ в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.
Доводы заявителя, изложенные в заявлении и дополнительных объяснениях, не находят своего подтверждения в материалах дела и не могут служить основанием для удовлетворения заявленных требований, поскольку не опровергают позицию Банка России и приложенные в ее обоснование доказательства.
Расходы по уплате государственной пошлины относятся на Заявителя в соответствии со ст. 110 АПК РФ.
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.65, 167-170, 176, 181, 198-201 АПК РФ, суд
РЕШИЛ:
Требования ООО "РТК" оставить без удовлетворения.
Проверено на соответствие действующему законодательству.
Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.
Судья А.В. Вихарев