Приговор по делу № 1-771/2023 от 31.08.2023

1-771/2023

ПРИГОВОР

И М Е Н Е М Р О С С И Й С К О Й Ф Е Д Е Р А Ц И И

31 августа 2023 года <адрес>

Советский районный суд <адрес> в составе председательствующего судьи Махатиловой П.А., с участием государственных обвинителей – помощнков прокурора <адрес> ФИО84 и ФИО73, подсудимой ФИО64, защитника адвоката ФИО82, представившей удостоверение № и ордер № от 27.07.2023г., представителя потерпевшего ФИО83, при секретаре ФИО74,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО64, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес> РД, гражданки РФ, зарегистрированной и проживающей по адресу: РД, <адрес>, с высшим образованием, замужней, имеющей одного несовершеннолетнего ребенка, инвалида 2- й группы по общему заболеванию, не военнообязанной, не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 2 ст. 292, ч. 4 ст. 159, ч. 2 ст. 292 и ч. 3 ст. 159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО64 совершила мошенничество, т.е. хищение чужого имущества путем обмана, с испльозование слвоего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Согласно Уставу, ДГТУ является образовательной организацией высшего образования, осуществляющей в качестве основной цели ее деятельности образовательную деятельность по образовательным программам высшего образования и научную деятельность, созданной для осуществления образовательных, научных, социальных и иных функций некоммерческого характера. ДГТУ является унитарной некоммерческой организацией, созданной в форме федерального государственного бюджетного учреждения, собственником имущества которого является Российская Федерация, в лице Министерства науки и высшего образования Российской Федерации. ДГТУ осуществляет операции с поступающими ему в соответствии с законодательством Российской Федерации средствами через лицевые счета, открываемые в территориальном органе Федерального казначейства в порядке, установленном законодательством Российской Федерации: №У17650 для средств, выделенных на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, №У17650 для субсидий на иные цели, № для получения переданных полномочий по исполнению публичных обязательств.

ФИО64 приказом ректора ДГТУ ФИО78 от ДД.ММ.ГГГГ № назначена на должность главного бухгалтера ДГТУ, которая в своей деятельности обязана руководствоваться Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Министерства науки и высшего образования Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами, Уставом ДГТУ, трудовым договором, осуществлять организацию бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности и контролировать экономное использование материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранность собственности университета; обеспечивать рациональную организацию бухгалтерского учета и отчетности в организации и в его подразделениях на основе максимальной централизации учетно-вычислительных работ и применения современных технических средств и информационных технологий, прогрессивных форм и методов учета и контроля, формирование и своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской информации о деятельности университета, его имущественном положении, доходах и расходах, а также разработку и осуществление мероприятий, направленных на укрепление финансовой дисциплины; организовать учет имущества, обязательств и хозяйственных операций, поступающих основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции, выполнения работ (услуг), результатов финансово-хозяйственной деятельности университета, расчетных и кредитных операций; обеспечить законность, своевременность и правильность оформления документов, составление экономически обоснованных отчетных калькуляций себестоимости продукции, выполняемых работ (услуг), расчеты по заработной плате, правильное начисление и перечисление налогов и соборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения, средств на финансирование капитальных вложений, а также отчисление средств на материальное стимулирование работников университета; организовать работу по соблюдению порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходования фонда заработной платы, за установлением должностных окладов работникам университета, проведением инвентаризации основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, проверок организации бухгалтерского учета и отчетности, а также документальных ревизий в подразделениях университета; принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства; вести работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь, оформления и сдачи бухгалтерских документов в установленном порядке в архив; обеспечить составление баланса и оперативных сводных отчетов о доходах и расходах средств, об использовании бюджета, другой бухгалтерской и статистической отчетности, представление их в установленном порядке в соответствующие органы; руководить работниками бухгалтерии, в связи с чем являлась лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанном учреждении, то есть должностным лицом.

В 2015 году, не позднее лета 2015 года, находясь в городе Махачкала Республики Дагестан, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, в целях систематического получения прямой финансовой и иной материальной выгоды путем совершения тяжких преступлений, у И., уголовное делов отношении которого выделеео в отдельное производство возник умысел на хищение путем обмана чужого имущества - бюджетных средств в особо крупных размерах, выделяемых для финансирования ДГТУ из федерального бюджета. С целью реализации возникшего умысла, руководствуясь корыстным мотивом, направленным на совершение хищения чужого имущества путем обмана, обладая организаторскими способностями и качествами, присущими лидеру, И.. решил создать организованную преступную группу и вовлечь в нее сотрудников ДГТУ, состоявших с ним в доверительных отношениях и находившихся в зависимом служебном положении, задействованных в осуществлении финансово-хозяйственной деятельности и ведении бухгалтерского учета ДГТУ.

ФИО85 организованная преступная группа характеризовалась устойчивостью связей, сплоченностью, наличием общей материально-финансовой базы, иерархичной структурой и строгим распределением функций между ее участниками, основной целью которой являлось совершение путем обмана тяжких преступлений против собственности – хищений бюджетных средств в особо крупном размере, выделяемых Министерством науки и высшего образования Российской Федерации в качестве субсидий на выполнение государственного задания по реализации образовательных программ высшего образования и иные цели.

И. возложил на себя общее руководство организованной преступной группой, проведение агитационной работы среди участников организованной преступной группы, планирование и подготовку преступной деятельности.

Осознавая свой статус организатора и руководителя организованной преступной группы, И. в разное время, но не позднее лета 2015 года, с добровольного согласия вовлек в состав указанной преступной группы заместителя ректора ДГТУ (проректора) С.., главного бухгалтера ФИО86 ведущего бухгалтера – кассира ФИО87., ведущего бухгалтера ФИО88, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство и других неустановленных следствием лиц, находящихся в его, в качестве ректора ДГТУ, непосредственном подчинении, с которыми находился в доверительных отношениях.

С., М., С., В.. и другие неустановленные органом предварительного расследования лица, осознавая, что становятся участниками организованной преступной группы, ФИО85. для совершения ряда тяжких преступлений против собственности – хищений бюджетных средств в особо крупных размерах путем обмана, выделяемых для финансирования ДГТУ из федерального бюджета, действуя из корыстных побуждений, согласились на предложение организатора преступной группы И. войти в ее состав.

