Дело № 1-287/2023
УИД: 86RS0007-01-2023-000794-61
ПРИГОВОР
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
г. Нефтеюганск 10 ноября 2023 года
Нефтеюганский районный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры
в составе:
председательствующего судьи Белова А.Л.
при секретаре Ивановой Я.В.
с участием государственного обвинителя
помощника Нефтеюганского
межрайонного прокурора Балыкина И.А.
подсудимой ФИО1
защитника Лысенко В.Р.
представившей удостоверение №, ордер №
рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:
ФИО1, (дата) года рождения, уроженки (адрес), гражданки РФ, со средним специальным образованием, не военнообязанной, не замужней, работающей в Пойковском МУП «Управление тепловодоснабжения» (иные данные), зарегистрированной и проживающей по адресу: (адрес), не судимой,
обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации,
УСТАНОВИЛ:
Не позднее 19.03.2018, в неустановленном месте на территории ХМАО - Югры, неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей выступить подставным лицом, с использованием ее анкетных и паспортных данных, стать руководителем юридического лица - Общества с ограниченной ответственностью «Уралсервис» ИНН № (далее по тексту ООО «Уралсервис»), без цели его управления. С указанным предложением ФИО1 согласилась. Не позднее (дата), реализуя свой умысел, ФИО1, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь и не имея в последующем цели осуществлять управление ООО «Уралсервис», осознавая преступный характер и общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде внесения изменений в сведения о руководителе в единый государственный реестр юридических лиц о ней, как о подставном лице выступающим учредителем и органом управления вышеуказанного юридического лица и желая наступления указанных последствий, находясь в неустановленном месте ХМАО - Югры, по ранее достигнутой с неустановленным лицом договоренности, передала неустановленному лицу свой документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии №, выданный (дата) ТП в (адрес), с которого неустановленное лицо изготовило копию и использовало для составления документов необходимых для внесения изменений в сведения о руководителе в единый государственный реестр юридических лиц о ФИО1 как о подставном лице – директоре ООО «Уралсервис», которые переданы ФИО1 и подписаны последней, в целях предоставления в налоговый орган. (дата) в период с 09-00 до 17-00, ФИО1 выступила заявителем и лично предоставила в регистрирующий налоговый орган - МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре, по адресу: (адрес) в целях внесения изменений в сведения о руководителе в единый государственный реестр юридических лиц - ООО «Уралсервис» документы, предусмотренные Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», пакет документов, а также предъявила специалисту налоговой инспекции паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя, серии №, выданный (дата) ТП в (адрес), для удостоверения личности, подписи и подлинности внесенных данных, как заявителя для внесения изменений в сведения в единый государственный реестр юридических лиц. В результате указанных действий ФИО1, сотрудник МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, удостоверил личность, подпись и подлинность предоставленных ФИО1 документов о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц, и исполнении ФИО1 функции учредителя и единоличного исполнительного органа ООО «Уралсервис», которые посредством электронных средств связи направлены в Единый регистрационный центр ИФНС России по Сургутскому району ХМАО - Югры, где произведена регистрация юридического лица. На основании направленных документов, предоставленных (дата) непосредственно ФИО1, в Единый государственный реестр юридических лиц (дата) внесены сведения о ФИО1, как единственном учредителе и директоре ООО «Уралсервис» со 100 % долей в уставном капитале.
