АРБИТРАЖНЫЙ СУД АЛТАЙСКОГО КРАЯ

656015, Барнаул, пр. Ленина, д. 76, тел.: (3852) 29-88-01

http:// www.altai-krai.arbitr.ru, е-mail: a03.info@arbitr.ru

Именем Российской Федерации РЕШЕНИЕ

г. Барнаул 21 июля 2023 года Дело № А03-6423/2023

Резолютивная часть решения объявлена 19 июля 2023 года Решение в полном объеме изготовлено 21 июля 2023 года

Арбитражный суд Алтайского края в составе судьи Трибуналовой О.В., при использовании средств аудиозаписи и ведении протокола судебного заседания секретарем Кондратьевой П.В., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению кредитного потребительского кооператива «Импульс», г. Барнаул (ИНН <***>, ОГРН <***>), на постановление Банка Росси в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления ЦБ РФ, г. Барнаул, от 06.04.2023 № 23-909/3110 о назначении административного наказания по делу № ТУ-01-ЮЛ-23-909,

при участии:

от заявителя – ФИО1 (паспорт, доверенность от 10.01.2023, диплом рег. номер 173 от 20.06.1990);

от заинтересованного лица – ФИО2 (паспорт, доверенность от 22.07.2022, диплом рег. номер 1233 от 28.06.2005).

УСТАНОВИЛ:

кредитный потребительский кооператив «Импульс (далее – Кооператив) обратился в арбитражный суд с жалобой на постановление Банка Росси, в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления ЦБ Российской Федерации, (далее - Банк) от 06.04.2023 № 23-909/3110 о назначении административного наказания по делу № ТУ-01-ЮЛ-23-909.

Требования мотивированы отсутствием состава административного правонарушения. Кооператив подлежит освобождению от ответственности, поскольку за это же правонарушение привлечено к административной ответственности должностное лицо. Размер назначенного административного наказания носит карательный характер для Кооператива.

Административный орган в отзыве на заявление указал на законность и обоснованность оспариваемого постановления, полагает, что в действиях заявителя установлен состав вмененного административного правонарушения.

Более подробно позиция лиц, участвующих в деле, изложена в заявлении и отзыве на него, представленных в материалы дела.

В судебном заседании в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлялся перерыв.

В судебном заседании представители лиц, участвующих в деле, поддержали свои доводы и возражения.

Из материалов дела следует, что 28.12.2022 Банком России, в лице Отделения Барнаул, выдано Кооперативу на основании пункта 9.1 статьи 4 и статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), предписание № Т601-15-1-4/6057 об устранении нарушения требований пунктов 3.1, 5.2 Положения Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положения Банка России № 445-П), в части несоответствия правил внутреннего контроля (далее – ПВК) Организации в редакции от 09.09.2022 требованиям законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Предписание в соответствии с пунктом 4.2 Указания Банка России № 5969-У размещено в виде электронного документа в личном кабинете Кооператива и считается им полученным в 18 часов 00 минут (по московскому времени) 29.12.2022. Тридцатидневный срок исполнения Предписания оканчивается 28.01.2023 и выпадает на выходной день, в связи с чем последним днем исполнения Предписания считается ближайший следующий рабочий день (30.01.2023).

В соответствии с Предписанием Организации требовалось в срок не позднее 30 (тридцати) календарных дней со дня получения данного Предписания (не позднее 30.01.2023):

- устранить нарушения требований пунктов 3.1, 5.2 Положения Банка России № 445-П путем приведения ПВК в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ;

- принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности аналогичных нарушений требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

В ответ на Предписание письмами от 20.01.2023 № 58, от 20.01.2023 № 5, от 10.02.2023 № 15 (вх. № Банка России от 20.01.2023 № 62736, от 20.01.2023 № 6-2736, от 10.02.2023 № 6-7702) представлена копия новой редакции ПВК, утверждённой приказом от 20.12.2022 № 31 (далее - ПВК от 20.12.2022), а также документы о принятии мер, направленных на недопущение нарушений требований законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в дальнейшей деятельности.

По результатам рассмотрения представленных Организацией ПВК, в редакции от 20.12.2022, установлено следующее.