В свою очередь, участник организованной преступной группы ФИО64., для реализации поставленных руководителем организованной преступной группы И.. задач и целей, в разное время, но не позднее лета 2015 года, с добровольного согласия вовлекла в состав указанной преступной группы подчиненных ей заместителя главного бухгалтера Р.. и ведущих бухгалтеров А.., Г.., которые осознавая, что становятся участниками организованной преступной группы, ФИО85. для совершения ряда тяжких преступлений против собственности – хищений бюджетных средств в особо крупных размерах путем обмана, выделяемых для финансирования ДГТУ из федерального бюджета, действуя из корыстных побуждений, согласились на предложение ФИО64 войти в ее состав.

С.., ФИО64, С.., В.., А., Г., Р. и другие неустановленные органом предварительного расследования лица, вошедшие в состав организованной преступной группы, ФИО85, имели общие корыстные интересы, направленные на хищения бюджетных средств в особо крупных размерах путем обмана, а также преследовали цель выслужиться перед лидером – ректором ФИО89. для дальнейшего карьерного роста, выдвижения на различные руководящие должности под протекцией последнего.

ФИО85. организованная преступная группа характеризовалась устойчивостью связей, сплоченностью, наличием общей материально-финансовой базы, иерархичной структурой и строгим распределением функций между ее участниками, организованностью группы лиц, заранее объединившихся для совершения тяжких преступлений против собственности, выражавшейся в следующем:

- сплоченность членов организованной преступной группы вокруг организатора (лидера) – И., которая выражалась в наличии строгой дисциплины и безусловного подчинения, обусловлена общностью преступных целей и интересов, а также в единстве умысла, направленного на систематическое хищение бюджетных средств в особо крупных размерах;

- организованность, которая выражалась в согласованности действий и тесной взаимосвязи между ее членами, в том числе преданности организатору – лидеру преступной группы, обусловленная подбором участников только из числа доверенных лиц, а именно из числа подчиненных, распределением ролей и координацией действий между участниками преступной группы при совершении преступных действий;

- устойчивость, которая выражалась в постоянстве состава преступной группы и ее стабильности, заблаговременным планированием, постоянством форм, методов и способов преступной деятельности, профессионализмом ее участников, которая обеспечивала её функционирование в течение длительного периода времени;

- длительность существования и продолжительность преступной деятельности, которая осуществлялась с момента образования и до ее пресечения правоохранительными органами в конце 2018 года;

- высокая квалификация и уровень профессиональной подготовки подавляющего большинства участников преступной группы, выражавшиеся в том, что многие из участников группы имели высшее образование, а также опыт работы в бухгалтерии, в отделе планирования бюджета и учебном отделе университета;

- функциональное распределение ролей между участниками преступной группы, выражавшееся в том, что в соответствии с разработанным И.. планом, осуществлявшим руководство организованной преступной группой, каждому члену преступной группы отводились определенные роли при подготовке к совершению преступлений и в ходе их совершения, в связи с чем, группа действовала слаженно и организованно.

В целях достижения наибольшей эффективности в деятельности преступной группы руководитель преступной группы И.. определил ее как организованную группу лиц, объединившихся для совершения ряда тяжких преступлений экономической направленности против собственности, характеризующихся стабильностью состава и согласованностью своих действий, подчинением единому руководству в его лице, взаимодействием в целях реализации общих намерений, распределением между ними конкретных функций и наличием специализации в выполнении конкретных действий при совершении преступлений.

Так, в организованной преступной группе под руководством ректора ФИО89, последним между ее членами распределены обязанности по конкретным направлениям преступной деятельности, а именно:

- И. являлся организатором и лидером преступной группы, координировал ее деятельность на всех этапах противоправной деятельности, совместно со своим заместителем С. и иными лицами разрабатывал преступные схемы, занимался подбором её участников, принимал все значимые решения в процессе реализации преступных схем, устанавливал внутри преступной группы иерархию, решал вопросы назначения того или иного члена преступной группы на различные должности в университете, добился незаконного увеличения субсидий, выделяемых государством университету на иные цели, то есть для выплаты стипендий и иных выплат, с целью создания условий для хищения бюджетных денежных средств. Руководитель организованной преступной группы И.., являясь распорядителем бюджетных средств и ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ДГТУ с правом первой подписи в банковских и других бухгалтерских документах, давал указания ее членам, в том числе С.. и ФИО64, составлять поддельные бухгалтерские документы о выдаче заработной платы сотрудникам университета и стипендий студентам, похищать бюджетные средства;

- проректор ФИО87, будучи заместителем и доверенным лицом И.., являлся основным посредником между остальными членами преступной группы и ее лидером, в частности, являясь распорядителем бюджетных средств и ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ДГТУ с правом первой подписи в банковских и других бухгалтерских документах в отсутствие на рабочем месте И., выполняя следующие отведенные ему функции в преступной группе: подготовка и реализация первичных документов для получения завышенного финансирования из федерального бюджета, подготовка и реализация оправдательных документов финансирования, контроль за деятельностью нижестоящих по должности членов преступной группы, подготовка и реализация документов, оправдывающих списывание со счетов ДГТУ открытых в Управлении Федерального Казначейства по <адрес> (далее – УФК по РД) бюджетных денежных средств, посредничество при передаче похищаемых денежных средств от нижестоящих членов преступной группы ее лидеру;

- главный бухгалтер ФИО64, являясь распорядителем бюджетных средств и ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ДГТУ с правом второй подписи в банковских и других бухгалтерских документах, а также сотрудники бухгалтерии ФИО87., В., А., Г.. и Р.. выполняли следующие отведенные им функции в преступной группе: отвечали за получение наличных денежных средств в банке, якобы для выдачи заработной платы сотрудникам университета и стипендии студентам, путем составления поддельных бухгалтерских документов, и распределение данных денежных средств по указанию руководителя преступной группы;

- неустановленные органом предварительного расследования сотрудники планового отдела, учебного отдела и приемной комиссии ДГТУ выполняли следующие отведенные им функции в преступной группе: формирование планов формы № ВПО-1 «Сведения об организации, осуществляющей образовательную деятельность по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры» с искусственным завышением в нем количества студентов, которые будут приняты на бюджетные места в ДГТУ, и плана финансово-хозяйственной деятельности ДГТУ, согласно которому происходило распределение выделяемых государством для финансирования ДГТУ из федерального бюджета денежных средств, для упрощения участникам организованной преступной группы их хищения.