ФИО1, став единственном учредителем и директором ООО «Уралсервис» со 100% долей в уставном капитале, совершила следующие преступления:
1) Пунктом 19 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусмотрено, что электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе, платежных карт, а также иных технических устройств. Не позднее 28.04.2018, находясь на территории ХМАО - Югры, неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей открыть в кредитном учреждении от имени ООО «Уралсервис», расчетный счет с системой дистанционного банковского обслуживания (далее по тексту ДБО), доступ к которым осуществляется с помощью электронных средств, электронных носителей информации, в том числе, посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона +№ используемый неустановленным лицом, то есть, предложило приобрести, а в последующем сбыть указанному неустановленному лицу документы, средства оплаты, электронные средства, электронные носители информации посредством которых осуществляется доступ к счетам и системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам от имени ООО «Уралсервис», ФИО1 с указанным предложением согласилась. ФИО1, действуя во исполнение единого преступного умысла, направленного на сбыт документов, средств оплаты, электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам ООО «Уралсервис», (дата), являясь руководителем ООО «Уралсервис», не имея намерений вести финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя, совершать какие-либо действия, связанные с предпринимательской деятельностью, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя ООО, осуществлять денежные переводы по расчетным счетам, открытым на ООО «Уралсервис», осознавая, что после открытия расчетных счетов и предоставления третьим лицам электронных средств системы ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от имени ООО «Уралсервис» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетным счетам ООО «Уралсервис», то есть, действовать неправомерно, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Уралсервис», обратилась в банковское учреждение операционного офиса «Нефтеюганский» (ПАО «Банк Синара»), расположенное по адресу: (адрес) где открыт счет №, ФИО1 выданы корпоративная банковская карта, документы, содержащие логин и пароль для доступа к системе ДБО посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №. ФИО1, продолжая реализовывать умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, в нарушении Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», согласно которым, ФИО1 обязана соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банковские организации обо всех случаях компрометации ключа электронной подписи, а также в иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банковские организации обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, (дата), находясь на территории ХМАО - Югры, при неустановленных обстоятельствах, незаконно сбыла неустановленному лицу полученные ею в банковском учреждении документы, средства оплаты в виде банковских и корпоративных карт, а также электронное средство и электронный носитель информации, предназначенные для доступа к ДБО и в целях неправомерного осуществления неустановленным лицом приема, выдачи, перевода денежных средств по банковскому счету № открытом на ООО «Уралсервис».
2) Кроме того, ФИО1, являясь единственном учредителем и директором ООО «Уралсервис» со 100% долей в уставном капитале, совершила неправомерный оборот средств платежей при следующих обстоятельствах: -пунктом 19 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от (дата) № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусмотрено, что электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. В срок до (дата), находясь на территории (адрес), неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей открыть в кредитном учреждении от имени ООО «Уралсервис», расчетный счет с системой ДБО, доступ к которым осуществляется с помощью электронных средств, электронных носителей информации, в том числе, посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №, используемый неустановленным лицом, то есть, предложили приобрести, а в последующем сбыть указанному неустановленному лицу документы, средства оплаты, электронные средства, электронные носители информации посредством которых осуществляется доступ к счетам и системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам от имени ООО «Уралсервис», ФИО1 с указанным предложением согласилась. ФИО1, действуя во исполнение единого умысла, направленного на сбыт документов, средств оплаты, электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам ООО «Уралсервис», (дата), являясь руководителем ООО «Уралсервис», не имея намерений вести финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя, совершать какие-либо действия, связанные с предпринимательской деятельностью, осознавая общественную-опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя ООО, осуществлять денежные переводы по расчетным счетам, открытым на ООО «Уралсервис», осознавая, что после открытия расчетных счетов и предоставления третьим лицам электронных средств системы ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от имени ООО «Уралсервис» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетным счетам ООО «Уралсервис», то есть, действовать неправомерно, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Уралсервис», обратилась в банковское учреждение ПАО «Совкомбанк», расположенное по адресу: (адрес), где открыты расчетные счета № и №, ФИО1 выданы корпоративная банковская карта, документы, содержащие логин и пароль для доступа к системе ДБО посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №. ФИО1, продолжая реализовывать свой умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, в нарушении Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», согласно которым, ФИО1 обязана соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банковские организации обо всех случаях компрометации ключа электронной подписи, а также в иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банковские организации обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, (дата), находясь на территории ХМАО - Югры, при неустановленных обстоятельствах, незаконно сбыла неустановленному лицу полученные ею в банковском учреждении документы, средства оплаты в виде банковских и корпоративных карт, а также электронное средство и электронный носитель информации, предназначенные для доступа к ДБО и в целях неправомерного осуществления неустановленным лицом приема, выдачи, перевода денежных средств по банковским счетам №, № открытым на ООО «Уралсервис».