Организацией устранены выявленные нарушения пункта 5.2 Положения Банка России № 445-П, указанные в Предписании: в Приложении 12 к ПВК от 20.12.2022, содержащем перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, описание признаков с кодами вида признака:

- 1304 (Совершение операции (сделки) на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалент в иностранной валюте в случае, когда клиент, его контрагент, представитель

клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или участник клиента - юридического лица имеет соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории),

- 1492 (Совершение операции (сделки) на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо ее эквивалент в иностранной валюте по внесению или выдаче денежных средств в наличной форме, участниками которых являются нерезиденты, имеющие регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве Таможенного союза),

- 4401 (Предоставление займа (займов) на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, опекуну или иному лицу, являющемуся законным представителем (в том числе, действующему на основании доверенности) члена (пайщика) кредитного потребительского кооператива),

- 4402 (Заключение с одним членом (пайщиком) кредитного потребительского кооператива нескольких договоров личных сбережений (займов) в течение трех месяцев на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей.),

- 4404 (Осуществление операции с государственными или муниципальными ценными бумагами на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей),

- 4405 (дробление сумм денежных средств, размещаемых пайщиком, на несколько договоров в течение небольшого периода времени, при условии, что результат сложения указанных денежных средств (если бы они были оформлены одним договором) составляет или превышает 600 000 руб.), приведено в соответствие описанию, указанному в приложении 3 к Положению Банка России № 445-П в части указания суммы операции, а описание признаков с кодами вида признака:

- 1292 (совершение операции (сделки) по поручению клиента, являющегося исполнителем (подрядчиком или субподрядчиком) по государственному или муниципальному контракту на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, либо по гражданско-правовому договору с бюджетным учреждением на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг (если сумма такого контракта составляет или превышает 6 000 000 руб.), если при этом такой клиент имеет незначительный размер уставного капитала по сравнению с суммой операции (сделки), которую намеревается совершить, и период его деятельности не превышает шесть месяцев с даты государственной регистрации),

- 1404 (перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет (во вклад) за границу и поступление денежных средств с анонимного (номерного) счета (вклада) из-за границы на сумму менее 600 000 руб. либо ее эквивалент в иностранной валюте), - в части содержания данных признаков.

По мнению Банка, Кооперативом не были устранены нарушения пункта 3.1 Положения Банка России № 445-П, а именно: в Программе идентификации и других разделах ПВК не предусмотрен сбор сведений, необходимых для идентификации иностранной структуры без образования юридического лица, являющейся выгодоприобретателем или представителем, что не соответствует пункту 1.1 Положения Банка России № 444-П.

Кооперативом проведены мероприятия, направленные на недопущение нарушений в дальнейшей ее деятельности:

- с работниками Кооператива 20.12.2022 проведен внеплановый инструктаж по нормативным документам в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ и по новой редакции ПВК (представлена копия Журнала учета обучения сотрудников организации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ КПК «Импульс»); к ответственному сотруднику Кооператива - ФИО1 применены меры дисциплинарного взыскания в виде выговора (представлена копия приказа от 16.10.2022 № 04).

Данный факт свидетельствует о неисполнении требований законодательства в части исполнения предписаний, выносимых уполномоченным или соответствующим надзорным органом в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, и о наличии признаков совершения административного правонарушения.

Данные нарушения отражены в заключении Отделения Барнаул от 02.03.2023 № ВНБ-601-15/1689 ( № 1669414/МЗ).

23.03.2023 Банком по факту выявленных нарушений составлен протокол № ТУ-01- ЮЛ-23-909/1020-1 и постановлением от 06.04.2023 № 23-909/3110 о назначении административного наказания по делу № ТУ-01-ЮЛ-23-909 Кооператив привлечен к административной ответственности по части 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях с назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере 350 000 руб.

Не согласившись с вынесенным постановлением, Кооператив обратился в суд с настоящим заявлением.

Частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность за воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Объектом рассматриваемого административного правонарушения являются охраняемые законом общественные отношения, связанные с установленным законодательством порядком государственного управления.

В соответствии с частью 9.1 статьи 4 и пунктом 12 статьи 76.1 Ззакона № 86-ФЗ, а также пунктом 7 части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее по тексту – Закон № 190-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций (далее - НФО), к числу которых относятся кредитные кооперативы, в том числе в части контроля за соблюдением требований законодательства в сфере ПОД\ФТ\ФРОМУ на основании Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту – Закон о противодействии легализации доходов, Закон № 115-ФЗ).

В соответствии со статьей 5 Закона о противодействии легализации доходов к

организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом, относятся среди прочего КПК.

В соответствии со статьей 76.5 Закона № 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности НФО, направляет им обязательные для исполнения предписания, а также применяет к НФО иные меры, предусмотренные федеральными законами.

Согласно пункту 4 части 3 статьи 5 Закона № 190-ФЗ в отношении кредитных кооперативов Банк России вправе проводить проверки соответствия деятельности кредитного кооператива Закону № 190-ФЗ, другим федеральным законам, нормативным правовым актам Российской Федерации и нормативным актам Банка России в порядке, установленном Банком России.

На основании пункта 8.1 части 2 статьи 5 Закона № 190-ФЗ Банк России запрашивает у кредитных кооперативов и их должностных лиц необходимые документы и информацию, в том числе информацию, доступ к которой ограничен в соответствии с федеральными законами.

Банк России даёт кредитным кооперативам предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном Банком России (пункт 8.2 части 2 статьи 5 Закона № 190-ФЗ).

По исполнение Закона № 115-ФЗ Банком России приняты положение Банка России № 445-П, Положение Банка России от 12.12.2014 № 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение Банка России № 444-П), устанавливающие требования к ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ для НФО.

Пунктом 1.4 Положения Банка России № 445-П установлено, что ПВК разрабатываются НФО в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, Положением Банка России № 445-П и иными нормативными актами Банка России с учётом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых НФО клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма. Порядок разработки ПВК, внесения изменений в ПВК, их согласования подразделениями НФО (при наличии подразделений) и утверждения определяется внутренними документами НФО.

ПВК утверждаются единоличным исполнительным органом НФО (пункт 1.8 Положения Банка России № 445-П).

Согласно пункту 1.6 Положения Банка России № 445-П в случае если ПВК является комплектом документов НФО, такие ПВК должны содержать перечень внутренних документов НФО, входящих в состав данного комплекта.

В соответствии с пунктом 1.7 Положения Банка России № 445-П в ПВК должны быть включены среди прочего:

- программа идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (далее - программа идентификации).

- программа выявления в деятельности клиентов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма (далее - программа выявления операций)

Пунктом 3.1 Положения Банка России № 445-П установлено, что НФО разрабатывает программу идентификации с учётом требований к идентификации НФО клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, установленных Положением Банка России № 444-П.

Согласно пункту 1.1 Положения Банка России № 444-П НФО обязана до приёма на обслуживание идентифицировать среди прочего иностранную структуру без образования юридического лица, которой НФО оказывает услугу на разовой основе либо которую принимает на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом в рамках своей профессиональной деятельности в качестве НФО (далее - клиент); представителя такого клиента, его выгодоприобретателя.

Идентификация, в том числе иностранной структуры без образования юридического лица, являющейся представителем клиента, выгодоприобретателем, осуществляется в объёме, предусмотренном для клиентов - иностранных структур без образования юридического лица, за исключением сведений, предусмотренных подпунктом 1.8 пункта 1 и пунктом 2 приложения 2 к Положению Банка России № 444-П.

Статьей 76.9 Закона № 86-ФЗ предусмотрено, что Банк России взаимодействует с НФО посредством информационных ресурсов, размещённых на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в том числе путем предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляется Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов.

Личный кабинет используется НФО в целях получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банка России, и передачи в Банк России отчетности, документов (информации), сведений, а также осуществления НФО иных прав и обязанностей, установленных федеральными законами, нормативными актами Банка России.

В силу пункта 4.2 Указания Банка России № 5969-У электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. В случае, если момент получения электронного документа приходится на нерабочий день, электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена в 18 часов 00 минут (по московскому времени) ближайшего следующего рабочего дня, за исключением случая, предусмотренного абзацем четвертым пункта 4.3 Указания Банка России № 5969-У.

В соответствии с частью 4 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ кредитный кооператив обязан обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов, а также возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Основным видом деятельности Кооператива является предоставление потребительского кредита (ОКВЭД 64.92.1).

Кооператив включен Банком России в государственный реестр кредитных потребительских кооперативов.

Следовательно, Кооператив относится к числу субъектов, на которых распространяются положения Закона № 86-ФЗ и Закона № 190-ФЗ.

Согласно сведениям единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, Организация с 10.09.2016 является субъектом малого предпринимательства (категория - микропредприятие).

При сравнении редакции ПВК, утвержденной приказом от 20.12.2022 № 31, представленного в Банк России посредством личного кабинета в ответ на Предписание НФО письмами от 20.01.2023 № 58, от 20.01.2023 № 5, от 10.02.2023 № 15 (вх. № Банка России от 20.01.2023 № 6-2736, от 20.01.2023 № 6-2736, от 10.02.2023 № 6-7702) и редакции ПВК от 20.12.2022, представленной в бумажном экземпляре с ходатайством КПК «Импульс», усматривается, что в представленном официально экземпляре отсутствуют пробелы в тексте после пункта 5.2.7.7, данные на листах представлены сплошным текстом, что говорит о различиях в содержимом представленных документов.

Таким образом, объективной стороной административного правонарушения в данном случае является бездействие Кооператива по выполнению в установленный срок законного предписания Банка России от 28.12.2022 № Т601-15-1-4/6057, а именно: в представленных Организацией ПВК от 20.12.2022 не предусмотрен сбор сведений, необходимых для идентификации иностранной структуры без образования юридического лица, являющейся выгодоприобретателем или представителем, что не соответствует пункту 1.1 Положения Банка России № 444-П и является нарушением пункта 3.1 Положения Банка России № 445-П.

Кооператив является надлежащим субъектом административной ответственности.

В силу статьи 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 16.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", в отношении вины юридических лиц требуется установить возможность соблюдения соответствующим лицом правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие меры по их соблюдению.

Вина Кооператива в совершении вменяемого административного правонарушения заключается в том, что при наличии возможности данное лицо не приняло всех зависящих от него мер по исполнению требований действующего законодательства.

Доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности соблюдения обществом законных требований, в материалы дела не представлено.

Таким образом, в действиях Кооператива усматривается состав административного правонарушения, предусмотренный частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Кооператив ссылается на то, что он подлежит освобождению от административной ответственности на основании части 4 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Действительно, должностное лицо Кооператива ФИО1 постановления от 06.04.2023 № 23-908/3110 также привлечено Банком к административной ответственности по части 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно части 4 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо не подлежит административной ответственности за совершение административного правонарушения, за которое должностное лицо или иной работник данного юридического лица привлечены к административной ответственности либо его единоличный исполнительный орган, имеющий статус юридического лица, привлечен к административной ответственности, если таким юридическим лицом были приняты все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, за исключением случаев, предусмотренных частью 5 настоящей статьи.

В рассматриваемом случае из материалов дела не усматривается, что Кооперативом были приняты все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для соблюдения правил и норм, регулирующих спорные правоотношения, такие доказательства в материалах дела отсутствуют.

Издание каких-либо локальных актов, не подтверждает принятие всех мер, направленных на соблюдение законодательства, не является необходимой и достаточной мерой для соблюдения соответствующих правил и норм. Неосуществление юридическим лицом должного контроля за работой своих сотрудников, приведшее к нарушению действующего законодательства, влечет соответствующую ответственность этого юридического лица.

Процессуальных нарушений, затрагивающих права и законные интересы лица, привлекаемого к административной ответственности, при производстве по делу об административном правонарушении судом не установлено.

Срок привлечения к административной ответственности на дату вынесения оспариваемого постановления не истек.

Оснований для применения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в рассматриваемом случае судом не усматривается, поскольку отсутствуют в материалах дела доказательства исключительности рассматриваемого случая (пункты 18, 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях»).

Возможности замены административного наказания на предупреждение судом не усматривается в силу следующего.

Согласно статье 3.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется

в целях предупреждения совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами. Поэтому при наличии формальных признаков состава правонарушения подлежит оценке вопрос целесообразности привлечения к административной ответственности.

Назначение административного наказания должно основываться на данных, подтверждающих действительную необходимость применения к лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, именно той меры государственного принуждения, которая с наибольшим эффектом достигла бы целей восстановления социальной справедливости, исправления правонарушителя и предупреждения совершения новых противоправных деяний, а также ее соразмерность в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного производства.

Частью 1 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Санкцией части 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

В соответствии с частью 3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

В силу частей 3.2, 3.3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, должностное лицо, рассматривающее дело об административном правонарушении, может назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Частью 3 статьи 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II КоАП РФ или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение в соответствии со статьей 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно части 2 статьи 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предупреждение устанавливается за впервые совершенные

административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры), народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Помимо прочих условий, установленных статьей 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для возможности замены административного штрафа на предупреждение, основополагающим условием для применения указанной нормы Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является то обстоятельство, что административное правонарушение совершено впервые, то есть преференция, предусмотренная статьёй 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является исключительной.

Кооператив на дату рассмотрения настоящего дела считается подвергнутым административной ответственности за ранее совершенные Кооперативом административные правонарушения, что исключает возможность применения статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и замены административного штрафа на предупреждение, поскольку вменяемое по настоящему делу административное правонарушение, предусмотренное частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, совершено Кооперативом не впервые. Кроме того, вменяемое нарушение не соответствует понятию предупреждения, данному в статье 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Доводы Кооператива о внесении всех необходимых изменений свидетельствуют о наличии обстоятельств, смягчающих административную ответственность, а не их исключающих.

Данные обстоятельства в силу статьи 4.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях учитываются при назначении административного наказания.

Кооператив внесен в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства с 10.09.2016 и на момент совершения вменяемого административного правонарушения (31.01.2023) является субъектом малого и среднего предпринимательства - микропредприятием (выписка от 06.04.2023 № ЮЭ90965-23- 19733382).

Частью 1 статьи 4.1.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что при назначении административного наказания в виде административного штрафа социально ориентированным некоммерческим организациям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций - получателей поддержки, а также являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства юридическим лицам, отнесенным к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, административный штраф назначается в размере, предусмотренном санкцией соответствующей статьи (части статьи) раздела II настоящего Кодекса или

закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях для лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Размер административного штрафа, назначаемого в соответствии с частью 2 настоящей статьи, не может составлять менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного санкцией соответствующей статьи (части статьи) раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях для должностного лица (часть 3 статьи 4.1.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

Руководствуясь принципом индивидуализации ответственности за административные правонарушения, учитывая характер совершенного правонарушения, наличием смягчающих административную ответственность обстоятельств, что Кооператив на дату совершения административного правонарушения (31.01.2023) был включен в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, категория субъекта - микропредприятие, суд полагает, что назначенное наказание в виде административного штрафа в размере 350 000 руб. соответствует целям административного наказания для данного вида административного правонарушения, согласуется с его предупредительными целями, соответствует принципам законности, справедливости, неотвратимости и целесообразности юридической ответственности.

Обстоятельства дела не свидетельствуют об исключительности совершенного административного правонарушения и тяжелого материального положения заявителя, доказательств карательности размера назначенного штрафа, а также, что оплата штрафа в назначенном размере приведет к тяжелым финансовым последствиям, не представлено.

На основании изложенного, суд полагает, что основания для признания оспариваемого постановления незаконным и его отмене отсутствуют.

В силу части 3 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

Руководствуясь статьями 207-211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

кредитному потребительскому кооперативу «Импульс» в удовлетворении

требований отказать.

Решение может быть обжаловано в десятидневный срок со дня его принятия в

Седьмой арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Алтайского края.

Судья О.В. Трибуналова

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство РоссииДата 26.03.2023 23:41:00

Кому выдана Трибуналова Оксана Владимировна