Организатор преступной группы И.. объединил участников организованной преступной группы под своим непосредственным руководством, в целях осуществления совместных действий по планированию и совершению ряда тяжких преступлений экономической направленности, создал устойчивые связи между членами организованной преступной группы, а также распределил сферы преступной деятельности.

Группа неустановленных органом предварительного расследования лиц из числа должностных лиц ДГТУ, осуществляющих свою деятельность в плановом и учебном отделах университета, которые при составлении приказов о зачислении студентов, отчетов формы № ВПО-1 «Сведения об организации, осуществляющей образовательную деятельность по образовательным программам высшего образования – программам бакалавриата, программам специалитета, программам магистратуры», должны были отражать в них несоответствующие действительности цифры, а именно количество студентов, которые будут приняты в следующем учебном году на бюджетные места и общее количество студентов, обучающихся на бюджетной форме обучения, путем искусственного увеличения их численности, посредством чего увеличивались объемы субсидий выделяемые университету из федерального бюджета на иные цели – выдача стипендий студентам, тем самым создавали излишки денежных средств и условия для их последующего хищения. Указанные хищения в последующем скрывались путем составления приказов о зачислении в ДГТУ на бюджетную очную форму обучения студентов и подписания их И.., которые фактически уже закончили обучение и повторно не поступали в университет, либо подавали заявления о зачислении их на заочную форму обучения, путем подделки от имени студентов заявлений и последующего их отчисления, либо перевода на заочную форму обучения путем составления приказов и подписания их И.. в качестве ректора ДГТУ.

С., являясь заместителем и доверенным лицом И.. - руководителя организованной преступной группы, состоя в должности проректора ДГТУ, будучи вовлеченным в состав организованной преступной группы, с целью планомерного осуществления общего преступного замысла организованной группы и создания условий для совершения хищения бюджетных средств, осуществлял общий контроль за деятельностью сотрудников бухгалтерии ДГТУ, вовлеченных в преступную группу, в частности ФИО64, С.., В., А., Г.. и Р., визировал составленные бухгалтерами финансовые документы и несоответствующие действительности бухгалтерские отчеты, с последующим направлением их на подписание И., а в его отсутствие сам лично подписывал указанные документы.

ФИО64, С., В., А., Г. и Р., путем подделки финансовых документов и составления несоответствующих действительности бухгалтерских отчетов, создавали условия и возможности получения наличных денежных средств в банке, их последующее хищение и осуществляли действия, направленные на сокрытие совершаемых хищений.

Таким образом, создав условия для совершения преступлений против собственности – хищений организованной группой чужого имущества, путем обмана, в особо крупном размере, лидер преступной группы И., оказывая влияние на членов преступной группы, установил строгую дисциплину в иерархической структуре соучастников преступлений, действовавших строго согласно разработанному им плану.

С.. и М., не позднее сентября 2015 года, более точная дата и время органом предварительного расследования не установлены, находясь в административном здании ДГТУ, расположенном по адресу: <адрес>, получили указание от И.. изыскать способ осуществления хищения денежных средств с лицевого счета ДГТУ №У17650, открытого в УФК по РД, используемого для выдачи студентам стипендии и материальной помощи. С. и М., по указанию И.. был разработан план хищения денег с вышеуказанного счета, согласно которому, в реестры денежных средств, направляемых в ПАО «ФИО1» по договору от ДД.ММ.ГГГГ №, должны были вносится реквизиты банковских карт лиц, не являющихся фактически студентами ДГТУ и получателями стипендии, которые в последующем должны обналичивать поступающие денежные средства и передавать им.

Для достижения указанной преступной цели С. дал указание ФИО64, С.., В.. найти доверенных лиц, на чьи банковские счета можно было бы осуществлять такого рода переводы денежных средств, для последующего их обналичивания, что последними, а также А.. и Г., было выполнено путем подбора таких лиц среди своих родственников и знакомых.

Затем, ФИО64 и В.., выяснив у знакомого сотрудника ПАО ФИО1 Э.С., что при осуществлении незаконных переводов денежных средств в крупных размерах со стипендиального счета университета на расчетные банковские счета лиц, не являющихся фактически студентами ДГТУ и получателями стипендии, данные операции не будут заблокированы и выявлены сотрудниками службы безопасности банка, незаконно вносили в реестры денежных средств реквизиты банковских карт лиц, не являющихся фактически студентами ДГТУ и получателями стипендии, которые направлялись для исполнения в ПАО «ФИО1» и осуществляли незаконные переводы денежных средств с лицевого счета ДГТУ №У17650, открытого в УФК по РД, используемого для выдачи студентам стипендии и материальной помощи.

Таким образом в период с 2015 года по май 2018 года, с целью хищения денежных средств с указанного лицевого счета ДГТУ №У17650 незаконно были осуществлены переводы денежных средств под видом стипендий на расчетные банковские счета следующих лиц:

- ФИО2 – за 2015 год 231 899,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 231 899,00 рублей), за 2016 год 500 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000, 00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей) на расчетный счет 40№;

