Приговор по делу № 1-284/2023 от 22.11.2023.

Дело № 1-284/2023

Следственный № 12201300001000190

УИД: 41RS0001-01-2023-002938-19

Приговор

именем Российской Федерации

г. Петропавловск-Камчатский 22 ноября 2023 года

Петропавловск-Камчатский городской суд Камчатского края в составе:

председательствующего судьи Лычковой Н.Г.,

при ведении протокола помощником судьи Чередининой Е.В., секретарях судебного заседания Ерохиной А.А., Пригоряну Е.В.,

с участием: государственных обвинителей Храмовой А.М., Калининой О.В., Надеждина А.С., Бойко А.В.,

представителя потерпевшего Представитель потерпевшего №1,

подсудимого ФИО10,

защитников - адвокатов Нетеса А.Г., Дьяченко И.Ю., представивших удостоверения и ордера,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО10, родившегося <данные изъяты> несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

установил:

ФИО10, являясь с 11 октября 2000 года на основании протокола № 1 общего собрания учредителей генеральным директором ООО «Судоремвосток», выполняя в соответствии с Уставом Общества полномочия: без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, выдавать доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе с правом передоверия, открывать в банках расчётные и иные счёта, распоряжаться имуществом и денежными средствами Общества, издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания, принимать решения по оперативным, хозяйственным и организационным вопросам деятельности Общества, издавать приказы, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, осуществлять иные полномочия, таким образом, являясь лицом, осуществляющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, преследуя корыстную цель, решил путём обмана, с использованием своего служебного положения, завладеть денежными средствами, принадлежащими Министерству обороны РФ.

30 октября 2018 года в г. Москве между Министерством обороны РФ (Заказчик) в лице руководителя Департамента Министерства обороны РФ по обеспечению государственного оборонного заказа Свидетель №6 и АО «Северо-Восточный ремонтный центр» (Исполнитель) в лице исполнительного директора Свидетель №9 (далее-АО «СВРЦ») в соответствии с положениями Федерального закона от 29 декабря 2012 года № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе» заключён государственный контракт № (далее-Государственный контракт, Контракт) на выполнение работ для нужд Министерства обороны РФ по сервисному обслуживанию и ремонту судов Камчатского региона по утверждённому перечню на 2018 год и плановый период 2019-2020 годы на общую сумму 950 000 000 рублей, согласно которому Исполнитель обязуется в пределах цены Контракта в установленный Контрактом срок выполнить работы соответствующие качеству, результату и иным требованиям, установленным Контрактом (п. 2.1); Исполнитель вправе привлекать к выполнению Контракта соисполнителей (третьих лиц). Приоритетное право на привлечение Исполнителем к выполнению Контракта в качестве соисполнителей (третьих лиц) предоставляется лицам, имеющим систему менеджмента качества, созданную и функционирующую согласно требованиям стандартов ИСО 9000 и государственных военных стандартов. При этом, Исполнитель самостоятельно осуществляет контроль за соответствием привлекаемых к выполнению Контракта соисполнителей (третьих лиц) обязательным требованиям, установленным законодательством РФ к лицам, осуществляющим соответствующие виды деятельности, и (или) наличием у привлекаемых к выполнению Контракта соисполнителей (третьих лиц) обязательных лицензий, свидетельств или иных разрешений (допусков) при осуществлении соответствующих видов деятельности, для выполнения которых привлекаются такие соисполнители (третьи лица). Невыполнение соисполнителем (третьим лицом) обязательств перед Исполнителем не освобождает Исполнителя от выполнения Контракта (п. 3.1.3); Исполнитель обязан: своевременно и надлежащим образом выполнить работы в соответствии с условиями Контракта (п. 3.2.1); обеспечить раздельный учёт затрат, связанных с исполнением Контракта, в соответствии с Правилами ведения организациями, выполняющими государственный заказ за счёт средств федерального бюджета, раздельного учёта результатов финансово-хозяйственной деятельности, утверждёнными постановлением Правительства РФ от 19 января 1998 года № 47 (п. 3.2.5); обеспечить целевое использование бюджетных средств, полученных Исполнителем в целях выполнения Контракта (п. 3.2.18); уведомить всех Соисполнителей (третьих лиц) по кооперации до заключения договора (договоров) с ними о том, что договор (договоры) заключаются в целях выполнения государственного оборонного заказа, что неизменно влечёт за собой включение основных положений государственного контракта в договоры с Соисполнителями и о необходимости заключения с уполномоченным банком, выбранным Исполнителем, договора о банковском сопровождении, в том числе предусматривающего обязательные условия открытия под каждый договор отдельного счёта (п. 3.2.21); заключать договор (договоры) с Соисполнителями (третьими лицами), если привлечение Соисполнителей (третьих лиц) необходимо для выполнения Контракта (п. 3.2.22); Выполняемые работы по своему качеству, техническим характеристикам, безопасности, результату и иным требованиям, связанным с определением соответствия выполняемых Работ потребностям Заказчика, должны соответствовать требованиям Контракта, действующей государственной и отраслевой нормативно-технической документации, конструкторской и технологической документации, ГОСТ, ТУ (п. 6.1); Исполнитель при контроле ВП (Военного представительства Министерства обороны РФ) самостоятельно приобретает запасные части, материалы и иные ресурсы, необходимые ему для выполнения Работ по Контракту. Исполнитель несёт ответственность за качество приобретённых запасных частей, материалов и иных ресурсов, которые им могут использоваться в ходе выполнения Работ (п. 7.1); Запасные части, материалы и иные ресурсы, применяемые при выполнении Работ, должны соответствовать действующим стандартам и техническим условиям на них. Соответствие запасных частей, материалов и иных ресурсов требованиям действующих стандартов и технических условий должно подтверждаться сертификатами, а при их отсутствии - данными химических анализов, механических и других испытаний, проводимых в соответствии с требованиями стандартов, технических условий на эти запасные части, материалы и иные ресурсы (п. 7.4); Исполнитель гарантирует надлежащее качество результата работ, включая качество материалов и иных ресурсов, использованных в ходе выполнения Работ. Исполнитель гарантирует качество выполнения Работ в соответствии с требованиями, предусмотренными Контрактом (п. 9.2); Исполнитель гарантирует: надлежащее качество запасных частей, материалов и иных ресурсов, использованных для выполнения Работ; полное соответствие выполняемых Работ условиям Контракта (п. 9.4).

Цена Контракта является ориентировочной. По достижении 80%, но не позднее двух месяцев до окончания срока выполнения Работ, ориентировочная цена Контракта подлежит переводу в фиксированную в соответствии с определением органа военного управления, отвечающего за вопросы ценообразования, подготовленного на основании обращения о переводе с приложением обосновывающих документов, предусмотренных пунктами 37 и 48 Положения о государственном регулировании цен на продукцию, поставляемую по государственному оборонному заказу, утверждённого постановлением Правительства РФ от 2 декабря 2017 года № 1465. Фиксированная цена выполнения работ вводится в действие Дополнительным Соглашением Сторон к Контракту (п. 4.2); Для целей Контракта, под стоимостью работ при переводе ориентировочной цены в фиксированную цену, понимается сумма фактически понесённых затрат Исполнителем по статьям калькуляции в соответствии с «Порядком определения состава затрат на производство продукции оборонного значения, поставляемой по государственному оборонному заказу» (п. 4.4); Для целей Контракта цена запасных частей не должна превышать цену, установленную заводом-изготовителем либо, при отсутствии цены запасных частей, установленной заводом-изготовителем, цены запасных частей, установленной официальным представителем завода-изготовителя, либо цены, определённой закупочными процедурами, проведёнными на основании действующего Положения о закупках Исполнителя, увеличенную в части привнесённых затрат не более чем на 1% (п. 4.5).

Все указанные в Контракте Приложения, являются его неотъемлемой частью, в том числе спецификация № 1 на выполнение Работ по сервисному обслуживанию и ремонту кораблей и судов Камчатского региона на 2018 год, согласованная 26 октября 2018 года Исполнителем и 30 октября 2018 года Государственным заказчиком на территории г. Москвы, согласно которой предусмотрено сервисное обслуживание килекторных судов (далее-килс) «КИЛ-27» проекта 145 (заводской №) и «КИЛ-168» проекта 141 (заводской №) (п. 16.10).

22 мая 2020 года АО «СВРЦ» (Заказчик) в лице исполнительного директора ФИО11 и ООО «Судоремвосток» (Исполнитель) в лице генерального директора ФИО10, находясь на территории Камчатского края, в соответствии с итоговым протоколом № заседания Закупочной комиссии АО «СВРЦ» от 6 мая 2020 года ООО «Судоремвосток» заключили контракт № от 20 мая 2020 года (далее-Контракт) на выполнение работ по теме: «ДМС, средний ремонт судовых двигателей 8ЭнВэДэ36 и 8ВэДэЭс26/АйЭл-2 на килекторных судах «КИЛ-27» и «КИЛ-168», пришвартованных в б. Завойко г. Петропавловска-Камчатского, на общую сумму 28 997 539,32 рублей, в том числе НДС (из них 6 166 042,04 рубля - на «КИЛ-27, 17 998 574,56 рубля - на «КИЛ-168).

По условиям указанного Контракта Исполнитель обязался, в пределах цены Контракта в установленный Контрактом срок выполнить Работы (ДМС, средний ремонт судовых двигателей 8ЭнВэДэ36 и 8ВэДэЭс26/АйЭл-2 в соответствии с Ведомостью исполнения (Приложение № 2)), соответствующие качеству, результату и иным требованиям, установленным Контрактом, а Заказчик обязался принять их и оплатить (п. 2.1); Работы выполняются в целях выполнения государственного оборонного заказа, во исполнение Государственного контракта № от 30 октября 2018 года (п. 2.3); Исполнитель вправе: получать возмещения (компенсации) после исполнения Контракта в пределах цены Контракта, понесённых Исполнителем, за счёт собственных средств расходов на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимых для выполнения государственного оборонного заказа, при условии подтверждения Исполнителем обоснованности фактических расходов, связанных с формированием такого запаса (п. 3.1.5); Исполнитель обязался: своевременно и надлежащим образом выполнить Работы в соответствии с условиями Контракта и представить Заказчику отчётную документацию по итогам исполнения Контракта (п. 3.2.1); обеспечить раздельный учёт затрат, связанных с исполнением Контракта, в соответствии с Правилами ведения организациями, выполняющими государственный заказ за счёт средств федерального бюджета, раздельного учёта результатов финансово-хозяйственной деятельности, утверждёнными постановлением Правительства РФ от 19 января 1998 года № 47 (п. 3.2.6); обеспечить целевое использование денежных средств, полученных Исполнителем в целях выполнения Контракта (п. 3.2.15); Выполняемые работы по своему качеству, техническим характеристикам, безопасности, результату и иным требованиям, связанным с определением соответствия выполняемых Работ потребностям Заказчика, должны соответствовать требованиям Контракта, действующей государственной и отраслевой нормативно-технической документации, конструкторской и технологической документации, ГОСТ, ТУ (п. 6.1); В случае, если результаты работ не соответствуют условиям Контракта, работы считаются не выполненными и оплате не подлежат (п. 7.20).

Цена Контракта составляет 28 997 539,92 рублей, в том числе НДС 20% - 4 832 923,32 рубля, и является ориентировочной в соответствии с протоколом цены единицы продукции и выбора вида цены (ориентировочной) (Приложение № 1) (п. 4.1); Для целей Контракта цена запасных частей не должна превышать цену, установленную заводом-изготовителем (либо, при отсутствии цены запасных частей, установленной заводом-изготовителем, цены запасных частей, установленной официальным представителем завода-изготовителя, либо цена, определённая закупочными процедурами, проведённых на основании действующего Положения о закупках исполнителя), увеличенную не более чем на 1% (п. 4.2); Цена Контракта является ориентировочной и подлежит переводу в фиксированную после окончания технической приёмки и получения удостоверения на выполненные работы по каждому Изделию, согласно каждой позиции ведомости исполнения, не позднее срока выполнения работ и обязательств, указанных в ведомости исполнения (п. 4.4); Для перевода цены в фиксированную Исполнитель в течение 20 рабочих дней после получения от Заказчика подписанного Технического акта выполненных Работ (Приложение № 4) обязан оформить и представить Заказчику на согласование, среди прочих документов и материалов: протокол цены единицы продукции и выбора вида цены (фиксированной) в двух экземплярах; плановую калькуляцию; отчётную калькуляцию, составленную по фактическим затратам, подписанную главным бухгалтером и заверенную печатью предприятия; расшифровки затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов, комплектующих изделий, покупных полуфабрикатов, на работу и услуги сторонних организаций производственного характера; расчёт цен на покупные комплектующие изделия (полуфабрикаты) и работы (услуги) производственного характера, связанные с поставкой продукции в течение планового периода (п. 4.5); Окончательные расчёты по каждой позиции Ведомости исполнения осуществляются только по фиксированным ценам (п. 4.6); Датой приёмки выполненных Работ и обязательств по Контракту является дата подписания Заказчиком Сводного акта сдачи-приёмки выполненных работ по форме, установленной Приложением № 12 к Контракту (п. 8.5); Оплата за фактически выполненные работы производится путём перечисления денежных средств на отдельный счёт Исполнителя, открытый Исполнителем в соответствии с Федеральным законом «О государственном оборонном заказе» в уполномоченном банке, при наличии у Исполнителя с уполномоченным банком заключённого договора о банковском сопровождении. Обязательства Заказчика по оплате Работ считаются исполненными с даты списания денежных средств с отдельного счёта Заказчика (п.10.1); Оплата за фактически выполненные работы производится Заказчиком на основании подписанного Сводного акта сдачи-приёмки выполненных работ (Приложение № 12) в течение 30 дней после получения денежных средств от Государственного заказчика за фактически выполненные в 2020 году работы, при условии предоставления Исполнителем Заказчику оформленных на каждый объект ремонта отдельно счета на выполненные Работы в одном экземпляре. В счёте указывается сумма за выполненные Работы и отдельной строкой сумма, подлежащая удержанию за авансовый платёж; счета-фактуры в одном экземпляре; акта сдачи-приёмки выполненных работ (Приложение № 4) (п. 10.2);

Для выполнения условий Контракта предусмотрено авансирование Исполнителя: Заказчик производит авансирование Исполнителя в размере 50% от цены Контракта при наличии у Исполнителя заключённого с уполномоченным банком договора о банковском сопровождении и открытого в соответствии с Федеральным законом «О государственном оборонном заказе» в уполномоченном банке отдельного счёта (п. 10.5.); Для получения аванса Исполнитель обязан передать Заказчику счёт на аванс. Заказчик обязан перечислить Исполнителю, заключившему Контракт, финансовые средства на авансирование Контракта в течение 20 банковских дней с даты получения счёта на аванс (п. 10.6.).

Дополнительным соглашением № 1 от 31 августа 2020 года к указанному Контракту, заключённому между Сторонами, п. 4.1 изложен в новой редакции, ориентировочная цена Контракта снижена до 28 054 051,92 рубля, в том числе НДС 20% - 4 675 675,32 рублей. В ведомости исполнения (Приложение № 2 к Контракту) уточнена и изменена стоимость работ, которая по «КИЛ-27» определена в сумме 7 399 250,44 рублей, по главному двигателю № 1 «КИЛ-168» - 9 855 656,74 рублей, по главному двигателю № 2 «КИЛ-168» - 10 799 144,74 рубля (в каждой сумме - с НДС).

Дополнительным соглашением № 2 от 18 сентября 2020 года к данному Контракту, заключённому между Сторонами, п. 4.1 изложен в новой редакции, ориентировочная цена Контракта снижена до 20 654 801,48 рубля, в том числе НДС 20% - 3 442 466,91 рублей. Ведомость исполнения (Приложение № 2 к Контракту в редакции дополнительного соглашения № 1) уточнена и заменена Ведомостью исполнения № 3 (Приложением № 1 к Дополнительному соглашению № 2), в которой изменена стоимость работ и определена по главному двигателю № 1 «КИЛ-168» в сумме 10 799 144,74 рубля, по главному двигателю № 2 «КИЛ-168» - 9 855 656,74 рублей, при этом по тексту Контракта удалены наименования (термины) объект ремонта (проведения работ) - «судно килс «КИЛ-27»; изделие ремонта (проведения работ) - «двигатель8ЭнВэДэ36».

ФИО10, ознакомленный с условиями Контракта от 22 мая 2020 года, во исполнение обязательного требования по открытию отдельного счёта для обслуживания Контракта, 1 июня 2020 года в филиале Банка «Газпромбанк» (АО) «Дальневосточный» для ООО «Судоремвосток» открыл расчётный счёт №, на который подлежали зачислению денежные средства в рамках исполнения Контракта, реквизиты которого он предоставил в АО «СВРЦ».

