Приговор по делу № 1-332/2023 от 04.08.2023

№ 1-332/2023

(42302440011000011)

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

город Магадан 4 августа 2023 года

Магаданский городской суд Магаданской области в составе:

председательствующего судьи Белаевой Т.В.,

при секретаре Сагировой В.Н.,

с участием государственного обвинителя – помощника прокурора города Магадана Неведомской Э.Ю.,

подсудимой ФИО1,

защитника – адвоката Козицыной И.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Магаданского городского суда Магаданской области уголовное дело в отношении

ФИО1, <данные изъяты>, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172, ч.5 ст. 33 п.п. «а», «б» ч.2 ст. 199 Уголовного кодекса Российской Федерации,

установил:

ФИО1 совершила осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Она же, совершила пособничество совершению уклонению от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, путем предоставления информации, средств совершения преступления, устранения препятствий для его совершения и заранее обещанного сокрытия следов преступления.

<данные изъяты>

В судебном заседании государственный обвинитель Неведомская Э.О. представление прокурора Магаданской области об особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения в соответствии с главой 40.1 УПК РФ поддержал, подтвердив выполнение ФИО1 условий заключенного досудебного соглашения, и изложив значение сотрудничества подсудимого с органами предварительного следствия для расследования преступления.

Подсудимая ФИО1 свое ходатайство о применении особого порядка принятия судебного решения также поддержала, указав, что оно было заявлено добровольно и после предварительной консультации с защитником. Также ФИО1 согласилась с представлением прокурора об особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения по настоящему уголовному делу, подтвердив, что досудебное соглашение о сотрудничестве заключено по ее добровольному ходатайству, с участием защитника и после консультации с ним. Предъявленное обвинение ей понятно, полностью признает свою вину и раскаивается в содеянном, осознает характер и последствия применения особого порядка принятия судебного решения, понимая его сущность, правовые последствия и пределы обжалования.

Защитник подсудимой поддержал позицию ФИО1 и согласился с представлением прокурора об особом порядке проведения судебного заседания и вынесении судебного решения по настоящему уголовному делу в соответствии с главой 40.1 УПК РФ.

Выслушав мнение участников процесса, исследовав заявленные материалы уголовного дела, суд приходит к выводу, что подсудимой ФИО1 были соблюдены условия заключенного 13 августа 2019 года досудебного соглашения о сотрудничестве и выполнены предусмотренные данным соглашением обязательства.

Как следует из материалов дела и было установлено в судебном заседании, - после заключения досудебного соглашения о сотрудничестве ФИО1 дала подробные показания, изобличающие в совершении преступлений иных лиц и свое участие в них, на основании которых было возбуждено более тридцати уголовных дел по составам преступлений, предусмотренных ст.ст. 172, 173.1, 187, 199 УК РФ. На стадии предварительного расследования ряд указанных возбужденных дел по неуплате налогов были прекращены в связи с возмещением ущерба (т.190 л.д. 197-208, т. 191 л.д. 142-150, л.д. 171-180, т. 203), что позволило вернуть в бюджет Российской Федерации предусмотренные законом налоговые платежи.

С учетом характера и значимости сотрудничества ФИО1 с органом расследования, суд пришел к выводу о том, что обязательства по досудебному соглашению подсудимой были выполнены в полном объеме.

Сведений о личной угрозе в связи с исполнением подсудимой ФИО1 своих обязательств в соответствии с условиями досудебного соглашения о сотрудничестве, суду не представлено, и из материалов дела не усматривается.

Поскольку по настоящему уголовному делу имелись основания применения особого порядка принятия судебного решения и были соблюдены условия, предусмотренные законом для постановления приговора без проведения судебного разбирательства, суд посчитал возможным вынести в отношении подсудимой приговор без проведения в общем порядке исследования и оценки доказательств, собранных по уголовному делу.

Изучив материалы уголовного дела, суд пришел к выводу о том, что обвинение, с которым согласилась подсудимая ФИО1, обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Суд квалифицирует действия подсудимой ФИО1:

- по п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 УК РФ - осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

- по ч.5 ст. 33 п.п. «а», «б» ч.2 ст. 199 УК РФ – пособничество, то есть содействие совершению уклонения от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, путем предоставления информации и средств совершения преступления, устранения препятствий для его совершения и заранее обещанного сокрытия следов преступления.

<данные изъяты>

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой ФИО1 по двум составам преступлений, суд признает - полное признание вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, а также изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступлений, наличие на иждивении двух малолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой ФИО1, судом не установлено.

При назначении вида и размера наказания ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений в сфере экономической деятельности, относящихся к категории тяжких, конкретные обстоятельства дела, характер и степень фактического участия ФИО1 в их совершении, данные о личности подсудимой, в том числе ее возраст, семейное и имущественное положение, совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние наказания на исправление подсудимой, а также условия ее жизни и жизни ее семьи.

Оценив совокупность приведённых обстоятельств, влияющих на назначение наказания, следуя принципам и целям наказания, с учетом предусмотренных видов наказаний санкциями п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 и ч.5 ст. 33 п.п. «а», «б» ч.2 ст. 199 УК РФ, - суд пришёл к убеждению, что подсудимой ФИО1 по обоим составам следует назначить наказание в виде лишения свободы, с дополнительными наказаниями в виде штрафа по п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 УК РФ и лишения права заниматься определенной деятельностью по ч.5 ст. 33 п.п. «а», «б» ч.2 ст. 199 УК РФ.

Оснований для замены назначенного наказания принудительными работами в порядке ч. 2 ст. 53.1 УК РФ, не имеется.

При этом учитывая значимость содействия ФИО1 правоохранительным органам в раскрытии и расследовании ряда преступлений, степень ее фактического участия в совершении преступлений, а также совокупность смягчающих наказание обстоятельств, - суд приходит к убеждению, что исправление ФИО1 может быть достигнуто без реального отбывания лишения свободы, что дает основания для условного осуждения.

Суд приходит к выводу, что именно такое наказание будет не только справедливым, но и соизмеримым с особенностями личности подсудимой ФИО1 и обстоятельствами преступления, а также окажет необходимое воздействие на виновную.

При этом суд считает необходимым возложить на ФИО1 следующие обязанности: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осуждённых; являться один раз в месяц в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осуждённых, для отчёта о своём поведении в дни, установленные специализированным государственным органом.

Учитывая, что дело рассмотрено в особом порядке в отношении подсудимой, с которой заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, суд при назначении наказания принимает во внимание положения ч. 5 ст. 317.7 УПК РФ. Так, с учетом установления в действиях ФИО1 смягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, и отсутствия отягчающих обстоятельств, при назначении подсудимой размера наказания по преступлению, предусмотренному п.п. «а» и «б» ч.2 ст. 172 УК РФ, суд руководствуется положениями ч. 2 ст. 62 УК РФ, а по преступлению, предусмотренному ч.5 ст. 33 п.п. «а» и «б» ч.2 ст. 199 УК РФ – руководствуется, как положениями ч. 2 ст. 62 УК РФ, так и положениями ст. 67 УК РФ.

Суд не находит каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, для назначения подсудимой наказания с учетом положений ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Судом обсуждался вопрос о назначении подсудимой ФИО1 менее строгого основного вида наказания, из числа предусмотренных санкциями п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 УК РФ и ч.5 ст. 33 п.п. «а», «б» ч.2 ст. 199 УК РФ, однако с учётом обстоятельств дела, а также наличия малолетних детей и материального положения подсудимой, суд пришёл к убеждению о невозможности назначения более мягкого основного вида наказания.

Несмотря на наличие совокупности смягчающих обстоятельств и отсутствие отягчающих, суд с учетом фактических обстоятельств преступлений и степени его общественной опасности, не находит достаточных оснований для применения положений ч.6 ст. 15 УК РФ.

При решении вопроса о размере дополнительного наказания в виде штрафа, предусмотренное п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 УК РФ, суд учитывает тяжесть преступлений и имущественное положение подсудимой ФИО1, сведения о доходах последней предшествующий период (т. 214 л.д. 31-42) и имущественное положение ее семьи, а также возможность получения ФИО1 дохода, которая в настоящее время находится в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет и получает пособие в размере около 30 тысяч рублей, при этом всего на иждивении семьи находится двое детей, фактически семью содержит работающий супруг, заработок которого составляет около 200 тысяч рублей.

Поскольку подсудимая ФИО1 совершила преступления с использованием своего служебного положения, при этом принимая во внимание характер и степень общественной опасности данных преступлений, а также данных о ее личности, суд считает необходимым применить дополнительное наказание, предусмотренное санкцией ч.5 ст. 33 п.п. «а», «б» ч.2 ст. 199 УК РФ в виде лишения права заниматься бухгалтерской деятельностью в организациях любых форм собственности.

Учитывая, что судом было принято решение о назначении наказания по п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 УК РФ и ч.5 ст. 33 п.п. «а», «б» ч.2 ст. 199 УК РФ, относящихся к категории тяжких, - в виде лишения свободы с применением положений ст. 73 УК РФ, и с применением предусмотренных дополнительных наказаний в виде штрафа и лишения права заниматься деятельностью, то при назначении наказания суд руководствуется положениями ч.3 ст. 69 УК РФ, полагая необходимым применить такой предусмотренный данной нормой способ, как частичное сложение назначенных наказаний, а также руководствуется положениями ч.4 ст. 69 УК РФ при назначении дополнительных наказаний по совокупности преступлений путем полного сложения дополнительных наказаний.

В ходе предварительного следствия процессуальными издержками по уголовному делу признаны суммы, выплаченные адвокатам Козицыной И.В. и Поповой Ю.Н., принимавшим участие в деле в порядке ст. 50 УПК РФ в размере 49875 рублей (т.214 л.д. 48- 52), в размере 16800 рублей (т. 214 л.д. 54-57), в размере 46900 рублей (т.214 л.д. 60-65), в размере 33150 рублей (т. 214 л.д. 67-71), в размере 9650 рублей (т.214 л.д. 74-77), в размере 44595 рублей (т.214 л.д. 84-88), в размере 186115 рублей (т.215 л.д. 59-61), - которые в соответствии с ч. 10 ст. 316 УПК РФ подлежит возмещению за счёт средств федерального бюджета, поскольку приговор постановлен в особом порядке судебного разбирательства.

Мера пресечения в отношении ФИО1 не избиралась.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 296-299, 300, 303-304, 307-310, 314-316, 317.6, 317.7 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

приговор и л:

Признать ФИО1 виновной в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172, ч.5 ст. 33 п.п. «а», «б» ч.2 ст. 199 Уголовного кодекса Российской Федерации, по которым назначить наказание:

- по п.п. «а», «б» ч.2 ст. 172 УК РФ в виде лишения свободы на срок 3 (три) года, со штрафом в размере 50000 (пятьдесят тысяч) рублей,

- по ч.5 ст. 33 п.п. «а». «б» ч.2 ст. 199 УК РФ в виде лишения свободы на срок 2 (два) года, с лишением права заниматься бухгалтерской деятельностью в организациях любых форм собственности на срок 2 (два) года.

На основании положений ч.3 и ч. 4 ст. 69 УК РФ окончательно назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года, со штрафом в размере 50000 (пятьдесят тысяч) рублей и с лишением права заниматься бухгалтерской деятельностью в организациях любых форм собственности на срок 2 (два) года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 (три) года. Не приводить приговор в исполнение, если ФИО1 в течение установленного судом испытательного срока не совершит нового преступления и своим поведением докажет свое исправление.

Возложить на ФИО1 в течение установленного судом испытательного срока следующие обязанности – не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осуждённых; являться один раз в месяц в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осуждённых, для отчёта о своём поведении в дни, установленные специализированным государственным органом.

Контроль за поведением возложить на ФКУ «Уголовно-исполнительная инспекция Управления Федеральной Службы исполнения наказания России по Магаданской области».

Дополнительное наказание в виде лишения права заниматься бухгалтерской деятельностью в организациях любых форм собственности, исчислять с момента вступления приговора в законную силу. Обязанность по исполнению назначенного наказания возложить на отдел по исполнению наказаний и иных мер уголовно-правового характера ФКУ УИИ УФСИН России по Магаданской области.

Дополнительное наказание в виде штрафа в размере 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей исполнять самостоятельно.

Реквизиты для уплаты штрафа:

- получатель: Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Магаданской области

ИНН <***>

КПП 490901001

Лицевой счет - <***>

Банк получателя - ОТДЕЛЕНИЕ МАГАДАН БАНКА РОССИИ //УФК по Магаданской области г. Магадан

Номер казначейского счета - 03100643000000014700

БИК ТОФК 014442501

Номер единого казначейского счета - 40102810945370000040

ОКТМО 44701000

УИН – 0

КБК 417 116 03122 01 0000 140.

Процессуальные издержки по оплате труда адвокатов Козицыной И.В. и Поповой Ю.Н. - в размере 49875 рублей, 16800 рублей, 46900 рублей, 33150 рублей, 9650 рублей, 44595 рублей, 186115 рублей - возместить за счет средств федерального бюджета.

Вещественные доказательства, хранящиеся при уголовном деле № 11802440002000202 (изъятые в ходе расследования предметы и документы), - хранить в уголовном деле № 11802440002000202, в отношении которых принять решение при рассмотрении уголовного дела №11802440002000202.

Вещественные доказательства, приобщенные в копиях из уголовного дела № 11802440002000202, к настоящему уголовному делу и хранящиеся в материалах дела: результаты ОРМ от 24 мая 2019 года № 4/23/2697 (т.90 л.д. 2-65), результаты ОРМ от 17 июня 2019 года № 4/22/2712 (т.92 л.д. 1-250, т.93 л.д. 1-21), результаты ОРМ от 18 июня 2019 года № 7/2128 (т.100 л.д. 4-156), результаты ОРМ от 19 июня 2019 года № 7/2148 (т.100 л.д. 157-163), результаты ОРМ от 17 июня 2019 года № 7/2108 (т.100 л.д. 164-189), результаты ОРМ от 17 апреля 2020 года № 7/1163 (т.102 л.д. 1-231), результаты ОРМ от 9 июня 2020 года № 7/1729 (т.104 л.д. 1-189), результаты ОРМ от 12 марта 2021 года № 7/755 (т. 105 л.д. 158-223), результаты ОРМ от 16 марта 2020 года № 7/791 (т.107 л.д. 1-44), результаты ОРМ от 1 июля 2021 года № 7/2112 (т.107 л.д. 90-247), результаты ОРМ от 2 апреля 2020 года № 4/4667 (т.108 л.д. 6-24), результаты ОРМ от 8 ноября 2021 года № 9/5-964 (т.157 л.д. 159-215), результаты ОРМ от 19 апреля 2022 года № 4/7148 ( т.116 л.д. 218-231), изъятые 19 июня 2019 года документы в жилище ФИО1 (т.83 л.д. 39-56),

- хранить в материалах настоящего уголовного дела № 42302440011000011 в течение срока хранения дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке, с соблюдением требований статьи 317 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, в судебную коллегию по уголовным делам Магаданского областного суда через Магаданский городской суд Магаданской области в течение 15 (пятнадцати) суток со дня его постановления.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем необходимо указать в апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Председательствующий Т.В. Белаева