3) Она же, являясь единственном учредителем и директором ООО «Уралсервис» со 100% долей в уставном капитале, совершила неправомерный оборот средств платежей при следующих обстоятельствах: - пунктом 19 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусмотрено, что электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. В срок до 02.08.2018, находясь на территории ХМАО - Югры, неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей открыть в кредитном учреждении от имени ООО «Уралсервис», расчетный счет с системой ДБО, доступ к которым осуществляется с помощью электронных средств, электронных носителей информации, в том числе, посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №, используемый неустановленным лицом, то есть, предложили приобрести, а в последующем сбыть указанному неустановленному лицу документы, средства оплаты, электронные средства, электронные носители информации посредством которых осуществляется доступ к счетам и системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам от имени ООО «Уралсервис», ФИО1 с указанным предложением согласилась. ФИО1, действуя во исполнение единого умысла, направленного на сбыт документов, средств оплаты, электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам ООО «Уралсервис», (дата), являясь руководителем ООО «Уралсервис», не имея намерений вести финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя, совершать какие-либо действия, связанные с предпринимательской деятельностью, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя ООО, осуществлять денежные переводы по расчетным счетам, открытым на ООО «Уралсервис», осознавая, что после открытия расчетных счетов и предоставления третьим лицам электронных средств системы ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от имени ООО «Уралсервис» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетным счетам ООО «Уралсервис», то есть, действовать неправомерно, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Уралсервис», обратилась в банковское учреждение АО «Россельхозбанк», расположенное по адресу: (адрес) где (дата) открыт расчетный счет № и (дата) открыт расчетный счет №, ФИО1 выданы корпоративные банковские карты, документы, содержащие логин и пароль для доступа к системе ДБО посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №. ФИО1, продолжая реализовывать свой умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей, действуя умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, в нарушении Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», согласно которым, ФИО1 обязана соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банковские организации обо всех случаях компрометации ключа электронной подписи, а также в иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банковские организации обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом, действуя умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, (дата), находясь на территории ХМАО - Югры, при неустановленных обстоятельствах, незаконно сбыла неустановленному лицу полученные ею в банковском учреждении документы, средства оплаты в виде банковских и корпоративных карт, а также электронное средство и электронный носитель информации, предназначенные для доступа к ДБО и в целях неправомерного осуществления неустановленным лицом приема, выдачи, перевода денежных средств по банковским счетам № открытым на ООО «Уралсервис».
4) Не позднее (дата), в неустановленном месте на территории ХМАО - Югры, неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей выступить подставным лицом, с использованием ее анкетных и паспортных данных, стать руководителем юридического лица - Общества с ограниченной ответственностью «Кронос» ИНН №далее по тексту ООО «Кронос»), без цели его управления ФИО1 С указанным предложением ФИО1 согласилась. Не позднее (дата), реализуя свой умысел, ФИО1, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь и не имея в последующем цели осуществлять управление ООО «Кронос», осознавая преступный характер и общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде внесения изменений в сведения о руководителе в единый государственный реестр юридических лиц о нем, как о подставном лице выступающим учредителем и органом управления вышеуказанного юридического лица, и желая наступления указанных последствий, находясь в неустановленном месте ХМАО - Югры, по ранее достигнутой с неустановленным лицом договоренности, передала неустановленному лицу свой документ удостоверяющий личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии №, выданный (дата) (адрес), с которого неустановленное лицо изготовило копию и использовало для составления документов необходимых для внесения изменений в сведения о руководителе в единый государственный реестр юридических лиц о ФИО1 как о подставном лице - директоре ООО «Кронос», которые переданы ФИО1 и подписаны последней, в целях предоставления в налоговый орган. (дата) в период с 09-00 до 17-00, ФИО1 выступила заявителем и лично предоставила в регистрирующий налоговый орган - МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре, по адресу: (адрес), в целях внесения изменений в сведения о руководителе в единый государственный реестр юридических лиц - ООО «Кронос» документы, предусмотренные Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», пакет документов, а также предъявила специалисту налоговой инспекции паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя, серии №, выданный (дата) (адрес), для удостоверения личности, подписи и подлинности внесенных данных, как заявителя для внесения изменений в сведения в единый государственный реестр юридических лиц. В результате указанных действий ФИО1, сотрудник МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, удостоверил личность, подпись и подлинность предоставленных ФИО1 документов о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц, и исполнении ФИО1 функции учредителя и единоличного исполнительного органа ООО «Кронос», которые посредством электронных средств связи направлены в Единый регистрационный центр ИФНС России по Сургутскому району ХМАО - Югры, где произведена регистрация юридического лица. На основании направленных документов, предоставленных (дата) непосредственно ФИО1, в Единый государственный реестр юридических лиц (дата) внесены сведения о ФИО1, как единственном учредителе и директоре ООО «Кронос» со 100% долей в уставном капитале. ФИО1, став единственном учредителем и директором ООО «Кронос» со 100% долей в уставном капитале, совершила следующее преступление: - пунктом 19 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от (дата) № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусмотрено, что электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. В срок до (дата), находясь на территории ХМАО - Югры, неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей открыть в кредитном учреждении от имени ООО «Кронос», расчетный счет с системой ДБО, доступ к которым осуществляется с помощью электронных средств, электронных носителей информации, в том числе, посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона № используемый неустановленным лицом, то есть, предложило приобрести, а в последующем сбыть указанному неустановленному лицу документы, средства оплаты, электронные средства, электронные носители информации посредством которых осуществляется доступ к счетам и системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам от имени ООО «Кронос», ФИО1 с указанным предложением согласилась. ФИО1, действуя во исполнение единого умысла, направленного на сбыт документов, средств оплаты, электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам ООО «Кронос», (дата), являясь руководителем ООО «Кронос», не имея намерений вести финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя, совершать какие-либо действия, связанные с предпринимательской деятельностью, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя ООО, осуществлять денежные переводы по расчетным счетам, открытым на ООО «Кронос», осознавая, что после открытия расчетных счетов и предоставления третьим лицам электронных средств системы ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от имени ООО «Кронос» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетным счетам ООО «Кронос», то есть действовать неправомерно, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кронос», обратилась в банковское учреждение АО «Россельхозбанк», расположенное по адресу: (адрес), где (дата) открыты расчетные счета №, №, ФИО1 выданы корпоративные банковские карты, документы, содержащие логин и пароль для доступа к системе ДБО посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №. ФИО1, продолжая реализовывать свой умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, в нарушении Федерального закона от (дата) № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», согласно которым, ФИО1 обязана соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банковские организации обо всех случаях компрометации ключа электронной подписи, а также в иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банковские организации обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, (дата), находясь на территории ХМАО - Югры, при неустановленных обстоятельствах, незаконно сбыла неустановленному лицу полученные ею в банковском учреждении документы, средства оплаты в виде банковских и корпоративных карт, а также электронное средство и электронный носитель информации, предназначенные для доступа к ДБО и в целях неправомерного осуществления неустановленным лицом приема, выдачи, перевода денежных средств по банковским счетам №, № открытым на ООО «Кронос».
5) Кроме того, ФИО1, являясь единственном учредителем и директором ООО «Кронос» со 100% долей в уставном капитале, совершила неправомерный оборот средств платежей при следующих обстоятельствах: - пунктом 19 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусмотрено, что электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. В срок до 13.08.2019, находясь на территории ХМАО - Югры, неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей открыть в кредитном учреждении от имени ООО «Кронос», расчетный счет с системой ДБО, доступ к которым осуществляется с помощью электронных средств, электронных носителей информации, в том числе посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №, используемый неустановленным лицом, то есть предложило приобрести, а в последующем сбыть указанному неустановленному лицу документы, средства оплаты, электронные средства, электронные носители информации посредством которых осуществляется доступ к счетам и системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам от имени ООО «Кронос», ФИО1 с указанным предложением согласилась. ФИО1, действуя во исполнение единого умысла, направленного на сбыт документов, средств оплаты, электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам ООО «Кронос», (дата), являясь руководителем ООО «Кронос», не имея намерений вести финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя, совершать какие-либо действия, связанные с предпринимательской деятельностью, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя ООО, осуществлять денежные переводы по расчетным счетам, открытым на ООО «Кронос», осознавая, что после открытия расчетных счетов и предоставления третьим лицам электронных средств системы ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от имени ООО «Кронос» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетным счетам ООО «Кронос», то есть действовать неправомерно, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кронос», обратилась в банковское учреждение ПАО АКБ «Авангард», по адресу: (адрес), где (дата) открыт расчетный счет №, ФИО1 выданы корпоративные банковские карты, документы, содержащие логин и пароль для доступа к системе ДБО посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №. ФИО1, продолжая реализовывать свой умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, в нарушении Федерального закона от (дата) № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», согласно которым, ФИО1 обязана соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банковские организации обо всех случаях компрометации ключа электронной подписи, а также в иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банковские организации обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом, действуя умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, (дата), находясь на территории ХМАО - Югры, при неустановленных обстоятельствах, незаконно сбыла неустановленному лицу полученные ею в банковском учреждении документы, средства оплаты в виде банковских и корпоративных карт, а также электронное средство и электронный носитель информации, предназначенные для доступа к ДБО и в целях неправомерного осуществления неустановленным лицом приема, выдачи, перевода денежных средств по банковскому счету №, открытому на ООО «Кронос».
6) Она же, являясь единственном учредителем и директором ООО «Кронос» со 100 % долей в уставном капитале, совершила неправомерный оборот средств платежей при следующих обстоятельствах: - пунктом 19 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусмотрено, что электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. В срок до 13.08.2019, находясь на территории ХМАО - Югры, неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей открыть в кредитном учреждении от имени ООО «Кронос», расчетный счет с системой ДБО, доступ к которым осуществляется с помощью электронных средств, электронных носителей информации, в том числе, посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №, используемый неустановленным лицом, то есть предложили приобрести, а в последующем сбыть указанному неустановленному лицу документы, средства оплаты, электронные средства, электронные носители информации посредством которых осуществляется доступ к счетам и системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам от имени ООО «Кронос», ФИО1 с указанным предложением согласилась. ФИО1, действуя во исполнение единого умысла, направленного на сбыт документов, средств оплаты, электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам ООО «Кронос», (дата), являясь руководителем ООО «Кронос», не имея намерений вести финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя, совершать какие-либо действия, связанные с предпринимательской деятельностью, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя ООО, осуществлять денежные переводы по расчетным счетам, открытым на ООО «Кронос», осознавая, что после открытия расчетных счетов и предоставления третьим лицам электронных средств системы ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от имени ООО «Кронос» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетным счетам ООО «Кронос», то есть действовать неправомерно, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кронос», обратилась в банковское учреждение ПАО «Росбанк», расположенное по адресу: (адрес), где (дата) открыт расчетный счет №, ФИО1 выданы корпоративные банковские карты, документы, содержащие логин и пароль для доступа к системе ДБО посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №. ФИО1, продолжая реализовывать свой умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, в нарушении Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», согласно которым, ФИО1 обязана соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банковские организации обо всех случаях компрометации ключа электронной подписи, а также в иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банковские организации обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом, действуя умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, (дата), находясь на территории ХМАО - Югры, при неустановленных следствием обстоятельствах, незаконно сбыла неустановленному лицу полученные ею в банковском учреждении документы, средства оплаты в виде банковских и корпоративных карт, а также электронное средство и электронный носитель информации, предназначенные для доступа к ДБО и в целях неправомерного осуществления неустановленным лицом приема, выдачи, перевода денежных средств по банковскому счету №, открытому на ООО «Кронос».
7) Являясь единственном учредителем и директором ООО «Кронос» со 100% долей в уставном капитале, ФИО1 совершила неправомерный оборот средств платежей при следующих обстоятельствах: - пунктом 19 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусмотрено, что электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. В срок до (дата) находясь на территории ХМАО - Югры, неустановленное лицо, используя доверительные отношения с ФИО1 предложило ей открыть в кредитном учреждении от имени ООО «Кронос», расчетный счет с системой ДБО, доступ к которым осуществляется с помощью электронных средств, электронных носителей информации, в том числе, посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №, используемый неустановленным лицом, то есть предложило приобрести, а в последующем сбыть указанному неустановленному лицу документы, средства оплаты, электронные средства, электронные носители информации посредством которых осуществляется доступ к счетам и системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам от имени ООО «Кронос», ФИО1 с указанным предложением согласилась. ФИО1, действуя во исполнение единого умысла, направленного на сбыт документов, средств оплаты, электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам ООО «Кронос», (дата), являясь руководителем ООО «Кронос», не имея намерений вести финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя, совершать какие-либо действия, связанные с предпринимательской деятельностью, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность в качестве руководителя ООО, осуществлять денежные переводы по расчетным счетам, открытым на ООО «Кронос», осознавая, что после открытия расчетных счетов и предоставления третьим лицам электронных средств системы ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от имени ООО «Кронос» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетным счетам ООО «Кронос», то есть действовать неправомерно, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кронос», обратилась в банковское учреждение ПАО «Банк Уралсиб», по адресу: (адрес), где (дата) открыты расчетные счете №, №, и (дата) открыт расчетный счет №, ФИО1 выданы корпоративные банковские карты, документы, содержащие логин и пароль для доступа к системе ДБО посредством СМС-сообщений на номер мобильного телефона №. ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей, действуя умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, в нарушении Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», согласно которым, ФИО1 обязана соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля и ключа электронной подписи уполномоченного лица, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать банковские организации обо всех случаях компрометации ключа электронной подписи, а также в иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания, незамедлительно извещать банковские организации обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счетом, действуя умышленно, по просьбе неустановленного лица, в силу доверительных с ним отношений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде неправомерного оборота средств платежей и желая их наступления, (дата), находясь на территории ХМАО - Югры, при неустановленных обстоятельствах, незаконно сбыла неустановленному лицу полученные ею в банковском учреждении документы, средства оплаты в виде банковских и корпоративных карт, а также электронное средство и электронный носитель информации, предназначенные для доступа к ДБО и в целях неправомерного осуществления неустановленным лицом приема, выдачи, перевода денежных средств по банковским счетам №, открытым на ООО «Кронос».
Подсудимая ФИО2 вину в инкриминируемых ей преступлениях признала полностью, в содеянном раскаялась, суду пояснила, что, примерно в (дата) РСН предложил ей создать фирму на ее имя и формально являться ее директором, сославшись на то, что тот пока не может ее оформить, по каким-то причинам. Она по дружбе и по глупости согласилась. РСН. отвез ее к нотариусу ОМ, в (адрес), для заключения сделки купли-продажи ООО «Уралсервис» где она подписала данный договор. Ранее руководителем Общества значился ранее не известный ей ИАВ сам ИАВ. присутствовал при сделке купли-продажи и ставил свои подписи в необходимых документах. После заключения сделки, она передала документы РСВ Ей стало известно, что юридическое лицо, директором которого она будет являться ООО «Уралсервис». Примерно через неделю, после заключения договора купли-продажи ООО «Уралсервис» к ней снова обратился РСВ сказал, что нужно съездить в МИФНС № 7 по ХМАО - Югре, расположенное в (адрес). Он отдал ей пакет документов на подпись, которые с его слов были необходимы для внесения изменений в сведения о руководстве ООО «Уралсервис». Эти документы она подписала. У РСВ. был бухгалтер КА, которая ему во всем помогала, составляла декларации в налоговую и др. Подписи свои она проставила в тех местах, которые указал ей РСВ. После того, как она подписала документы, РСВ ей сообщил, что нужно передать сотруднику налогового органа подписанные ей документы и предъявить паспорт, с целью внесения изменений в сведения о руководстве ООО «Уралсервис». Она понимала, что какую-либо финансово-хозяйственную деятельность осуществлять не будет и делать это не намеревалась. РСВ пояснил, что необходимо открыть счета в банках, для данного предприятия, и поскольку она не собиралась управлять данным предприятием, она знала, что это она делает для РСВ, так для указанного предприятия ей были открыты расчетные счета в банках, в тех банках, которые так же ей озвучивал РСВ. В филиале «ДЕЛО» ПАО «СКБ-Банк» ей был открыт счет, для открытия данного счета она обращалась в филиал ОО «Нефтеюганский», расположенный по адресу: (адрес), туда она предоставила все учредительные документы ООО «Уралсервис», и предъявляла паспорт, сотрудником банка по представленным ей документам было составлено заявление от ее имени на открытие счета, во всех документах, которые ей передавал банковский работник, она ставила свои подписи и оттиск печати ООО «Уралсервис», печать для этого ей передавал РСВ так как она находилась всегда у него, номер сотового телефона указывала тот, который ей сообщал РСВ Сотрудником банка ей выдавались логин и пароль либо флешка с электронной подписью, для входа в программу «Банк-Клиент», для доступа к расчетному счету, которые впоследствии она передавала РСВ сама она не осуществляла никаких финансовых операций по данным счетам, так как все передавала РСВ И у нее доступа не было. В банки, для открытия счетов, она обычно обращалась в дневное рабочее время. При личном обращении в банки ей выдавались пакеты документов, которые составляются при открытии счета, конверт с картой и пин-кодом к ней, а так же электронные носители информации, электронно-цифровые подписи и электронные ключи, все вышеперечисленное она в тот же день передавала РСВ, так как он всегда возил ее в банки. При открытии расчетных счетов, она понимала, что лично не сможет и не будет распоряжаться данными счетами, что открывает она данные расчетные счета для РСВ, так как сама доступ к тем иметь не сможет. Счета открывались ей от случая к случаю, когда ее об этом просил РСВ
Показаниями обвиняемой ФИО1, оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 276 УК РФ (при проверке исполнения подсудимой условий соглашения о сотрудничестве) аналогичным тем, что даны подсудимой в судебном заседании (т. 4 л.д. 108-111, 127-132, 153-154).
Кроме признания вины подсудимой, ее вина в совершении первого преступления (от (дата)) подтверждается следующими доказательствами по уголовному делу:
Показаниями свидетеля ХГФ оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что (дата) в МИФНС № 7 по ХМАО - Югре по электронной почте поступило заявление от ОКН. о внесении изменений в сведения об участнике ООО «Уралсервис», ранее руководителем которого являлся ИАВ (дата) доля в уставном капитале Общества 100%, вклад в уставный фонд 10000 рублей, имеющий право действовать от ООО «Уралсервис» без доверенности. Внесение указанных сведений подтверждается листом записи ЕГРЮЛ от (дата), ГРН № о создании ООО «Уралсервис». На основании заявления, согласно решению о государственной регистрации, (дата) в ЕГРЮЛ внесены сведения о прекращении участия в деятельности Общества ИАВ и о возникновении у ФИО1, (дата) доли уставного капитала Общества 100%, номинальной стоимостью 10 000 рублей. Внесение изменений в сведения о руководителе ООО «Уралсервис» состоялось на основании представленного (дата) для государственной регистрации заявления по форме № №, которое было предоставлено в Инспекцию ФИО1, факт того, что заявление и пакет документов были предоставлены ФИО1, подтверждается распиской в получении документов. Подпись ФИО1 удостоверена уполномоченным лицом МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре. Регистрация Общества, внесение изменений, проходит только при личном присутствии заявителя с паспортом, а также происходит сверка данных, также по нотариально заверенной доверенности, но при этом указывается лицо, на которого выписана доверенность также с паспортом. Внесение указанных сведений подтверждается листом записи ЕГРЮЛ от (дата). В рамках проведения контрольных мероприятий (дата) был проведен осмотр адреса местонахождения Общества ((адрес)) Собственником данного строения является