После объявления АО «СВРЦ» конкурса ФИО10, зная о том, что возглавляемое им Общество станет его победителем, осуществлял закупку деталей и материалов, необходимых для проведения среднего ремонта судовых двигателей № 1 и № 2 марки 8ВэДэЭс26/ЭйЭл-2 на килс «КИЛ-168» у соответствующих поставщиков, расположенных на территории г. Владивостока Приморского края, как после, так и до заключения Контракта, а именно: у ООО «Наша поставка» - в рамках договора поставки № от 13 мая 2020 года; у ООО «Владкомплекс» - в рамках договора поставки № от 5 июня 2019; у ООО «ТИС» - в рамках договора поставки № от 12 мая 2020 года, контакт с которыми поддерживал через их доверенное лицо (агента) - Свидетель №10, в результате чего указанными контрагентами согласно поданных ООО «Судоремвосток» заявок осуществлены закупки необходимых позиций товаров. В период с 29 апреля по 10 июня 2020 года указанными компаниями через Свидетель №10 в адрес ООО «Судоремвосток» выставлены следующие счета на оплату:

- ООО «Наша поставка»: счёт № от 14 мая 2020 года на сумму 776 800 рублей (в 11 часов 54 минуты направлен в электронном виде с адреса электронной почты пользователя Свидетель №10 в адрес пользователю ООО «Судоремвосток»); счёт № от 10 июня 2020 года на сумму 413 600 рублей (в 12 часов 20 минут направлен в электронном виде с адреса электронной почты пользователя Свидетель №10 в адрес пользователю ООО «Судоремвосток»);

- ООО «Владкомплекс»: счёт № от 13 мая 2020 года на сумму 487 480 рублей (в 12 часов 42 минуты направлен в электронном виде с адреса электронной почты пользователя - генерального директора ООО «Владкомплекс» Свидетель №11 в Свидетель №10, а последним в 12 часов 44 минуты направлен в электронном виде в адрес пользователю - ООО «Судоремвосток»); счёт № от 28 мая 2020 года на сумму 962 000 рублей (3 июня 2020 года в 11 часов 48 минут направлен с электронной почты пользователю ООО «Судоремвосток»);

- ООО «ТИС»: счёт № от 29 апреля 2020 года на сумму 462 000 рублей (в 20 часов 15 минут направлен с электронной почты пользователя Свидетель №10 в адрес пользователя ООО «Судоремвосток»); счёт № от 13 мая 2020 года на сумму 1 020 400 рублей (в 12 часов 38 минут направлен в электронной почты пользователя Свидетель №10 в адрес пользователя ООО «Судоремвосток»); счёт № от 27 мая 2020 года на сумму 840 440 рублей (в 12 часов 04 минуты направлен с адреса электронной почты пользователя Свидетель №10 в адрес пользователя ООО «Судоремвосток»), а всего на общую сумму 4 962 720 рублей, что составляет стоимость фактически понесённых ООО «Судоремвосток» затрат в рамках исполнения Контракта, которая подлежала оплате со стороны АО «СВРЦ» за счёт денежных средств Министерства обороны РФ.

С учётом того, что условиями Контракта ориентировочная цена на приобретение сырья, материалов, вспомогательных материалов, комплектующих изделий, необходимых для ремонта судовых двигателей № 1 и № 2 марки 8ВэДэЭс26/АйЭл-2 на килс «КИЛ-168», существенно выше, так как на их приобретение 109 Военным представительством Министерства обороны РФ (далее-109 ВП МО РФ) в соответствии с заключением № от 12 мая 2022 года согласовано 6 437 722,78 рубля на каждый из двух двигателей указанного судна, не имея намерения добросовестно исполнять условия заключённого с АО «СВРЦ» Контракта, не позднее 2 июня 2020 года у ФИО10 возник умысел на хищение принадлежащих Министерству обороны РФ денежных средств, под видом разумного ведения коммерческой деятельности.

Реализуя задуманное, ФИО10, являясь генеральным директором ООО «Судоремвосток», 2 июня 2020 года, находясь на территории Камчатского края, будучи осведомлённым об условиях заключённого им с АО «СВРЦ» контракта № от 22 мая 2020 года, порядке формирования цены по нему, достоверно зная, что понесённые ООО «Судоремвосток» затраты на приобретение сырья, материалов, вспомогательных материалов, комплектующих изделий, необходимых для ремонта судовых двигателей № 1 и № 2 марки 8ВэДэЭс26/АйЭл-2 на килс «КИЛ-168» будут оплачены АО «СВРЦ» из средств Министерства обороны РФ, располагая достоверной информацией о суммах этих затрат по поставкам от ООО «Наша поставка», ООО «Владкомплекс» и ООО «ТИС», осуществленным для ремонта указанных двигателей и составившим 4 962 720 рублей, действуя умышленно, обратился к представляющему интересы контрагентов ООО «Судоремвосток» на территории Приморского края и не осведомлённому о его намерениях Свидетель №10, которому указал на необходимость выставления счетов на оплату с внесением в них новых сведений, под предлогом коррекции наименований приобретённых позиций товаров с целью их приведения в соответствие с технической документацией, предусмотренной Контрактом, и направил в его адрес посредством электронной почты, ранее полученные им счета на оплату с собственноручно выполненными черновыми записями, с указанием завышенных сумм стоимости товаров, превышающих фактически произведённые ООО «Судоремвосток» расходы на их приобретение, о чём Свидетель №10 не сообщил. В результате внесения в счета на оплату изменений, суммы счетов на оплату повысились по сделкам: с ООО «Наша поставка» по счёту № от 14 мая 2020 года с 776 800 рублей до 1 347 240 рублей, по счёту № от 10 июня 2020 года с 413 600 рублей до 751 760 рублей, с ООО «Владкомплекс» по счёту № от 13 мая 2020 года с 487 480 рублей до 1 266 260 рублей, по счёту № от 28 мая 2020 года с 962 000 рублей до 1 645 660 рублей, с ООО «ТИС» по счёту № от 29 апреля 2020 года с 462 000 рублей до 1 086 800 рублей, по счёту № от 13 мая 2020 года с 1 020 400 рублей до 1 983 260 рублей, по счёту № от 27 мая 2020 года с 840 440 рублей до 1 226 632 рублей, а всего до общей суммы 9 307 612 рублей, что на 4 344 892 рубля выше фактической стоимости приобретённых и поставленных товаров.

Свидетель №10, находясь в г. Владивостоке Приморского края, вышеуказанные счета на оплату, будучи введённым в заблуждение ФИО10, сообщившего ему, что внесение изменений необходимо для надлежащего выполнения условий Контракта, в период со 2 по 10 июня 2020 года перенаправил поступившие от ФИО10 электронные письма с выполненными последим черновыми записями, подлежащими внесению в счета на оплату, контрагентам-поставщикам товаров ООО «Судоремвосток», не осведомлённым о намерениях ФИО10, полагая, что действуют в целях обеспечения сторонами исполнения условий сделки, внесли необходимые ФИО10 корректировки в платёжные документы и предоставили их Свидетель №10, который, введённый в заблуждение, перенаправил их посредством электронной почты ФИО10, а 11 июня 2020 года - и счета-фактуры к указанным счетам на оплату, в которые также были внесены сведения с завышенными ФИО10 суммами стоимости поставленных в адрес ООО «Судоремвосток» товаров.

В результате, внеся в счета на оплату, на основании которых выполнены счета-фактуры, подлежащие передаче в 109 ВП МО РФ и АО «СВРЦ» (Заказчику) для перевода ориентировочной цены Контракта в данной части в фиксированную с целью обоснования их последующей оплаты, не соответствующие действительности сведения о стоимости поставленных товаров, безосновательно завысил её, таким образом, сумму якобы понесённых им для выполнения условий Контракта затрат, размер значений которых в результате действий ФИО10 приблизился к ориентировочной цене в данной части Контракта, в связи с чем его действия по подмене платёжных документов впоследствии не вызвали подозрений со стороны контролирующих проведение работ сотрудников военного представительства и Заказчика.

Согласно выставленному ФИО10 счёту № от 2 июня 2020 года АО «СВРЦ» 26 июня 2020 года со счёта № платёжным поручением № произвело перечисление на счёт ООО «Судоремвосток» № денежных средств в сумме 10 799 144,74 рубля в качестве платежа за авансирование работ по контракту № от 22 мая 2020 года по килс «КИЛ-168», включающих в себя, в том числе и стоимость приобретённых ООО «Судоремвосток» товаров, необходимых для выполнения сервисного обслуживания указанного киллекторного судна.

Далее, ФИО10, находясь на территории Камчатского края, осознавая, что не имеет права на оплату из средств авансирования в пользу ООО «Судоремвосток» в составе заявленных затрат на материалы в общей сумме 9 307 612 рублей, что на 4 344 892 рубля выше фактических затрат, 14 июля 2020 года предоставил указанные документы, исполненные по его единоличной инициативе поставщиками, заместителю генерального директора ООО «Судоремвосток» Свидетель №10, не осведомлённому о его намерениях, для последующей передачи должностным лицам 109 ВМ МО РФ и сотрудникам АО «СВРЦ». ФИО12 в этот же день предоставил должностным лицам 109 ВП МО РФ и сотрудникам АО «СВРЦ» для подписания актов входного контроля платёжные документы в качестве обоснования исполнения со стороны ООО «Судоремвосток» своих обязательств по Контракту в части закупки материалов и правомерности освоения указанной суммы в рамках произведённого Заказчиком авансирования.

В результате предоставленные Свидетель №10 документы, удостоверяющие факт надлежащей технической приёмки запасных частей и механизмов на предмет их пригодности к эксплуатации, а также наличие соответствующих документов: паспортов, свидетельств ФАУ «Российский морской регистр судоходства», вышеприведённых счетов на оплату на общую сумму 9 307 612 рублей приняты к учёту 109 ВП МО РФ и 14 июля 2020 года ответственным инженером военной приемки Свидетель №12 подписаны акты входного контроля № 1/ГДГ№ 1/КИЛ-168, № 1ГДГ№ 2/КИЛ-168, № 2/ГДГ№1/КИЛ-168 и № 2/ГДГ№2/КИЛ-168.

Таким образом, ФИО10, используя своё служебное положение, путём обмана должностных лиц 109 ВП МО РФ и сотрудников АО «СВРЦ», похитил денежные средства в сумме 4 344 892 рублей и распорядился ими по своему усмотрению, причинив Министерству обороны РФ материальный ущерб в особо крупном размере.

В судебном заседании ФИО10 вину в совершении инкриминируемого преступления не признал и пояснил, что условия контракта, заключённого 22 мая 2020 года, выполнены, ремонтные работы киллекторного судна «КИЛ-168» произведены в полном объёме, судно находится в рабочем состоянии и выполняет государственные задачи. Также пояснил, что запасные части для ремонтных работ судна были китайского производства, поэтому он настоял на приобретении Свидетель №10 качественных запасных частей, в связи с чем была изменена цена на их приобретение. Показания, данные в ходе предварительного расследования, подтвердил в полном объёме, согласно которым с 2000 года он являлся генеральным директором ООО «Судоремвосток», которое выполняет работы по ремонту различной военной техники в рамках Государственных контрактов, заключённых с оборонными предприятиями Камчатского края. В 2020 году ООО «Судоремвосток» принимало участие в запросе цен, проводимом АО «СВРЦ», на ремонт главного двигателя № 1 и главного двигателя № 2 киллекторного судна «КИЛ-168», которое имеет всего пять двигателей (дизелей). Поскольку ООО «Судоремвосток» являлось единственным участником, проводимого АО «СВРЦ» запроса цен, то, соответственно, стало победителем, и между ООО «Судомремвосток» в его лице и АО «СВРЦ» был заключён договор на проведение сервисного обслуживания главных двигателей № 1 и № 2 киллекторного судна в рамках исполнения работ по государственному оборонному заказу. Счета на оплату за запчасти и материалы выставлялись следующими поставщиками: ООО «ТИС», ООО «Наша Поставка», ООО «Владкомплекс». При заключении договора с поставщиком запасных частей, их стоимость согласовывается им или начальником материально-технической службы, либо секретарем. Он связывался с поставщиком и обсуждал с ним цену. По контракту ООО «Судоремвосток» не имеет права устанавливать запасные части китайского производства, поэтому он требовал от поставщиков предоставление ему запасные части немецкого либо отечественного производства. Названные выше поставщики выставляли их организации указанные счета после того, как они в телефонном режиме согласовали перечень запасных частей. Счёт на оплату № от 14 мая 2020 года был выставлен на общую сумму 1 347 240 рублей. Выяснение и согласование стоимости запасных частей с поставщиками является обычным рабочим процессом, чтобы не запутаться в согласованной сторонами цене, для этого он пишет цены на запасные части от руки на бумаге и после этого через секретаря отправляет их поставщику. За указанные запасные части ООО «Судоремвосток» осуществило оплату из собственных средств ещё до даты поступления денежных средств в качестве аванса от АО «СВРЦ» по условиям контракта, а именно: 26 июня 2020 года произведена частичная оплата в сумме 500 000 рублей, а 8 июля 2020 года произведён окончательный расчёт и осуществлена доплата в размере 847 240 рублей. Счёт на оплату № от 10 июня 2020 года был выставлен ООО «Наша поставка» на сумму 751 760 рублей (оплачено за счёт средств ООО «Судоремвосток» 8 июля 2020 года), согласование стоимости запасных частей также осуществлялось в телефонном режиме с поставщиком. Счёт на оплату № от 28 мая 2020 года, выставленный ООО «Владкомплекс», на общую сумму 1 645 660 рублей оплачен двумя платежами: в сумме 500 000 рублей за счёт средств ООО «Судоремвосток» 29 июня 2020 года, в сумме 1 145 660 рублей за счёт авансовых средств по контракту 3 июля 2020 года. Счёт на оплату № от 13 мая 2020 года выставлен ООО «Владкомплекс» на общую сумму 1 266 260 рублей, оплата ООО «Судоремвосток» была произведена тремя платежами за счёт собственных средств, а именно: 21 мая 2020 года в сумме 487 480 рублей, 8 июля 2020 года в сумме 778 000 рублей и 10 июля 2020 года в сумме 780 рублей. ООО «Владкомплекс» в адрес ООО «Судоремвосток» выставлялся счёт № от 26 мая 2020 на сумму 695 000 рублей, но не был оплачен, так как запасная часть была поставлена для другого дизеля и возвращена поставщику, какие-либо оплаты по данному счёту в адрес ООО «Владкомплекс» со стороны ООО «Судоремвосток» не производились. Счёт на оплату № от 13 мая 2020 года ООО «ТИС» выставлялся на общую сумму 1 983 260 рублей, при этом ООО «Судоремвосток» 25 мая 2020 года была произведена оплата в сумме 1 020 400 рублей за счёт собственных средств и 8 июля 2020 года осуществлена доплата в размере 962 860 рублей за счёт авансового платежа по контракту. Счёт на оплату № от 27 мая 2020 года ООО «ТИС» на общую сумму 1 226 632 рубля оплачен полностью за счёт денежных средств ООО «Судоремвосток» пятью платежами, а именно: 28 мая 2020 года в сумме 695 000 рублей, 29 июня 2020 года в суммах 187 383 рубля, 187 383 рубля, 44 240 рублей, 8 июля 2020 в сумме 112 626 рублей. Денежные средства из контракта на указанную поставку запасных частей не затрачены. Счёт на оплату № от 29 апреля 2020 года ООО «ТИС» выставлялся на сумму 1 086 800 рублей. Оплата в сумме 1 086 800 рублей была произведена за счёт средств ООО «Судоремвосток» платежами: 8 мая 2020 года в сумме 774 000 рублей, 6 июня 2020 года в сумме 220 000 рублей, 9 июля 2020 года в сумме 92 800 рублей (т. 17 л.д. 34-38, т. 20 л.д. 172-174, 214-216, т. 21 л.д. 33-35, 67-69).

Несмотря на непризнание подсудимым своей вины, его виновность в совершении преступления, изложенного в описательной части приговора, подтверждается следующими исследованными в судебном заседании доказательствами.

Протоколом № 1 общего собрания учредителей ООО «Судоремвосток» от 11 октября 2000 года, которым решено учредить Общество с уставным капиталом 8 400 рублей, с размером долей участников в уставном капитале общества: ФИО10 - 50%, Свидетель №1- 50%, утверждён Устав Общества, генеральным директором которого избран ФИО10 (т. 12 л.д. 98-99, т. 5 л.д. 172-189).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Судоремвосток», адрес Общества: <...>, генеральным директором с 25 ноября 2002 года является ФИО10 (т. 11 л.д. 240-248).

Приказом № 1 л/с ООО «Судоремвосток» от 9 января 2018 года, которым на постоянную работу с 9 января 2018 года принят ФИО10 на должность генерального директора (т. 6 л.д. 198).

Показаниями представителей потерпевшего Представитель потерпевшего № 2 и Представитель потерпевшего №1, согласно которым 30 октября 2018 года между Министерством обороны РФ и АО «СВРЦ» заключён государственный контракт № на выполнение работ для нужд Министерства обороны РФ по сервисному обслуживанию и ремонту судов Камчатского региона, согласно утверждённому перечню на 2018 год и плановый период 2019-2020 годы на общую сумму 950 000 000 рублей. Приложением № к Государственному контракту предусмотрено сервисное обслуживание киллекторного судна «КИЛ-168». В рамках исполнения Государственного контракта 22 мая 2020 года АО «СВРЦ» и ООО «Судоремвосток» заключён контракт № от 22 мая 2020 года на выполнение работ по теме: «ДМС, средний ремонт судовых двигателей 8ЭнВэДэ36 и 8ВэДэЭс26/АйЭл-2 на килс «КИЛ-27» и «КИЛ-168»», расположенных в г. Петропавловске-Камчатском, на общую сумму 28 997 539,92 рублей, в том числе НДС 20% - 4 832 923,32 рубля, из которых согласно Приложению № 1 к Контракту 6 166 042,04 рубля предусмотрено на сервисное обслуживание «КИЛ-27» и 17 998 574,56 рубля - на «КИЛ-168». Условиями Контракта предусмотрено, что: цена запасных частей не должна превышать цену, установленную заводом-изготовителем, увеличенную не более чем на 1%; цена Контракта является ориентировочной и подлежит переводу в фиксированную после окончания технической приёмки и получения удостоверения на выполнение работы по каждому изделию; Исполнитель при контроле 109 ВП МО РФ самостоятельно приобретает запасные части, материалы и иные ресурсы, необходимые ему для выполнения Работ и несёт ответственность за качество приобретённых запасных частей, материалов и иных ресурсов, которые им могут использоваться в ходе выполнения Работ. Качество приобретаемых Исполнителем материалов и комплектующих изделий должны отвечать требованиям, предъявляемым к работам, выполняемым для нужд обороны и безопасности государства. Запасные части, материалы и иные ресурсы, применяемые при выполнении Работ, должны соответствовать действующим стандартам и техническим условиям на них, что подтверждается сертификатами, а при их отсутствии - данными химических анализов, механических и других испытаний, проводимых в соответствии с требованиями стандартов, технических условий на эти запасные части, материалы и иные ресурсы. ФИО10, являясь генеральным директором ООО «Судоремвосток», самостоятельно подыскал и заключил договоры с контрагентами, осуществив поставку запасных частей и механизмов, необходимых для сервисного обслуживания и ремонта киллекторного судна «КИЛ-168», на общую сумму 4 962 720 рублей, предоставив Заказчику и сотрудникам военного представительства отчётные документы (счета на оплату) с увеличенной фактической стоимостью на 4 344 892 рубля, обосновав тем самым понесённые им затраты на их приобретение в общей сумме 9 307 612 рублей. В соответствии с условиями Контракта 26 июня 2020 года было произведено авансирование работ по сервисному обслуживанию киллекторного судна «КИЛ-168» в сумме 10 799 144,74 рублей, часть из которых в сумме 4 344 892 рубля, полученных в качестве разницы между фактической и искусственно завышенной стоимостью запасных частей и материалов, ФИО10 обратил в свою пользу, чем причинил Министерству обороны РФ ущерб в особо крупном размере (т. 13 л.д. 55-58, т. 20 л.д. 236-239).