- ФИО3 – за 2016 год 2 245 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 65 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 180 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей), за 2017 год 2 560 441,46 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 330 441,46 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 80 000,00 рублей), за 2018 год 957 725,97 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 206 781,66 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 162 342,70 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 288 601,61 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО4 – за 2016 год 738 783,52 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 157 000, 00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 157 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 124 783,52 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО5 – за 2016 год 1 582 348,70 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 140 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 292 348,70 рублей), за 2017 год 865 335,84 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 315 335,84 рублей), за 2018 год 334 494,76 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 84 494,76 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО6 – за 2016 год 1 600 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО7 – за 2016 год 250 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО8 – за 2016 год 250 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО9 – за 2016 год 1 830 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 210 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 320 000,00 рублей), за 2017 год 2 875 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 315 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 320 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 320 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 320 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2018 год 907 422,40 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 298 780,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 138 642,40 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 170 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО10 – за 2016 год 1 350 000,00 рублей (реестр от реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2017 год 2 433 943,36 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 215 690,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 268 253,36 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2018 год 349 823,20 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 49 823,20 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО11 – за 2016 год 1 450 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), за 2017 год 1 970 430,50 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 217 226,36 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 203 204,14 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2018 год 1 050 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО12 – за 2016 год 157 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 157 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО13 – за 2016 год 275 861,40 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 75 861,40 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), за 2017 год 550 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО14 – за 2016 год 900 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО15 – за 2016 год 557 175,58 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 57 175,58 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей), за 2017 год 1 950 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2018 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО16 – за 2016 год 250 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), за 2017 год 165 392,84 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 25 392,84 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 40 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО17 – за 2016 год 242 800,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 20 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 36 400,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 36 400,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей), за 2017 год 100 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО18 – за 2016 год 1 107 208,34 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 239 144,45 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 310 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 61 219,54 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 246 844,35 рублей), за 2017 год 2 760 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 310 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 310 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 310 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 310 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 310 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 310 000,00 рублей), за 2018 год 600 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000, 00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО19 – за 2016 год 960 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 270 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 270 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 70 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей), за 2017 год 1 464 380,72 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 15 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 30 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 219 380,72 рублей), за 2018 год 900 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО20 – за 2016 год 550 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2017 год 560 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 15 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 15 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 130 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2018 год 550 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО21 – за 2016 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2017 год 350 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО22 – за 2016 год 332 057,34 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 332 057,34 рублей), за 2017 год 437 957,88 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 177 957,88 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 260 000,00 рублей,), на расчетный счет 40№;

- ФИО23 – за 2016 год 600 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2017 год 35 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 35 000, 00 рублей) на расчетный счет 40№;

- ФИО24 – за 2016 год 600 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО25 – за 2016 год 499 277,54 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 199 277,54 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО26 – за 2016 год 220 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 220 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО27 – за 2016 год 30 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 30 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО28 – за 2016 год 272 609,43 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 272 609,43 рублей), за 2017 год 1 349 483,27 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 279 440,19 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 158 127,36 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 261 915,72 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО29 – за 2016 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО30 – за 2016 год 250 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО31 – за 2016 год 100 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), за 2017 год 100 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО32 – за 2016 год 100 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО33 – за 2016 год 150 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО34 – за 2016 год 50 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей), за 2017 год 50 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО35 – за 2016 год 145 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 145 000,00 рублей), за 2017 год 200 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО36 – за 2016 год 130 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 130 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО37 – за 2016 год 100 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО38 – за 2016 год 18 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 6 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 6 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 6 000,00 рублей), за 2017 год 60 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 24 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 36 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО39 – за 2016 год 24 681,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 6 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 6 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 12 681,00 рублей), за 2017 год 48 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 12 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 36 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО40 – за 2017 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2018 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей) на расчетный счет 40№;

- ФИО41 – за 2017 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО42 – за 2017 год 710 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 110 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО43 – за 2017 год 250 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 250 000,00 рублей) на расчетный счет 40№;

- ФИО44 – за 2017 год 1 200 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), за 2018 год 349 823,20 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 49 823,20 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО45 – за 2017 год 812 431,32 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 198 742,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 313 689,32 рублей), за 2018 год 1 550 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО46 – за 2017 год 1 048 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 274 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 262 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 256 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 256 000,00 рублей), за 2018 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО47 – за 2017 год 1 046 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 274 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 260 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 256 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 256 000,00 рублей), за 2018 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО48 – за 2017 год 350 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО49 – за 2017 год 100 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО50 – за 2017 год 260 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 110 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО51 – за 2017 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО52 – за 2017 год 97 500,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 97 500,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО53 – за 2017 год 150 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО54 – за 2017 год 80 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 80 000,00 рублей), за 2018 год 866 824,53 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 271 118,12 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 98 922,60 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 75 286,44 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 221 497,37 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО55 – за 2017 год 200 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 200 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО56 – за 2018 год 92 342,70 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 62 342,70 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 30 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО57 – за 2018 год 100 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО58 – за 2018 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО59 – за 2018 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО60 – за 2018 год 300 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 300 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО61 – за 2018 год 170 000,00 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 100 000,00 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 70 000,00 рублей), на расчетный счет 40№;

- ФИО62 – за 2018 год 132 723,38 рублей (реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 102 723,38 рублей, реестр от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 30 000,00 рублей), на расчетный счет 40№.

В последующем, после поступления денежных средств на банковские счета, вышеуказанные лица и лица, в чьем распоряжении находились их банковские карты, не состоявшие (кроме С.. и Г..) в преступном сговоре с участниками организованной преступной группы и неосведомленные о совершаемых с использованием их банковских счетов преступлениях, находились в добросовестном заблуждении о законности своих действий, обналичивали поступающие денежные средства с использованием банковских карт и передавали их в период с 2015 года по май 2018 года в городе Махачкала и в городе Буйнакск Республики Дагестан, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, В.., С.. и ФИО64

После получения ФИО64, В.. и С. денежных средств, обналиченных с банковских карт вышеуказанных лиц, последние, согласно распределению ролей в преступной группе, передавали их С. и И..

Таким образом, за период времени с 2015 года по май 2018 года, с вышеуказанного стипендиального счета членами организованной преступной группы были похищены и израсходованы по своему усмотрению денежные средства на общую сумму 60 350 179,18 рублей, чем причинили ДГТУ материальный ущерб в особо крупном размере на указанную сумму.

И.. в декабре 2015 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств с лицевого счета ДГТУ, которые остались неосвоенными на конец финансового года, и передать их ему через С.

Полученные от С.. в кассе ДГТУ денежные средства в размере 704 603,92 рублей ФИО64 передала члену организованной преступной группы С.., для последующей передачи руководителю преступной группы И.., которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы. С.., в свою очередь, являясь проректором ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ему роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, дал указание ФИО64 сокрыть хищение данной суммы денег путем составления платежной ведомости задними числами и подделки в них подписей получателей.

Так, ФИО64, в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, исполняя указание другого члена организованной преступной группы С., находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, с целью сокрытия совершенного преступления, дала указание ведущему бухгалтеру Г.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, изготовить платежную ведомость, якобы для выдачи премий сотрудникам ДГТУ на общую сумму 704 603,92 рублей.

Во исполнение указания главного бухгалтера ФИО64, ведущий бухгалтер Г.., действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, изготовила платежную ведомость от ДД.ММ.ГГГГ № о премировании сотрудников ДГТУ на общую сумму 704 603,92 рублей, после чего также по указанию главного бухгалтера ФИО64 подделала подписи от имени сотрудников ДГТУ, указанных в ведомости в качестве получателей премии.

И.., в январе 2016 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за январь 2016 года, и денежные средства передать ему через С..

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в январе 2016 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, дала указание ведущему бухгалтеру А.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, сформировать заявку на получение денежных средств, в размере 5 071 064 рублей, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за январь 2016 года, после чего последней была сформирована заявка от ДД.ММ.ГГГГ № и направлена по программе «Система управления финансовой документацией» (далее - СУФД) для составления чека в УФК по РД.

ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО64, ведущий бухгалтер – кассир С.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, заполнила чек по результатам обработки вышеуказанной заявки от ДД.ММ.ГГГГ №, после чего, проведя его через курирующих лиц из числа должностных лиц УФК по РД, в офисе Дагестанского отделения № ПАО «ФИО1», получила наличные денежные средства по чеку. Получив наличные денежные средства в банке, С.., продолжая осуществлять преступный умысел, находясь в здании ДГТУ, поставив в известность ФИО64, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, передала члену организованной преступной группы С.., для последующей передачи руководителю преступной группы И., денежные средства в размере 5 071 064 рублей, которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

И.. в апреле 2016 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за апрель 2016 года, и денежные средства передать ему через С.

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в апреле 2016 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, дала указание ведущему бухгалтеру А., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, сформировать заявку на получение денежных средств, в размере 3 600 000 рублей, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за апрель 2016 года, после чего последней была сформирована заявка от ДД.ММ.ГГГГ № и направлена по программе СУФД для составления чека в УФК по РД.

ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО64, ведущий бухгалтер – кассир С.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, заполнила чек по результатам обработки вышеуказанной заявки от ДД.ММ.ГГГГ №, после чего, проведя его через курирующих лиц из числа должностных лиц УФК по РД, в офисе Дагестанского отделения № ПАО «ФИО1», получила наличные денежные средства по чеку. Получив наличные денежные средства в банке, С.., продолжая осуществлять преступный умысел, находясь в здании ДГТУ, поставив в известность ФИО64, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, передала члену организованной преступной группы С., для последующей передачи руководителю преступной группы И.., денежные средства в размере 3 600 000 рублей, которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

И.. в ноябре 2016 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за ноябрь 2016 года, и денежные средства передать ему лично.

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в ноябре 2016 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, дала указание ведущему бухгалтеру А.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, сформировать заявку на получение денежных средств, в размере 3 700 000 рублей, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за ноябрь 2016 года, после чего последней была сформирована заявка от ДД.ММ.ГГГГ № и направлена по программе СУФД для составления чека в УФК по РД.

ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО64, ведущий бухгалтер – кассир С.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, заполнила чек по результатам обработки вышеуказанной заявки от ДД.ММ.ГГГГ №, после чего, проведя его через курирующих лиц из числа должностных лиц УФК по РД, в офисе Дагестанского отделения № ПАО «ФИО1», получила наличные денежные средства по чеку. Получив наличные денежные средства в банке, С.., продолжая осуществлять преступный умысел, находясь в здании ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, передала члену организованной преступной группы ФИО64, для последующей передачи руководителю преступной группы И.., денежные средства в размере 3 700 000 рублей, которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

И. в декабре 2016 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за декабрь 2016 года, и денежные средства передать ему через С.

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в декабре 2016 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, дала указание ведущему бухгалтеру А., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, сформировать заявку на получение денежных средств, в размере 5 143 039,63 рублей, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за декабрь 2016 года, после чего последней была сформирована заявка от ДД.ММ.ГГГГ № и направлена по программе СУФД для составления чека в УФК по РД.

ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО64, ведущий бухгалтер – кассир С.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, заполнила чек по результатам обработки вышеуказанной заявки от ДД.ММ.ГГГГ №, после чего, проведя его через курирующих лиц из числа должностных лиц УФК по РД, в офисе Дагестанского отделения № ПАО «ФИО1», получила наличные денежные средства по чеку. Получив наличные денежные средства в банке, С.., продолжая осуществлять преступный умысел, находясь в здании ДГТУ, поставив в известность ФИО64, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, передала члену организованной преступной группы С., для последующей передачи руководителю преступной группы И.., денежные средства в размере 5 143 039,63 рублей, которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

И. в феврале 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за февраль 2017 года, и денежные средства передать ему через С.

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в феврале 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, дала указание ведущему бухгалтеру А.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, сформировать заявку на получение денежных средств, в размере 3 511 000 рублей, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за февраль 2017 года, после чего последней была сформирована заявка от ДД.ММ.ГГГГ № и направлена по программе СУФД для составления чека в УФК по РД.

ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО64, ведущий бухгалтер – кассир С.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, заполнила чек по результатам обработки вышеуказанной заявки от ДД.ММ.ГГГГ №, после чего, проведя его через курирующих лиц из числа должностных лиц УФК по РД, в офисе Дагестанского отделения № ПАО «ФИО1», получила наличные денежные средства по чеку. Получив наличные денежные средства в банке, С., продолжая осуществлять преступный умысел, находясь в здании ДГТУ, поставив в известность ФИО64, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, передала члену организованной преступной группы С.., для последующей передачи руководителю преступной группы И.., денежные средства в размере 3 511 000 рублей, которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

И. в апреле 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за март 2017 года, и денежные средства передать ему через С.

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в апреле 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, дала указание ведущему бухгалтеру А.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, сформировать заявку на получение денежных средств, в размере 2 870 000 рублей, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за март 2017 года, после чего последней была сформирована заявка от ДД.ММ.ГГГГ № и направлена по программе СУФД для составления чека в УФК РД.

ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО64, ведущий бухгалтер – кассир С.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, заполнила чек по результатам обработки вышеуказанной заявки от ДД.ММ.ГГГГ №, после чего, проведя его через курирующих лиц из числа должностных лиц УФК по РД, в офисе Дагестанского отделения № ПАО «ФИО1», получила наличные денежные средства по чеку. Получив наличные денежные средства в банке, С., продолжая осуществлять преступный умысел, находясь в здании ДГТУ, поставив в известность ФИО64, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, передала члену организованной преступной группы С.., для последующей передачи руководителю преступной группы И.., денежные средства в размере 2 870 000 рублей, которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

И.. в июле 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за июнь 2017 года, и денежные средства передать ему через С..

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в июле 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, дала указание ведущему бухгалтеру А., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, сформировать заявку на получение денежных средств, в размере 2 710 320 рублей, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за июнь 2017 года, после чего последней была сформирована заявка от ДД.ММ.ГГГГ № и направлена по программе СУФД для составления чека в УФК РД.

ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО64, ведущий бухгалтер – кассир С., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, заполнила чек по результатам обработки вышеуказанной заявки от ДД.ММ.ГГГГ №, после чего, проведя его через курирующих лиц из числа должностных лиц УФК по РД, в офисе Дагестанского отделения № ПАО «ФИО1», получила наличные денежные средства по чеку. Получив наличные денежные средства в банке, С., продолжая осуществлять преступный умысел, находясь в здании ДГТУ, поставив в известность ФИО64, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, передала члену организованной преступной группы С., для последующей передачи руководителю преступной группы И., денежные средства в размере 2 710 320 рублей, из которых в последующем 2 700 000 рублей были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы, а 10 320 рублей оприходованы обратно в кассу университета.

И. в ноябре 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за ноябрь 2017 года, и денежные средства передать ему лично.

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в ноябре 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, дала указание ведущему бухгалтеру А.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, сформировать заявку на получение денежных средств, в размере 4 021 000 рублей, якобы для выплаты стипендий студентам ДГТУ за ноябрь 2017 года, после чего последней была сформирована заявка от ДД.ММ.ГГГГ № и направлена по программе СУФД для составления чека в УФК по РД.

ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО64, ведущий бухгалтер – кассир С.., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, заполнила чек по результатам обработки вышеуказанной заявки от ДД.ММ.ГГГГ №, после чего, проведя его через курирующих лиц из числа должностных лиц УФК по РД, в офисе Дагестанского отделения № ПАО «ФИО1», получила наличные денежные средства по чеку. Получив наличные денежные средства в банке, С., продолжая осуществлять преступный умысел, находясь в здании ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, передала члену организованной преступной группы ФИО64, для последующей передачи руководителю преступной группы И.., денежные средства в размере 4 021 000 рублей, из которых в последующем 3 981 000 рублей были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы, а 40 000 рублей оприходованы обратно в кассу университета.

И.. в апреле 2018 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты аванса к заработной плате сотрудникам ДГТУ за апрель 2018 года, и денежные средства передать ему через С.

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в апреле 2018 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, с целью облегчения совершаемого преступления, дала указание ведущему бухгалтеру Г., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, изготовить платежную ведомость от ДД.ММ.ГГГГ № о получении сотрудниками ДГТУ аванса к заработной плате на общую сумму 1 201 120,99 рублей и подделать в них подписи от имени указанных сотрудников, а ведущему бухгалтеру-кассиру С.. – получить в бухгалтерии наличные денежные средства на указанную сумму и передать их С.., для последующей передачи последним И..

Во исполнение указания главного бухгалтера ФИО64, ведущий бухгалтер Г.., действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, изготовила платежную ведомость от ДД.ММ.ГГГГ №, в которой подделала подписи от имени сотрудников ДГТУ о получении ими аванса к заработной плате на общую сумму 1 201 120,99 рублей, а ведущий бухгалтер-кассир С.., в свою очередь, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, получила в бухгалтерии наличные денежные средства в размере 1 201 120,99 рублей и передала их члену организованной преступной группы С.., для последующей передачи руководителю преступной группы И.., которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

И. в апреле 2018 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты заработной платы сотрудникам ДГТУ за апрель 2018 года, и денежные средства передать ему через С..

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в апреле 2018 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, с целью облегчения совершаемого преступления, дала указание ведущему бухгалтеру Г., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, изготовить платежную ведомость от ДД.ММ.ГГГГ № о получении сотрудниками ДГТУ заработной платы на общую сумму 1 201 120,99 рублей и подделать в них подписи от имени указанных сотрудников, а ведущему бухгалтеру-кассиру С. – получить в бухгалтерии наличные денежные средства на указанную сумму и передать их С., для последующей передачи последним И.

Во исполнение указания главного бухгалтера ФИО64, ведущий бухгалтер Г., действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, изготовила платежную ведомость от ДД.ММ.ГГГГ №, в которой подделала подписи от имени сотрудников ДГТУ о получении ими заработной платы на общую сумму 1 201 120,99 рублей, а ведущий бухгалтер-кассир С., в свою очередь, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, получила в бухгалтерии наличные денежные средства в размере 1 201 120,99 рублей и передала их члену организованной преступной группы С., для последующей передачи руководителю преступной группы И.., которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

И.. в мае 2018 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, являясь организатором и лидером организованной преступной группы, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, поручил членам организованной преступной группы С.. и ФИО64 организовать получение наличных денежных средств из банка, якобы для выплаты стипендии студентам ДГТУ за май 2018 года, и денежные средства передать ему.

ФИО64, являясь главным бухгалтером ДГТУ, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, имея единый умысел, направленный на хищение чужого имущества в особо крупном размере, путем обмана, в мае 2018 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в своем служебном кабинете, расположенном по адресу: <адрес>, с целью облегчения совершаемого преступления, дала указание ведущему бухгалтеру В., которая также была вовлечена в планы преступной группы и входила в нее, согласно отведенной ей руководителем организованной преступной группы роли, изготовить платежные ведомости от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, (без даты) №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ № о получении студентами ДГТУ стипендии на общую сумму 2 618 797,48 рублей и подделать в них подписи от имени указанных студентов, а ведущему бухгалтеру-кассиру С.. – получить в бухгалтерии наличные денежные средства на указанную сумму и передать их ей, для последующей передачи И..

Во исполнение указания главного бухгалтера ФИО64, ведущий бухгалтер В., действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, изготовила платежные ведомости от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, (без даты) №,, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, в которых подделала подписи от имени студентов ДГТУ о получении ими стипендии на общую сумму 2 618 797,48 рублей, а ведущий бухгалтер-кассир С.., в свою очередь, действуя в составе организованной преступной группы и согласно отведенной ей роли, получила в бухгалтерии наличные денежные средства в размере 2 618 797,48 рублей и передала их члену организованной преступной группы ФИО64, для последующей передачи руководителю преступной группы И.., которые в последующем были похищены и израсходованы по усмотрению руководителя и других членов организованной преступной группы.

Тем самым, организованной преступной группой в составе И.., С.., ФИО64, С.., В., А., Г.., Р.. и других неустановленных органом предварительного расследования лиц, умышленно, осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, направленных против собственности, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде причинения ущерба государству в особо крупном размере, желая наступления таких последствий, имея умысел на хищение чужого имущества в виде денег в особо крупном размере, путем обмана, из корыстных побуждений и преследуя цель незаконного корыстного обогащения, с использованием своего служебного положения и в составе устойчивой организованной преступной группы, в период с 2015 по 2018 года похищены денежные средства из бюджета ДГТУ в размере 96 651 926,19 рублей, выделенных для выдачи стипендий студентам и заработной платы сотрудникам университета.

Она же, ФИО64 совершила служебный подгол, т.е. внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, совершенные из корыстной заинтересованности, повлекшие существенное нарушение охраняемых законом интересов государства, при следующих обстоятельствах:

В 2015 году, не позднее лета 2015 года, находясь в городе Махачкала Республики Дагестан, более точное место, дата и время органом предварительного расследования не установлены, в целях систематического получения прямой финансовой и иной материальной выгоды путем совершения тяжких преступлений, у И., уголовное делр в отношении которого выделено в в отдельное производство возник умысел на хищение путем обмана чужого имущества - бюджетных средств в особо крупных размерах, выделяемых для финансирования ДГТУ из федерального бюджета. С целью реализации возникшего умысла, руководствуясь корыстным мотивом, направленным на совершение хищения чужого имущества путем обмана, обладая организаторскими способностями и качествами, присущими лидеру, И. решил создать организованную преступную группу и вовлечь в нее сотрудников ДГТУ, состоявших с ним в доверительных отношениях и находившихся в зависимом служебном положении, задействованных в осуществлении финансово-хозяйственной деятельности и ведении бухгалтерского учета ДГТУ.

И.. возложил на себя общее руководство организованной преступной группой, проведение агитационной работы среди участников организованной преступной группы, планирование и подготовку преступной деятельности.

Осознавая свой статус организатора и руководителя организованной преступной группы, И.. в разное время, но не позднее лета 2015 года, с добровольного согласия вовлек в состав указанной преступной группы заместителя ректора ДГТУ (проректора) С.., главного бухгалтера ДГТУ ФИО64, ведущего бухгалтера – кассира ФИО87., ведущего бухгалтера ФИО88 и других неустановленных следствием лиц, находящихся в его, в качестве ректора ДГТУ, непосредственном подчинении, с которыми находился в доверительных отношениях.

С.., М., С., В. и другие неустановленные органом предварительного расследования лица, осознавая, что становятся участниками организованной преступной группы, ФИО85. для совершения ряда тяжких преступлений против собственности – хищений бюджетных средств в особо крупных размерах путем обмана, выделяемых для финансирования ДГТУ из федерального бюджета, действуя из корыстных побуждений, согласились на предложение организатора преступной группы И. войти в ее состав.

В свою очередь, участник организованной преступной группы ФИО64, для реализации поставленных руководителем организованной преступной группы И. задач и целей, в разное время, но не позднее лета 2015 года, с добровольного согласия вовлекла в состав указанной преступной группы подчиненных ей заместителя главного бухгалтера ФИО75 и ведущих бухгалтеров А.., Г.., которые осознавая, что становятся участниками организованной преступной группы, ФИО85 для совершения ряда тяжких преступлений против собственности – хищений бюджетных средств в особо крупных размерах путем обмана, выделяемых для финансирования ДГТУ из федерального бюджета, действуя из корыстных побуждений, согласились на предложение ФИО64 войти в ее состав.

С.., ФИО64, С., В., А.., Г., Р. и другие неустановленные органом предварительного расследования лица, вошедшие в состав организованной преступной группы, ФИО85, имели общие корыстные интересы, направленные на хищения бюджетных средств в особо крупных размерах путем обмана, а также преследовали цель выслужиться перед лидером – ректором ФИО89. для дальнейшего карьерного роста, выдвижения на различные руководящие должности под протекцией последнего.

- сплоченность членов организованной преступной группы вокруг организатора (лидера) – И.., которая выражалась в наличии строгой дисциплины и безусловного подчинения, обусловлена общностью преступных целей и интересов, а также в единстве умысла, направленного на систематическое хищение бюджетных средств в особо крупных размерах;

- функциональное распределение ролей между участниками преступной группы, выражавшееся в том, что в соответствии с разработанным И. планом, осуществлявшим руководство организованной преступной группой, каждому члену преступной группы отводились определенные роли при подготовке к совершению преступлений и в ходе их совершения, в связи с чем, группа действовала слаженно и организованно.

В целях достижения наибольшей эффективности в деятельности преступной группы руководитель преступной группы И. определил ее как организованную группу лиц, объединившихся для совершения ряда тяжких преступлений экономической направленности против собственности, характеризующихся стабильностью состава и согласованностью своих действий, подчинением единому руководству в его лице, взаимодействием в целях реализации общих намерений, распределением между ними конкретных функций и наличием специализации в выполнении конкретных действий при совершении преступлений.

Так, в организованной преступной группе под руководством ректора ФИО89., последним между ее членами распределены обязанности по конкретным направлениям преступной деятельности, а именно:

- И.. являлся организатором и лидером преступной группы, координировал ее деятельность на всех этапах противоправной деятельности, совместно со своим заместителем С. и иными лицами разрабатывал преступные схемы, занимался подбором её участников, принимал все значимые решения в процессе реализации преступных схем, устанавливал внутри преступной группы иерархию, решал вопросы назначения того или иного члена преступной группы на различные должности в университете, добился незаконного увеличения субсидий, выделяемых государством университету на иные цели, то есть для выплаты стипендий и иных выплат, с целью создания условий для хищения бюджетных денежных средств. Руководитель организованной преступной группы И.., являясь распорядителем бюджетных средств и ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ДГТУ с правом первой подписи в банковских и других бухгалтерских документах, давал указания ее членам, в том числе С.. и ФИО64, составлять поддельные бухгалтерские документы о выдаче заработной платы сотрудникам университета и стипендий студентам, являющимися официальными документами, вносить в них заведомо ложные сведения и похищать бюджетные средства;

- проректор ФИО87., будучи заместителем и доверенным лицом И.., являлся основным посредником между остальными членами преступной группы и ее лидером, в частности, являясь распорядителем бюджетных средств и ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ДГТУ с правом первой подписи в банковских и других бухгалтерских документах в отсутствие на рабочем месте И.., выполняя следующие отведенные ему функции в преступной группе: подготовка и реализация первичных официальных документов с внесенными в них заведомо ложными сведениями для получения завышенного финансирования из федерального бюджета, подготовка и реализация оправдательных документов финансирования, контроль за деятельностью нижестоящих по должности членов преступной группы, подготовка и реализация официальных документов с внесенными в них заведомо ложными сведениями, оправдывающих списывание со счетов ДГТУ открытых в Управлении Федерального Казначейства по <адрес> (далее – УФК по РД) бюджетных денежных средств, посредничество при передаче похищаемых денежных средств от нижестоящих членов преступной группы ее лидеру;

- главный бухгалтер ФИО64, являясь распорядителем бюджетных средств и ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ДГТУ с правом второй подписи в банковских и других бухгалтерских документах, а также сотрудники бухгалтерии ФИО87., В.., А.., Г. и Р.. выполняли следующие отведенные им функции в преступной группе: отвечали за получение наличных денежных средств в банке, якобы для выдачи заработной платы сотрудникам университета и стипендии студентам, путем составления поддельных бухгалтерских документов, являющимися официальными документами, внесения в них заведомо ложных сведений, и распределение данных денежных средств по указанию руководителя преступной группы.

ФИО76, являясь заместителем и доверенным лицом И.. - руководителя организованной преступной группы, состоя в должности проректора ДГТУ, будучи вовлеченным в состав организованной преступной группы, с целью планомерного осуществления общего преступного замысла организованной группы и создания условий для совершения хищения бюджетных средств, осуществлял общий контроль за деятельностью сотрудников бухгалтерии ДГТУ, вовлеченных в преступную группу, в частности ФИО64, С.., В.., А., Г. и Р.., визировал составленные бухгалтерами финансовые документы и несоответствующие действительности бухгалтерские отчеты, являющимися официальными документами, с внесенными в них заведомо ложными сведениями с последующим направлением их на подписание И.., а в его отсутствие сам лично подписывал указанные документы.

ФИО64, С., В.., А., Г.. и Р.., путем подделки финансовых документов и составления несоответствующих действительности бухгалтерских отчетов, являющихся официальными документами, внесения в них заведомо ложных сведений, создавали условия и возможности получения наличных денежных средств в банке, их последующее хищение и осуществляли действия, направленные на сокрытие совершаемых хищений.

Таким образом, создав условия для совершения преступлений против собственности – хищений организованной группой чужого имущества, путем обмана, в особо крупном размере, лидер преступной группы И.., оказывая влияние на членов преступной группы, установил строгую дисциплину в иерархической структуре соучастников преступлений, действовавших строго согласно разработанному им плану.

С. и М.., не позднее сентября 2015 года, более точная дата и время органом предварительного расследования не установлены, находясь в административном здании ДГТУ, расположенном по адресу: <адрес>, получили указание от И.. изыскать способ осуществления хищения денежных средств с лицевого счета ДГТУ №У17650, открытого в УФК по РД, используемого для выдачи студентам стипендии и материальной помощи. С.. и М., по указанию И.. был разработан план хищения денег с вышеуказанного счета, согласно которому, в реестры денежных средств, направляемых в ПАО «ФИО1» по договору от ДД.ММ.ГГГГ №, являющиеся официальными документами, должны были вносится реквизиты банковских карт лиц, не являющихся фактически студентами ДГТУ и получателями стипендии, то есть заведомо ложные сведения, которые в последующем должны обналичивать поступающие денежные средства и передавать им.

Для достижения указанной преступной цели С.. дал указание ФИО64, С.., В.. найти доверенных лиц, на чьи банковские счета можно было бы осуществлять такого рода переводы денежных средств, для последующего их обналичивания, что последними, а также А.. и Г.., было выполнено путем подбора таких лиц среди своих родственников и знакомых.

Затем, ФИО64 и В., выяснив у знакомого сотрудника ПАО ФИО1 Э.С., что при осуществлении незаконных переводов денежных средств в крупных размерах со стипендиального счета университета на расчетные банковские счета лиц, не являющихся фактически студентами ДГТУ и получателями стипендии, данные операции не будут заблокированы и выявлены сотрудниками службы безопасности банка, незаконно вносили в реестры денежных средств реквизиты банковских карт лиц, не являющихся фактически студентами ДГТУ и получателями стипендии, которые направлялись для исполнения в ПАО «ФИО1» и осуществляли незаконные переводы денежных средств с лицевого счета ДГТУ №У17650, открытого в УФК по РД, используемого для выдачи студентам стипендии и материальной помощи.

Таким образом в период с 2015 года по май 2018 года, с целью хищения денежных средств с указанного лицевого счета ДГТУ №У17650, путем внесения заведомо ложных сведений в официальные документы, незаконно были осуществлены переводы денежных средств под видом стипендий на расчетные банковские счета следующих лиц: