Решение по делу № А69-2260/2022 от 09.10.2023

Арбитражный суд Республики Тыва

Кочетова ул., д. 91, г. Кызыл, 667000, тел. (39422) 2-11-96 (факс)

http://www.tyva.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Кызыл

09 октября 2023 года

Дело № А69-2260/2022

Резолютивная часть решения объявлена 02 октября 2023 года. Полный текст решения изготовлен 09 октября 2023 года.

Арбитражный суд Республики Тыва в составе: судьи Хертек А.В., при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Саая А.О., рассмотрев в судебном заседании исковое заявление государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» (дата присвоения ОГРН: 24.10.2002, ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес: 667010, <...> зд. 4,этаж 2, помещ. 2)

к ФИО6 Ким-ооловичу (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженец с.Адыр-Кежик, Тоджинского района, Республики Тыва, адрес: 667001, <...>)

об обязании передать директору государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» ФИО1 документы,

при участии:

от истца: ФИО2, представителя по доверенности от 23.12.2021, копия диплома о ВЮО;

установил:

государственное унитарное предприятие «Транспортный сервис и проект» (далее – истец, ГУП «ТСП», предприятие) обратилось в Арбитражный суд Республики Тыва с иском к ФИО6 Ким-ооловичу об обязании передать директору государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» (ОГРН <***>, ИНН <***>) ФИО1 следующие документы:

- бухгалтерскую отчетность (форма № 1, форма № 2) государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» за 2012-2021 г.г.;

- акты инвентаризации имущества и обязательств Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» за 2012-2021 г.г.;

- полный перечень имущества, находящийся на балансе предприятия на август 2021 года, включая ценные бумаги, имущество, переданное в аренду, в пользование и т.д., а также предоставить сведения о продажах, изъятиях либо передачах иным образом, какого-либо имущества и оборудования за период 2012 - 2021 г.г.;

- справку о наличии открытых счетов в банках и об остатках денежных средств на счетах по состоянию 2021 г.;

- бухгалтерскую справку о движении денежных средств за 2012-2021 г.г.;

- копии первичных документов, подтверждающие возникновение кредиторских обязательств и дебиторских требований;

- расшифровки кредиторских обязательств и дебиторских требований с указанием суммы основного долга и санации, а также почтовых адресов и полного наименования кредиторов и дебиторов;

- копии договоров аренды/субаренды за 2012-2021 г.г.;

- учредительные документы, свидетельствующие о регистрации в ЕГРЮЛ, о постановке на учет в налоговом органе;

- списки работников предприятия, а также списки работников, находящихся в отпусках за 2012-2021 г.г.;

- списки работников предприятия, перед которыми предприятие имеет задолженности, с указанием полного ФИО и почтового адреса;

- печати и штампы Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва»;

- оргтехнику, мебель, программное обеспечение, транспортные средства, спецтехнику в течении одного месяца после вступления решения по данному делу в законную силу.

Определением суда от 28.09.2022 в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено Управление Федеральной службы судебных приставов по Республике Тыва.

24.01.2023 истцом подано уточненное исковое заявление об обязании ФИО6 Ким-ооловича передать директору Государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» ОГРН: <***>, ИНН: <***> ФИО1 следующие документы государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва»:

- регистры бухгалтерского учета за период 2016 – 2021 г.г;

- главную книгу за период 2016 – 2021 г.г;

- бухгалтерскую (финансовую) отчетность, аудиторские заключения о ней за период 2016-2021 г.г;

- годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о финансовых результатах, отчеты о целевом использовании средств, приложения к ним) за период 2012 – 2021 г.г;

- первичные учетные документы и связанные с ними оправдательные документы (кассовые документы и книги, банковские документы, корешки денежных чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка) за период 2016 – 2021 г.г;

- документы (сводные расчетные (расчетно-платежные) платежные ведомости и документы к ним, расчетные листы на выдачу заработной платы, пособий, гонораров, материальной помощи и других выплат) о получении заработной платы и других выплат за период 2015 – 2021 г.г;

- документы (копии отчетов, заявления, списки работников, справки, выписки из протоколов, заключения, переписка) о выплате пособий, оплате листков нетрудоспособности, материальной помощи за период 2016-2021 г.г;

-документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентаризационные описи, списки, акты, ведомости) об инвентаризации активов, обязательств за период 2016-2021 г.г;

- договоры гражданско-правового характера о выполнении работ, оказании услуг физическими лицами, акты сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг за период 2012-2021 г.г;

- государственные, муниципальные контракты на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд за период 2016-2021 г.г;

- иные договоры, соглашения, контракты за период 2016-2021 г.г;

- данные бухгалтерского и налогового учета и другие документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов, в том числе документы, подтверждающие получение доходов, осуществление расходов, а также уплату (удержание) налогов за период 2016-2021 г.г;

- налоговые декларации (расчеты) юридических лиц по всем видам налогов за период 2016-2021 г.г;

- годовые расчеты по страховым взносам за период 2012-2021 г.г;

-личные дела руководителей и работников организаций за период 2012-2021 г.г;

-трудовые договоры, служебные контракты, соглашения об их изменении, расторжении за период 2012-2021 г.г;

- личные документы (трудовая книжка, дипломы, аттестаты, удостоверения, свидетельства) за период 2012-2021 г.г. либо сведения о выдаче данных документов работникам;

- книги, журналы, карточки учета, базы данных учета движения трудовых книжек и вкладышей в них за период 2012-2021 г.г;

- табели (графики), журналы учета рабочего времени за период 2016-2021 г.г;

- полный перечень имущества, находящийся на балансе предприятия на август 2021 года, включая ценные бумаги, имущество, переданное в аренду, в пользование и т.д., а также предоставить сведения о продажах, изъятиях либо передачах иным образом какого либо имущества и оборудования за период 2012 – 2021 г.г;

- оргтехнику, мебель, программное обеспечение, транспортные средства, спецтехнику в течении месяца после вступления решения по данному делу в законную силу;

- в случае неисполнения решения суда взыскать с ФИО6 Ким-ооловича в пользу Государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» 5000 (пять тысяч) рублей за каждый день просрочки исполнения решения до момента фактического исполнения.

Суд на основании статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принял уточнение исковых требований.

В судебное заседание ответчик и третье лицо не явились и не направили представителей, надлежащим образом извещены. Заявлений и ходатайств о рассмотрении дела без их участия не поступило.

Учитывая, что информация о времени и месте рассмотрения дела опубликована на сайте Арбитражного суда Республики Тыва и сайте Федеральных Арбитражных Судов Российской Федерации, в соответствии с частью 6 статьи 121, статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие надлежаще извещенной стороны.

Лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса считаются извещенными надлежащим образом арбитражным судом, если несмотря на почтовое извещение, адресат не явился за получением копии судебного акта, направленной арбитражным судом в установленном порядке, о чем организация почтовой связи уведомила арбитражный суд (пункт 2 части 4 статьи 123 АПК РФ).

Арбитражный суд определил слушание дела провести в соответствии со статьями 123, ч. 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие сторон, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания.

Ответчиком представлен отзыв на исковое заявление от 16.11.2022, согласно которому просит отказать в удовлетворении исковых требований, поскольку истцом пропущен трехлетний срок исковой давности. По мнению ответчика, производство по делу № А69-5134/2016 о несостоятельности (банкротстве) предприятия прекращено определением Арбитражного суда Республики Тыва от 17.10.2018, истец обратился с иском в суд 19.07.2022, то есть за пределами срока исковой давности. Ответчик в ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» работал с января 2011 года по 2016 год. С 29.12.2015 назначен Министерством имущественных и земельных отношений Республики Тыва ликвидатором ГУП «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва». Решением Арбитражного суда Республики Тыва от 07.09.2017 по делу №А69-5134/2016 предприятие было признано несостоятельным (банкротом), введена процедура конкурсного производства и ответчик отстранен от исполнения обязанностей ликвидатора предприятия. В ходе процедуры конкурсного производства, ответчик передал имеющуюся у предприятия документацию, включая бухгалтерскую и кадровую, конкурсному управляющему ФИО3 Фактически документация не сохранилась, поскольку ответственное лицо - бухгалтер ФИО4, находилась в декретном отпуске.

В судебном заседании представитель истца уточненные исковые требования поддержал в полном объеме.

Дело рассмотрено в открытом судебном заседании в порядке главы 19 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав материалы дела, арбитражный суд установил следующие обстоятельства по делу.

Государственное унитарное предприятие «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» зарегистрировано в качестве юридического лица постановлением Администрации г. Кызыла от 13.05.1996г. №448.

Государственное унитарное предприятие «Транспортный проект и сервис» является правопреемником Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва».

Распоряжением Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва от 14.01.2011 № 13-р ФИО6 Ким-оолович назначен директором Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва».

19.05.2015 Министерством земельных и имущественных отношений Республики Тыва с ФИО6 Ким-ооловичем заключен трудовой договор № 23 об исполнении обязанностей директора ГУП Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва»на основании решения Учредителя от 19.05.2015 № 249.

Распоряжением Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва от 24.12.2015 № 849 принято решение о ликвидации ГУП «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва», ликвидатором назначен ФИО5.

Распоряжением Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва от 18.05.2016 № 218 «О продлении срока ликвидации ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» и утверждении нового ликвидатора предприятия» срок ликвидации продлен, ликвидатором предприятия утвержден ФИО6

Решением Арбитражного суда Республики Тыва от 07.09.2017г. по делу №А69-5134/2016 государственное унитарное предприятие «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» признано несостоятельным (банкротом). В отношении Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» введена процедура конкурсного производства сроком на шесть месяцев, до 05 марта 2018 года. Конкурсным управляющим Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» утвержден ФИО3.

Определением суда от 13.12.2017г. по делу №А69-5134/2016 на ликвидатора Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» ФИО6 Ким-ооловича возложена обязанность передать конкурсному управляющему Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» ФИО3 следующие документы:

- бухгалтерскую отчетность (форма №1, форма №2) государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» за 2015-2017 по состоянию на последнюю отчетную дату;

- акты инвентаризации имущества и обязательств Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» по состоянию на последнюю отчетную дату;

- полный перечень имущества, находящийся на балансе предприятия на 01.01.2015, включая ценные бумаги, имущество, переданное в аренду, в пользование и т.д., а так же предоставить сведения о продажах, изъятиях либо передачах иным образом, какого либо имущества и оборудования за период с 01.01.2015 по текущую дату;

- справку о наличии открытых счетов в банках и об остатках денежных средств на счетах по состоянию на текущую дату;

- бухгалтерскую справку о движении денежных средств за 2015-2017;

- документы, подтверждающие полномочия и состав органов управления Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва»;

- расшифровки кредиторских обязательств и дебиторских требований с указанием суммы основного долга и санации, а так же почтовых адресов и полного наименования кредиторов и дебиторов;

- копии действующих договоров аренды/субаренды;

- копии Учредительных документов, свидетельствующих о регистрации в ЕГРЮЛ, о постановке на учет в налоговом органе;

- списки работников предприятия, а также списки работников находящихся в отпусках;

- печати и штампы Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва.

В связи с неисполнением определения суда от 13.12.2017г., арбитражным судом по делу №А69-5134/2016 выдан исполнительный лист от 17.01.2018г. №013493966 на принудительное исполнение определения суда и возбуждено исполнительное производство от 14.03.2018г. №1027/18/17019-ИП.

Определением суда от 17.10.2018г. производство по делу № А69-5134/2016 по заявлению Управления Федеральной налоговой службы по Республике Тыва о признании несостоятельным (банкротом) Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» прекращено.

Постановлением судебного пристава – исполнителя от 14.09.2022г. исполнительное производство от 14.03.2018г. №1027/18/17019-ИП прекращено в связи с прекращением дела о несостоятельности.

Распоряжением Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва № 331-р от 17 августа 2021 года «О назначении исполняющим обязанности директора ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» ФИО1 был назначен и.о. директора государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва».

Приказом Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва № З-ОД/1 от 17 августа 2021 года «О назначении директора государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» директором предприятия был назначен ФИО1

Распоряжением Министерства жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва № 4-ОД от 27 августа 2021 года «О смене наименования и внесении изменений в Устав ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» изменено наименование Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» на Государственное унитарное предприятие «Транспортный сервис и проект».

30 сентября 2021 года ФИО1 направил бывшему руководителю предприятия ФИО6 Ким-ооловичу претензию с просьбой передать документацию о деятельности предприятия и имущество предприятия.

01 марта 2022 года ФИО1 повторно направил ФИО6 Ким-ооловичу претензию.

Непредставление ФИО6 документации о деятельности предприятия послужило основанием для обращения с настоящим иском.

Оценив представленные доказательства в их совокупности, в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с частью 3 статьи 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимаемые судом решения, постановления, определения должны быть законными, обоснованными и мотивированными.

Согласно части 1 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

В соответствии с положениями статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно пункту 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В силу ч.1 ст.28 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» унитарное предприятие обязано хранить следующие документы:

учредительные документы унитарного предприятия, а также изменения и дополнения, внесенные в учредительные документы унитарного предприятия и зарегистрированные в установленном порядке;

решения собственника имущества унитарного предприятия о создании унитарного предприятия и об утверждении перечня имущества, передаваемого унитарному предприятию в хозяйственное ведение или оперативное управление, о денежной оценке уставного фонда государственного или муниципального предприятия, а также иные решения, связанные с созданием унитарного предприятия;

документ, подтверждающий государственную регистрацию унитарного предприятия;

документы, подтверждающие права унитарного предприятия на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы унитарного предприятия;

положения о филиалах и представительствах унитарного предприятия;

решения собственника имущества унитарного предприятия, касающиеся деятельности унитарного предприятия;

списки аффилированных лиц унитарного предприятия;

аудиторские заключения, заключения органов государственного или муниципального финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, уставом унитарного предприятия, внутренними документами унитарного предприятия, решениями собственника имущества унитарного предприятия и руководителя унитарного предприятия.

В соответствии с ч.1 ст.21 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» руководитель унитарного предприятия (директор, генеральный директор) является единоличным исполнительным органом унитарного предприятия. Руководитель унитарного предприятия действует от имени унитарного предприятия без доверенности, в том числе представляет его интересы, совершает в установленном порядке сделки от имени унитарного предприятия, утверждает структуру и штаты унитарного предприятия, осуществляет прием на работу работников такого предприятия, заключает с ними, изменяет и прекращает трудовые договоры, издает приказы, выдает доверенности в порядке, установленном законодательством.

Согласно ч.1 ст. 25 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» руководитель унитарного предприятия при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах унитарного предприятия добросовестно и разумно.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Согласно части 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухучете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о бухучете каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, на основании которых формируются регистры бухгалтерского учета. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности (пункт 3 статьи 17 Закона о бухгалтерском учете).

Как следует из пункта 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете, при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь выбранному руководителю, в связи с чем, в обязанности ответчика, исполнявшего ранее полномочия единоличного исполнительного органа, входило обеспечение сохранности документов предприятия и передача вновь избранному директору документации, необходимой для осуществления руководства текущей деятельностью общества.

Согласно правовой позиции, изложенной в пункте 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", в случае утраты финансовых и иных документов общество обязано их восстановить. При этом прекращение у лица полномочий генерального директора общества не исключает возможности восстановления этим лицом утраченных документов.

В соответствии с частью 1 статьи 17 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" организации обязаны обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами РФ, а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частями 1 и 1.1 статьи 23 данного Федерального закона.

К указанным перечням документов относятся перечни типовых архивных документов с указанием сроков их хранения и инструкции по применению этих перечней, утверждаемые уполномоченным федеральным органом исполнительной власти в сфере архивного дела и делопроизводства (в настоящее время - Росархив, ранее - Минкультуры России), в частности, Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236 (до 18 февраля 2020 года - Перечень, утв. Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 N 558).

Согласно указанных правовых актов в организациях должны храниться:

- регистры бухгалтерского учета.

- главная книга.

Срок хранения: 5 лет при условии проведения проверки (ревизии) (ст. 276 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236)

- Бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней.

- годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о финансовых результатах, отчеты о целевом использовании средств, приложения к ним).

Срок хранения: Постоянно (ст. 268 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

Срок хранения: в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее 5 лет после отчетного года (ч. 1 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"). 5 лет при условии проведения проверки (при возникновении споров, разногласий сохраняются до принятия решения по делу) (ст. 277 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

Срок хранения: 6 лет (при отсутствии лицевых счетов - 50/75 лет) (ст. 295 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

Срок хранения: 5 лет (ст. 298 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

- документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентаризационные описи, списки, акты, ведомости) об инвентаризации активов, обязательств.

Срок хранения: 5 лет при условии проведения проверки (ст. 321 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

- договоры гражданско-правового характера о выполнении работ, оказании услуг физическими лицами, акты сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг.

Срок хранения: 50/75 лет (ст. 301 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

- государственные, муниципальные контракты на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

Срок хранения: 5 лет ЭПК после истечения срока действия контракта, прекращения обязательств по контракту (ст. 224 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

- договоры, соглашения, контракты, не указанные в отдельных статьях Перечня, документы (акты, протоколы разногласий) к ним.

Срок хранения: 5 лет ЭПК после истечения срока действия договора, после прекращения обязательств по договору (ст. 11 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

Срок хранения: в течение 5 лет (пп. 8 п. 1 ст. 23 и пп. 5 п. 3 ст. 24 НК РФ).

- налоговые декларации (расчеты) юридических лиц по всем видам налогов.

Срок хранения: 5 лет (ст. 310 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236)

- годовые расчеты по страховым взносам.

Срок хранения: 50/75 лет (ст. 308 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N

236).

- личные дела руководителей и работников организаций.

Срок хранения: 50/75 лет ЭПК (ст. 445 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

- трудовые договоры, служебные контракты, соглашения об их изменении, расторжении.

Срок хранения: 50/75 лет ЭПК (ст. 435 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

- подлинные личные документы (трудовая книжка, дипломы, аттестаты, удостоверения, свидетельства).

Срок хранения: до востребования (невостребованные работниками - 50/75 лет) (ст. 449 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

- книги, журналы, карточки учета, базы данных учета движения трудовых книжек и

вкладышей в них.

Срок хранения: 50/75 лет (ст. 463 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N

236).

- Табели (графики), журналы учета рабочего времени.

Срок хранения: 5 лет (ст. 402 Перечня, утв. Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236).

Инвентаризационные описи (акты) и другие документы по инвентаризации подлежат хранению пять лет начиная с 1 января года, следующего за годом окончания по ним делопроизводства (при условии проведения проверки). При необходимости срок хранения может быть продлен (ч. 1 ст. 29 Закона о бухгалтерском учете, ст. 321 Перечня типовых управленческих архивных документов, п. п. 4.1, 4.11 Инструкции по применению Перечня типовых управленческих архивных документов).

Срок хранения "Постоянно" означает, что указанные документы, образовавшиеся в деятельности источников комплектования государственных или муниципальных архивов, подлежат передаче на постоянное хранение в эти архивы после истечения сроков их временного хранения в организациях. Срок хранения указанных документов в организациях, не являющихся источниками комплектования государственных или муниципальных архивов, не может быть менее 10 лет.

Срок хранения 50/75 лет означает, что указанные документы, законченные делопроизводством до 1 января 2003 года, хранятся 75 лет; законченные делопроизводством после 1 января 2003 года, хранятся 50 лет. Указанные документы, образовавшиеся в процессе деятельности источников комплектования государственных и муниципальных архивов архивными документами, подлежат экспертизе ценности по истечении установленных сроков хранения.

ЭПК - Экспертно-проверочная комиссия. Срок хранения с отметкой "ЭПК" означает, что указанные документы после истечения установленного срока их хранения могут быть отобраны на постоянное хранение.

Таким образом, наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, в связи с чем, именно руководитель обязан доказать, что документация должника не представлена по уважительным причинам.

Положениями статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) предусмотрено, что все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

На основании пунктов 3, 4 статьи 29 Закона о бухучете экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (ст.29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»).

Исходя из совокупного толкования положений Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» и Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», в случае смены руководителя печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимая для осуществления руководства текущей деятельностью предприятия, подлежат передаче назначенному руководителю предприятия.

Указанные выше положения законодательства свидетельствуют о том, что в обязанности ФИО6 входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к предприятию, которые при смене руководителя подлежали передаче последним вновь назначенному директору.

По данной категории споров на ответчика возлагается обязанность доказать, передачу указанных в иске документов и имущества уполномоченному представителю предприятия.

В соответствии со статьями 65, 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Доказательства представляются лицами, участвующими в деле.

Согласно части 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Согласно подпункту 4 пункта 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Факт исполнения ФИО6 обязанностей директора предприятия, наличия у него печати предприятия, а также ведение ответчиком - ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» финансово- хозяйственной деятельности после 17.12.2018г. - даты прекращения производства по делу о несостоятельности предприятия, подтверждается совокупностью, взаимной связью представленных в материалы дела доказательств.

В материалы дела истцом представлено решение Арбитражного суда Республики Тыва от 10.03.2023 по делу № А69-11/2022 о взыскании с государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» в пользу акционерного общества «Тувастрой» задолженности по арендным платежам по договорам аренды нежилого служебного помещения № 11/2020, № 13/20, № 06/21 в общей сумме 263 609 руб.

При этом, договоры аренды нежилого служебного помещения № 11/2020 от 06.12.2019, № 13/20 от 07.06.2020, № 06/21 от 11.01.2021, заключенные между АО «Тувастрой» (арендодатель) и ГУП «Проектно-сметное бюро ЖКХ РТ» (арендатор), а также гарантийные письма от 05.12.2020, от 15.08.2021, направленные в ответ на претензии, пописанные от имени ГУП ЖКХ РТ «Проектно-сметное бюро» ФИО6

Кроме того, в материалы дела представлено гарантийное письмо от 17.12.2019г., подписанное от имени ГУП ЖКХ РТ «Проектно-сметное бюро» ФИО6 и апелляционное определение Верховного Суда Республики Тыва от 28.07.2021г. по делу №2-311/2019, заявление в судебную коллегию Верховного Суда Республики Тыва от 28.07.2021г., протокол судебного заседания от 23.07.2023г., где указано, что интересы ГУП «Проектно-сметное бюро ЖКХ РТ» представлял ФИО6

Довод ответчика об отсутствии у предприятия хозяйственной деятельности в спорный период документально не подтвержден.

Согласно представленным выпискам АО «Россельхозбанк» по счету 4060281085700000106 за период с 01.01.2016-31.12.2017 и 01.01.2018-31.12.2021 ГУП «Транспортный сервис и проект» осуществлялось движение денежных средств, производилась оплата за представленные услуги ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» по договорам за составление (выполнение, создание) проектно-сметной документации, за проектную (сметную) документацию на капитальный ремонт (ремонт) зданий, котельной, на благоустройство зоны отдыха.

При рассмотрении настоящего дела в суде ответчиком заявлено о применении срока исковой давности. По мнению ответчика, производство по делу № А69-5134/2016 о несостоятельности (банкротстве) предприятия прекращено определением Арбитражного суда Республики Тыва от 17.10.2018, истец обратился в суд с настоящими требованиями 19.07.2022, то есть за пределами срока исковой давности.

В соответствии со статьей 196 Гражданского кодекса Российской Федерации общий срок исковой давности составляет три года.

Течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права (пункт 1 статьи 200 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Как следует из материалов дела, ФИО1 назначен и.о. директора государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва» распоряжением Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва № 331-р от 17 августа 2021 года «О назначении исполняющим обязанности директора ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» ФИО1

С требованиями об обязании передать документы ФИО1 обратился в арбитражный суд 19.07.2022г., т.е. в пределах срока исковой давности.

Довод ответчика о том, что в рамках дела о банкротстве № А69-5134/2016 документы переданы конкурсному управляющему ФИО3, отклоняются судом, поскольку доказательств о передаче документов конкурсному управляющему в рамках дела №А69-5134/2016 в материалы дела не представлено.

Арбитражным управляющим ФИО3 в материалы дела представлен отзыв на исковое заявление, согласно которому действительно часть документации ему была передана, о чем ФИО3 указал в ходатайстве о прекращении производства по делу о несостоятельности (банкротстве). Переданная документация состояла из бухгалтерских балансов, устава и ряда учредительных документов общества, при этом документация не была заверена надлежащим образом, ввиду чего не представлялось возможным удостовериться в ее подлинности, а соответственно, переданная документация не обладала юридической ценностью, в связи с чем, после прекращения производства по делу о банкротстве не была сохранена.

Ответчик не представил доказательств того, что истребуемые истцом документы переданы бывшим директором новому руководителю при увольнении либо в иную дату после увольнения, равно как не представил доказательств того, что у ответчика отсутствуют документы предприятия с указанием соответствующих причин.

Доказательств того, что перечисленные в требовании истца документы были утрачены либо уничтожены, ответчиком также не представлено.

Истцу не может быть вменено в обязанность доказывание фактического наличия документов во владении ответчика на момент рассмотрения спора. Отклонение судом требований истца о представлении документов общества по мотиву недоказанности фактического их наличия у ответчика означало бы, по сути, отказ в судебной защите, направленной на восстановление корпоративного контроля.

Таким образом, при отсутствии доказательств обратного суд приходит к выводу о том, что ФИО6, являясь директором предприятия действовал недобросовестно, уклоняясь от обязанности в силу Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», передать истребуемые документы.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника.

Согласно части 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены Федеральным законом.

Частью 2 статьи 127 Закона о банкротстве предусмотрено, что конкурсный управляющий действует до даты завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу о банкротстве.

При этом Закон о банкротстве, в частности статья 129 о полномочиях конкурсного управляющего, не содержит специальных правил регистрации сведений о нем как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени должника.

Таким образом, судебный акт о прекращении полномочий конкурсного управляющего подтверждает прекращение полномочия этого лица и относится к основаниям для погашении записи реестра о нем как о лице, действующем без доверенности от имени находившегося в процедуре банкротства юридического лица.

Как следует из материалов дела полномочия ФИО6 как руководителя ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» прекращены на основании решения Арбитражного суда Республики Тыва от 07.09.2017 по делу № А69-5134/2016, которым ГУП «ПСБ ЖКХ РТ» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении должника введена процедура конкурсного производства.

Определением Арбитражного суда Республики Тыва по делу № А69-5134/2016 от 17.10.2018 производство по делу прекращено на основании пункта 9 статьи 45 Федерального закона от 26.10.2002 № 127- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве).

Таким образом, с 07.09.2017 с момента введения процедуры конкурсного производства до 17.10.2018 - даты прекращения производства по делу №А69-5134/2016, ответчик был отстранен от исполнения обязанностей руководителя предприятия.

Следовательно, исковые требования к ФИО6 об обязании передать документы предприятия назначенному руководителю ФИО1 подлежат удовлетворению за период осуществления им полномочий руководителя предприятия до 16.08.2021г. - даты назначения ФИО1, за исключением периода конкурсного производства.

В удовлетворении требований об обязании передать оргтехнику, мебель, программное обеспечение, транспортные средства и спецтехнику следует отказать, поскольку материалы дела не содержат доказательств наличия данного имущества у Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва».

Истцом также заявлено требование о взыскании с ответчика компенсации за просрочку (ожидание) исполнения решения суда в размере 5 000 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического исполнения решения суда, в случае неисполнения решения суда в установленный срок.

В соответствии со статьей 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В пункте 28 постановления от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" Пленум Верховного Суда Российской Федерации разъяснил, что на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка). Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

В пункте 31 постановления указано на то, что суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32 постановления).

Исследовав и оценив представленные в дело доказательства, приняв во внимание принципы недопустимости извлечения выгоды из недобросовестного поведения, справедливости и соразмерности присуждения судебной неустойки на случай неисполнения решения суда, требования об обязательности и неукоснительности исполнения судебных актов, отсутствие доказательств каких-либо препятствий для исполнения ответчиком решения в требуемый истцом срок, длительность неисполнения ответчиком обязательства, суд приходит к выводу о наличии оснований для взыскания с ответчика судебной неустойки.

Вместе с тем, исходя из принципов справедливости и соразмерности, принимая во внимание невозможность оценить степень затруднительности исполнения решения, а также иные обстоятельства исполнения решения, суд считает возможным удовлетворить частично требование истца о взыскании с ответчика компенсации за просрочку исполнения решения суда, установив компенсацию за просрочку исполнения решения суда в размере по 1 000 рублей за каждый день просрочки до дня фактического исполнения решения суда, но не более 100 000 рублей в общей сумме, в случае неисполнения решения суда в установленный срок.

Таким образом, исковые требования подлежат удовлетворению частично.

При частичном удовлетворении требования неимущественного характера, в том числе имеющего денежную оценку (например, требования о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок), расходы по уплате государственной пошлины в полном объеме взыскиваются с противоположной стороны по делу (пункт 23 Постановления N 46).

Государственная пошлина по делу составляет 6 000 рублей, уплачена истцом в полном объеме по платежному поручению от 14.07.2022 N 461, в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы истца по уплате государственной пошлины относятся на ответчика и подлежат взысканию с него в пользу истца.

Настоящее решение выполнено в форме электронного документа, подписано электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством размещения на официальном сайте суда в сети "Интернет" в режиме ограниченного доступа.

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 176 и 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Уточненные исковые требования Государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» удовлетворить частично.

Обязать ФИО6 Ким-ооловича передать директору государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» ОГРН: <***>, ИНН: <***> ФИО1 следующие документы государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва»:

- регистры бухгалтерского учета за период с 01.01.2019 – 16.08.2021г.

- главную книгу за период с 01.01.2019 – 16.08.2021г.г.

- бухгалтерскую (финансовую) отчетность, аудиторские заключения о ней за период с 01.01.2019-16.08.2021 г.г.

- документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентаризационные описи, списки, акты, ведомости) об инвентаризации активов, обязательств за период с 18.10.2018 по16.08.2021 г.г.

- договоры гражданско-правового характера о выполнении работ, оказании услуг физическими лицами, акты сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг за период 01.01.2012 по 16.08.2021 г.г., исключая период конкурсного производства с 07.09.2017 по 17.10.2018,

- государственные, муниципальные контракты на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд за период с 18.10.2018 по 16.08.2021 г.г.

- иные договоры, соглашения, контракты за период с 18.10.2018 по16.08.2021 г.г.

- налоговые декларации (расчеты) юридических лиц по всем видам налогов за период с 18.10.2018 по 16.08.2021 г.г.

- годовые расчеты по страховым взносам за период 01.01.2012 по 16.08.2021 г.г. исключая период конкурсного производства с 07.09.2017 по 17.10.2018,

- личные дела руководителей и работников организаций за период 01.01.2012 по 16.08.2021 г.г. исключая период конкурсного производства с 07.09.2017 по 17.10.2018,

- трудовые договоры, служебные контракты, соглашения об их изменении, расторжении за период 01.01.2012 по 16.08.2021 г.г. исключая период конкурсного производства с 07.09.2017 по 17.10.2018,

- подлинные личные документы (трудовая книжка, дипломы, аттестаты, удостоверения, свидетельства) либо сведения о выдаче данных документов работникам за период 01.01.2012 по 16.08.2021 г.г., исключая период конкурсного производства с 07.09.2017 по 17.10.2018,

- книги, журналы, карточки учета, базы данных учета движения трудовых книжек и вкладышей в них за период 01.01.2012 по 16.08.2021 г.г., исключая период конкурсного производства с 07.09.2017 по 17.10.2018,

- табели (графики), журналы учета рабочего времени за период с 18.10.2018 по 16.08.2021 г.г.

- перечень имущества, находящегося на балансе предприятия на август 2021 года, включая ценные бумаги, имущество, переданное в аренду, в пользование, сведения о продажах, изъятиях либо передачах имущества и оборудования за период 01.01.2012 по 16.08.2021 г.г., исключая период конкурсного производства с 07.09.2017 по 17.10.2018,

- печати и штампы Государственного унитарного предприятия «Проектно-сметное бюро жилищно-коммунального хозяйства Республики Тыва».

В удовлетворении остальной части исковых требований отказать.

В случае неисполнения решения суда в течение месячного срока с момента вступления настоящего решения в законную силу взыскать с ФИО6 Ким-ооловича в пользу Государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» компенсацию за ожидание исполнения по 1000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения, но не более 100 000 руб.

Взыскать с ФИО6 Ким-ооловича в пользу Государственного унитарного предприятия «Транспортный сервис и проект» расходы по уплате государственной пошлины в размере 6000 руб.

Настоящее решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в месячный срок со дня его принятия. Жалоба подается через Арбитражный суд Республики Тыва.

Судья А.В. Хертек