В судебном заседании представитель потерпевшего Представитель потерпевшего №1 подтвердила приведённые показания.

Государственным контрактом № от 30 октября 2018 года, заключённым между Министерством обороны РФ и АО «СВРЦ» (Исполнителем), согласно которому: Исполнитель обязуется выполнить работы, соответствующие качеству, результату и иным требованиям, установленным Контрактом (п. 2.1); Исполнитель вправе привлекать к выполнению Контракта соисполнителей (третьих лиц). При этом Исполнитель самостоятельно осуществляет контроль за соответствием привлекаемых к выполнению Контракта соисполнителей (третьих лиц) обязательным требованиям, установленным законодательством РФ к лицам, осуществляющим соответствующие виды деятельности, и (или) наличием у привлекаемых к выполнению Контракта соисполнителей (третьих лиц) обязательных лицензий, свидетельств или иных разрешений (допусков) при осуществлении соответствующих видов деятельности, для выполнения которых привлекаются такие соисполнители (третьи лица). Невыполнение соисполнителем (третьим лицом) обязательств перед Исполнителем не освобождает Исполнителя от выполнения Контракта (п. 3.1.3); Заключать договор (договоры) с Соисполнителями (третьими лицами), если привлечение Соисполнителей (третьих лиц) необходимо для выполнения Контракта (п. 3.2.22); Выполняемые работы по своему качеству, техническим характеристикам, безопасности, результату и иным требованиям, связанным с определением соответствия выполняемых Работ потребностям Заказчика, должны соответствовать требованиям Контракта, действующей государственной и отраслевой нормативно-технической документации, конструкторской и технологической документации, ГОСТ, ТУ (п. 6.1); Исполнитель при контроле военного представительства самостоятельно приобретает запасные части, материалы и иные ресурсы, необходимые ему для выполнения Работ по Контракту. Исполнитель несёт ответственность за качество приобретенных запасных частей, материалов и иных ресурсов, которые им могут использоваться в ходе выполнения Работ (п. 7.1); Запасные части, материалы и иные ресурсы, применяемые при выполнении Работ должны соответствовать действующим стандартам и техническим условиям на них. Соответствие запасных частей, материалов и иных ресурсов требованиям действующих стандартов и технических условий должно подтверждаться сертификатами, а при их отсутствии - данными химических анализов, механических и других испытаний, проводимых в соответствии с требованиями стандартов, технических условий на эти запасные части, материалы и иные ресурсы (п. 7.4); Исполнитель гарантирует надлежащее качество результата работ, включая качество материалов и иных ресурсов, использованных в ходе выполнения Работ. Исполнитель гарантирует качество выполнения Работ в соответствии с требованиями, предусмотренными Контрактом (п. 9.2); Исполнитель гарантирует: надлежащее качество запасных частей, материалов и иных ресурсов, использованных для выполнения Работ; полное соответствие выполняемых Работ условиям Контракта (п. 9.4). Цена Контракта является ориентировочной. Фиксированная цена выполнения работ вводится в действие Дополнительным Соглашением Сторон к Контракту (п. 4.2). Для целей Контракта, под стоимостью работ при переводе ориентировочной цены в фиксированную цену, понимается сумма фактически понесённых затрат Исполнителем по статьям калькуляции в соответствии с «Порядком определения состава затрат на производство продукции оборонного значения, поставляемой по государственному оборонному заказу» (п. 4.4). Для целей Контракта цена запасных частей не должна превышать цену, установленную заводом-изготовителем либо, при отсутствии цены запасных частей, установленной заводом-изготовителем, цены запасных частей, установленной официальным представителем завода-изготовителя, либо цены, определённой закупочными процедурами, проведёнными на основании действующего Положения о закупках Исполнителя, увеличенную в части привнесённых затрат не более чем на 1 % (п. 4.5) (т. 6 л.д. 119-152).

Обоснованием №, которым Министерством обороны РФ устанавливается ориентировочное значение цены работ по сервисному обслуживанию и ремонту кораблей и судов Камчатского региона согласно перечню, утверждаемому Минобороны России в 2018-2020 годах, в сумме 950 000 000 рублей (с НДС) (т. 1 л.д. 55-56).

Контрактом № от 22 мая 2020 года, заключённым между АО «СВРЦ» и ООО «Судоремвосток» (Исполнитель) в лице генерального директора ФИО10, согласно которому Исполнитель обязуется, в пределах цены Контракта в установленный Контрактом срок, выполнить Работы (ДМС, средний ремонт судовых двигателей 8ЭнВэДэ36 и 8ВэДэЭс26/АйЭл-2 в соответствии с Ведомостью исполнения (Приложение № 2)), соответствующие качеству, результату и иным требованиям, установленным Контрактом, а Заказчик обязуется принять их и оплатить (п. 2.1); Работы выполняются в целях выполнения государственного оборонного заказа во исполнение Государственного контракта № от 30 октября 2018 года (п. 2.3); Исполнитель вправе: получать возмещения (компенсации) после исполнения Контракта в пределах цены Контракта, понесённых Исполнителем, за счёт собственных средств расходов на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимых для выполнения государственного оборонного заказа, при условии подтверждения Исполнителем обоснованности фактических расходов, связанных с формированием такого запаса (п. 3.1.5); Исполнитель обязан: своевременно и надлежащим образом выполнить Работы в соответствии с условиями Контракта и представить Заказчику отчётную документацию по итогам исполнения Контракта (п. 3.2.1); Обеспечить раздельный учёт затрат, связанных с исполнением Контракта, в соответствии с Правилами ведения организациями, выполняющими государственный заказ за счёт средств федерального бюджета, раздельного учёта результатов финансово-хозяйственной деятельности, утверждёнными постановлением Правительства РФ от 19 января 1998 года № 47 (п. 3.2.6); Обеспечить целевое использование денежных средств, полученных Исполнителем в целях выполнения Контракта (п. 3.2.15); Выполняемые работы по своему качеству, техническим характеристикам, безопасности, результату и иным требованиям, связанным с определением соответствия выполняемых Работ потребностям Заказчика, должны соответствовать требованиям Контракта, действующей государственной и отраслевой нормативно-технической документации, конструкторской и технологической документации, ГОСТ, ТУ (п. 6.1); Исполнитель самостоятельно, при контроле военного представительства, приобретает материальные и иные ресурсы, необходимые ему для выполнения Работ по Контракту, несёт ответственность за качество приобретённых изделий, которые им могут использоваться в ходе выполнения Работ. Качество приобретаемых материалов и комплектующих изделий должно отвечать требованиям, предъявляемым к работам, выполняемым для нужд обороны и безопасности государства (п. 6.2); Запасные части, материалы и иные ресурсы, применяемые при выполнении Работ должны соответствовать действующим стандартам и техническим условиям на них. Соответствие запасных частей, материалов и иных ресурсов требованиям действующих стандартов и технических условий должно подтверждаться сертификатами, а при их отсутствии - данными химических анализов, механических и других испытаний, проводимых в соответствии с требованиями стандартов, технических условий на эти запасные части, материалы и иные ресурсы (п. 6.5); В случае если результаты работ не соответствуют условиям Контракта, работы считаются не выполненными и оплате не подлежат (п. 7.20); Исполнитель гарантирует надлежащее качество результата работ, включая качество материалов и иных ресурсов, использованных в ходе выполнения Работ, в соответствии с требованиями, предусмотренными Контрактом (п. 9.2); Исполнитель гарантирует: надлежащее качество запасных частей, материалов и иных ресурсов, использованных для выполнения Работ; полное соответствие выполняемых Работ условиям Контракта (п. 9.5). Цена Контракта составляет 28 997 539,92 рублей, в том числе НДС 20% - 4 832 923,32 рубля и является ориентировочной в соответствии с подписанным протоколом цены единицы продукции и выбора вида цены (ориентировочной) (Приложение № 1) (п. 4.1). Для целей Контракта цена запасных частей не должна превышать цену, установленную заводом-изготовителем (либо, при отсутствии цены запасных частей, установленной заводом-изготовителем, цены запасных частей, установленной официальным представителем завода-изготовителя, либо цена, определённая закупочными процедурами, проведённых на основании действующего Положения о закупках исполнителя), увеличенную не более чем на 1% (п. 4.2). Цена Контракта является ориентировочной и подлежит переводу в фиксированную после окончания технической приёмки и получения удостоверения на выполненные работы по каждому Изделию, согласно каждой позиции ведомости исполнения, не позднее срока выполнения работ и обязательств, указанных в ведомости исполнения (п. 4.4). Для перевода цены в фиксированную Исполнитель в течение 20 рабочих дней после получения от Заказчика подписанного Технического акта выполненных Работ (Приложение № 4) обязан оформить и представить Заказчику на согласование, среди прочих документов и материалов: протокол цены единицы продукции и выбора вида цены (фиксированной) в двух экземплярах; плановую калькуляцию; отчётную калькуляцию, составленную по фактическим затратам, подписанную главным бухгалтером и заверенную печатью предприятия; расшифровки затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов, комплектующих изделий, покупных полуфабрикатов, на работу и услуги сторонних организаций производственного характера; расчёт цен на покупные комплектующие изделия (полуфабрикаты) и работы (услуги) производственного характера, связанные с поставкой продукции в течение планового периода (п. 4.5). Окончательные расчёты по каждой позиции Ведомости исполнения осуществляются только по фиксированным ценам (п. 4.6). Датой приёмки выполненных Работ и обязательств по Контракту является дата подписания Заказчиком Сводного акта сдачи-приёмки выполненных работ по форме, установленной Приложением № 12 к Контракту (п. 8.5); Оплата за фактически выполненные работы производится путём перечисления денежных средств на отдельный счёт Исполнителя, открытый Исполнителем в соответствии с Федеральным законом «О государственном оборонном заказе» в уполномоченном банке, при наличии у Исполнителя с уполномоченным банком заключённого договора о банковском сопровождении. Обязательства Заказчика по оплате Работ считаются исполненными с даты списания денежных средств с отдельного счёта Заказчика (п. 10.1); Оплата за фактически выполненные работы производится Заказчиком на основании подписанного Сводного акта сдачи-приёмки выполненных работ (Приложение № 12) в течение тридцати дней после получения денежных средств от Государственного заказчика за фактически выполненные в 2020 году работы, при условии предоставления Исполнителем Заказчику следующих документов, оформленных на каждый объект ремонта отдельно: счета на выполненные Работы в одном экземпляре. В счёте указывается сумма за выполненные Работы и отдельной строкой сумма, подлежащая удержанию за авансовый платёж; счета-фактуры в одном экземпляре; акта сдачи-приёмки выполненных работ (Приложение № 4) (п. 10.2). Для выполнения условий Контракта предусмотрено авансирование Исполнителя: Заказчик производит авансирование Исполнителя в размере 50% от цены Контракта при наличии у Исполнителя заключённого с уполномоченным банком договора о банковском сопровождении и открытого в соответствии с Федеральным законом «О государственном оборонном заказе» в уполномоченном банке отдельного счёта (п. 10.5); Для получения аванса Исполнитель обязан передать Заказчику счёт на аванс. Заказчик обязан перечислить Исполнителю, заключившему Контракт, финансовые средства на авансирование Контракта в течение двадцати банковских дней с даты получения счёта на аванс (п. 10.6) (т. 1 л.д. 65-95, 96-114).

Дополнительным соглашением № от 31 августа 2020 года к Контракту № от 31 августа 2020 года, которым п. 4.1. изложен в новой редакции, ориентировочная цена Контракта снижена до 28 054 051,92 рубля, в том числе НДС 20% - 4 675 675,32 рублей (т. 1 л.д. 115).

Ведомостью исполнения работ № 2 (Приложение № 1 к дополнительному соглашению № 1 уточняет и заменяет Приложение № 2 к Контракту), которой уточнена и изменена стоимость работ по «КИЛ-27» - 7 399 250,44 рублей, по главному двигателю № 1 «КИЛ-168» - 9 855 656,74 рублей, по главному двигателю № 2 «КИЛ-168» - 10 799 144,74 рубля (в каждой сумме - с НДС) (т. 1 л.д. 116-117).

Дополнительным соглашением № 2 от 18 сентября 2020 года к Контракту № от 31 августа 2020 года, которым п. 4.1. изложен в новой редакции, ориентировочная цена Контракта снижена до 20 654 801,48 рубля, в том числе НДС 20% - 3 442 466,91 рублей (т. 1 л.д. 118).

Ведомостью исполнения работ № 3 (Приложение № 1 к дополнительному соглашению № 2 уточняет и заменяет Приложение № 2 к Контракту), которой изменена стоимость работ и определена по главному двигателю № 1 «КИЛ-168» в сумме 10 799 144,74 рубля, по главному двигателю № 2 «КИЛ-168» - 9 855 656,74 рублей (т. 1 л.д. 119).

Плановыми калькуляциями затрат на 2020 год, согласно которым установлены суммы плановых затрат, согласованных заказчиком и исполнителем при формировании цены контракта по ориентировочной (уточняемой) цене на проведение среднего ремонта главных двигателей № 1 и № 2 «КИЛ-168» (т. 1 л.д. 121, 124).

Показаниями свидетеля Свидетель №13, начальника отдела сервисного обслуживания АО «СВРЦ», согласно которым АО «СВРЦ» сотрудничало с ООО «Судоремвосток» с 2017 года. Министерство обороны РФ в лице руководителя Департамента заключило государственный контракт № от 30 октября 2018 года с АО «СВРЦ», предметом которого является ремонт (доковый ремонт и сервисное обслуживание) военных судов Камчатского региона, в том числе и сервисное обслуживание «КИЛ-168». Поскольку у АО «СВРЦ» нет производственного участка для ремонта и обслуживания дизельных агрегатов судов, оно во исполнение государственного контракта заключило 22 мая 2020 года с ООО «Судоремвосток» контракт №, генеральным директором которого являлся ФИО10. При заключении контракта она проверяла документы на соответствие условиям и требованиям соответствующего государственного контракта, после чего они согласовывались на уровне руководства, затем приглашался представитель ООО «Судоремвосток» ФИО10, который подписывал его и осуществлял его исполнение. В результате проведённого конкурса ООО «Судоремвосток» стало победителем. По выставленному счёту указанному Обществу выплачен аванс. Контракт от 22 мая 2020 года не закрыт, поскольку представитель государственного заказчика в лице 109 ВП МО РФ не выдал ООО «Судоремвосток» удостоверение на выполненные работы (т. 18 л.д. 251-254).

Показаниями свидетеля Свидетель №14, строителя АО «СВРЦ», согласно которым она участвовала в оформлении протокола согласования объёма работ по «КИЛ-168» с представителями ОВУ ТОФ. По результатам проведённого конкурса АО «СВРЦ» 22 мая 2020 года заключило с ООО «Судоремвосток» контракт №, генеральным директором которого являлся ФИО10. В ходе проведения работ указанной организацией она контролировала сроки начала и завершения работ. ООО «Судоремвосток» акты выполненных работ в процессе выполнения работ не предоставляло, так как соответствующая документация предоставляется в уполномоченные отделы АО «СВРЦ» по завершении ремонтных работ, и далее уже производится оплата. Фактически ООО «Судоремвосток» работы выполнены в полном объёме, что подтверждается техническим актом, подписанным получателем в установленные сроки, но военной приёмкой, аккредитованной при ООО «Судоремвосток», работы не приняты. В соответствии с контрактом ООО «Судоремвосток» был выплачен аванс, окончательная оплата по выполненным ремонтным работам не произведена (т. 18 л.д. 256-259).

Показаниями свидетеля Свидетель №10, согласно которым с 2006 года он занимается подбором судовых сменно-запасных частей, в том числе для судов Военно-морского флота. В конце 2013 года он познакомился с Свидетель №3, бухгалтером нескольких организациях, которые занимались реализацией запасных частей, и с 2014 года они стали работать вместе. Он занимался технической частью, а именно: поиском клиентов, отработкой поступающих заявок на подбор и приобретение судовых запасных частей, поиском заводов-изготовителей судовых запасных частей и механизмов, иных контрагентов, а также организацией грузоперевозок запасных частей и механизмов для судов с завода-изготовителя до транспортной компании, осуществляющей грузоперевозку, а Свидетель №3 осуществляла договорное и бухгалтерское сопровождение сделки. По поданным объявлениям через систему «Интернет» к нему обращались юридические лица, индивидуальные предприниматели и частные лица с заявками на приобретение судовых запасных частей. В основном заявки поступали посредством телефонных звонков, через мессенджер «Ватсап», а также на электронную почту. В 2016 или 2017 годах к нему по телефону обратился ФИО10 - генеральный директор ООО «Судоремвосток» (Камчатка) с просьбой подобрать запасные части для компрессора ЭК-3, но от исполнения этой заявки он отказался, так как не смог бы её реализовать. Затем ФИО10 ещё несколько раз обращался к нему посредством электронных заявок, поступавших на его почту, на приобретение судовых запасных частей, часть заявок на небольшие суммы были им приняты и отработаны, часть заявок он даже не рассматривал. Примерно 1-2 раза в полгода ФИО10 ему на электронную почту скидывал запросы. В апреле 2020 года ему на его электронную почту поступила заявка от ООО «Судоремвосток» на приобретение и поставку 16 цилиндровых втулок и расходных материалов к двигателю 8ВэДэЭс 26/20ЭйЭл-2, которую он принял к исполнению и обратился к Свидетель №3 о её финансировании. В ООО «Речной дизель» им были приобретены 11 новых цилиндровых втулок, которые поступили вместе с сопровождающими документами в виде паспортов и сертификатов, и путём авиаперевозок компанией «Аэрогруз» были доставлены ООО «Судоремвосток». Сделка по втулкам была проведена по ранее заключённому между ООО «Судоремвосток» и ООО «Владкомплекс» договору от 2019 года. Стоимость втулки без учёта НДС и транспортных расходов составила 37 400 рублей, счёт на оплату в адрес ООО «Судоремвосток» был выставлен на сумму 98 800 рублей за втулку цилиндра с учётом НДС и транспортных расходов ООО «Владкомплекс». Во время поиска расходных материалов для ООО «Судоремвосток» по имеющейся заявке, в его адрес поступили дополнительные заявки на поиск, подбор, приобретение запасных частей и комплектующих к ним, которые он приобретал у различных контрагентов, которыми стали: ООО «Морской берег», ООО «Мортехснаб», ООО «Речной дизель», ООО «Резинотехника», ООО «Ринг», ООО «Судовые запчасти» (или ООО «Судовые механизмы»), ИП ФИО1 и иные юридические лица, индивидуальные предприниматели и частные лица. Оставшиеся 5 втулок, в связи с отсутствием последних на заводе, он приобрёл у ФИО1 за наличный расчёт, стоимостью 45 000 рублей за 1 шт. Приобретение запасных частей и комплектующих к ним производилось за счёт ООО «ТИС» по ранее заключённому в январе 2020 года договору, за счёт ООО «Владкомплекс» по ранее заключённому в 2019 году договору, за счёт ООО «Наша поставка» по договору, заключённому в мае 2020 года. В общей сложности указанными компаниями приобретены и направлены в адрес ООО «Судоремвосток» запасные части и комплектующие к ним на сумму около 5 000 000 рублей, возможно, чуть больше, с учётом НДС, транспортных расходов, комиссий компаний. На указанную сумму выставлены счета на оплату, которые оплачены ООО «Судоремвосток». Поставленные им в адрес ООО «Судоремвосток» запасные части и комплектующие были новыми. Копии сертификатов он направлял ФИО10 по его просьбе, какие-то копии сертификатов были предоставлены ему контрагентами. Через некоторое время ФИО10 стал присылать на его электронную почту письма о необходимости изменения в счетах на оплату каталожных номеров запасных частей и комплектующих, со слов ФИО10 для приведения в соответствие с документацией ПСОР. Он согласился помочь, так как не видел в этом ничего подозрительного, однако попросил ФИО10 указать, что именно и где необходимо поменять в счетах на оплату. ФИО10 прислал ему на электронную почту откорректированные счета на оплату, которые он не перепроверял, а перекинул на рабочие электронные почты Свидетель №11 и Свидетель №3 для исправления, корректировки и переподписания у руководителей предприятий. Свидетель №3 и Свидетель №11, не вдаваясь в подробности, по его просьбе откорректировали данные счета на оплату, переподписали и направили их в его адрес, он же указанные документы перенаправил в адрес ФИО10. О том, что в указанных счетах на оплату были исправлены цены и общие суммы по счёту, он не знал, а Свидетель №3 и Свидетель №11 решили, что просто изменилась цена. ФИО10 периодически просил его направлять ему якобы утерянные ими документы. Однако, через некоторое время ФИО13 ему стала сообщать, что со стороны ООО «Судоремвосток» начали поступать частями денежные средства сверх сумм, изначально выставленных по тем же счетам на оплату (ООО «ТИС», ООО «Владкомплекс», ООО «Наша поставка»). Он спросил ФИО10, что за денежные средства поступили, и что с ними делать. ФИО10 попросил на перечисленные сверхположенного денежные средства закрыть дополнительную заявку и приобрести для него в ассортименте судовые запасные части и механизмы, в общей сложности на сверхперечисленную в их адрес сумму в размере около четырёх миллионов рублей. Впоследствии ФИО10 ему пояснил, что сверхперечисленные денежные средства по счетам на оплату: ООО «ТИС», ООО «Наша поставка», ООО «Владкомплекс» просто приведены в соответствие с ценами, указанными в ПСОР, он этому значение не предал. Сверхперечисленные денежные средства были возвращены ООО «Судоремвосток» и ФИО10 запасными частями согласно дополнительной заявке (т. 12 л.д. 204-208, т. 18 л.д. 234-237).

В судебном заседании Свидетель №10 также пояснил, что заказанные ФИО10 запасные части были новыми, с сертификатами и паспортами. Некоторые запасные части не требовали наличия документов.

Показания Свидетель №10 полностью подтверждаются и согласуются с протоколом осмотра предметов от 13 декабря 2022 года с фототаблицей, согласно которому осмотрен диск с результатами ОРМ «Наблюдение» в отношении Свидетель №10 и установлено, что последний нашёл необходимые для ООО «Судоремвосток» комплектующие и отправил их в адрес указанного Общества, передал сведения о стоимости закупленных комплектующих изделий, приобретённых для ООО «Судоремвосток» (т. 20 л.д. 82-86, 87), диск признан вещественным доказательством (т. 5 л.д. 242, т. 20 л.д. 88).

Показаниями свидетеля Свидетель №11, директора ООО «Владкомплекс», согласно которым компания занимается реализацией запасных частей, в том числе судовых и автомобильных. В июне 2019 года менеджер Свидетель №10 сообщил ей, что к нему обратился директор ООО «Судоремвосток» ФИО10 (Камчатский край) с просьбой об оказании помощи в приобретении судовых запасных частей. Она попросила Свидетель №10 поработать с ФИО10, а Свидетель №3 проконтролировать ведение сделки. Ею был подготовлен стандартный договор поставки № 39 от 5 июня 2019 года (пролонгированный) с контрагентом ООО «Судоремвосток», подписанный ею лично, который впоследствии был направлен Свидетель №10 по электронной почте ООО «Судоремвосток». Указанный договор был подписан генеральным директором ООО «Судоремвосток» ФИО10 и направлен обратно Свидетель №10 на электронную почту. Всеми вопросами по контрагенту ООО «Судоремвосток» занимался непосредственно Свидетель №10. Поставки запчастей в адрес ООО «Судоремвосток» фактически осуществлялись в июне, июле 2019 года, в январе и в мае 2020 года дважды. Счета на оплату подготавливала непосредственно она в соответствии с ценами, сообщёнными ей Свидетель №10, с учётом наценки ООО «Владкомплекс». У кого из контрагентов ООО «Владкомплекс» Свидетель №10 приобретал запасные части, ей неизвестно. В счетах на оплату № от 13 мая 2020 года, № от 26 мая 2020 года, № от 28 мая 2020 года имеются корректировки, внесённые рукописным текстом, которые разнятся по суммам. ООО «Судоремвосток» в адрес ООО «Владкомплекс» перечислены денежные средства в суммах: по счёту № - 1 266 260 рублей, по счёту № - 1 645 660 рублей. Оплаты ООО «Судоремвосток» производились частями, денежные средства по договору поставки были оплачены в полном объёме (т. 12 л.д. 156-159, т. 18 л.д. 241-243).

Показаниями свидетеля Свидетель №15, директора ООО «Наша поставка» (г. Владивосток), согласно которым, в случае направления в ООО «Наша поставка» заявок на приобретение судовых или автомобильных запасных частей и механизмов, компания берёт такую заявку и производит отбор контрагентов, у которых возможно приобрести запасные части и механизмы, направляет клиенту прайс-лист с расценкой с учётом комиссии компании. В случае согласия клиента заключается договор поставки, документы на согласование в основном направляются по электронной почте. Согласно заключённому договору судовые запасные части для ООО «Наша поставка» приобретает агент и самостоятельно занимается поиском юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, у которых закупает запасные части и механизмы, отправляет груз в адрес клиента, то есть товар поступает к клиенту напрямую. Оплата клиентом может производиться как до передачи ему товара, так и после поставки, в рассрочку, по безналичному расчёту. Главным бухгалтером ООО «Наша поставка» является Свидетель №3, а Свидетель №15 и ФИО2 - менеджерами. Данное Общество работает в основном с использованием сети «Интернет» по электронной почте, а именно: принимает заявки, заключает договора, выставляет счета, направляет накладные и документы на перевозку. Свидетель №3 также занимается поставкой различных запасных частей и механизмов для судов и кораблей, действуя через агентов, одним из которых является Свидетель №10. Между ООО «Наша поставка» и ООО «Судоремвосток» в лице генерального директора ФИО10 заключён типовой договор № от 13 мая 2020 года, согласно которому ООО «Наша поставка» обязалось поставить в адрес ООО «Судоремвосток» судовые запасные части для двигателя (т. 12 л.д. 172-175).

Показания Свидетель №15 полностью согласуются с протоколом осмотра предметов от 9 декабря 2022 года с фототаблицей, согласно которому осмотрен диск с результатами ОРМ «Опрос» в отношении Свидетель №15 и установлено, что последний дал пояснения в отношении коммерческой деятельности ООО «Наша поставка» о поставке комплектующих к судовым двигателям внутреннего сгорания для ООО «Судоремвосток» в 2020 году (т. 20 л.д. 67-79, 80), диск признан вещественным доказательством (т. 5 л.д. 237, т. 20 л.д. 81).

Показаниями свидетеля Свидетель №3, бухгалтера ООО «Наша поставка», согласно которым по приобретению судовых запасных частей и механизмов они работают по агентскому договору. По всем сделкам с ООО «Судоремвосток» полностью работу проводил Свидетель №10, он находил контрагентов, предъявлял названному Обществу прайс-листы с ценами, по согласованию с клиентом за счёт ООО «Владкомплекс», ООО «ТИС» и ООО «Наша поставка» приобретал запасные части, которые вместе с документами отправлял в адрес ООО «Судоремвосток», работа с которым проводилась с использованием сети «Интернет» через электронную почту Свидетель №10. Счета на оплату в адрес ООО «Судоремвосток» выставлялись ею на основании цен, количества и наименования товара, предоставленных Свидетель №10, с учётом агентской комиссии последнего и организаций, которые производили закупку товара за свой счёт. Комиссия по агентскому договору на товар составляет 4% при закупке товара с НДС и 5% при закупке товара без НДС. В счетах на оплату ООО «ТИС», ООО «Владкомплекс», ООО «Наша поставка» рукописные корректировки в текст ни она, ни сотрудники их компаний не вносили. ООО «Судоремвосток» денежные средства по договорам поставки в 2019 и 2020 годах оплачены в полном объёме (т. 12 л.д. 188-191).

Показаниями свидетеля Свидетель №16, директора и учредителя ООО «Речной дизель», согласно которым 26 августа 2020 года между ООО «Речной дизель» и ООО «ТИС» в лице директора ФИО3 заключён договор № на продажу втулок цилиндра в общем количестве 20 шт. на сумму 650 000 рублей. 20 августа 2020 года между ООО «Речной дизель» и ООО «Наша поставка» заключён договор на продажу втулок цилиндра в количестве 5 шт. на сумму 130 000 рублей. В 2020 году между ООО «Речной дизель» и ООО «Владкомплекс» заключён договор на продажу втулок цилиндра. Договора заключались по заявкам дистанционно и направлены представителям указанных Обществ по почте. Паспорта и сертификаты предоставлены. Оплаты произведены полностью (т. 19 л.д. 202-204).

Показаниями свидетеля Свидетель №17, согласно которым в апреле 2020 года Свидетель №10 попросил перевести груз и 30 апреля 2020 года он прибыл в место погрузки, где в его грузовой автомобиль загрузили ящики с запасными частями, возможно с судовыми. Ящики он не вскрывал, какие-либо сопровождающие документы ему не передавались. Груз он отвёз его в ООО «Баграм-Сервис», расположенное по ул. Калинина в г. Владивостоке и сдал транспортной компании, о чём ему выдали накладную, которую он посредством мессенджера «Ватсап» отправил Свидетель №10. Согласно накладной груз предназначался для отправки в ООО «Судоремвосток», Камчатский край, общий вес груза 530 кг (ящик и коробка) (т. 12 л.д. 231-233).

Показаниями свидетеля Свидетель №1, согласно которым с 2000 года он осуществлял трудовую деятельность в ООО «Судоремвосток», до 30 марта 2022 года в должности заместителя генерального директора, а затем в должности генерального директора. С момента образования Общества до 30 марта 2022 года его генеральным директором являлся ФИО10. АО «СВРЦ» является генеральным подрядчиком при проведении работ для Министерства Обороны РФ в рамках государственного оборонного заказа. При необходимости проведения ими определённого вида работ, которые АО «СВРЦ» не может провести самостоятельно, силами своих сотрудников ими проводится аукцион с целью привлечения соисполнителей для проведения работ, для этого ими на электронных площадках выставляются соответствующие заявки. В 2018 году Министерством обороны РФ и АО «СВРЦ» заключён государственный контракт на выполнение работ для нужд Министерства обороны РФ по сервисному обслуживанию и ремонту кораблей и судов Камчатского региона, в том числе и на проведение сервисного обслуживания киллекторного судна «КИЛ-168». В конце марта или начале апреля 2020 года АО «СВРЦ» проведён аукцион на выполнение работ по среднему ремонту судовых дизелей киллекторных судов «КИЛ-27» и «КИЛ-168», победителем которого стало ООО «Судоремвосток». 22 мая 2020 года между АО «СВРЦ» и ООО «Судоремвосток» заключён контракт на выполнение работ по теме: «ДМС, средний ремонт судовых двигателей на килс «КИЛ-27» и «КИЛ-168». С конца мая по 12 августа 2020 года ООО «Судоремвосток» проводились ремонтные работы на двух главных двигателях килс «КИЛ-168» № 1 и № 2, был произведён демонтаж деталей и узлов двигателей на судне, которые доставлены в цех, где произведён их ремонт, непригодные к ремонту детали и узлы заменены на новые, сборка и монтаж отремонтированных узлов и деталей производись на киллекторном судне, после сборки проведена обкатка двигателей, швартовные и ходовые испытания со сроком окончания проведения работ 12 августа 2020 года. Согласно акту рабочей дефектации подлежали замене узлы и детали, полностью заменены на новые втулки рабочего цилиндра в количестве 16 шт., шатунные и рамовые вкладыши, крышки цилиндра, распылители, резинотехнические изделия, прокладки и т.п. Согласно контракту Исполнитель самостоятельно приобретает запасные части и материалы при контроле военного представительства. Заключением договоров с поставщиками запасных частей и материалов и их подбором занимался непосредственно ФИО10. Поставщиками являлись: ООО «ТИС», ООО «Наша поставка», ООО «Владкомплекс». Поставленные в адрес ООО «Судоремвосток» запасные части и материалы получены ФИО4 либо ФИО5 и доставлены в цех Общества по <адрес>. Запасные части перед проведением ремонтных работ проходили входной контроль с участием личного состава и военного представительства, находились в упаковке, были новыми, однако, не содержали сертификатов качества, формуляров, паспортов, которые были впоследствии предоставлены в адрес Общества поставщиками, а ими предъявлены военной приёмке. Установленные сотрудниками ООО «Судоремвосток» запасные части и материалы, в том числе втулки и вкладыши, сертификации морского регистра не подлежали. С 14 августа 2020 года судно выполняло поставленные задачи, при этом двигатели отработали по 500 часов без замечаний, с 25 сентября 2020 года двигатели были опечатаны и переданы на хранение старшему механику судна, без уведомления ООО «Судоремвосток». В настоящее время главные двигатели № 1 и № 2 кил «КИЛ-168» после очередного выполнения поставленных задач отработали по 1 500 часов, что составляет 30% от установленного технического ресурса до очередного ремонта. По данному контракту ООО «Судоремвосток» получило только авансовый платёж для проведения ремонтных работ в размере 50% от суммы контракта. Работы указанным Обществом выполнены в срок, технический акт подписан личным составом судна, предоставлен в 109 ВП МО РФ для получения удостоверения на выполненные работы, однако последний по независящим от ООО «Судоремвосток» причинам отказал в выдаче удостоверения, соответственно, перевода цены контракта из ориентировочной в фиксированную произведено не было, не был получен и окончательный расчёт. Запасные части и материалы, подлежащие замене при выполнении ремонтных работ двигателей кил «КИЛ-168», были определены в акте рабочей дефектации, подписанном должностными лицами ООО «Судоремвосток», личным составом судна и представителями 109 ВП МО РФ (т. 13 л.д. 114-117).

Показаниями свидетеля Свидетель №18, главного бухгалтера ООО «Судоремстрой», согласно которым ООО «Судоремвосток» являлось единственным участником закупки и стало победителем аукциона, по результатам которого между АО «СВРЦ» и ООО «Судоремвосток» в лице генерального директора ФИО10 заключён договор на проведение работ по ремонту двигателя киллекторного судна «КИЛ-168». На основании предоставленного перечня запасных частей и материалов, использованных в процессе проведения работ, ею собирались бухгалтерские документы, в том числе счета, счета-фактуры, товарные накладные, а также подготавливался отчёт по фактическим затратам предприятия, куда включаются фактически понесённые затраты. Указанные документы передавались в ВП МО РФ для перевода цены контракта из ориентировочной в фиксированную. В адрес ООО «Судоремвосток» был переведён аванс на проведение работ, работы Обществом выполнены (т. 16 л.д. 155-156).

Показаниями свидетеля Свидетель №19, офис-менеджера ООО «Судоремвосток», согласно которым в 2020 году сотрудниками указанного Общества проводился ремонт двигателя киллекторного судна. ООО «Судоремвосток» у ООО «Наша поставка», ООО «Владкомплекс», ООО «ТИС», ООО «Судоремвосток» в разные периоды времени приобретало запасные части и механизмы. С Свидетель №10 она общалась по указанию ФИО10 посредством электронной переписки, так как на электронный адрес последнего ею направлялись списки требуемых запасных частей и механизмов. В счетах на оплату с корректировками, внесёнными рукописным текстом, имеется подпись ФИО10. Все запросы в адрес контрагентов, договора и иные документы для направления по почте, в том числе и электронной, всегда проверяются и подписываются руководителем организации или его заместителем (т. 16 л.д. 177-178).

Показаниями свидетеля Свидетель №7, технолога ООО «Судоремвосток», согласно которым примерно 2 года назад сотрудниками ООО «Судоремвосток» проводился ремонт главных двигателей № 1 и № 2 киллекторного судна «КИЛ-168», произведена их частичная разборка, сняты цилиндровые головки, втулки, поршневая группа и иное оборудование, частично произведены замеры снятого навесного оборудования, поршневой группы. Им составлен черновой акт рабочей дефектации, который перенесён на карты замеров в дефектовочный акт, на основании него составлен перечень подлежащих замене запасных частей и материалов. Перечень предоставлен им в ООО «Судоремвосток» для приобретения запасных частей и материалов. Поставленные запасные части и материалы были новыми, в упаковке, дефектов не имели и были приняты в работу сотрудниками ООО «Судоремвосток». После сборки и монтажа двигателей успешно проведены швартовные и ходовые испытания. Претензий со стороны военной приёмки и личного состава судна по ремонтным работам не было, работы приняты (т. 13 л.д. 124-126).

Показаниями свидетеля Свидетель №8, мастера ООО «Судоремвосток», которые аналогичны показаниями свидетеля Свидетель №7 (т. 13 л.д. 132-134).

Показаниями свидетеля ФИО5, который подтвердил показания свидетелей Свидетель №7 и Свидетель №8 в части осуществления ремонтных работ главных двигателей № 1 и № 2 киллекторного судна «КИЛ-168» и пояснил, что на его имя от ООО «Судоремвосток» выдана доверенность на получение грузов, поступающих в их адрес от контрагентов. Весной или летом 2020 года в ООО «Баграм-Сервис» он получил поступивший из г. Владивостока груз в объёме не менее 20 деревянных ящиков, о чём были подписаны товарно-транспортные накладные и груз им доставлен в цех ООО «Судоремвосток». Для киллекторного судна им были доставлены новые втулки в количестве 16 шт., иные запасные части и детали (т. 13 л.д. 140-142).

Показаниями свидетелей Свидетель №20 и Свидетель №21, слесарей-судоремонтников ООО «Судоремвосток», которые аналогичны показаниями свидетеля Свидетель №22 (т. 13 л.д. 148-150, 156-158).

Показаниями свидетеля Свидетель №23, главного строителя ООО «Судоремвосток», согласно которым он подтвердил, что между АО «СВРЦ» и ООО «Судоремвосток» в лице генерального директора ФИО10 заключён контракт на проведение среднего ремонта двух главных двигателей № 1 и № 2 марки 8ВэДэЭс киллекторного судна «КИЛ-168». Ремонт был проведён. Поставленные в адрес ООО «Судоремвосток» запасные части и материалы для судна были новыми, в упаковке, имелись документы (сертификаты и паспорта), которые направлены на электронную почту ООО «Судоремвосток» (т. 13 л.д. 163-165).

Показаниями свидетеля Свидетель №24, инженера 109 ВП МО РФ, согласно которым в мае 2020 года между АО «СВРЦ» и ООО «Судоремвосток» заключён контракт на выполнение работ по теме «ДМС, средний ремонт судовых двигателей 8ЭнВэДэ36 и 8ВэДэЭс26/АйЭл-22 на килс «КИЛ-27» и «КИЛ-168», в рамках ранее заключённого в 2018 году между Министерством обороны РФ и АО «СВРЦ» государственного контракта по государственному оборонному заказу по ремонту судов и кораблей Тихоокеанского флота. В летний период к нему посредством сотовой связи обратился строитель ООО «Судоремвосток» ФИО6 и сообщил, что в адрес их Общества поступили запасные части и материалы и в назначенное время он прибыл в цех ООО «Судоремвосток», где им был осуществлён входной контроль, в ходе которого осмотрена упаковка запасных частей и материалов, после чего она вскрыта, произведён осмотр внешнего состояния запасных частей. Каких-либо сопроводительных документов в упаковке не было, документы предоставлены сотрудниками ООО «Судоремвосток» отдельно. Входной контроль втулок цилиндра не осуществлялся, но после поступления недостающих втулок цилиндра, он вновь прибыл в цех, где был проведён входной контроль 16 втулок цилиндра на двигатели кил «КИЛ-168», 11 из которых были упакованы в отдельные деревянные ящики каждая, сопроводительные документы отсутствовали. Впоследствии Свидетель №1 в присутствии представителя УЭБ и ПК по Камчатскому краю ему были продемонстрированы свидетельства Российского морского регистра судоходства и паспорта деталей, после ознакомления с которыми, работниками ООО «Судоремвосток» были предоставлены их заверенные копии. После ознакомления с данными документами он произвёл окончательный входной контроль втулок цилиндров. Сверку сертификатов, свидетельств и паспортов он не проводил, документы не имели каких-либо дописок и исправлений, поэтому сомнений в подлинности не вызывали. Сверка предоставленных ООО «Судоремвосток» бухгалтерских документов при входном контроле, в том числе счетов на оплату, им не осуществлялась (т. 13 л.д. 167-170).

Показаниями свидетеля Свидетель №25, специалиста 109 ВП МО РФ, согласно которым в 2020 году ей были отписаны расчётно-калькуляционные материалы для проведения проверки и дачи заключения ориентировочной цены поставщиков комплектующих для заключения контракта между АО «СВРЦ» и ООО «Судоремвосток» по проведению среднего ремонта «КИЛ-168». Все представленные документы соответствовали, с связи с чем она подготовила заключение, оно было проверено начальником экономической группы и утверждено начальником 109 ВП МО РФ. В связи с проверкой органов внутренних дел ремонт был приостановлен (т. 19 л.д. 17-19).

Показаниями свидетеля Свидетель №26, механика группового группы судов обеспечения 697 отряда судов обеспечения (ОСО), согласно которым в 2018 году между Министерством обороны РФ и АО «СВРЦ» заключён государственный контракт на судоремонт кораблей, подводных лодок и судов войск и сил на Северо-Востоке РФ, рассчитанный на 3 года. В 2020 году заключён контракт между АО «СВРЦ» и ООО «Судоремвосток» на проведение ремонтных работ на судне «КИЛ-168» и в летний период ООО «Судоремвосток» проводило на указанном судне ремонтные работы. На борту судна сначала производились разборка, частичная дефектовка деталей, а впоследствии сборка дизелей, были произведены пробные пуски двигателей, их обкатка, швартовные и ходовые испытания, в ходе которых замечаний не выявлено. Ремонтные работы были проведены, двигатели приняты в эксплуатацию. Однако, представитель 109 ВП МО РФ сообщил, что отзывает подписи по приёмке запасных частей, в связи с чем удостоверение на окончание ремонта ООО «Судоремвосток» выдаваться не будет. Вопросов по качеству ремонта не возникало, дополнительный ремонт дизелей не производился. Копии сертификатов качества на запасные части и материалы представителями ООО «Судоремвосток» передавались личному составу судна в ремонтное дело (т. 17 л.д. 53-54).

Показаниями свидетеля Свидетель №27, старшего механика киллекторного судна «Кил-168» 697 отряда судов обеспечения (объединения), согласно которым он подтвердил факт осуществления ремонтных работ в рамках государственного контракта на указанном судне ООО «Судоремстрой» в 2020 году. Приобретённые материалы были предоставлены для проведения входного контроля сотрудникам 109 ВП МО РФ, который производился в цеху указанного Общества в его присутствии. Запасные части и материалы были новые, в полной комплектации, документы на них не проверял, были они у сотрудника 109 ВП МО РФ. После сборки двигателей были успешно проведены швартовные и ходовые испытания с окончательной регулировкой. Работы по сервисному обслуживанию и испытания были завершены в августе 2020 года, после чего судно ушло в рейс (т. 17 л.д. 95-100).

Показаниями свидетеля Свидетель №28, сменного механика судна «РБ-407» 697 отряда судов обеспечения (объединения), согласно которым после проведения ремонтных работ на главных двигателях № 1 и № 2 судна «КИЛ-168» были проведены швартовные и ходовые испытания, замечаний по работе не было и 12 августа 2020 года судно ушло в рейс (т. 18 л.д. 224-226).

Показаниями свидетеля Свидетель №4, согласно которым она работает в ООО «РБК», типография «Спринт» и с 2016 года знакома с директором ООО «Судоремвосток» ФИО10, являющимся её клиентом. ФИО10 в типографию обращался для изготовления копий документов и предоставлял соответствующие образцы, для неё это были «фирменные бланки» с «шапочкой», они ею сканировались и с них изготавливались копии (т. 18 л.д. 196-198).

Показания свидетеля Свидетель №4 полностью согласуются с протоколом осмотра предметов от 15 декабря 2022 года с фототаблицей, согласно которому осмотрен диск с результатами ОРМ «Наблюдение» в отношении Свидетель №4, установлено, что ФИО10 обращался к ней с целью изготовления копий сертификатов (свидетельств) Российского морского регистра судоходства, данные копии она изготавливала лично, распечатывала на установленном в типографии печатном устройстве и передавала их ФИО10, документы для изготовления копий сертификатов (свидетельств) ей передавал ФИО10 (т. 20 л.д. 100-115, 116-121), диск признан вещественным доказательством (т. 6 л.д. 19, т. 20 л.д. 122).

Результатами ОРД, приобщёнными к материалам уголовного дела в соответствии с требованиями УПК РФ, а именно: постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 20 сентября 2021 года (т. 3 л.д. 77-92); актом о проведённом ОРМ «Исследование предметов и документов», произведённом по документам, полученным в результате проведения ОРМ «Наведение справок», «Снятие информации с технических каналов связи» от 31 августа 2021 года (т. 3 л.д. 93-94); постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 6 сентября 2021 года (т. 5 л.д. 167-169).

Протоколами осмотров мест происшествия, согласно которым:

- 19 июня 2020 года осмотрено офисное помещение ООО «Судоремвосток» и изъяты: черновой вариант (без подписей должностных лиц) акта рабочей дефектации № дата 8 июня 2020 года к контракту № от 20 мая 2020 года с приложением; черновой вариант акта рабочей дефектации № дата 8 июня 2020 года к контракту № от 20 мая 2020 года с приложением; копии счетов на оплату №, №, №, №, №, №, №, № от 13 мая, 29 апреля, 26 мая, 28 мая, 13 мая, 27 мая, 14 мая, 10 июня 2020 года; акт № входного контроля от 16 июня 2020 года; свидетельство № от 25 июля 2017 года; копия сертификата №, заверенная ООО «Речной дизель»; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 35; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 36; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 37; лист бумаги с записями; копия сертификата балансировки от 8 июня 2020 года, заверенная ООО «СП-Конструкция» ФИО7; копия сертификата балансировки от 8 июня 2020 года, заверенная ООО «СП-Конструкция» ФИО7; свидетельство РМРС № от 26 июля 2016 года; копия сертификата качества №, заверенный ООО «Наша Поставка»; свидетельство РМРС № от 26 июля 2016 года; свидетельство РМРС № от 20 мая 2014 года; свидетельство РМРС № от 26 июля 2016 года; акт № входного контроля от 16 июня 2020 года; копия сертификата №, заверенная ООО «Речной дизель»; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 1; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 2; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 3; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 4; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 5; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 6; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 7; копия паспорта детали втулка цилиндра ВэДэ 26/20 заводской № детали № 8. На рабочем столе главного бухгалтера Свидетель №18 обнаружены и изъяты документы, отражающие проведение ООО «Судоремвосток» ремонта судна «КИЛ-168»: счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГм с приложение счёта-фактуры; копия счёта на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ с приложение счёта-фактуры на 2 листах; счёты-фактуры №№, №, № от 25 мая 2020 года с приложением; счёт-фактура № от 22 мая 2020 года; счёт № от 13 мая 2020 года; экспедиторская расписка № от 13 мая 2020 года; счёт-фактура № от 1 июня 2020 года; счёт № от 27 мая 2020 года; экспедиторская расписка № от 27 мая 2020 года; счёт-фактура № от 19 мая 2020 года; счёт № от 14 мая 2020 года; экспедиторская расписка № от 14 мая 2020 года; счёт-фактура №№, № от 14 мая 2020 года; счета на оплату № от 13 мая 2020 года с приложением; счёт-фактура № от 14 мая 2020 года; счёт № от 30 апреля 2020 года; экспедиторская расписка № от 30 апреля 2020 года, что подтверждает еприобретённых запасных частей и материалов (т. 1 л.д. 143-149);

- 12 августа 2020 года осмотрено киллекторное судно «КИЛ-168», пришвартованное у пирса <адрес>, и изъяты: акт приёма-передачи главного двигателя 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 № 1 «КИЛ-168» на ДМС, центровка с генератором, средний ремонт с заменой распределительного вала и капитальным ремонтом турбонагнетателя по контракту № от 20 мая 2020 года; протокол предремонтных испытаний дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. № (ГДГ №) от ДД.ММ.ГГГГ; акт приёма-передачи главного двигателя 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 № «КИЛ-168» на ДМС, центровка с генератором, средний ремонт с заменой распределительного вала и капитальным ремонтом турбонагнетателя по контракту № от 20 мая 2020 года; протокол предремонтных испытаний дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. № 612891/630 (ГДГ № 1) от 22 мая 2020 года; акт № 2/ГДГ1/КИЛ-168 входного контроля 16 июня 2020 года; копия свидетельства № № от 26 июля 2016 года; копия сертификата качества № 287; копия предъявительского извещения № на вкладыш двигателя БД 26/20 от 24 декабря 2020 года; копия свидетельства № от 11 октября 2013 года; акт рабочей дефектации № дата ДД.ММ.ГГГГ на ГДГ № к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; карта замеров механизма дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. № (ГДГ №) на объект КИЛ-168 до ремонта; перечень запасный частей и материалов необходимых для выполнения ремонтных работ дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. № 612891/630 (ГДГ № 1); карта замеров механизма 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. № 612891/630 (ГДГ № 1) после ремонта; акт приема-передачи главного двигателя 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 № «КИЛ-168» на ДМС, центровка с генератором, средний ремонт с заменой распределительного вала и капитальным ремонтом турбонагнетателя по контракту № от «20» мая 2020 года; протокол предремонтных испытаний дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. № 612869/633 (ГДГ № 2); протокол предремонтных испытаний дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 № 2 зав. № 612869/633 (ГДГ № 2); акт приёма-передачи главного двигателя 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 № 2 «КИЛ-168» на ДМС, центровка с генератором, средний ремонт с заменой распределительного вала и капитальным ремонтом турбонагнетателя по Контракту № от 20 мая 2020 года; акт № 2/ГДГ2/КИЛ-168 входного контроля 16 июня 2020 года; копия свидетельства Российского морского регистра судоходства № от 26 июля 2016 года; копия сертификата качества № на вкладыш (чертёж Д 70.8.1.1 СБ/Д 70.8.1.1 СБ на 1 листе); копия предъявительского извещения № на вкладыш двигателя БД 26/20 от 24 декабря 2020 года; копия свидетельства Российского морского регистра судоходства №.09967.381 от ДД.ММ.ГГГГ; акт рабочей дефектации № дата ДД.ММ.ГГГГ к Контракту № от 22 мая 2020 года; карта замеров дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. 612869/633 (ГДГ № 2) до ремонта; перечень запасных частей и материалов, необходимых для выполнения ремонтных работ дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. 612869/633 (ГДГ № 2); карта замеров дизеля 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 зав. 612869/633 (ГДГ № 2) после ремонта; программа ходовых испытаний после проведения ремонта 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2; программа швартовных испытаний после проведения ремонта 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2; формуляр на главный двигатель № 2 8ВэДэЭс26/20 ЭйЭл-2 килс «КИЛ-168», подтверждающие сервисное обслуживание киллекторного судна «КИЛ-168» и качество установленных в главные двигатели № 1 и № 2 «КИЛ-168» запасных частей и материалов (т. 1 л.д. 256-278);

- 13 августа 2020 года осмотрено киллекторное судно «КИЛ-168», пришвартованное у пирса <адрес>, и изъяты: протоколы швартовных и ходовых испытаний, формуляр главного двигателя № 1 килс «КИЛ-168», извещение (т. 2 л.д. 1-5);

- 25 сентября 2020 года осмотрено киллекторное судно «КИЛ-168», пришвартованное у пирса <адрес>, и изъято: журнал учёта прибытия бригад промышленности, журналы дизель-генератора № 1 и № 2 «КИЛ-168», суточные журналы электромеханической службы, журнал учёта выноса ремонтного оборудования (т. 2 л.д. 98-109);

- 7 сентября 2020 года осмотрено киллекторное судно «КИЛ-168», пришвартованное у пирса <адрес>, осмотрены и опечатаны главные двигатели № 1 и № 2 «КИЛ-168» (т. 3 л.д. 50-59, 60);

- 29 сентября 2020 года осмотрена типография «Спринт», расположенная по ул. Радиосвязи, д. 26 в г. Петропавловске-Камчатском, и изъято: картридж, 5 жёстких дисков, мобильный телефон (т. 2 л.д. 111-120);

- 29 сентября 2020 года осмотрена типография «Маяк», расположенная по ул. Крылова в г. Петропавловске-Камчатском, и изъято: 13 картриджей, журнал работы типографии «Маяк» (т. 2 л.д. 121-130).

Всё изъятое в ходе осмотров мест происшествия осмотрено, признано вещественными доказательствами (т. 2 л.д. 6-52, 53-80, т. 17 л.д. 39-41, 42-51, 52, 62-67, 68-86, 87-91, 101-104, 105-109, 110, 112, 113-119, 120-130, 131-136, 228-236, 237-241, 242-275, 276-278, т. 18 л.д. 1-4, 5-13, 14-18, 19-20, 21-37, 38-40, 200, т. 19 л.д. 30-41, 42-51, 52-56).

Протоколом осмотра документов от 8 августа 2022 года с фототаблицей, согласно которому осмотрена электронная переписка между ООО «Судоремвосток», Свидетель №10, Свидетель №11, Свидетель №3 (т. 17 л.д. 137-173, 174-220), которая признана вещественном доказательством (т. 3 л.д. 101-288, т. 4 л.д. 1-254, т. 5 л.д. 1-160, т. 17 л.д. 221-223).

Протоколами обысков, согласно которым:

- 2 марта 2022 года по месту жительства Свидетель №11 в г. Владивостоке изъят сотовый телефон «Рэдми», принадлежащий последней (т. 10 л.д. 186-188);

- 2 марта 2022 года по месту жительства Свидетель №10 в г. Владивостоке изъяты: перечень запасных частей и механизмов с расценками стоимости, копии сертификатов Российского морского регистра судоходства, Российского речного регистра, копии экспедиторских расписок, декларация безопасности перевозного груза, запросы ООО «Судоремвосток», прайс-лист Российского речного регистра на комплектующие и запасные части двигателей речного и морского транспорта с ценами на 9 января 2020 года без учёта ставки НДС 20% (т. 10 л.д. 220-223);

- 2 марта 2022 года в офисном помещении ООО «Наша поставка» по <адрес>, помещение № 2 в г. Владивостоке изъяты: оттиски печати ООО «Наша поставка» и ООО «Владкомплекс», письмо ООО «Наша поставка» в адрес антимонопольной службы (т. 11 л.д. 38-44);

- 2 марта 2022 года в офисном помещении ООО «Судоремвосток» изъят жёсткий диск (накопитель электронной информации) (т. 11 л.д. 56-67);

- 2 марта 2022 года в офисном помещении ООО «Наша поставка», ООО «Владкомплекс» по <адрес>, помещение № 4 в г. Владивостоке изъяты: внешний накопитель (жёсткий диск), счета-фактуры, счета на оплату по контрагенту ООО «Судоремвосток», копии сертификатов, договора поставки, 3 флэш-накопителя, 2 системных блока, оттиски печатей ООО «Наша поставка», ООО «Владкомплекс», ООО «ТИС» (т. 12 л.д. 148-152);

- 9 марта 2022 года в офисном помещении АО «Северо-Восточный ремонтный центр» по <адрес> Камчатского края изъята документация по государственному оборонному заказу, связанному с сервисным обслуживанием киллекторного судна «КИЛ-168» (т. 11 л.д. 79-83).

Всё изъятое осмотрено, признано вещественными доказательствами (т. 12 л.д. 238-239, 240-255, 256, 257, 259-260, 261-263, 264, 265, т. 13 л.д. 178-210, 211-219, 220-265, т. 14 л.д. 1-248, т.15 л.д. 1-269, т. 18 л.д. 41-42, 43-79, 80-82, 83-84, 85-120, 121-123, 204-210, 211-216, 217-221, т. 20 л.д. 127-148, 149, 150).

Протоколом осмотра предметов от 7 декабря 2022 года с фототаблицей, согласно которому осмотрены ДиВиДи-Эр диск со сведениями из книги покупок и книги продаж: АО «Судоремвосток», ООО «Вэлла», ООО «Судоремвосток» за период с 2018 по 2021 года; СиДи-Эр диск с отчётами по банковским картам и выписками по счетам, открытым в ПАО Сбербанк на имя ФИО10; 2 СиДи-Эр диска со сведениями по счетам ООО «Судоремвосток», представленными УФНС России по Камчатскому краю, согласно которым 26 июня 2020 года оплата от АО «СВРЦ» по счёту № от 2 июня 2020 года - авансирование работ по контракту № от 20 мая 2020 года «КИЛ-168» в сумме 10 799 144, 74 рублей, с НДС (20%) - 1 799 857, 46 рублей; СиДи-ЭрВэ диск с обнаруженными на жёстких дисках сертификатами Российского морского регистра судоходства, а так же их фотографиями: сертификата Российского морского регистра судоходства № от 15 сентября 2005 года; фотография сертификата Российского морского регистра судоходства № от 21 сентября 2015 года; счёт ООО «СНЕГ» 25 от 25.04.2019 на сумму 900 рублей за 10 сертификатов, информационных листков; сертификата Российского морского регистра судоходства № (без даты), 7 скриншотов с экрана компьютера программы «КорелДРОУ», на них представлены сертификаты Российского морского регистра судоходства, они видоизменялись в указанной программе (т. 20 л.д. 1-5, 6-52), которые признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 9 л.д. 169-170, 171-172, т. 10 л.д. 8, 18, т. 11 л.д. 235-236, т. 16 л.д. 136-139, т. 20 л.д. 53-56).

Протоколом осмотра предметов от 20 января 2023 года с фототаблицей, согласно которому осмотрен оптический диск с детализацией телефонных соединений абонентского номера № за период с 1 марта 2020 года по 1 ноября 2022 года, зарегистрированного на ООО «Судоремвосток», находящегося в пользовании ФИО10, установлены соединения с абонентским номером №, принадлежащим Свидетель №10 (т. 21 л.д. 1-21, 22-24), диск признан вещественным доказательством (т. 19 л.д. 29, т. 21 л.д. 25).

Заключением почерковедческой судебной экспертизы № 1311 от 8 июля 2022 года, согласно которой подписи от имени ФИО10, изображения которых расположены: в копиях счёта на оплату № от 13 мая 2020 года на сумму 1 020 400 рублей с внесёнными рукописными надписями рядом с текстом «Оплатить 50%», в графе: «Генеральный директор (ФИО10.)»: в копиях акта сверки взаимных расчётов за период: 01.01.2020 - 09.07.2020 между ООО «Наша Поставка» и ООО «Судоремвосток», в копиях акта сверки взаимных расчётов за период: 01.01.2020 - 09.07.2020 между ООО «Владкомплекс» и ООО «Судоремвосток», в графах «Товар (груз) получил/услуги, результаты работ, права принял (подпись)», «Ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни (подпись)»: в копии счёта-фактуры № от 10 июня 2020 года на сумму 751 760 рублей, отмеченной экспертом красящим веществом серого цвета цифрой 3 в правом верхнем углу, в копиях счёта на оплату № от 13 мая 2020 года на сумму 487 480 рублей с внесёнными рукописными надписями, в копиях счёта на оплату № от 1 мая 2020 года на сумму 487 480 рублей с внесёнными пояснительными надписями рядом с текстом «Оплатить КИЛ-168», подписи от имени ФИО10, расположенные в документах, представленных в сколах документов, прикреплённых к акту № 2/ГДГ1/КИЛ-168 входного контроля от 16 июня 2020 года и к акту № 2/ГДГ2/КИЛ-168 входного контроля от 16 июня 2020 года, на копиях свидетельства № 16.61852.141 от 26 июля 2016 года, на копиях сертификата качества № 287, на копиях предъявительского извещения № 287, на копии свидетельства № 13.09967.381 от 11 октября 2013 года, выполнены ФИО10.

Почерковедческое исследование подписей от имени ФИО10, изображения которых расположены в копиях счёта-фактуры № от 10 июня 2020 года на сумму 751 760 рублей, отмечённых экспертом красящим веществом серого цвета цифрами 2 и 4 в правом верхнем углу, не проводилось, в связи с непригодностью для проведения исследования.

Записи: «1. - 2100», «2. - 1750», «3. 18100», «4. - 1970», «5. - 1680», «6.- 5720», «7 - 199020», «8 - 11500», 9 - 11.800», «Оплатить 50%», изображения которых расположены в копиях счета на оплату № от 13 мая 2020 года на сумму 1 020 400 рублей с внесёнными рукописными надписями, «1- 897.240», «2 - 17600», «3 - 576», «4 - 240», «5 - 260», «6 - 200», «7 -240», «8 - 230», изображения которых расположены в копиях счёта на оплату № от 27 мая 2020 года на сумму 840 440 рублей, «24.860», «22340», «98800», «1920», «1 - 24.860», «2 - 22340», «3 - 98800», «4 - 1920», изображения которых расположены в копиях счёта на оплату № от 14 мая 2020 года на сумму 776 800 рублей с внесёнными рукописными надписями, «1. - 199.020», «2. - 34890», «3. - 2430», «4 - 3250», изображения которых расположены в копии счета на оплату № от 10 июня 2020 года на сумму 413 600 рублей с внесёнными рукописными надписями, отмеченном экспертом красящим веществом серого цвета цифрой 1 в правом верхнем углу, «3620», «15320», «17600», «15800», «35610», «15740», «15740», «310», «360», «560», «16340», «1. - 3620», «2 - 15320», «3 - 17600», «4 - 15800», «5 - 35610», «6 - 15740», «7-15740», «8 - 310», «9 - 360», «10 - 560», «11 -16340», «Оплатить КИЛ-168», изображения которых расположены в копиях счёта на оплату № от 13 мая 2020 года на сумму 487 480 рублей с внесёнными рукописными надписями, «897.240», изображения которых расположены в копиях счёта на оплату № от 26 мая 2020 года на сумму 695 000 рублей с внесёнными рукописным текстом пояснительными надписями, «1 - 659 920», «2 - 147 580», «3-37 860», «4 - 19 750», «5 - 10360», изображения которых расположены в копиях счёта на оплату № от 28 мая 2020 года на сумму 962 000 рублей с внесёнными рукописными надписями, выполнены ФИО10. Другие записи внесены иными лицами (т. 16 л.д. 220-248).

Договором поставки № от 5 июня 2019 года, заключённого между ООО «Владкомплекс» (Поставщик) в лице директора Свидетель №11 и ООО «Судоремвосток» (Покупатель) в лице генерального директора ФИО10, с указанием предмета и общих условий договора (т. 4 л.д. 140-142).

Договором поставки № от 12 мая 2020 года, заключённого между ООО «ТИС» (Поставщик) в лице директора ФИО8 и ООО «Судоремвосток» (Покупатель) в лице генерального директора ФИО10, с указанием предмета и общих условий договора (т. 4 л.д. 165-167).

Договором поставки № от 13 мая 2023 года, заключённого между ООО «Наша поставка» (Поставщик) в лице директора Свидетель №15 и ООО «Судоремвосток» (Покупатель) в лице генерального директора ООО «Судоремвосток» ФИО10, с указанием предмета договора, порядка подачи и приема заявок, цены и количества товара, качества продукции, тары и упаковки, порядка передачи товара, порядка расчётов за товар, ответственности сторон, срока договора, уведомления, прочих условий, адресов и реквизитов сторон (т. 4 л.д. 168-170).

Выписками Банка «Газпромбанк» (АО) за период с 1 марта по 1 апреля 2020 года, согласно которым:

- на счёт ООО «Судоремвосток» № 26 июня 2020 года поступила оплата от АО «СВРЦ» по счёту № от 2 июня 2020 года - авансирование работ по Контракту № от 22 мая 2020 года «КИЛ-168» в сумме 10 799 144 рублей 74 копейки, НДС (20%) - 1 799 857 рублей 46 копеек; 2 июля 2020 года - окончательный расчёт с ООО «Владкомплекс» по счёту № от 28 мая 2020 года за запчасти в сумме 1 145 660 рублей, НДС - 190 943 рубля 33 копейки; 8 июля 2020 года оплата в адрес ООО «ТИС» по счёту № от 13 мая 2020 года за запчасти в сумме 962 860 рублей, НДС - 180 476 рублей 67 копеек; 3 августа 2020 года окончательный расчёт с ООО «Владкомплекс» по счёту № от 2 июля 2020 года за запчасти в сумме 1 742 994 рубля;

- со счёта № АО «СВРЦ» установлены перечисления в адрес ООО «Судоремвосток»: 19 июня 2020 года оплата по счёту № от 2 июня 2020 года - авансирование работ по контракту № от 18 мая 2020 года «РТ-471» на сумму 14 965 рублей, по счёту № от 2 июня 2020 года на сумму 1 353 281,73 рубль, по счёту № от 2 июня 2020 года на сумму 344 423,05 рубля; 26 июня 2020 года оплата по счёту № от 2 июня 2020 года авансирование работ по контракту № от 22 мая 2020 года «КИЛ-168» на сумму 10 799 144,74 рубля, по счёту № от 2 июня 2020 года «КИЛ-27» на сумму 3 699 625,22 рублей, по счёту № от 3 июня 2020 года «МБ-105» на сумму 279 611,58 рублей (т. 11 л.д. 118, 119-123).

Счётом № от 2 июня 2020 года, которым ООО «Судоремвосток» выставлен счёт в адрес АО «СВРЦ» - авансирование Контракта № на выполнение работ по теме: ДМС, средний ремонт судовых двигателей 8ЭнВэДэ36 и 8ВэДэЭс26/ЭйЭл-2 от 22 мая 2020 года на килс «КИЛ-27» и «КИЛ-168» на сумму 14 498 769,96 рублей, в том числе НДС - 2 416 461,66 рубль (т. 14 л.д. 130).

Платёжным поручением № от 26 июня 2020 года, которым со счёта АО «СВРЦ» № (филиал Банка ГПБ (АО) «Дальневосточный») произведена оплата по счёту № от 2 июня 2020 года - авансирование работ по Контракту № от 22 мая 2020 года «КИЛ-168» на сумму 10 799 144 рубля 74 копейки, в том числе НДС (20%) - 1 799 857рублей 46 копеек в адрес ООО «Судоремвосток» на счёт № (филиал Банка ГПБ (АО) «Дальневосточный») (т. 1 л.д. 216).

Выпиской Банка «Газпромбанк» (АО) по операциям на счёте ООО «Судоремвосток» № за период с 1 марта по 1 апреля 2020 года, согласно которой 26 июня 2020 года поступила оплата от АО «СВРЦ» по счёту № от 2 июня 2020 года - авансирование работ по Контракту № от 22 мая 2020 года «КИЛ-168» в сумме 10 799 144 рубля 74 копейки, НДС (20%) - 1 799 857 рублей 46 копеек; 2 июля 2020 года - окончательный расчёт с ООО «Владкомплекс» по счёту № от 28 мая 2020 года за запчасти в сумме 1 145 660 рублей, НДС - 190 943 рубля 33 копейки; 8 июля 2020 года оплата в адрес ООО «ТИС» по счёту № от 13 мая 2020 года за запчасти в сумме 962 860 рублей, НДС - 180 476 рублей 67 копеек; 3 августа 2020 года окончательный расчёт с ООО «Владкомплекс» по счёту № от 2 июля 2020 года за запчасти в сумме 1 742 994 рубля (т. 11 л.д. 118, 119-123).

Счётом на оплату № от 29 апреля 2020 года, которым ООО «ТИС» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 462 000 рублей за втулки цилиндра 6ВэДэЭс 26/20 в количестве 11 шт. стоимостью 42 000 рублей каждая (т. 3 л.д. 109).

Счётом на оплату № от 13 мая 2020 года, которым ООО «ТИС» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 1 020 400 рублей за покупку запасных частей, в том числе НДС 170 066 рублей 67 копеек (т. 3 л.д. 111).

Счётом на оплату № от 13 мая 2020 года, которым ООО «Владкомплекс» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 487 480 рублей за покупку запасных частей, в том числе НДС 81 246 рублей 66 копеек (т. 3 л.д. 113).

Счётом на оплату № от 14 мая 2020 года, которым ООО «Наша поставка» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 776 800 рублей за покупку запасных частей, в том числе НДС 129 466 рублей 66 копеек (т. 3 л.д. 119).

Счётом на оплату № от 27 мая 2020 года, которым ООО «ТИС» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 840 440 рублей за покупку запасных частей, в том числе НДС 140 073 рубля 33 копейки (т. 3 л.д. 139).

Счётом на оплату № от 13 мая 2020 года, которым ООО «Владкомплекс» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 487 480 рублей, в том числе НДС 81 245 рублей 66 копеек за покупку запасных частей, с внесёнными рукописными изменениями напротив каждой позиции товаров: втулка направляющая д70а.11.0.1 в количестве 32 шт. стоимостью 650 рублей каждая, на общую сумму 27 200 рублей (3620); клапан предохранительный д70.13 в количестве 4 шт. стоимостью 8 000 рублей каждый, на общую сумму 32 000 рублей (15320); распылитель форсунки д86.14.1 в количестве 16 шт. стоимостью 1 700 рублей каждый, на общую сумму 27 200 рублей (17600); кран индикаторный д1ж.16 в количестве 8 шт. стоимостью 4 500 рублей каждый, на общую сумму 36 000 рублей (15800); компенсатор д80.18.4 в количестве 2 шт. стоимостью 11 500 рублей каждый, на общую сумму 23 000 рублей (35610); кожух левый д70.23.0.11 в количестве 8 шт. стоимостью 9 500 рублей каждый, на общую сумму 76 000 рублей (15740); кожух правый д70.23.0.12 в количестве 8 шт. стоимостью 9 500 рублей каждый, на общую сумму 76 000 рублей (15740); кольцо уплотнительное 45*5 в количестве 64 шт. стоимостью 160 рублей каждое, на общую сумму 10 240 рублей (310); кольцо уплотнительное 55*5 в количестве 64 шт. стоимостью 135 рублей каждое, на общую сумму 8 640 рублей (360); кольцо уплотнительное втулки цилиндра Н21422 в количестве 96 шт. стоимостью 200 рублей каждое, на общую сумму 19 200 рублей (560); плунжерная пара в количестве 16 шт. стоимостью 9 500 рублей каждая, на общую сумму 152 000 рублей (16340), а также рукописным текстом в нижней части счёта на оплату: 1 - 3620, 2 - 15320, 3 - 17600, 4 - 15800, 5 -35610, 6 - 15740, 7 -15740, 8 - 310, 9 - 360, 10 - 560, 11 - 16340, Оплатить КИЛ-168 (подпись) (т. 3 л.д. 167).

Счётом на оплату № от 14 мая 2020 года, которым ООО «Наша поставка» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 776 800 рублей, в том числе с НДС 129 466 рублей 66 копеек за покупку запасных частей, с внесёнными рукописными изменениями напротив каждой позиции товаров: вкладыш рамовый д70.2.1 в количестве 18 пар стоимостью 13 600 рублей каждый, на общую сумму 244 800 рублей (24860); вкладыш мотылевый д70.8.1 в количестве 16 пар стоимостью 14 500 рублей каждый, на общую сумму 232 000 рублей (22340); втулка цилиндра д80.6 в количестве 5 шт. стоимостью 52 000 рублей каждый, на общую сумму 260 000 рублей (98 800); кольцо маслосъёмное с экспандером д80.7.1 в количестве 16 шт. стоимостью 1 400 рублей каждое, на общую сумму 22 400 рублей (1920); супер чек в количестве 4 компл. стоимостью 4 400 рублей каждый, на общую сумму 17 600 рублей, а также рукописным текстом в нижней части счёта на оплату: 1 - 24860, 2 - 22340, 3 - 98800, 4 - 1920 (т. 3 л.д. 168).

Счётом на оплату № от 13 мая 2020 года, которым ООО «ТИС» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 1 020 400 рублей, в том числе с НДС 129 466 рублей 66 копеек, за покупку запасных частей: прокладка цилиндровой крышки д80.5.1 в количестве 16 шт. стоимостью 750 рублей каждая, на общую сумму 12 000 рублей; прокладка выпускного коллектора д.80.5.2 в количестве 16 шт. стоимостью 650 рублей каждая, на общую сумму 10 400 рублей; палец поршневой д.80.7.0.3 в количестве 4 шт. стоимостью 8 300 рублей каждый, на общую сумму 33 200 рублей; кольцо компрессионное хром д70а.7.3 в количестве 16 шт. стоимостью 1 100 рублей каждое, на общую сумму 17 600 рублей; кольцо компрессионное д.70а.7.4 в количестве 32 шт. стоимостью 950 рублей каждое, на общую сумму 30 400 рублей; болт шатунный д70.8а.0.3 в количестве 65 шт. стоимостью 3 200 рублей каждый, на общую сумму 208 000 рублей; крышка цилиндра д.80.10.0.1 в количестве 4 шт. стоимостью 118 000 рублей каждая, на общую сумму 472 000 рублей; клапан впускной д.80.11.1 в количестве 32 шт. стоимостью 3 600 рублей каждый, на общую сумму 115 200 рублей; клапан выпускной д.80.11.2 в количестве 32 шт. стоимостью 3 800 рублей каждый, на общую сумму 121 600 рублей, с рукописным текстом 1. - 2100, 2. - 1750, 3. - 18100, 4. - 1970, 5. - 1680, 6. - 5720, 7 - 199020, 8 - 11500, 9 - 11.800, «Оплатить 50%» (подпись) (т. 3 л.д. 175).

Счётом на оплату № от 14 мая 2020 года, которым ООО «Наша поставка» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 1 347 240 рублей, в том числе с НДС 224 539 рублей 99 копеек, за покупку запасных частей (т. 3 л.д. 179).

Счётом на оплату № от 13 мая 2020 года, которым ООО «Владкомплекс» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 1 266 260 рублей, в том числе с НДС 211 043 рубля 34 копейки, за покупку запасных частей (т. 3 л.д. 185).

Счётом на оплату № от 13 мая 2020 года, которым ООО «ТИС» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 1 983 260 рублей, в том числе с НДС 330 543 рубля 34 копейки, за покупку запасных частей (т. 3 л.д. 188).

Счётом на оплату № от 28 мая 2020 года, которым ООО «Владкомплекс» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 962 000 рублей, в том числе с НДС 160 333 рубля 34 копейки, за покупку запасных частей (т. 3 л.д. 197).

Счётом на оплату № от 28 мая 2020 года, которым ООО «Владкомплекс» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 962 000 рублей, в том числе с НДС 160 333 рубля 34 копейки, за покупку запасных частей: воздухоохладитель 8ВэДэЭс26/20 в количестве 1 шт. стоимостью 400 000 рублей; привод регулятор 8ВэДэЭс26/20 в количестве 2 шт. стоимостью 90 000 рублей каждый, на общую сумму 180 000 рублей; шестерня парозитная в сборе с втулкой 8ВэДэЭс26/20 Зэт-72 в количестве 1 шт. стоимостью 18 000 рублей; ролик газовый в сборе с корпусом 8ВэДэЭс26/20 в количестве 32 шт. стоимостью 11 000 рублей, на общую сумму 352 000 рублей; трос аварийной остановки двигателя ВэДэ 26/20 в количестве 2 шт. стоимостью 6 000 рублей, на общую сумму 12 000 рублей, с рукописным текстом: 1 - 659 920, 2 - 147 580, 3 - 37 860, 4 - 19 750, 5 – 10360 (т. 3 л.д. 203).

Счётом на оплату № от 28 мая 2020 года, которым ООО «Владкомплекс» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 1 645 660 рублей, в том числе с НДС 274 276 рублей 66 копеек, за покупку запасных частей (т. 3 л.д. 206).

Счётом на оплату № от 27 мая 2020 года, которым ООО «ТИС» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 840 440 рублей, в том числе с НДС 140 073 рубля 33 копейки, за покупку запасных частей, в том числе распредвала 8ВэДэЭс 26/20 ЭйЭл-2 в количестве 1 шт. стоимостью 695 000 рублей, распылителя 8ВэДэЭс 26/20 ЭйЭл-2 в количестве 16 шт. стоимостью 7 100 рублей каждый, на общую сумму 113 600 рублей и иных расходных материалов с рукописным текстом: 1-897 240, 2-17600, 3-576, 4-240, 5-260, 6-200, 7-240, 8-230 (т. 3 л.д. 232).

Счётом на оплату № от 27 мая 2023 года, которым ООО «ТИС» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 1 226 632 рубля, в том числе с НДС 204 438 рублей 66 копеек, за покупку запасных частей (т. 3 л.д. 234).

Счётом на оплату № от 10 июня 2020 года, которым ООО «Наша поставка» выставлен счет в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 413 600 рублей, в том числе с НДС 68 933 рубля 33 копейки, за покупку запасных частей (т. 3 л.д. 265).

Счётом на оплату № от 10 июня 2020 года, которым ООО «Наша поставка» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 413 600 рублей, в том числе с НДС 68 933 рубля 33 копейки, за покупку запасных частей, в том числе крышки цилиндра ВэДэ 26/20 д.80.10.0.1 в количестве 2 шт. стоимостью 118 000 рублей каждая, на общую сумму 236 000 рублей, форсунки в сборе ВэДэЭс 26/20 в количестве 8 шт. стоимостью 18 000 рублей каждая, на общую сумму 144 000 рублей и иных материалов с рукописным текстом: 1-199020, 2-34890, 3-2430, 4-3250 (т. 3 л.д. 267).

Счётом на оплату № от 10 июня 2020 года, которым ООО «Наша поставка» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 751 760 рублей, в том числе с НДС 125 293 рубля 33 копейки, за покупку запасных частей (т. 3 л.д. 269).

Счётом на оплату № от 29 апреля 2020 года, которым ООО «ТИС» выставлен счёт в адрес ООО «Судоремвосток» на сумму 1 086 800 рублей, в том числе с НДС 181 133 рубля 33 копейки, за покупку втулки цилиндра ВэДэЭс 26/20 в количестве 11 шт. стоимостью 98 800 рублей каждая (т. 4 л.д. 5).

Копиями актов входного контроля от 16 июня 2020 года:

- № 1/ГДГ1/КИЛ-168, согласно которому произведён входной контроль втулок цилиндра двигателя ВэДэ26/20 Д80.6 - 5 шт., зав. № 1, 3, 4, 5, 6; ВэДэ26/20 - 3 шт. зав. № 35, 36, 37, полученных от ООО «ТИС», ООО «Наша поставка» по счетам № от 14 мая 2020 года, № от 29 апреля 2020 года, согласно сертификатов № от 25 июля 2017 года, № от 17 октября 2018 года, с выводом, что последние соответствуют требованиям чертежей и годны для использования по назначению (т. 6 л.д. 239);

- № 1/ГДГ2/КИЛ-168, согласно которому произведён входной контроль втулок цилиндра ВэДэ26/20 - 8 шт., зав. № 1-8, полученных от ООО «ТИС» по счёту № от 29 апреля 2020 года согласно сертификата № от 15 апреля 2020 года, имеется паспорт втулки цилиндра ВэДэ26/20 № 1-8, с выводом, что последние соответствуют требованиям чертежей и годны для использования по назначению (т. 6 л.д. 240);

- № 2/ГДГ1/КИЛ-168, согласно которому произведён входной контроль, в том числе вкладышей, полученных от ООО «Наша поставка», ООО «ТИС» по счетам № от 14 мая 2020 года, № от 13 мая 2020 года, имеются свидетельство № от 26 июля 2016 года, сертификат качества № от 15 ноября 2002 года, свидетельство № от 11 ноября 2013 года, с выводом, что последние соответствуют требованиям чертежей и годны для использования по назначению (т. 6 л.д. 241);

- № 2/ГДГ2/КИЛ-168, согласно которому произведён входной контроль, в том числе вкладышей, полученных от ООО «Наша поставка», ООО «ТИС» по счетам № от 14 мая 2020 года, № от 13 мая 2020 года, имеются свидетельство № от 26 июля 2016 года, сертификат качества № от 15 ноября 2002 года, свидетельство № от 11 октября 2013 года, с выводом, что последние соответствуют требованиям чертежей и годны для использования по назначению (т. 6 л.д. 242).

Сообщением ФАУ «Российский морской регистр судоходства» от 22 августа 2022 года №, согласно которому Российским морским регистром судоходства организациям: ООО «ТИС», ООО «Наша поставка», ООО «Владкомплекс», ООО «Судоремвосток» свидетельства (сертификаты) не выдавались. Регистром не оформлялись следующие документы: № от 26 июля 2016 года, № от 25 июля 2017 года, № от 20 мая 2014 года, № от 17 октября 2018 года, № от 12 февраля 2015 года, № от 18 мая 2017 года (т. 19 л.д. 10-11).

Оценив в совокупности исследованные доказательства, суд приходит к выводу, что вина подсудимого в содеянном доказана полностью и квалифицирует его действия по ч. 4 ст. 159 УК РФ - как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путём обмана, совершённое лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Именно такая квалификация действий подсудимого подтверждается совокупностью исследованных в суде доказательств.

Место, время и способ совершения преступления установлены на основании показаний представителей потерпевшего, как на предварительном следствии, так и в судебном заседании, свидетелей, собственных показаний ФИО10 в ходе предварительного расследования и в судебном заседании, а также иными доказательствами по делу: протоколами осмотров мест происшествия, протоколами следственных действий и иными документами, которые не противоречат друг другу и согласуются между собой.

Квалифицируя действия ФИО10 как мошенничество, суд исходит из того, что под хищением в статьях УК РФ понимаются совершённые с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

По смыслу уголовного закона мошенничество совершается путём обмана или злоупотребления доверием, под воздействием которых владелец имущества или иное лицо передают имущество или право на него другому лицу либо не препятствуют изъятию этого имущества или приобретению права на него другим лицом.

Обман, как способ совершения хищения или приобретения права на чужое имущество, может состоять в сознательном сообщении (представлении) заведомо ложных, не соответствующих действительности, сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях (например, в предоставлении фальсифицированного товара или иного предмета сделки, использовании различных обманных приёмов при расчётах за товары или услуги или при игре в азартные игры, в имитации кассовых расчётов и т.д.), направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение.

Сообщаемые при мошенничестве ложные сведения (либо сведения, о которых умалчивается) могут относиться к любым обстоятельствам, в частности, к юридическим фактам и событиям, качеству, стоимости имущества, личности виновного, его полномочиям, намерениям.

В случаях, когда лицо получает чужое имущество или приобретает право на него, не намереваясь при этом исполнять обязательства, связанные с условиями передачи ему указанного имущества или права, в результате чего потерпевшему причиняется материальный ущерб, содеянное следует квалифицировать как мошенничество, если умысел, направленный на хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество, возник у лица до получения чужого имущества или права на него.

О наличии такого умысла могут свидетельствовать, в частности, заведомое отсутствие у лица реальной возможности исполнить обязательство в соответствии с условиями договора, использование лицом при заключении договора поддельных документов, в том числе документов, удостоверяющих личность, уставных документов, гарантийных писем, справок, сокрытие лицом информации о наличии задолженностей и залогов имущества, распоряжение полученным имуществом в личных целях вопреки условиям договора и другие.

Именно такие действия совершены ФИО10.

В судебном заседании нашёл своё подтверждение и квалифицирующий признак совершённого ФИО10 мошенничества «с использованием своего служебного положения».

Так, под лицами, использующими своё служебное положение при совершении мошенничества следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными примечанием 1 к ст. 201 УК РФ, выполняющих управленческие функции в коммерческой или иной организации, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в этих организациях.

В соответствии с протоколом № 1 общего собрания учредителей ООО «Судоремвосток» от 11 октября 200 года, выпиской из ЕГРЮЛ генеральным директором указанного Общества является ФИО10, который согласно приказу № 1 л/с принят на данную должность с 9 января 2018 года (т. 6 л.д. 198, т. 11 л.д. 240-248, т. 12 л.д. 98-99).

Квалифицируя действия подсудимого как мошенничество, совершённое лицом с использованием своего служебного положения, суд исходит из того, что ФИО10, являясь лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, - генеральным директором ООО «Судоремвосток», выполнял в данной коммерческой организации функции высшего органа управления, функции исполнительного органа, а также организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции и полномочия, в том числе связанные с распоряжением денежными средствами Общества, заключением и реализацией сделок.

Как следует из Контракта № от 20 мая 2020 года на выполнение работ по теме: «ДМС, средний ремонт судовых двигателей 8ЭнВэДэ36 и 8ВэДэЭс26/ЭйЭл-2 на килекторных судах «КИЛ-27» и «КИЛ-168», ФИО10 действовал от имени ООО «Судоремвосток», как генеральный директор.

Таким образом, ФИО10, являясь генеральным директором ООО «Судоремвосток», выполняя в соответствии с Уставом Общества полномочия, предусмотренные п. 6.2.3: без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, выдавать доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе с правом передоверия, открывать в банках расчётные и иные счёта, распоряжаться имуществом и денежными средствами Общества, издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания, принимать решения по оперативным, хозяйственным и организационным вопросам деятельности Общества, издавать приказы, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, осуществлять иные полномочия, был наделён специальными полномочиями и фактически выполнял свои служебные обязанности, что подтверждается материалами дела и не отрицается самим подсудимым. Вместе с тем, свои полномочия использовал вопреки заключённому Контракту.

Как лицо, наделённое специальными полномочиями, ФИО10 был заинтересован в получении денежных средств по Контракту, и, не имея намерений надлежащего выполнения его условий, зная, что его компания является единственной в Камчатском крае, соответственно единственным участником закупки, выполняющей ремонтные работы судовых двигателей, имея опыт производства указанных работ, станет победителем открытого конкурса на заключение Государственного контракта по теме: «ДМС, средний ремонт судовых двигателей 8ЭнВэДэ36 и 8ВэДэЭс26/ЭйЭл-2 на килекторных судах «КИЛ-27» и «КИЛ-168», в связи с чем осуществлял закупку деталей и материалов, необходимых для проведения среднего ремонта судовых двигателей № 1 и № 2 марки 8ВэДэЭс26/ЭйЭл-2 на килс «КИЛ-168» у соответствующих поставщиков, как после, так и до заключения Контракта, осознавая, что условиями Контракта ориентировочная цена на приобретение сырья, материалов, вспомогательных материалов, комплектующих изделий, необходимых для ремонта судовых двигателей, существенно выше, чем стоимость приобретённых запасных частей, обратился к представляющему интересы контрагентов ООО «Судоремвосток» Свидетель №10, не осведомлённому о его преступных намерениях, указав на необходимость выставления счетов на оплату с внесением в них новых сведений, под предлогом коррекции наименований приобретённых позиций товаров, с целью их приведения в соответствие с технической документацией, предусмотренной Контрактом, и направил в его адрес посредством электронной почты ранее полученные им счета на оплату с собственноручно выполненными черновыми записями, с указанием завышенных сумм стоимости товаров, превышающих фактически произведённые Обществом расходы на их приобретение.

Умыслом подсудимого охватывался именно противоправный, безвозмездный характер действий, совершаемых с целью хищения чужого имущества. Об этом свидетельствуют его действия, совершённые как в процессе хищения бюджетных денежный средств, так и действия, направленные на сокрытие имевшего место хищения. В связи с изложенным суд приходит к выводу, что умысел на хищение чужого имущества путём обмана у ФИО10 возник до заключения указанного государственного Контракта.

Мошенничество признаётся оконченным с момента, когда указанное имущество поступило в незаконное владение виновного или других лиц, и они получили реальную возможность пользоваться или распорядиться им по своему усмотрению. Денежные средства потерпевшего поступили на счёт возглавляемого ФИО10 ООО «Судоремвосток», которыми он в дальнейшем распорядился по своему усмотрению, что подтверждается исследованными в судебном заседании финансовыми документами и показаниями свидетеля Свидетель №10 в этой части. Действия ФИО10 были активными и противоправными, в результате этих действий он получил реальную возможность распорядиться похищенными денежными средствами, что подтверждается фактами зачисления похищенных денежных средств на банковский счёт возглавляемого ФИО10 Общества, вследствие чего вменяемое ему преступление квалифицировано как оконченное.

Сопоставляя между собой и оценивая вышеприведённые доказательства, суд признаёт показания представителей потерпевшего и свидетелей на предварительном следствии и в судебном заседании правдивыми и достоверными, поскольку они взаимно согласуются между собой в части обстоятельств, имеющих значение для дела, и с другими доказательствами по делу, подтверждаются протоколами следственных действий и заключением почерковедческой судебной экспертизы, ничем не опровергнуты в судебном заседании, поэтому данные показания берутся в основу обвинительного приговора.

Оснований ставить под сомнение объективность выводов эксперта, проводившего почерковедческую судебную экспертизу, не имеется, так как она проведена в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, лицом, обладающим специальными познаниями в этой области, который предупреждён об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения.

С учётом изложенного, доводы подсудимого и защитника о непричастности ФИО10 к совершению инкриминируемого ему преступления не нашли своего подтверждения и опровергаются вышеприведёнными доказательствами, в том числе выводами почерковедческой судебной экспертизы в части внесения в счета на оплату корректировки непосредственно самим ФИО10, что согласуется с показаниями Свидетель №10 об обращении подсудимого к нему с просьбой о необходимости выставления счетов на оплату с внесением в них новых сведений, под предлогом коррекции наименований приобретённых позиций товаров, с целью их приведения в соответствие с технической документацией, предусмотренной Контрактом, а именно по сделкам: с ООО «Наша поставка» по счёту № от 14.05.2020 с 776 800 рублей до 1 347 240 рублей, по счёту № от 10.06.2020 с 413 600 рублей до 751 760 рублей; с ООО «Владкомплекс» по счёту № от 13.05.2020 с 487 480 рублей до 1 266 260 рублей, по счёту № от 28.05.2020 с 962 000 рублей до 1 645 660 рублей; с ООО «ТИС» по счёту № от 29.04.2020 с 462 000 рублей до 1 086 800 рублей, по счёту № от 13.05.2020 с 1 020 400 рублей до 1 983 260 рублей, по счёту № от 27.05.2020 с 840 440 рублей до 1 226 632 рублей, а всего до общей суммы в размере 9 307 612 рублей, таким образом, завысив стоимость приобретённых товаров на 4 344 892 рубля, тем самым приближая стоимость под условия Контракта, что свидетельствует об умысле подсудимого на хищение денежных средств.

Кроме того, судом достоверно установлено, что согласно показаниям Свидетель №10, последнему от ООО «Судоремвосток» поступали частями денежные средства сверх сумм, выставленных по счетам на оплату (ООО «ТИС», ООО «Владкомплекс», ООО «Наша поставка»),

и ФИО10 попросил на перечисленные сверхположенного денежные средства закрыть дополнительную заявку и приобрести для него в ассортименте судовые запасные части и механизмы, в общей сложности на сверхперечисленную в их адрес сумму в размере около четырёх миллионов рублей.

При таких обстоятельствах утверждение защитника о введении Свидетель №10 в заблуждение ФИО10 является несостоятельным.

Решая вопрос о виновности ФИО10 в совершении мошенничества, суд исходит из того, что в ходе судебного следствия установлено наличие в его действиях корыстной цели, поскольку похищенными денежными средствами он, после перечисления на счёт возглавляемого им Общества, в последующем распорядился по своему усмотрению.

Размер причинённого ущерба подтверждается показаниями самого ФИО10, согласующимися с приведёнными показаниями представителей потерпевшего, сведениями о движении денежных средств, счетами на оплату и у суда сомнений не вызывает, вопреки доводам подсудимого и его защитника.

Квалифицирующий признак мошенничества «в особо крупном размере» установлен судом исходя из п. 4 примечания к ст. 158 УК РФ, и размера похищенных денежных средств у потерпевшей стороны, превышающего один миллион рублей.

На основании исследованных в суде доказательств суд приходит к выводу, что действия подсудимого, направленные на хищение денежных средств путём обмана, совершенны им с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, и носили умышленный характер.

Довод подсудимого о том, что запасные части для ремонтных работ судна были китайского производства, поэтому он настоял на приобретении Свидетель №10 качественных запасных частей, в связи с чем была изменена цена на их приобретение, в судебном заседании не нашёл своего подтверждения и опровергается показаниями свидетеля Свидетель №10 о приобретённых им запасных частях для ООО «Судоремвосток», которые были новыми, не китайскими, имели необходимые сертификаты и паспорта, и согласуются с иными доказательствами.

Не могут быть приняты судом во внимание доводы подсудимого и его защитника о том, что условия Контракта выполнены, работы произведены в полном объёме, судно выполняет поставленные задачи, а также выполнены основные условия по организации, проведению и оформлению результатов входного контроля запасных частей, подписаны программы швартовых и ходовых испытаний, поскольку указанные обстоятельства не имеют правового значения для рассмотрения данного дела и не влияют на квалификацию действий подсудимого, и сторонами не оспариваются.

Является несостоятельным и довод подсудимого, его защитника о том, что цена Контракта не была фиксированной, соответственно, не был получен окончательный расчёт, поскольку согласно п. 4.5 Контракта от 22 мая 2020 года для перевода цены в фиксированную должен быть подписан Технический акт выполненных Работ с указанием калькуляций по фактическим затратам, расчётов цен на покупные комплектующие изделия и работ производственного характера, чего произведено не было ввиду установления противоправных действий ФИО10.

Утверждение подсудимого и защитника о том, что запасные части закупались, в том числе за собственные денежные средства ФИО10, опровергается собранными по делу доказательствами и судом во внимание не принимается.

Ссылка защитника на справку специалиста ФИО9 от 13 октября 2023 года, объективно не может быть принята во внимание, поскольку справка специалиста не является заключением экспертизы, составивший её специалист не предупреждался об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения, доказательством непричастности подсудимого к совершению инкриминируемого преступления она не является, и не может быть инструментом доказывания объективных обстоятельств или фактов, поскольку содержит сведения, опровергаемые собранными по делу доказательствами.

Защитник полагал, что действия подсудимого могут быть квалифицировать по ст. 327 УК РФ, либо ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, поскольку ФИО10 при помощи Свидетель №10 сфальсифицировал счета на оплату и предоставил их представителям 109 ВП МО РФ в целях подписания актов входного контроля. Вместе с тем, по смыслу закона подделкой официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в ст. 327 УК РФ признаются как незаконное изменение отдельных частей такого подлинного официального документа путём подчистки, дописки, замены элементов и др., искажающее его действительное содержание, так и изготовление нового официального документа, содержащего заведомо ложные сведения, в том числе с использованием подлинных бланка, печати, штампа. Указанные в статье 327 УК РФ документы признаются поддельными (в том числе подложными), если установлено наличие в них перечисленных признаков. Исследованные в судебном заседании счета вышеуказанным признакам подделки не отвечают.

Не нашёл своего подтверждения и довод стороны защиты о наличии в действиях подсудимого покушения на мошенничество, поскольку как установлено судом, ФИО10 совершено хищение денежных средств Министерства Обороны РФ путём сообщения ложных сведений, относящимся к стоимости имущества, которые были перечислены на расчётный счёт возглавляемого им Общества, после чего подсудимый получил реальную возможность ими распорядится и распорядился.

Довод стороны защиты о наличии в действиях ФИО10 признаков преступления, предусмотренного ст. 165 УК РФ, не основан на законе, поскольку в случае причинения имущественного ущерба путём обмана или злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения отсутствуют в своей совокупности или отдельно такие обязательные признаки мошенничества, как противоправное, совершённое с корыстной целью, безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц. Таковые признаки в действиях подсудимого судом не установлены.

В силу изложенного иные, приведённые подсудимым и его защитником доводы о необоснованности предъявленного ему обвинения, о недоказанности его вины и отсутствии в его действиях признаков преступления, суд находит необоснованными, а также не усматривает оснований для оправдания ФИО10 по предъявленному обвинению.

Сведений, опровергающих данные доказательства, стороной защиты не представлено, в связи с чем суд расценивает непризнание вины подсудимым как избранный способ защиты, желание избежать уголовной ответственности за совершённое преступление.

Таким образом, доводы подсудимого о непричастности к совершению хищения денежных средств путем обмана не нашли своего подтверждения в ходе рассмотрения уголовного дела и опровергаются собранными доказательствами в их совокупности.

Вышеперечисленные доказательства получены в соответствии с правилами уголовно-процессуального закона, являются относимыми, допустимыми и достоверными, а в своей совокупности достаточными для признания подсудимого виновным в совершении преступления при установленных обстоятельствах. Нарушений уголовно-процессуального закона при расследовании уголовного дела судом не установлено. Следственные и другие действия по делу проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона. Процессуальные права подсудимого, в том числе право на защиту от предъявленного обвинения, органами предварительного следствия нарушены не были.

Оперативно-розыскные мероприятия, по результатам которых полученные сведения послужили поводом и основанием для возбуждения уголовного дела, проведены сотрудниками УФСБ России по Тихоокеанскому флоту с соблюдением условий их проведения, установленных ст. 8 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», при наличии основания, предусмотренного пп. 1 п. 2 ч. 1 ст. 7 Закона.

Результаты оперативно-розыскной деятельности, проведённой в отношении ФИО10, впоследствии рассекречены и переданы в следственный орган в установленном законом порядке.

Показания свидетелей: Свидетель №29, Свидетель №30, Свидетель №31 и Свидетель №32 о процедуре проведения ремонтных работ и подписания входных актов, а так же оглашённые показания свидетелей Свидетель №33 о смерти ФИО1, руководителя ООО «АльфаТехСнаб» (т. 12 л.д. 234-237); Свидетель №34 о том, что в летний период 2020 года около двух месяцев он находился в очередном отпуске, в связи с чем контроль за ремонтными работами на данном судне не осуществлял (т. 113 л.д. 171-173), не могут быть приняты судом во внимание, поскольку такие доказательства не опровергают и не подтверждают обвинение ФИО10 в совершении вышеуказанного преступления.

Суд признаёт подсудимого вменяемым относительно инкриминируемого ему деяния, этот вывод суда основан на его поведении в судебном заседании, а также с учётом сведений из психоневрологического диспансера (т. 19 л.д. 68).

Исследованием данных о личности подсудимого установлено, что он не судим (т. 19 л.д. 63-65, 66-67).

На учёте у врача нарколога не состоит (т. 19 л.д. 69).

По месту жительства в злоупотреблении алкогольной продукцией, в общении с лицами, ведущими антиобщественный образ жизни, замечен не был, жалоб и заявлений на него не поступало (т. 19 л.д. 73).

По месту работы в ООО «Судоремвосток» характеризуется положительно, как инициативный, добросовестный, исполнительный, дисциплинированный и ответственный работник, нарушений служебной дисциплины не допускал (т. 19 л.д. 141-142). Неоднократно награждался медалями и памятными нагрудными знаками, грамотами, присвоено звание «Почётный энергетик» (т. 19 л.д. 143-171).

Начальником Технического управления Тихоокеанского флота характеризуется положительно, как добросовестный, инициативный руководитель предприятия (т. 19 л.д. 140).

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимому, суд признаёт: в соответствии с п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ добровольное возмещение имущественного ущерба, причинённого в результате преступления; а так же согласно ч. 2 ст. 61 УК РФ состояние его здоровья, подтверждённое медицинскими документами, его возраст, нахождение на его иждивении совершеннолетней дочери-студентки, проходящей очную форму обучения.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому, не установлено.

Решая вопрос о виде и размере наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершённого ФИО10 преступления, наличие смягчающего и отсутствие отягчающих его наказание обстоятельств, данные характеризующие личность подсудимого, его отношение к содеянному, влияние наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи, в связи с чем суд приходит к выводу, что исправление подсудимого может быть достигнуто только при назначении ему наказания в виде лишения свободы, без назначения дополнительного наказания в виде штрафа либо ограничения свободы, с учётом положений ст. 43, 60 УК РФ, с соблюдением требований ч. 1 ст. 62 УК РФ, условно, с применением положений ст. 73 УК РФ, что будет способствовать восстановлению социальной справедливости, исправлению подсудимого и предупреждению совершения им новых преступлений.

Исключительных обстоятельств, являющихся основанием для применения ст. 64 УК РФ, и назначения более мягкого наказания, чем предусмотрено за данное преступление, как и оснований для изменения категории преступления на менее тяжкое в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, с учётом фактических обстоятельств совершения преступления и степени его общественной опасности, суд не усматривает.

Мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении подлежит отмене по вступлении приговора в законную силу (т. 19 л.д. 125-128, 130).

Решая вопрос по заявленному представителем Министерства обороны РФ гражданскому иску (т. 13 л.д. 65-68) о взыскании с ФИО10 4 344 892 рублей в счёт возмещения ущерба, причинённого преступлением, суд не находит оснований для его удовлетворения, поскольку согласно чеку-ордеру от 17 ноября 2023 года подсудимый указанную денежную сумму выплатил в добровольном порядке.

Арест, наложенный на принадлежащие ФИО10 автомобили, прицеп к легковому автомобилю, снегоход необходимо отменить, поскольку в применении этой меры отпала необходимость, учитывая выводы суда об отсутствии оснований для назначения дополнительного наказания в виде штрафа, а также с учётом того, что гражданский иск не удовлетворён.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в порядке ст. 81 УПК РФ.

Процессуальных издержек по делу нет.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 302-304, 307-309 УПК РФ, суд

приговорил:

признать ФИО10 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ в период испытательного срока возложить на ФИО10 исполнение определённых обязанностей, способствующих его исправлению: не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего его исполнение, ежемесячно являться в специализированный государственный орган для регистрации.

Меру пресечения в отношении ФИО10 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлении приговора в законную силу - отменить.

Гражданский иск Министерства обороны РФ о взыскании с ФИО10 4 344 892 рублей - оставить без удовлетворения.

Вещественные доказательства:

- предметы и документы, признанные вещественными доказательствами на основании постановлений следователя (т. 3 л.д. 101-288, т. 4 л.д. 1-254, т. 5 л.д. 1-160, 237, 242, 246, т. 6 л.д. 2, 19, т. 9 л.д. 169-170, 171-172, т. 10 л.д. 8, 18, т. 11 л.д. 235-236, т. 12 л.д. 102-103, 110-112, т. 13 л.д. 34-36, 178-210, 220-265, т. 14 л.д. 1-248, т. 15 л.д. 1-269, т. 16 л.д.136-139, т. 17 л.д. 87-91, 131-136, 221-223, 276-278, т. 18 л.д. 14-18, 80-82, 121-123, 217-221, т. 19 л.д. 29, 52-56, 189-191, т. 20 л.д. 53-56, 64-66, 81, 99, 122, 149, 150, т. 21 л.д. 25), хранящиеся в камере хранения СЧ СУ УМВД России по Камчатскому краю, - хранить там же до востребования заинтересованными лицами, а также хранящиеся при материалах уголовного дела, - хранить там же;

- сотовый телефон «Рэдми», переданный свидетелю Свидетель №2 (т. 12 л.д. 257), - оставить последней по принадлежности;

- 2 системных блока марки «ЗЕЛМЕН» и «ДэНэЭс», переданные свидетелю Свидетель №3 (т. 12 л.д. 265), - оставить последней по принадлежности;

- главные двигатели № 1 и № 2 киллекторного судна «КИЛ-168», переданные свидетелю Свидетель №5 на ответственное хранение (т. 17 л.д. 112), - оставить последнему;

- рабочий журнал «Коника Минолта» в картонной обложке белого цвета; 14 картирджей, сотовый телефон марки «Мейзу» в металлическом корпусе синего цвета, переданные свидетелю Свидетель №4, (т. 18 л.д. 200), - оставить последней по принадлежности.

По вступлении приговора в законную силу арест, наложенный на: автомобиль «Исудзу Форворд», государственный регистрационный знак №; автомобиль «Исузу Эльф», государственный регистрационный знак №; прицеп к легковому автомобилю, государственный регистрационный знак №; самоходную машину - снегоход «Скай-Ду», государственный регистрационный знак №, принадлежащие ФИО10 (т. 16 л.д. 7, 8-11, 12), - отменить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Камчатский краевой суд через Петропавловск-Камчатский городской суд в течение 15 суток со дня постановления приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий