Результаты поиска
Решение по уголовному делу
дело № 1-4/2025 (1-47/2024) УИД 18MS0053-01-2024-006179-39 ПРИГОВОР Именем Российской Федерации 14 мая 2025 года с. Завьялово Мировой судья судебного участка №3 Завьяловского района Удмуртской Республики Булава О.Н., при секретарях Лаптевой А.А., Ураковой А.В., с участием государственных обвинителей - помощников прокурора Завьяловского района Удмуртской Республики Поволоцкой Д.С., ФИО3, ФИО5, ФИО14 подсудимого <ФИО1> защитника - адвоката <ФИО2>, представившего удостоверение <НОМЕР> от <ДАТА> и ордер <НОМЕР> от <ДАТА>, рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении судебного участка в общем порядке судебного разбирательства уголовное дело в отношении:
<ФИО1>, <ДАТА> рождения, уроженец с<АДРЕС>, зарегистрирован и проживает по адресу: <АДРЕС>, место работы: ООО «Трак Инвест», генеральный директор, военнообязанный, женат, на иждивении имеющий малолетнего ребенка, ранее не судим, паспорт: <НОМЕР>. обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.315 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
<ФИО1> совершил умышленное преступление при следующих обстоятельствах. <ФИО1>, являясь генеральным директором и главным бухгалтером ООО «ТракИнвест», расположенного по адресу: УР, Завьяловский район, д. Хохряки, а/д Окружная <...>, зная о наличии вступившего в законную силу решения Якшур-Бодьинского районного суда УР от 06 июня 2022 года по делу № 2-243/2022, а также о наличии постановления об обращениивзыскания на заработную плату и иные доходы должника <ФИО4> вынесенного судебным приставом-исполнителем Индустриального РОСП г. Ижевска УФССП России по УР, будучи 16 сентября 2022 года, предупрежденным об уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ и имея реальную возможность для исполнения в полном объеме постановления судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на заработнуюплату и иные доходы должника <ФИО4>, умышленно, по договоренности с должником <ФИО4>, в период с 13 октября 2022 года по 21 ноября 2023 года, получив доход достаточный для начисления и выплаты заработной платы работникам ООО «ТракИнвест», заработную плату <ФИО4>, являющемуся работником данного Общества не выплачивал, удержаний денежных средств из его заработной платы и их перечисление на депозитный счет Индустриального РОСП г. Ижевска УФССП России по УР не производил, потратил полученные денежные средства по своему усмотрению — на расчеты с контрагентами и иные нужды, не связанные с выплатой заработной платы <ФИО4> и последующим удержанием и перечислением денежных средств на погашение задолженности в пользу ПАО «Сбербанк» в лице филиала — Волго-Вятского банка ПАО Сбербанка, тем самым воспрепятствовал исполнению вступившего в законную силу решения Якшур-Бодьинского районного суда УР от 06 июня 2022 года по делу № 2-243/2022. Общая сумма не перечисленных на депозитный счет Индустриального РОСП г. Ижевска УФССПРоссии по УР денежных средств из заработной платы должника <ФИО4> за период с 13 октября 2022 года по 21 ноября 2023 составила: 7 733,93 рубя за сентябрь 2022 года, 7 734,43 рубля за октябрь 2022 года, 7 734,43 рубля за ноябрь 2022 года, 7 734,43 рубля за декабрь 2022 года, 8 336,00 рублей за январь 2023 года, 8 245,00 рублей за февраль 2023 года, 8 427,00 рублей за март 2023 года, 8 427,00 рублей за апрель 2023 года, 8 427,00 рублей за май 2023 года, 8 427,00 рублей за июнь 2023 года, 8 427,00 рублей за июль 2023 года, 8 427,00 рублей за август 2023 года, 8 427,00 рублей за сентябрь 2023 года, 8 154,00 рубля за октябрь 2023 года, 8 154,50 рубля за ноябрь 2023 года, а всего 122 815,72 руб. В судебном заседании подсудимый <ФИО1>, выражая свое отношение к предъявленному обвинению пояснил, что вину он не признает. Также пояснил, что с мая 2021 года по февраль 2025 года являлся директором ООО «Трак Инвест». Заработная плата <ФИО4> в период, указанный в обвинительном акте, не выплачивалась, не начислялась, поскольку он попросил не выплачивать заработную плату. Тогда был сложный период и необходимо было выплачивать заработную плату другим работникам. Основное рабочее место <ФИО1> находилось в указанный в обвинении период и на ул. Вятская, д. 3 г. Ижевска и в д. Хохряки иногда присутствовала. <ФИО4> говорил, что ему звонила дознаватель <ФИО6> в апреле 2024 года, говорила, что будет смягчение по заведенному делу, если будет заявление, в котором <ФИО4> просит свою заработную плату выплачивать за обучение своей дочери <ФИО7> ФИО20 послал его бухгалтеру 4 апреля 2024 года, потом это заявление было направлено <ФИО6> по электронной почте. Оригинал этого заявления поступил в бухгалтерию, когда он приехал с вахты в середине апреля 2024 года, он привез с собой. Написано оно было на черновике, на обратной стороне данного заявления были талоны на погрузку «ТТК». Заработная плата <ФИО4> была в размере МРОТ, изменялась в зависимости от периода, примерно в размере 15 тысяч рублей. За обучение <ФИО7> оплачивали из собственных средств компании в районе 40 тысяч рублей в среднем, это не имело отношение к заработной плате <ФИО4> Денежные средства, которые не выплачивались <ФИО4> не помнит на какие нужды шли. Получал постановление об обращении заработной платы <ФИО4> почтой, разъяснения об ответственности за невыплату заработной платы не было, пристав не разъяснял. Там было 2 листа, один был пустой, на другом информация была по сумме. Не знал кто являлся приставом, не было подписей. Дату получения не помнит, в материалах дела есть копия почтового уведомления, подтверждает получение 16.09.2022 постановления и копии исполнительного документа. Квитанции от постановления об обращении взыскания на заработную плату не было. Постановление об обращении взыскания на заработную плату было передано бухгалтеру, бухгалтер должен был исполнять. Не подтверждает, что давал распоряжения бухгалтеру не производить перечисления зарплаты <ФИО4> Обязанность по удержанию заработной платы исполнена в полном объеме в кратчайшие сроки после того, когда вскрылся момент о не перечислениях. Из заработной платы перечисления в исполнительное производство не производились, потому что заработная плата не выплачивалась. Подтверждает, что в указанный в обвинительном акте период, доходы предприятия уходили на расчеты с контрагентами и другие нужды, заработной платой сотрудников. Вместе с тем, виновность <ФИО1> в совершении преступления подтверждается показаниями свидетелей. В судебном заседании свидетель <ФИО8> суду пояснил, что является ведущим приставом-исполнителем Индустриального РОСП УФССП РФ по УР, на исполнении находились исполнительные производства в отношении <ФИО4> на суммы 1 700 000 руб. от ПАО «Траст», и второе свыше миллиона рублей в пользу ПАО «Сбербанк». По взысканию алиментов не было исполнительного производства. Место работы должника - ООО «ТракИнвест» по адресу: Завьяловский район, д. Хохряки, а/д Окружная <...>.Направили по данному адресу простой почтой постановление об обращении взыскания на заработную плату должника, где имелось предупреждение об уголовной ответственности по статье 315 УК РФ. После представитель ПАО «Сбербанк» направил заказным письмом. Получил директор организации <ФИО1>, затем пошли удержания из заработной платы. В период после нового года удержания перестали приходить (с января 2023 года по октябрь или ноябрь 2023 года), свидетель позвонил должнику, который пояснил, что работает, но заработную плату не перечисляют, потому что налоговая проверка, счета заблокированы, выставлены инкассовые. В связи с чем, свидетель составил рапорт об обнаружении признаков преступления по статье 315 УК РФ. В постановлении об обращении взыскания на заработную плату должника содержится информация на основании какого исполнительного документа вынесено, в какой части необходимо удерживать, реквизиты. Корешок о получении постановления получатель должен подписать, поставить печать, отправить в службу судебных приставов. После производится удержания из заработной платы должника либо составляется сопроводительное письмо по какой причине не могут удерживать. После получения постановления об обращении взыскания на заработную плату должника, денежные средства стали перечисляться. После ознакомления с почтовым уведомлением, содержащимся в материалах дела на л.д. 38 том 1, пояснил, что данное уведомление о получении <ФИО1> постановления об обращении взыскания на заработную плату 16.09.2022. 30 ноября 2023 года при личном посещении <ФИО1> был ознакомлен об ответственности по ст. 315 УК РФ. <ФИО1> давал пояснения, предоставил документы с налоговой по камеральной проверке, инкассовые. Ему разъяснялись положения статьи 315 УК РФ. По месту осуществления деятельности ООО «ТракИнвест» по адресу: УР, <...> весной или осенью 2023 года выезжал с представителем ПАО «Сбербанк», сотрудником ОУПДС. Бухгалтера на месте не было, поговорили с директором, чтобы довезли документы.
Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля <ФИО9>, данных им в ходе предварительного расследования, в связи с существенными противоречиями между ранее данными им показаниями в ходе дознания и показаниями, данными в суде, следует, что постановление об обращении взыскания на заработную плату направлялось ООО «ТракИнвест» по адресу: <...>; что свидетелю предоставлялись документы о перечислении за обучение дочери; что <ФИО1> был ознакомлен об уголовной ответственности в ноябре 2023 года; что свидетелю ему было известно о том что <ФИО4> обращался к <ФИО1> и просил не перечислять заработную плату. (Л.д. том 1. 70-72, 73-74, 75-76, 77-79). После оглашения показаний, свидетель <ФИО10> дополнительно пояснил, что расхождение его показаний в ходе предварительного расследования с показаниями в суде, связывает с прошествием длительного времени. Письма о перечислении заработной платы на обучение <ФИО7> приносили в рамках материала проверки. <ФИО4> по телефонному разговору пояснял, что просил не перечислять ему заработную плату. По улице Вятской 3 г. Ижевск зарегистрирован и проживал директор <ФИО1>, направлялось постановление как директору организации, после установили адрес по улице Окружной и туда также направлялась корреспонденция. В период с октября 2022 года по ноябрь 2023 года, когда перестали поступать перечисления в исполнительное производство, связывались с <ФИО4>, был сделан запрос в ФНС, за предыдущий месяц отчётности видел, что страховые взносы отчисляют, а заработную плату не перечисляют. Сбербанк писал заявление о проверке бухгалтерии и привлечении директора по статье 17.14 КоАП РФ, выезжали по адресу ул. Окружная, но ворота были закрыты, после был составлен рапорт об обнаружении признаков состава преступления. Никаких заявлений о сохранении прожиточного минимума не поступало.
Из оглашенных в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля <ФИО11> следует, что на основании имеющейся у нее доверенности она представляет интересы ПАО Сбербанк. На основании решения Якшур-Бодьинского районного суда УР от 06.06.2022 по делу №2-243/2022, вступившего в законную силу 09.07.2022 <ФИО12>, <ФИО4> обязаны выплатить в пользу ПАО Сбербанк задолженность по кредитному договору №042/8618/20299-26150 от 15.02.2019 за период с 17.08.2021 по 04.04.2022 в размере 1771485, 87 рублей. На основании указанного решения суда о взыскании с <ФИО4> задолженности в размере 1771485, 87 рублей в пользу ПАО Сбербанк выдан электронный исполнительный лист №18RS0031#2-243/2022#4 от 06.06.2022, который предъявлен для принудительного исполнения в Индустриальное РОСП г. Ижевска, где 14.07.2022 возбуждено исполнительное производство №138706/22/18019-ИП.Ей известно, что в рамках указанного исполнительного производства установлено место работы должника <ФИО4> в ООО «ТракИнвест», куда судебным приставом направлено постановление об удержании 50% из заработной платы должника до полного погашения задолженности. Когда именно данное постановление получено работодателем, она точно не знает, но денежные средства в счет погашения задолженности поступали с депозитного счета Индустриального РОСП г. Ижевска до середины октября 2022 года. Затем платежи не поступали до декабря 2023 года. Причина не перечисления денежных средств ей не известна, сведений об увольнении <ФИО4> с ООО «ТракИнвест» не имелось. В связи с отсутствием перечислений с заработной платы должника, судебным приставом-исполнителем Индустриального РОСП г. Ижевска директор ООО «ТракИнвест», которым оказался сын должника — <ФИО1> предупрежден об уголовной ответственности за препятствования исполнению указанного решения суда в части не удержания и не перечисления денежных средств с заработной платы должника, после чего, с декабря 2023 года и по настоящее время удержания производятся, денежные средства перечисляются в счет погашения указанной задолженности, которая еще не погашена и на 19.04.2024 составляет 1 761 746, 81 рублей. Почему сын — директор ООО «ТракИнвест» <ФИО1>, не производил удержания из заработной платы своего отца — <ФИО4>, она не знает. Задолженность по другому исполнительному документу о взыскании с <ФИО4> в пользу ПАО Сбербанк по состоянию на 22.02.2022 в размере 3 707 181 рублей 48 копеек также не погашалась. Ей известно также, что сам <ФИО4> пояснял судебному приставу-исполнителю, что просил сына перечислять его заработную плату за учебу дочери — <ФИО7> Указанные перечисления подтверждаются платежными поручениями от 31.10.2022 на сумму 41 000 рублей, 09.12.2022 на сумму 22 000 рублей, 06.03.2023 на сумму 25 000 рублей, 09.03.2023 на сумму 30 000 рублей, 27.03.2023 на сумму 30 000 рублей, от 11.05.2023 на сумму 20 000 рублей, от 20.10.2023 на сумму35 000 рублей, поскольку платежи осуществлялись ООО «ТракИнвест» через ПАО Сбербанк. Почему <ФИО1> не исполнял постановление судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на заработную плату должника <ФИО4>, она не знает, но как руководитель указанного Общества он должен был понимать, что за это предусмотрена уголовная ответственность, тем более, что предупреждение об этом имеется в указанном постановлении. Указанное деяние в виде игнорирования постановления судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на заработную плату должника <ФИО4>, <ФИО1>, как руководитель ООО «ТракИнвест» в период с октября 2022 года по ноябрь 2023 года воспрепятствовал исполнению вступившего в законную силу решения Якшур-Бодьинского районного суда УР от 06.06.2022 по делу №2-243/2022 о взыскании с <ФИО12>, <ФИО4> задолженности в размере 1771485, 87 рублей. (том № 1 л.д. 64-66) В судебном заседании свидетель <ФИО4>. суду пояснил, что в ООО «ТракИнвест» работал главным механиком с конца 2022 года по сентябрь 2024 года по трудовому договору, оклад составлял примерно 16 тысяч рублей. Генеральным директором ООО «ТракИнвест» был <ФИО1>, который является сыном. Обязанности главного бухгалтера ООО «ТракИнвест» исполнял <ФИО13> он работал дома по ул. Вятской, д.3 г. Ижевска, а на улице Окружной, д.3 Завьяловского района УР фактическая база была, иногда там осуществлял деятельность. Деятельность общества связана с оказанием транспортных услуг. Задержек по выплате заработной платы не имелось. Свидетель брал кредит и ПАО «Сбербанк» подал в Индустриальный районный суд г. Ижевска по взысканию кредитной задолженности, после этого было возбуждено исполнительное производство. Не помнит выносил ли решения Якшур-Бодьинский районный суд УР. Основных кредитов было два: 4,5 миллиона вПАО «Сбербанк», и еще АО «Альфа банк». Судебным приставам в рамках ИП говорил о своем месте работы в ООО «ТракИнвест», удержания из заработной платы осуществлялись, размер не помнит. В какой-то момент были финансовые сложности, и свидетель сказал Никите <ФИО1> пока не выплачивать зарплату, дату не помнит. Его заработная плата оставалась на нужды компании. Сын сообщал, что его судебные приставы к себе вызывали по исполнительному производству свидетеля. Заработная плата производилась в основном на карту на банковский счёт. Писал заявление о перечислении заработной платы в счет алиментов, это был март 2024 года, когда находился на вахте в Ханты-Мансийском округе. Звонил пристав <ФИО6> из Ижевска, сказала, что занимается его делом, в ходе разговора она выяснила, что свидетель попросил Никиту не выплачивать заработную плату, и она стала настойчиво советовать, что на него могут завести уголовное дело по невыплате заработной платы, поэтому срочно необходимо написать заявление на дочь. Ее доводы показались логичными и когда свидетель приехал в городок, в момент отдыха, написал заявление на первом попавшемся листочке с чистой стороны (это были талончики с заявками на котором был штамп за март 2024 года и координаты заказчика), сфотографировал и послал через «WhatsApp» <ФИО15> В последствии свидетель приехал, привез оригинал и сдал в бухгалтерию Никите. Заявление датировано августом или сентябрем 2023 или 2022 года. По факту обучение <ФИО7> ее брат оплачивал, свидетель не оплачивал. Период, когда свидетель просил не выплачивать заработную плату, назвать не может, возможно 2022 год. В тот период 95% времени находился на вахте, где условиями было предусмотрено, что либо заказчик либо директор командировочные выдавали, обеспечивали трехразовым питанием. В тот период знал, что имеются обязательство по выплате задолженности, имеется исполнительное производство. Выплачивать заработную плату начали когда пошли оплаты от заказчиков. Подтверждает, что в указанный в материалах дела период с 13 октября 2022 года по 21 ноября 2023 года не получал заработную плату, находился на вахтах на разных объектах: Нижний Новгород, Татарстан, Красноуфимск и в Ханты-Мансийск. На вахту направляла ООО «ТракИнвест». Свидетель так понял, что какой-то запрос был от приставов, в связи с чем, помощнику по бухгалтерии <ФИО15> нужно было предоставить заявление о перечислении заработной платы в счет алиментов, которой направил посредством мессенджера WhatsApp в марте-апреле 2024 год, после принес оригинал, датированный 2022 годом, поскольку доверился представителю государственной организации, чтобы не возбудили уголовное дело по невыплате зарплаты. В период с 13 октябрь 2022 года по 21 ноября 2023 года, когда не выплачивалась заработная плата бухгалтерия ООО «ТракИнвест» находилась частично на улице Вятской, частично на ул. Окружной, там производственная база, гаражи, запчасти, офисное здание. У Никиты был ноутбук, он его с собой возил, иногда был компьютер на ул. Окружной, иногда там работал. Какие-то первичные документы в любом случае изготовлялись непосредственно на ул. Окружной, имелось рабочее место, где путевые листы свидетель лично выписывал, выпуская машину в рейс, имелся компьютер, чтобы найти в интернете запчасти, чтобы получить счета на оплату, каталоги распечатать. Помимо гаража на ул. Окружной есть душевая, комната для водителей, складские помещения, 2-3 стола. Там здание двухэтажное, один этаж сдавался в аренду. Знал, о том, что заработная плата частично удерживалась в исполнительное производство, также знал и в период, когда не выплачивалась заработная плата. Не каждый месяц договаривался, чтобы заработную плату не выплачивали, было обговорено, что на трудный период компании. Основное рабочее место <ФИО16>по адресу: <...>. Не выплачивалась заработная плата в спорный период только свидетелю, остальным работникам выплачивалась. Трудовой договор заключен в конце декабря 2021 года. В судебном заседании свидетель <ФИО17> суду пояснила, что <ФИО4> - бывший муж, развелись в 2007 году, совместная дочь <ФИО4>, ДД.ММ.ГГГГ года рождения. После развода алименты выплачивались, заключили соглашение в 2007 году о выплате алиментов у нотариуса, после через суд. Первое время оплачивал вовремя, за большую часть времени имелась задолженность. Алименты выплачивались разными способами: наличными, перечислениями. В период 2022-2023 года перечислялись непосредственно на счёт Анастасии, в первый раз в 2022 или 2023 году поступили с формулировкой «начисление заработной платы», впоследствии узнала от <ФИО4>, что это были алименты. В какой-то момент было неизвестно от кого приходят, потом приходили от Андрея, возможно от Никиты приходили, не ежемесячно. Где работал <ФИО4> не известно, о его задолженностях в банках не известно. По соглашению алименты должны были выплачиваться в размере 4 тысяч рублей, но был пункт, что должна производиться индексация соответственно с увеличением МРОТ, устно договорились, что 10 тысяч рублей в месяц хотя бы он перечислял, в период с октября 2022 года по ноябрь 2023 года суммы приходили не полностью, не регулярно. По взысканию алиментов приставам исполнительный лист не подавала. Из оглашенных в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля <ФИО18> следует, что примерно в конце сентября 2022 года к ней обратился ранее ей не знакомый <ФИО1>, которого интересовало оказание услуг по бух.учету для его фирмы ООО «ТракИнвест». В октябре 2022 года она приехала в указанный <ФИО1> офис, который расположенный в д. Хохряки, точного адреса не помнит, расположенный на территории какой-то производственной базы на втором этаже. Придя в офис, пообщавшись с <ФИО1>, они заключили договор от 03.10.2022, согласно которого она обязана выполнять обязанности по ведению бух.учета, сроком до декабря 2022 года, если по окончании этого срока стороны не заявят о расторжении договора, то договор считается пролонгированным на следующий календарный год. После чего <ФИО1> передал ей счета на оплаты, входящую корреспонденцию, налоговые отчеты, первичные документы и другие документы, при этом <ФИО1> предоставил ей акт приема-передачи документов, на тот момент данный акт был уже заполнен, в нем не было конкретизации передаваемых документов. Помнит, что была папка с кадровыми документами, что именно там было, она не помнит. Также был ноутбук с программным комплексом 1С, который ей <ФИО1> также передал, таким образом она могла выполнять свои обязанности в любом удобном для нее месте, в том числе и находясь в своем офисе, который на тот момент был расположен на ул. 10 лет Октября г. Ижевска. Подписав <ФИО1> акт приема-передачи, он ей сообщил, что он уезжает в командировку, будет доступен по телефону. Договор материально-ответственности и трудовой договор она не подписывала. Она не знает, был ли удаленный доступ у нее к базе 1С, она не знает, являлась ли эта база на ноутбуке в единственном варианте или нет, также сказать затрудняется. После этого она уехала и стала выполнять свои обязанности. Право подписи у нее не было, такое право было только у генерального директора ООО «ТракИнвест» <ФИО1> Она начисляла заработную плату сотрудникам ООО «ТракИнвест», сколько сотрудников в данной организации работало на тот момент, она не помнит. Был ли до нее в данной организации бухгалтер, она не знает, она поняла так, что обязанности бухгалтера выполнял сам директор <ФИО1> Приступив к изучению полученных документов у нее стало возникать много вопросов к <ФИО1> по ведению бух.учета (бухгалтерским и налоговым отчетам), но в течение двух недель <ФИО1> на ее звонки не отвечал, связаться с ним не могла, в указанных условиях работать она не могла. В связи с этим она приняла решение о расторжении договора с <ФИО1> она собрала все документы которые ранее передал ей <ФИО1> и ноутбук и привезла в офис, расположенный в д. Хохряки, где находилась незнакомая ей сотрудница ООО «ТракИнвест», ее данных не знает, пояснить затрудняется. Передала все документы и ноутбук вышеуказанной сотруднице, при этом ею был составлен акт приема-передач данных документов, поскольку <ФИО1> не было, данный акт ей никто не подписал, она оставила его в офисе вместе с документами. Кто после нее стал выполнять обязанности бухгалтера, она не знает. Кроме того, может пояснить, что она выполняя свои обязанности, успела произвести несколько платежей, срок оплаты которых подходил к тому моменту, какие именно платежи, сказать не может, точно не помнит. Не помнит осуществляла ли перевод денежных средств на депозитный счет Индустриального РОСП г. Ижевска. В ООО «ТранИнвест» оказывала услуги с 03.10.2022 по 14.10.2022. Она занималась безналичным расчетом, была ли касса в ООО «ТракИнвест», не знает. Были ли задержки по заработной плате в данной организации, не помнит. Заработная плата осуществлялась перечислением на расчетные счета работников. Зачислением заработной платы должна была она, но она оказывала услуги непродолжительное время, не помнит, право подписи было только у директора <ФИО1> Принимал решение по перечислению денежных средств <ФИО1> как директор ООО «ТракИнвест», перед отъездом в командировку он дал указание обязательные платежи проводить без дополнительного согласования с ним. Не помнит наличия постановление об обращении взыскания с заработной платы с работника ООО «ТракИнвест». 17.05.2024 ей позвонил <ФИО1> и спросил ее, остались ли у нее какие-либо документы по его организации, на что она проверив, сообщила ему, что осталась папка с документами. Какие именно там были документы, она не помнит, пролистала, но не обратила внимание на название документов, увидела только что это документы ООО «ТракИнвест», указанную папку она передала 17.05.2024 <ФИО1> (том № 1 л.д. 89-91). В судебном заседании свидетель <ФИО19> суду пояснила, что является старшим государственным налоговым инспектором УФНС России по УР, в должностные обязанности которой входят: принудительное взыскание задолженности с юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, контроль за банками, платежной дисциплиной. Знает, что в отношении ООО «ТракИнвест» были приостановки по счетам в рамках 101 статьи Налогового кодекса РФ в связи с обеспечительными мерами на суммы 566 877 рублей 20 копеек. Было принято решение в приостановлении операций 18 мая 2023 года по счетам Тинькофф, Газпром, Сбербанк, ВТБ. «Сбербанк» получил решение 18 мая 2023 года, остальные банки 19 мая 2023 года. В рамках инкассовых поручений списание денежных средств не происходило, они были направлены позже, в рамках другой статьи. При этом, если на счетах имеются средства превышающие суммы 566 877 рублей 20 копеек, клиент имел право распоряжаться ими, как держатель счетов. В «Альфа Банк» не направлялось решение о приостановлении, он был закрыт до вынесения решения по обеспечительным мерам. Приостановление операций не распространяется на заработную плату, которую можно проводить, потому что она относится к третьей очереди в соответствии со ст. 775 ГК РФ, как и приостановки банка. Банк исполняет платежные документы по календарной очередности. То есть, если в банк поступят инкассовые, то будут исполнять их. Если поступил реестр на зарплату, банк будет исполнять реестр на зарплату, блокировка не помешает. Обеспечительные меры в последующем отменялись в связи с отменой решения по жалобе. 25 сентября отменили решение о приостановлении операций по счетам. Инкассовые направлены в августе 2023 года. С 1 января 2023 года перешли с банками на обмен через СМЭВ, соответственно не все банки успели вовремя подключиться. Конкретно «Тинькофф Банк», в который были направлены инкассовые, он их не получил. Фактически, при решении о взыскании у банка отсутствовали эти инкассовые. Ограничения были наложены на четвертую и пятую очереди, например, алименты бы тоже прошли. Всё что предшествует третьей очереди можно проводить.
В судебном заседании свидетель <ФИО15> суду пояснила, что работает в ООО «Энерго», 31.12.2022 с <ФИО1> заключали договора подряда по строительно- монтажным работам, дополнительное соглашение на оказание бухгалтерских услуг, оказание консультации по бухгалтерской отчетности. Документы ООО «ТракИнвест» по реализации и покупке, архивные документы передавали н дороге ближе к д.Хохряки Завьяловского района, акт приема-передачи не составляли. Работала удаленно в период с 31 октября 2022 года по 31 декабря 2022 года, но знает, что офис ООО «ТракИнвест» находится по адресу: Удмуртская Республика, Завьяловский район, д.Хохряки, а/д Окружная <...>. В мае 2023 года был заблокирован счет ООО «ТракИнвест» в пределах 600 тыс.руб., с мая по сентябрь 2023 года не моглипользоваться счетом, зарплата не перечислялась. <ФИО1> из собственных средств перечислял. Задержек выплаты заработной платы не было. Документов по удержанию заработной платы не было. Судебные приставы звонили <ФИО1> в сентябре - октябре 2023 года, о том, что не перечисляли задолженность по исполнительному производству, <ФИО1> спросил у свидетеля причину не перечилений. У свидетеля не было информации по удержанию денежных средств в исполнительное производство, прежний бухгалтер информацию не передавал. Заработная плата за период май - сентябрь 2023 года <ФИО4> не перечислялась. После звонка судебных приставов, с ноября 2023 года стали удерживать из заработной платы <ФИО4> в исполнительное производство. Свидетель составляла ведомственности, <ФИО1> подписывал. О наличии заявления о перечислении <ФИО4> о перечислении денежных средств на обучение его дочери Маргариты не известно. Данное заявление <ФИО4> не передавал для передачи приставам. Свидетель приставам каких-либо документов не передавала, <ФИО1> передавал. Когда <ФИО4> находился в командировке в г.Ханты-Мансийск, просил перечислить ему аванс, также писал заявление о перечислении денежных средств в адрес Маргариты. Заявление передавал в октябре или ноябре 2023 года. Свидетелем была составлена ведомость на перечисление 7 тысяч рублей на счет Маргариты, отправлена в банк, ФИО26 подписал. Перечисление было один раз. Свидетелем составлялась и выгружалась ведомость на выгрузку и в ноябре и декабре 2022, в том числе <ФИО4>, подписанием занимался <ФИО1>
В судебном заседании свидетель <ФИО12> суду пояснила, что с момента регистрации предприятия в 2021-2022 года до октября-ноября 2024 года работала экономистом ООО «ТракИнвест», занималась экономическими расчетами, оказывала помощь при камеральных проверках. <ФИО1> является сыном. Начислением заработной платы не занималась, был бухгалтер. В 2023 году было несколько проверок, камеральная проверка НДС, камеральная по возвращению НДС Ограничения по счетам накладывались на 1 млн. рублей, после до 600 тыс. уменьшались ограничения. <ФИО4> был трудоустроен на должности механика, у него были алиментные обязательства, но в виде договоренности с бывшей супругой. Исполнительного производства по алиментам не было. Просила, чтобы <ФИО4> написал заявление, чтобы удерживались алименты с заработной платы на содержание дочери от первого брака - Анастасии, учится на бюджете. Ранее <ФИО4> оплачивал обучение совместной со свидетелем дочери, она находилась на домашнем обучении, в дальнейшем платил Никита. Имела право подписи, подписывала некоторые не значительные документы, к примеру командировочные удостоверения. Постановления об обращении взыскании заработной платы с <ФИО4> не видела. ООО «ТракИнвест» зарегистрирован по адресу: <...>, рабочее место <ФИО1> также там находилось, свидетель также приезжала на ул. Вятскую, д.3 г. Ижевска. Между свидетелем и <ФИО4> была договоренность, что он оплачивает часть обучения. Знает, что он писал заявление об удержании заработной платы, дату не знает. ФИО20 не оплачивал за обучение, оплачивал <ФИО1> По адресу Завьяловский район, д. Хохряки, Окружная Ижевска, д. 3 находится ООО «СпецТехТранс», где свидетель является учредителем, директором, по которому идет спор с <ФИО4> по разделу имущества. ООО «ТракИнвест» к производственной базе ООО «СпецТехТранс» в Хохряках никакого отношения не имеет. <ФИО1> ФИО20 в период октябрь 2022 года по ноябрь 2023 года уезжал на север, там работал. <ФИО1> ФИО26 за период октябрь 2022 года по ноябрь 2023 года работал по адресу: <...>. В судебном заседании свидетель <ФИО21> суду пояснила, что является ведущим дознавателем Индустриального районного отделения судебных приставов г. Ижевска, в ее производстве находился материал, по заявлению ПАО «Сбербанк» в ноябре 2023 года о наличии в действиях <ФИО4> признаков состава преступления, предусмотренного ст.177 УК РФ. В рамках материала проверки был вызван <ФИО1> - генеральный директор ООО «ТракИнвест», в ходе опроса он пояснил, что его отец - механик ООО «ТракИнвест». На <ФИО1> возложены обязанности главного бухгалтера, управления организацией, производил начисления и удержания заработной платы, прием входящей корреспонденции. Пояснил, что в сентябре 2022 года получил почтовую корреспонденцию и постановление об обращении взыскания на заработную плату в пользу ПАО «Сбербанк» с должника <ФИО4> по задолженности свыше 1 млн. 700 тыс. руб. Лично расписался в уведомлении, причитал постановление о взыскании заработной платы, ему было разъяснены последствия не исполнения данного постановления, ответственность по ст. 315 УК РФ. Свидетель спрашивала <ФИО1> по какой причине он не исполнял постановления, пояснил, что в тот момент сентябрь-октябрь 2022 года проводилась камеральная проверка налоговым органом ООО «ТракИнвест», все счета были заблокированы, удержания он не мог производить, но он производил взносы в размере 13% заработной платы должника <ФИО4> чтобы не было налоговых санкций. Постановление хранится у него на полке в его кабинете, он знал, что он обязан исполнить решение суда, но не исполнил. Он сказал, что 13% - это его личные сбережения, с личного счета производил, а не с организации. В налоговые органы он взыскания производил, а судебным приставам не производил, ссылаясь на то, что счета заблокированы. В объяснениях признал вину, раскаялся. Исполнительное производство было в Индустриальном РОСП по принципу территориальности, проверка осуществлялась по ст.177 УК РФ. В судебном заседании свидетель <ФИО19> суду пояснила, что является старшим государственным налоговым инспектором УФНС России по УР. В должностные обязанности входят: принудительное взыскание задолженности с юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, контроль за банками, платежной дисциплиной. В отношении ООО «ТракИнвест» были наложены обеспечительные меры в виде приостановки движения по счетам в рамках ст. 101 Налогового кодекса РФ на сумму 566 877 рублей 20 копеек. Было принято решение о приостановлении операций по счетам Тинькофф, Газпром, Сбербанк, ВТБ 18 мая 2023 года, «Сбербанк» получил 18 мая 2023 года, остальные 19 мая 2023 года. Это не было инкассовым поручением, поэтому списаний не было, только ограничение на списание в указанном размере. При этом, если на счетах имеются средства превышающие суммы, на которые наложены ограничения, организация имела право распоряжаться превышающей суммой. В «Альфа Банк» не направлялось решение о приостановлении, так как счет был закрыт до вынесения решения по обеспечительным мерам. Приостановление операций по счетам не распространяется на платежи, очередность которых соответствует гражданскому законодательству, предшествует исполнению обязательств по уплате налогов. Заработную плату проводить можно, потому что она относится к третьей очереди, как и приостановления. Обеспечительные меры отменялись в связи с отменой решения. Была, жалоба, которую удовлетворили, в связи с чем, 25 сентября отменили решение о приостановлении операций по счетам. Инкассовые были направлены в августе 2023 года. С 1 января 2023 года произошелпереход на обмен через СМЭВ, не все банки успели вовремя подключиться. Конкретно «Тинькофф Банк», в который были направлены инкассовые, он их не получил. Фактически, при решении о взыскании у банка отсутствовали инкассовые. Они направляются только в один банк, было направлено в АО«Тинькофф», но банк их не получил, потому что не был подключен к СМЭВ. Ограничения были наложены только на четвертую и пятую очереди, например, алименты бы тоже прошли, как и зарплата. Всё, что предшествует третьей очередиможно проводить.
В судебном заседании свидетель <ФИО6> суду пояснила, что является дознавателем отдела организации дознания управления ФССП России по УР. <ФИО4> знает в связи с исполнением должностных обязанностей, как осужденного по статье 177 УК РФ. Звонила <ФИО4>, дату не помнит, интересовал вопрос, когда <ФИО4> приедет в г. Ижевск для дачи показаний по материалу проверки в рамках исполнительного производства. Просьб либо предложений <ФИО4> по написанию заявления по перечислению заработной платы в счет алиментов не выдвигалось. Представленное заявление на листе 256 том 2 уголовного дела не помнит. Что речь о нем шла, помнит, но откуда оно взялось, пояснить не смогла, оригинала заявления не видела. Какое-то физическое или моральное давление на <ФИО16>или <ФИО4> не оказывали. Первоначально <ФИО4> давал показания, что он просил перечислять деньги в счет обучения ребенка.
Виновность <ФИО1> в совершении преступления также нашло свое подтверждение оглашенными и исследованными в ходе судебного заседания материалами уголовного дела, а именно: - рапортом судебного пристава-исполнителя Индустриального РОСП г. Ижевска <ФИО9> об обнаружении признаков преступления, согласно данным которого в действиях <ФИО1> усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч.2 ст.315 УК РФ по факту воспрепятствования им исполнению решения Якшур-Бодьинского районного суда УР от 06.06.2022 по делу № 2-242/2022 (том №<НОМЕР> л.д. 27); - копия постановления о возбуждении исполнительного производства Индустриальным РОСП г. Ижевска УФССП России по УР в отношении <ФИО4> от 14.07.2022 по взысканию солидарно с <ФИО4>, <ФИО12> задолженности по кредитному договору в пользу ПАО «Сбербанк» в размере 1 771 485,87 руб. (том 1 л.д. 29-30); - копией электронного исполнительного листа Якшур-Бодьинского районного суда УР в отношении <ФИО4> от 14.07.2022 по взысканию солидарно с <ФИО4>, <ФИО12> задолженности по кредитному договору в пользу ПАО «Сбербанк» в размере 1 771 485,87 руб.( том 1 л.д. 31-32); - копией постановления об обращении взыскания на заработную плату и иные доходы должника от 11.08.2022, согласно которого необходимо обратить взыскание на доходы должника <ФИО4> Для производства удержания суммы долга (задолженности) из доходов должника настоящее постановление направить в ООО «ТракИнвест». Удержание производить ежемесячно в размере 50% от дохода должника в трехдневный срок со дня его выплаты до удержания суммы, указанной в исполнительном документе. Предупредить об руководителя и главного бухгалтера (в случае их отсутствия — лиц, их замещающих, исполняющих их обязанности, либо наделенных необходимыми полномочиями) об уголовной ответственности, предусмотренной ст. 315 Уголовного кодекса Российской Федерации. (том № 1 л.д. 36-37); - копией почтового уведомления, согласно которого постановление об обращении взыскания на заработную плату и иные доходы должника от 11.08.2022 получено ООО «ТракИнвест» 16.09.2022 <ФИО1> (том № 1 л.д. 38); - копия предупреждения об уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ, согласно которой Велев Н.А. 30.11.2023 лично, под подпись предупрежден об уголовной ответственности по ст.315 УК РФ (том № 1 л.д. 46-47); - копии платежных поручений ООО «ТракИнвест» о перечисленных за оказанные услуги <ФИО7> денежных средствах за период с 09.12.2022 по 07.03.2024 на общую сумму 304 000 руб. (том № 1 л.д. 49-59); - копией решения Якшур-Бодьинского районного суда УР от 06.06.2022 по делу № 2-243/2022, вступившего в законную силу 09.07.2022, о взыскании солидарно с <ФИО12>, <ФИО4> в пользу ПАО Сбербанк задолженности по кредитному договору №042/8618/20299-26150 от 15.02.2019 за период с 17.08.2021 по 04.04.2022 в размере 1 771 485,87 рублей, а также расходы по уплате государственной пошлины в размере 17 057,43 рублей в равных долях. (том № 1 л.д. 61-63); - справка о доходах за 2022 год, согласно которой <ФИО4> в ООО «ТракИнвест» получил доход в размере 202 863,45 руб. (том № 1 л.д. 149) - справка о доходах за 2023 год от 26.01.2024, согласно которой <ФИО4> в ООО «ТракИнвест» получил доход в размере 74 980,00 руб. (том № 1 л.д. 150), - справка о доходах за 2023 год от 24.02.2024, согласно которой <ФИО4> в ООО «ТракИнвест» получил доход в размере 89621 руб. (том № 1 л.д. 151) - протокол осмотра предметов от 05.06.2024, согласно которому осмотрен оптический диск формата CD-R диск, содержащий ответ УФНС России по УР, в ходе осмотра обнаружены: Папка с названием: «Решение о создании ЮЛ в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством РФ №1», в которой находятся документы, открыть которые не представилось возможным, так как это является электронной подписью. Файл № 1 с названием: <ФИО22> А.А..xlsx», в которой имеется таблица, в которой отражены данные из расчета по страховым взносам за 2022-2023 годы. Файл № 2 с названием: <ФИО22> О.В..xlsx», в которой имеется таблица, в которой отражены данные из расчета по страховым взносам за 2022-2023 годы. Файл № 3 с названием: <ФИО22> Н.А..xlsx», в которой имеется таблица, в которой отражены данные из расчета по страховым взносам за 2022-2023 годы. Файл № 4 с названием: «ВЫПИСКА.rtf», в котором имеются сведения из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «ТракИнвест». Папка с названием: «ОКК № 1.rar», в которой находятся две папки, папка № 1 с названием: «Бухгалтерская (финансовая) отчетность 2022», в которой имеется таблица с информацией об отчетности за 2022 год ООО «ТракИнвест». Папка № 2 с названием: ««Бухгалтерская (финансовая) отчетность 2023», в которой имеется таблица с информацией об отчетности за 2023 год ООО «ТракИнвест». Файл № 5 с названием: «Реестр 2022-2023.xlsx», в которой находится таблица с информацией справок о доходах за 2022-2023 годы. Файл № 6 с названием: «РСВ 2022.xlsx», в которой находится таблица с данными из расчета по страховым взносам за 2022 год сотрудников ООО «ТракИнвест». Файл № 7 с названием: «РСВ 2023.xlsx», в которой находится таблица с данными из расчета по страховым взносам за 2023 год сотрудников ООО «ТракИнвест». Файл № 8 с названием: «СВЕДЕНИЯ О СЧЕТАХ.xlsx», в которой имеется таблица с сведениями о банковских счетах (депозитах, корпоративных электронных средствах платежа (КЭСП) организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет по состоянию на 31.05.2024 на ООО «ТракИнвест». (том № 1 л.д. 160-170); - сведения, скопированные с диска в виде сведений о банковских счетах ООО «ТракИнвест» по состоянию на 31.05.2024, данные из расчета по страховым взносам за 2022 -2023 гг. <ФИО4>, <ФИО12>, <ФИО1>, реестра справок о доходах за 2022-2023гг., бухгалтерская отчетность 2022г., 2023г. - постановление о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 24.07.2024, согласно которого оптический диск CD-R, содержащий ответ из УФНС России по УР признан вещественным доказательством. (том № 1 л.д. 217); - ответ на запрос Индустриального РОСП УФССП РФ по УР от 07.06.2024, согласно которому на исполнении в Индустриальном РОСП г. Ижевска в отношении <ФИО4> имеются исполнительные производства в пользу ООО ПКО «Траст», в пользу ПАО «Сбербанк России» ( том 1 л.д. 146); - постановление Завьяловского районного суда УР от 13.06.2024 о получении сведений о счета, о движении денежных средств банковского счета (том 1 л.д 223-224): - выписка по операциям на счете ВТБ Банка ООО «Трак Инвест» (том 1 л.д 228-230); - выписки по операция на счете «Газпромбанк» ООО «Трак Инвест» (том1 л.д 234-239); - выписка АО «Тинькофф Банк» по счету 40702810510000822198, согласно которой в период с 13.10.2022 по 18.05.2023 осуществлялось движение денежных средств по счету. На счет поступали денежные средства, которые в последствии расходовались на оплату кафе, приобретение продуктов питания, АЗС по гражданско-правовым договорам, в том числе в Красноуфимском районе. Итог оборотов по дебету 197 410 руб., по кредиту 188 422,41 руб. (том № 2 л.д. 3-128) - сведения по счёту ООО «Трак Инвест» от ПАО «Сбербанк» с приложением выписки по счету, выписки по картам, заявления о присоединении, копии карточки (том 2 л.д. 131-134); - протокол осмотра предметов от 09.07.2024, согласно которому осмотрен оптический диск формата CD-R диск, содержащий выписку по счету, выписку по карте. При открытии файла с названием: «VS_652127_40702810668000026267_20240618 _info.xlsx» обнаружена таблица с названием «Выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Удмуртское отделение № 8618 ПАО Сбербанк». Далее идут реквизиты банка, ниже идет печатный текст « предоставляет информацию в отношении Общества с ограниченной ответственностью ТракИнвест» Ниже расположена «Таблица 2», в которой имеются 15 столбцов, с указанием даты совершения операции, реквизиты документа на основании которого была совершена операция по счету, реквизиты банка плательщика/получателя денежных средств, реквизиты плательщика/получателя денежных средств, сумма операции по счету, название платежа. При просмотри данной выписки за период с 13.10.2022 по 31.12.2022 обнаружено: были неоднократные покупки в «Пятерочке», «Перекресток», в различных аптеках, в «LEROY MERLIN», в ООО «Мидкам Запчасти» и других, оплата по счетам. Осуществлялись операции с названием платежа «заработнаяплата» на общую сумму 315 389,15 рублей; Осуществлялись операции с назначением платежа «на алименты» на общую сумму 16 096,39 рублей; Осуществлялись операции с назначением платежа «Оплата за оказание услуг <ФИО1> Маргарита Андреевна» получатель «ИП ФИО27» на общую сумму 63 000,00 рублей; оплата ООО «Энергосбытплюс», ПАО «Ростелеком»,«Межрайонная ИФНС России № 8 по УР». Производились выплаты под отчет по реестрам, Оплата по лизинговым договорам. При просмотри данной выписки за период с 01.01.2023 по 21.11.2023 обнаружено: имели место неоднократные покупки в продуктовых магазинах; Осуществлялись операции с назначением платежа «Оплата за оказание услуг <ФИО1> Маргарита Андреевна» получатель «ИП ФИО27» на общую сумму 140 000,00 рублей; Оплата по лизинговым договорам; Осуществлялась оплата с назначением платежа «страх.взносы на обяз.соц.страхование от несчастных случает на производстве и проф.заболеваний. НДС не облагается» получатель «ОПФР по УР», Выплата заработной платы, выплата алиментов, Назначение платежа: «оплата по договору УИ-22 от 15.09.2023 за <ФИО1> Маргариту Андреевну» получатель «ФГБОУ «УдГУ» в размере 6 500,00 рублей. Кроме того, при осмотре данной выписки по счету ООО «ТракИнвест» обнаружено 2 банковские карты: «карта MIR Business 220220*****9884» и «карта Visa Business Platinum 427499*****3196». Держателем данных банковских карт является «<ФИО1>». При просмотре выписки обнаружены движения данных карт, которыми расплачивались за разные покупки в различных магазинах, кафе и другое. При просмотре 15 столбца обнаружено, что данными картами расплачивались в различных городах. (том № 2 л.д. 135-149) - постановление о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 19.05.2023, согласно которого оптический диск «CD-R 80 CWLHT-2144 F927 83117AK52005631H» с ответом ПАО Сбербанк, предоставленный ПАО Сбербанк, содержащий выписки по движениям по счетам ООО «ТракИнвест» признан вещественным доказательством. (том № 2 л.д. 162) - протокол обыска от 15.05.2024, согласно которому 15.05.2024 проведен обыск в помещении по адресу: УР, Завьяловский район, д. Хохряки, а/д Окружная<...>, в ходе которого в том числе изъяты: обращения от ООО «СпецТехТранс» генеральному директору ООО «ТракИнвест» <ФИО1> за период с 13.01.2023 по 23.05.2023, командировочное удостоверение от 22.11.2022, от 12.09.2022, договораподряда с индивидуальным предпринимателем № ИП/01/22 от 21.10.22, решения оприостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств; Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу; трудовой договор; решение о создании ООО «ТракИнвест» от 20.05.2021; заявление <ФИО4> от 2022 года о произведении вычетов из заработной платы за обучение дочери <ФИО7>; заявление <ФИО4> от 30.12.2021 о перечислении заработной платы в качестве алиментов; приказ о вступлении на должность директора № 1 от 25.05.2021; DVD-R диск № 252314+REA22700, содержащий скопированную базу 1с ООО «Трак Инвест» (том № 2 л.д. 165-174); - протокол осмотра предметов от 21.05.2024, согласно которому осмотрены изъятые в ходе обыска 15.05.2024: обращения директора ООО «СпецТехТранс» <ФИО12> в адрес генерального директора ООО «ТракИнвест» <ФИО1> за период с 13.01.2023 по 23.05.2023, согласно которым в счет задолженности по договору аренды транспортных средств от 31.12.2021 просят оплатить лизинговые платежи по договорам 2020 - 2021 годов, оплатить счета 13.01.2023, 13.02.2023, 13.03.2023 перед АО Энергосбыт Плюс, ООО «Альфамобиль», ПАО Ростелеком.
«Командировочное удостоверение от 22.11.2022», согласно которому <ФИО1> транспортное подразделение генеральный директор командируется в г. Казань — г.Чистополь Республики Татарстан для проведения переговоров по подписанию справок и путевых листов ТС за ноябрь месяц 2022 г, 1 и 2 декада 2022г по объекту: Строящиеся автомобильные дороги «Алексеевское-Альметьевск» в составе платной автомобильной дороги «Шали (М-7_-Бавлы (М-5_ в Республике Татарстан. на 31 календарных дней (не считая времени нахождения в пути) с 23 ноября 2022 г. по 23 декабря 2022 г.
«Командировочное удостоверение К-1 от 12.09.2022», согласно которому <ФИО1> транспортное подразделение генеральный директор командируется в г. Казань Республики Татарстан для проведения переговоров по подписанию договора по созданию и эксплуатации автомобильной дороги «Алексеевское — Альметьевск» в составе платной автомобильной дороги «Шали (М-7) — Бавлы (М-5)» в Республике Татарстан на 13 календарных дней (не считая времени нахождения в пути) с 13 сентября 2022 г. по 25 сентября 2022 г. «Договор подряда с индивидуальным предпринимателем № ИП/01/22 от 21.10.22». между ООО «ТракИнвест» и индивидуальным <ФИО23> по выполнению ремонтных работ; «Решение №05-03/130 о принятии обеспечительных мер от 18.05.2023 в отношении ООО «ТРАКИНВЕСТ»; «Решение № 144 о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от 18.05.2023 в Акционерное общество «Тинькофф Банк», На втором листе указан расчетный счет, далее расписано: «за исключением платежей, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счет уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пени и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях исполнения решения от 27.04.2023 9:05:18 № 1176 составляет 566857,2 рублей(я).»; Аналогичные решения №147, направленное в банк Банк ВТБ, решение № 145 в банке «Газпромбанк» (Акционерное общество), решение №146 в банк Публичное акционерное общество «Сбербанк России»; «Решение № 28-14/210 об отмене обеспечительных мер от 25.09.2023» в отношении ООО «ТРАКИНВЕСТ». Основания для отмены обеспечительных мер: Отмена решения вышестоящим налоговым органом»; «Решение № 11511 от 25.09.2023 об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств ООО «ТРАКИНВЕСТ» на расчетные счета открытые в «Газпромбанк» (Акционерное общество)за подписью заместителя руководителя Управления Федеральной налоговой службы по Удмуртской Республике,». На оборотах осматриваемых листов ничего нет, чисты Аналогичные решения № 11510 на расчетные счета, открытые в Акционерное общество «Тинькофф Банк»; решение № 11513 на расчетные счета открытые в Банк ВТБ (публичное акционерное общество) «Центральный» в г. Москве. ; решение № 11512 на расчетные счета открытые в Публичное акционерное общество «Сбербанк России» Удмуртское отделение № 8618; «Приказ (распоряжение) от 30.12.2021 о приеме работника <ФИО4> на работу в транспортное подразделение ООО «ТракИнвест» главным механиком на основное место работы, постоянно с тарифной ставкой (окладом) 13 890 руб. 00 коп. в месяц надбавкой» - графа пустая, «с испытательным сроком ____месяца (ев)» - графа пустая,; «Трудовой договор № 5 от 30.12.2021» и «Заявление <ФИО4> о принятии на работу в порядке перевода с ООО «СпецТехТранс» на должность механика с 30.12.2021.
«Решение № 1 единственного учредителя о создании ООО «ТракИнвест» от 20.05.2021»;
«Заявление <ФИО4> от 2022 года в адрес директора ООО «ТракИнвест» производить вычеты из заработной платы в размере 100% в счет оплаты за обучение дочери <ФИО7>», ниже текста имеется дата «01.08.2022», в данной дате имеются исправления в цифре месяца, не понятен какой месяц либо «08», либо «09». Ниже даты имеется подпись с расшифровкой <ФИО22> А.А.». Слева у осматриваемого документа имеются два отверстия круглой формы от дырокола. На обороте осматриваемого документа имеются таблица с тремя столбцами и шестью строками, на каждой строке и столбце имеется печатный текст, поверх которого также на каждом имеется оттиск прямоугольной печати фиолетового цвета ООО «ТТК-Спецсервис». В тексте стоит дата «04.03.2024». Ниже каждого столбца и строки имеется подпись с расшифровкой «ФИО28 С.», выполненный красителем черного цвета;
«Заявление <ФИО4> от 30.12.2021 в адрес директора ООО «ТракИнвест» о перечислении заработной платы <ФИО4> в качестве алиментов на лицевой счет ...». Ниже имеется подпись справка от которой имеется расшифровка <ФИО22> А.А.», ниже имеется дата «30.12.2021». Текст имеется только с одной стороны осматриваемого листа;
«Приказ о вступлении на должность директора № 1 от 25.05.2021 на основании решения № 1 единственного учредителя ООО «ТракИнвест» в отношении <ФИО1> с <ДАТА> В связи с отсутствием в штатном расписании ООО «ТракИнвест» бухгалтерского работника обязанности Главного бухгалтера ООО «ТракИнвест» возлагает на себя.» (том № 2 л.д. 179-195); - протокол осмотра предметов от 29.05.2023, согласно которому осмотрен DVD-R диск № 252314+REA22700, на который 15.05.2024 в ходе обыска скопирован программный комплекс 1С ООО «ТракИнвест», после чего в указанной программе обнаружены и открыты: - открыто окно Анализ счета, счет 50 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 191 427,50 оборот счета по кредиту составляет 191 700, анализ счета распечатан на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ счета, счет 51 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 27 003 736,90 оборот счета по кредиту составляет 27 442 331,57 анализ счета распечатан на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно отчет по проводкам за 13.10.2022-22.11.2023, счет Кт В группе «51» и счет Дт В группе «70» согласно которого оборот счета по дебету составляет 963 346,78 оборот счета по кредиту составляет 963 346,78 отчет по проводкам счета распечатан на 2 листах, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно оборотно-сальдовая ведомость по счету 51 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 27 003 736,90 оборот счета по кредиту составляет 27 442 331,57 оборотно-сальдовая ведомость распечатана на 4 листах, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ счета, счет 60 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 23 131 952,81 оборот счета по кредиту составляет 40 720 434,44 анализ счета распечатан на 10 листах, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно оборотно-сальдовая ведомость по счету 60 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 23 131 952,81 оборот счета по кредиту составляет 40 720 434,44 оборотно-сальдовая ведомость распечатана на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ счета, счет 62 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 42 135 989,48 оборот счета по кредиту составляет 32 396 904,78 анализ счета распечатан на 2 листах, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 42 135 989,48 оборот счета по кредиту составляет 32 396 904,78 оборотно-сальдовая ведомость распечатана на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ счета, счет 70 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 2 337 286,28 оборот счета по кредиту составляет 2 118 508,57 анализ счета распечатан на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно оборотно-сальдовая ведомость по счету 70 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 2 337 286,28 оборот счета по кредиту составляет 2 118 508,57 оборотно-сальдовая ведомость распечатана на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно оборотно-сальдовая ведомость по счету 71 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 961 864,28 оборот счета по кредиту составляет 2 804 686,28 оборотно-сальдовая ведомость распечатан на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ счета, счет 76 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 13 181 549,87 оборот счета по кредиту составляет 12 238 497,17 анализ счета распечатан на 3 листах, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно оборотно-сальдовая ведомость по счету 76 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 13 181 549,87 оборот счета по кредиту составляет 12 238 497,17 оборотно-сальдовая ведомость распечатана на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ счета, счет 90.01 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 63 709 737,24 оборот счета по кредиту составляет 41 498 262,40 анализ счета распечатан на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ счета, счет 91 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 526 173,47 оборот счета по кредиту составляет 525 470,19 анализ счета распечатан на 2 листах, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ счета, счет 99 за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот счета по дебету составляет 4 018 927,92 оборот счета по кредиту составляет 4 680 882,70 анализ счета распечатан на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно Анализ расходов на оплату труда, счет В группе из списка «70, 69» за 13.10.2022-22.11.2023, согласно которого оборот по итогу составляет 2 637 371,15 анализ расходов на оплату труда распечатан на 1 листе, прилагается к протоколу осмотра; - открыто окно план счетов бухгалтерского учета, согласно плана счетов: счет 50 — касса. счет 51 — расчетные счета. счет 60 - расходы с поставщиками и подрядчиками. счет 62 - расчеты с покупателями и заказчиками. счет 69 — расчеты по социальному страхованию и обеспечению. счет 69.01 — расчеты по социальному страхованию. счет 69.02 — расчеты по социальному обеспечению. счет 69.02.7 — обязательное пенсионное страхование. счет 69.03 — расчеты по обязательному медицинскому страхованию. счет 69.03.1 — федеральный фонд ОМС. счет 69.09 — страховые взносы по единому тарифу. счет 69.11 — расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. счет 70 — расчеты с персоналом по оплате труда. счет 71 — расчеты с подотчетными лицами. счет 76 — расчеты с разными дебиторами и кредиторами. счет 90.01 — выручка. счет 91 — прочие расходы и доходы. счет 99 — прибыли и убытки. (том № 3 л.д. 1-16) - заключение эксперта № 1410 от 21.06.2024,согласно которому: «Согласно, оборотно-сальдовой ведомости по счету 51 «Расчетный счет», анализ счета 51 «Расчетный счет» ООО «ТракИнвест» за период с 13.10.2022 по 22.11.2023 поступление денежных средств на расчетные счета отражено на общую сумму 27 003 736,90 рублей. Согласно, оборотно-сальдовой ведомости по счету 51 «Расчетный счет», анализ счета 51 «Расчетный счет» ООО «ТракИнвест» за период с 13.10.2022 по 22.11.2023 списание (расход) денежных средств с расчетного счета отражено на общую сумму 27 442 331,57 рублей. Согласно, отчета по проводкам ООО «ТракИнвест» за период с 13.10.2022 по 22.11.2023 списание с расчетного счета денежных средств на выплату заработной платы отражено на общую сумму 963 346,78 рубля. (том № 3 л.д. 69-72) - постановление о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 24.07.2024, согласно которого Оптический диск «DVD-R 252314+REA22700», на который 15.05.2024 в ходеобыска скопирован программный комплекс 1С ООО «ТракИнвест»» признан вещественным доказательством. (том № 3 л.д. 77); - копией свидетельства о рождении <ФИО1> (том 3 л.д. 98); - копия ведомости удержаний по исполнительному листу с 01.08.2022 по 13.03.2024, согласно которых за августа 2022 года начислено 17 570,85 рублей, удержано по исполнительному листу 5 239,45 рублей, дата выдачи денежных средств 12.10.3022, платежный документ № 449; за сентябрь 2022 года начислено 17 570,85 рублей, удержано по исполнительному листу 7 733,93 рублей, дата выдачи денежных средств 22.11.2023, платежный документ № 219; за октябрь 2022 года начислено 17 507,85 рублей, удержано по исполнительному листу 7 734,49 рублей, дата выдачи денежных средств 22.11.2023, платежный документ №219; за ноябрь 2022 года начислено 17 570,85 рублей, удержано по исполнительному листу 7 734,43 рублей, дата выдачи денежных средств 06.12.2023, платежный документ №227; за декабрь 2022 года начислено 17 570,85 рублей, удержано по исполнительному листу 7 734,43 рублей, дата выдачи денежных средств 06.12.2023, платежный документ №227; за январь 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 336,00 рублей, дата выдачи денежных средств 06.12.2023, платежный документ №227; за февраль 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 245,00 рублей, дата выдачи денежных средств 18.01.2024, платежный документ №11; за март 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 427,00 рублей, дата выдачи денежных средств 18.01.2024, платежный документ №11; за апрель 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 427,00 рублей, дата выдачи денежных средств 18.01.2024, платежный документ №11; за май 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 427,00 рублей, дата выдачи денежных средств 02.02.2024, платежный документ №21; за июнь 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 427,00 рублей, дата выдачи денежных средств 02.02.2024, платежный документ №21; за июль 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 427,00 рублей, дата выдачи денежных средств номер платежного документа нет; за август 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 427,00 рублей, дата выдачи денежных средств номер платежного документа нет; за сентябрь 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 427,00 рублей, дата выдачи денежных средств номер платежного документа нет; за октябрь 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 154,00 рублей, дата выдачи денежных средств номер платежного документа нет; за ноябрь 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 154,50 рублей, дата выдачи денежных средств номер платежного документа нет; за декабрь 2023 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 245,00 рублей, дата выдачи денежных средств номер платежного документа нет; за январь 2024 года начислено 18 745,00 рублей, удержано по исполнительному листу 8 154,00 рублей, дата выдачи денежных средств номер платежного документа нет. (том № 3 л.д. 137-138); - копия типового Устава № 21 ООО «ТракИнвест»,согласно которому руководство текущей деятельностью Общества осуществляет единоличный исполнительный орган Общества (генеральный директор), который избирается общим собранием участников Общества сроком на пять лет. Права и обязанности единоличного исполнительного органа Общества, а также его компетенция определяются Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью». (том № 3 л.д. 178-179); - копия карточки сотрудника ООО «ТракИнвест» <ФИО4>, согласно которой за период с января 2023 года по июнь 2024 года <ФИО4> отработано 345 дней, 2 754 часа, заработная плата за указанный период <ФИО4> выплачивалась единожды в ноябре 2023 года в сумме 7 000 руб. (том № 3 л.д. 207) - копия справки исх. ТИ-11 от 23.01.2023, согласно которой перечисления по ИЛ 18019/22/576114 от 11.08.2022 года не перечислялись с сентября 2022 года по настоящее время по причине отсутствия заработной платы <ФИО4> На текущий момент задолженности по ИЛ 18019/22/576114 от 11.08.2022 года составляет 1 771 485,87 руб. (том № 3 л.д. 145) - копия справки о доходах и суммах налога физического лица за 2022 год от 26.01.2023, согласнокоторой общая сумма дохода <ФИО4> 132 580,05 руб. (том № 3 л.д. 146) - копия ведомости перечислений по исполнительному листу с 01.08.2022 по 26.01.2023, согласно которой за указанный период проведены удержания из заработной платы <ФИО4> из заработной платы за август 2022 года в сумме 5 239,45 руб. (том № 3 л.д. 147) Все указанные доказательства получены с соблюдением норм УПК РФ и являются допустимыми. Показания свидетелей отобраны в строгом соблюдении требований УПК РФ. Все указанные лица были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний.
Заключение экспертизы соответствуют требованиям ст.204 УПК РФ, содержат полные и исчерпывающие выводы по поставленным перед экспертами вопросам, и не содержит каких-либо неясностей и противоречий. Экспертиза проведена компетентными лицами, обладающими специальными познаниями и имеющим надлежащую квалификацию, предупрежденными об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ за дачу заведомо ложного заключения. Статьей 6 Федерального Конституционного Закона от 31.12.1996 года "О судебной системе Российской Федерации" закреплено, что вступившие в законную силу постановления федеральных судов, мировых судей и судов субъектов Российской Федерации, а также их законные распоряжения и другие обращения являются обязательными для всех без исключения органов государственной власти, органов местного самоуправления, общественных объединений, должностных лиц, других физических и юридических лиц иных органов, организаций, должностных лиц и подлежат неукоснительному исполнению на всей территории Российской Федерации. Уголовная ответственность по ч. 2 ст. 315 УК РФ предусмотрена как за злостное неисполнение вступивших в законную силу судебных решений, так и за воспрепятствование их исполнению. Действия <ФИО1> квалифицированы органом дознания как воспрепятствование исполнению судебного решения. По смыслу уголовного закона, под воспрепятствованием исполнению судебного акта понимается непринятие мер, призванных создать необходимые условия для своевременного исполнения судебного решения, либо, напротив, создание препятствий для его исполнения. Воспрепятствование исполнению судебных решений суд усматривает в том, что <ФИО1>, являясь генеральным директором и главным бухгалтером ООО «ТракИнвест», был надлежащим образом осведомлен о наличии исполнительного производства №138706/22/18019-ИП от 14.07.2022 о взыскании с <ФИО12> и <ФИО4> в пользу ПАО Сбербанк солидарно задолженности по кредитному договору в размере 1 771 485,87 рублей путем получения почтовым отправлением 16.09.2022 постановления об обращении взыскания на заработную плату должника <ФИО4> и ему были разъяснены уголовно-правовые последствия неисполнения судебных решений по ч.2 ст. 315 УК РФ. Имея реальную возможность исполнения судебных решений, и будучи предупрежденным судебным приставом-исполнителем о необходимости исполнения вступивших в законную силу решений суда, не предпринял мер, направленных для исполнения решения суда и совершил действия, препятствующие исполнению судебных решений - заработную плату <ФИО4> не выплачивал, удержания в счет погашения задолженности из нее не проводил, тратив их по своему усмотрению - на расчеты с контрагентами и личные нужды, чем воспрепятствовал исполнению вышеназванного решения суда. Указанные обстоятельства привели к образованию у <ФИО4> задолженности по ИП на общую сумму 122 815, 75 руб. Сторонами не оспаривается и подтверждается материалами дела, что 12.10.2022 на депозитный счет Индустриального РОСП из заработной платы <ФИО4> удержано и направлено на депозитный счет Индустриального РОСП г. Ижевска УФССП России по УР 5 233,45 рублей, удержанных из заработной платы за август 2022 года, однако перечисления перестали поступать с 13.10.2022. При этом, перечисление денежных средств в адрес дочери подтверждаются копиями платежных поручений за период с 09.12.2022 по 07.03.2024. Постановление об удержании из заработной платы должника <ФИО4> и копия исполнительного документа получены лично генеральным директором ООО «ТракИнвест» <ФИО1> 16 сентября 2022 года. При этом постановление об обращении взыскания на заработную плату и иные доходы должника <ФИО4> содержало предупреждение об уголовной ответственности по ст. 315 Уголовного Кодекса Российской Федерации.
Довод защиты о том, что указанное постановление поступило <ФИО1> не в полном объеме, без второго листа, на котором прописано разъяснение по ст. 315 УК РФ не нашло своего подтверждения. В материалах дела т.1 л.д. 36-37 содержится заверенная копия постановления на двух листах с разъяснением ответственности по ст. 315 УК РФ, почтовым уведомлением на л.д. 38 <ФИО1> 16.09.2022 расписался в получении постановления. Отсутствие текста на втором листе постановления в материалах дела том 3 л.д. 108-109 УК РФ не подтверждает доводы защиты, поскольку данные документы не были предметом изъятия следственного органа, а представлялись осужденным, соответственно могут расцениваться как защитный способ избежать ответственности. Кроме того, в случае получения документа не в полном объеме, осужденный вправе был обратиться к судебному приставу-исполнителю за получением повторно копии постановления. Вместе с тем, последующие действия по удержанию из заработной платы должника <ФИО4> 12.10.2022 на депозитный счет Индустриального РОСП также подтверждает получение <ФИО1> постановления об обращении взыскания от 11.08.2022. Согласно ч. 1 ст. 7 ФЗ от 06 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации. В соответствии с ч. 1 ст. 6 ФЗ от 02 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» законные требования судебного пристава-исполнителя обязательны для всех государственных органов, органов местного самоуправления, граждан и организаций и подлежат неукоснительному выполнению на всей территории Российской Федерации. Согласно ч. 3 ст. 6 ФЗ от 02 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» невыполнение законных требований судебного пристава-исполнителя, а также воспрепятствование осуществлению судебным приставом-исполнителем функций по исполнению судебных актов, актов других органов и должностных лиц влекут ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации. В соответствии с ч. 3 ст. 98 Федерального закона от 02 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительномпроизводстве» лица, выплачивающие должнику заработную плату или иные периодические платежи, со дня получения исполнительного документа от взыскателя или копии исполнительного документа от судебного пристава — исполнителя, обязаны удерживать денежные средства из заработной платы и иных доходов должника в соответствии с требованиями, содержащимися в исполнительном документе. Лица, выплачивающие должнику заработную плату или иные периодические платежи, в трехдневный срок со дня выплаты обязаны переводить удержанные денежные средства на депозитный счет службы судебных приставов. В случаях, предусмотренных ст. 9 указанного Федерального закона, лица, выплачивающие должнику заработную плату или иные периодические платежи, в трехдневный срок со дня выплаты обязаны выплачивать или переводить удержанные денежные средства взыскателю. Перевод и перечисление денежных средств производится за счет должника. Лица, выплачивающие должнику заработную плату и (или) иные доходы путем их перечисления на счет должника в банке или иной кредитной организации, обязаны указывать в расчетном документе сумму, взысканную по исполнительному документу. Обстоятельства, изложенные в обвинении подтверждены показаниями свидетеля <ФИО24> которая пояснила, что является представителем ПАО «Сбербанк» и поскольку платежи ООО «ТракИнвест» осуществлялись через ПАО Сбербанк, знает, что <ФИО4> заработная плата не выплачивалась, а те платежи, которые могли быть перечисленными в счет погашения задолженности, направлялись на оплату учебы дочери <ФИО7> Из показаний судебного пристава <ФИО25> известны обстоятельства возбуждения исполнительного производства и совершения исполнительных действий, в частности получения <ФИО1> постановления об обращении взыскания на заработную плату должника <ФИО4> 16.09.2022, что подтверждается копией почтового уведомления, имеющегося также в материалах дела. Допрошенный свидетель <ФИО4> суду пояснял, что действительно просил не перечислять ему заработную плату, при этом знал о наличии имеющихся исполнительных производствах и обязательств по выплате задолженности.
При этом, свидетели <ФИО18> и <ФИО15>, оказывая бухгалтерские услуги, не видели документов по исполнительному производству и не знали о каких-либо обязательствах по производству удержаний из заработной платы. При этом, материалы дела содержат доказательства наличия дохода в хозяйственной деятельности ООО «Трак Инвест», которое имело реальную возможность перечислять денежные средства в счет погашения задолженности <ФИО4> При этом свидетель <ФИО19>, являющаяся государственным налоговым инспектором УФНС России по УР, пояснила, что наложенные обеспечительные меры в виде приостановки движения по счетам в рамках ст. 101 Налогового кодекса РФ на сумму 566 877 рублей не препятствовала начислению заработной платы. Свидетель <ФИО21> пояснила, что <ФИО1> при даче пояснений в рамках материала проверки, вину признавал, раскаивался, указывал, что постановление об обращении взыскания на заработную плату хранится у него на полке в его кабинете, он знал, об обязательстве исполнить решение суда, но не исполнил.
Свидетель <ФИО6>, являющаяся дознавателем УФССП РФ по УР пояснила, что наличие либо отсутствие заявления по перечислению заработной платы в счет алиментов значения для возбуждения уголовного дела не имело, потому что здесь важен сам факт не перечисления денег.
Их показания являются последовательными и непротиворечивыми, они уточняют и дополняют друг друга, согласуются также с исследованными протоколами следственных действий и иными письменными доказательствами по делу. Каких-либо объективных данных, свидетельствующих о наличии причин для оговора со стороны свидетелей не имеется. Поэтому не доверять их показаниям у суда нет оснований. В связи с этим, суд считает возможным принять указанные доказательства и положить их в основу приговора. Довод защитника об исключении доказательства - заявления <ФИО4> о перечислении заработной платы в счет оплаты за обучение дочери <ФИО7> от 01.08.2022 по мотиву изготовления его задним числом, не влияет на суть предъявленного обвинения.
Таким образом, на основании приведенных выше согласующихся между собой доказательств, суд приходит к выводу о том, что вина <ФИО1> в воспрепятствовании исполнении вступившего в законную силу судебного решения Якшур-Бодьинского районного суда УР от 06 июня 2022 года по делу № 2-243/2022, имевшей место в период с 13 октября 2022 года по 21 ноября 2023 года по адресу: УР, Завьяловский район, д. Хохряки, а/д Окружная <...> при обстоятельствах, изложенных в описательной части настоящего приговора, нашла свое полное подтверждение. Довод защитника о направлении дела по подсудности мировому судье Индустриального района г. Ижевска по месту регистрации юридического лица был отклонен в ходе рассмотрения дела. Также суд обращает внимание, что фактическое осуществлении деятельности ООО «ТракИнвест», в указанный в обвинительном акте период, находилось по адресу УР, Завьяловский район, д. Хохряки, а/д Окружная <...>, что подтверждается изъятием бухгалтерских документов с данного адреса, показаниями свидетелей <ФИО9>, <ФИО18>, <ФИО15>, <ФИО4>, а также в объяснениях <ФИО1>, который пояснил, что дополнительное рабочее место его было там. Органом дознания действия <ФИО1> квалифицированы по ч.2 ст.315 УК РФ как воспрепятствование исполнению служащим коммерческой организации вступившего в законную силу решения суда. В ходе судебного заседания указанная квалификация действий подсудимого <ФИО1> полностью нашла свое подтверждение собранными по делу доказательствами и была поддержана государственным обвинителем. С учетом добытых в ходе предварительного расследования и судебного заседания доказательств в совокупности, объема поддержанного в суде государственным обвинителем обвинения, суд квалифицирует действия подсудимого по ч.2 ст.315 УК РФ как воспрепятствование исполнению служащим коммерческой организации вступившего в законную силу решения суда.
При назначении наказания подсудимому <ФИО1> суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенного им преступления. Преступление совершено с прямым умыслом, отнесено к категории преступлений небольшой тяжести. В качестве обстоятельств, смягчающих наказание, в соответствии со ст. 61 УК РФ, суд учитывает наличие малолетнего ребенка. Отягчающих обстоятельств, в соответствии с частью 1.1 статьи 63 УК РФ судом не установлено. Суд также учитывает данные о личности подсудимого, семейное, имущественное положение. <ФИО1> не судим, имеет постоянное место жительства, где характеризуется положительно, не состоит на учете у в БУЗ УР «РНД МЗ УР», БУЗ УР «РКЦПЗ МЗ УР».
При этом, обстоятельств, освобождающих от уголовной ответственности, а также обстоятельств, исключающих преступность и наказуемость деяния <ФИО1>. по делу не установлено. Оснований для применения положений ст. ст. 62, 64 УК РФ в отношении подсудимого, суд не усматривает.
Принимая во внимание обстоятельства дела, личность подсудимого, суд приходит к выводу о необходимости назначения подсудимому <ФИО1> наказания в виде штрафа. Оснований для назначения иного вида наказания суд не усматривает, поскольку считает, что наказание в виде штрафа сможет обеспечить достижение целей наказания. Гражданский иск не заявлен.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307-309 УПК РФ, мировой судья,
ПРИГОВОРИЛ:
<ФИО1> признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.315 УК РФ и назначить ему наказание в виде в виде штрафа в размере 40 000 (сорок тысяч) рублей. В соответствии с ч.1 ст.31 УИК РФ штраф подлежит уплате в течение 60 дней со дня вступления приговора в законную силу. Реквизиты для уплаты штрафа: получатель - УФК по Удмуртской Республике (Управление Федеральной службы судебных приставов по Удмуртской Республике, л/сч <***>), ИНН <***>, КПП 184101001, р/сч <***> банк получателя: Отделение - НБ Удмуртская Республика Банка России // УФК по Удмуртской Республике, г. Ижевск, БИК 049401001, к/сч 40102810545370000081, ОКТМО 94701000, назначение платежа (перечисление в счет уплаты уголовного штрафа, КБК 32211621010016000140УИН 32218000246030832074 Меру пресечения <ФИО1> в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении - оставить без изменения до вступления приговора в законную силу. Вещественные доказательства - документы ООО «ТракИнвест», изъятые в ходе обыска 15.05.2024, оптический диск с копией бухгалтерии ООО «ТракИнвест», оптический диск с ответом УФНС России по УР, оптический диск с выпиской по счету, выпиской по банковским картам ООО «ТракИнвест» в ПАО «Сбербанк» - хранить при деле. Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Завьяловский районный суд Удмуртской Республики в течение 15 суток со дня провозглашения приговора. Разъяснить осужденному, что дополнительная апелляционная жалоба подлежит рассмотрению,если она поступила в суд апелляционной инстанции не позднее, чем за 5 суток до начала судебного заседания.
Мировой судья О.Н. Булава