ИИВ По результатам проведения контрольных мероприятий установлено фактическое отсутствие организации по указанному адресу, заявленному в ЕГРЮЛ. Вывески, таблички, реклама и другие признаки нахождения осуществления финансово-хозяйственной деятельности Общества по указанному адресу не обнаружено. (дата) в Инспекцию обратилась ФИО1, которая в ходе проведения опроса показала, что учредителем и руководителем ООО «Уралсервис» стала по просьбе РСВ В (дата) данное лицо предложило ФИО1 зарегистрировать на свое имя юридическое лицо. РСВ утверждал, что на себя оформить не может потому, что уезжает, что проблем никаких не будет, что учредителем и руководителем данного юридического лица ФИО1 будет временно, потом переоформят на кого-то еще. Поскольку ФИО1 знакома с РСВ. давно, согласилась, безвозмездно зарегистрировать на свое имя ООО «Уралсервис». Периодически РСВ подъезжал к ФИО1, для того чтобы подписать какие-то документы, что именно подписывала ФИО1 не смотрела. ФИО1 посещала кредитные организации с целью открытия расчетных счетов на юридическое лицо. Опыта управления организацией у ФИО1 нет, в финансово-хозяйственную деятельность организации не вникала, иной информацией в отношении ООО «Уралсервис» не располагает. На основании проведенного опроса и представленного ФИО1 заявления по форме № № о недостоверности сведений о ней как об учредителе и руководителе юридического лица регистрирующим органом (дата) в ЕГРЮЛ внесены записи о недостоверности сведений. В рамках проведенных контрольных мероприятий, МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности, в результате которого выявлены сведения об открытых и закрытых счетах Общества, а именно, что ООО «Уралсервис» ОГРН №, ИНН № имело следующие расчетные счета: - счет № в ПАО «Сбербанк» (дата), на основании заявления ИАВ (дата) на основании заявления ФИО1 доступ ИАВ к счету прекращен, в связи с изменением единоличного исполнительного органа; счет № открыт (дата) в АО «Россельхозбанк»; счет № открыт (дата) в АО «Россельхозбанк»; счет № открыт (дата) в Филиале «ДЕЛО» ПАО «СКБ-Банк»; счет №, счет №, открытые (дата) в ПАО «Совкомбанк». Движение денежных средств по расчетным счетам ЮЛ отсутствует с (дата) (в (дата) за ремонт транспортного средства). Общая сумма поступлений денежных средств на расчетные счета: - с (дата) приход - 24493776.63 рублей, расход - 24765426.73 рублей. За (дата) Обществом по налогу на добавленную стоимость представлена нулевая отчетность, за (дата) сумма налога, подлежащая уплате - 272 418 рублей. Налогоплательщик с (дата) является недействующим юридическим лицом, по которому (дата), (дата), (дата) приняты решения об исключении из ЕГРЮЛ. Однако процедуры исключения прекращены по причине имеющейся задолженности, не возможной к списанию. Сведения о принадлежащих Обществу имуществу, земельных участках и транспорте в ЕГРН отсутствуют. Сведения о среднесписочной численности работников по состоянию на (дата) составляет 1 человек. В соответствии с абзацем 1 статьи 1 Закона № 129-ФЗ отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в их учредительные документы, а также с ведением государственных реестров - ЕГРЮЛ регулируются Законом № 129-ФЗ. На основании ст. 12 Закона № 129-ФЗ для государственной регистрации создания юридического лица в регистрирующий орган предоставляется подписанное заявителем заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № Р11001, утвержденной Приказом ФНС России от 25.01.2012 № ММВ-7-6/25 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств», (далее Приказ №ММВ-7-6/25). В заявлении подтверждается, что представленные учредительные документы (в случае, если юридическое лицо действует на основании устава, утвержденного его учредителями или учредительного договора) соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе, оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица. Пунктом 1 ст. 25 Закона № 129-ФЗ установлено, что за непредставление или несвоевременное представление необходимых для включения в государственные реестры сведений, а также за представление недостоверных сведений заявители, юридические лица несут ответственность, установленную законодательством РФ. На основании ч. 1 ст. 173.1, ч. 1 ст. 173.2 УК РФ установлена уголовная ответственность образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах и предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдачу доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах (т. 1 л.д. 230-234).
Показаниями свидетеля РЕЮ., оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что в (дата) она расторгла брак с РСВ (дата) У нее есть знакомая ФИО1, с которой они знакомы на протяжении 5 лет, она так же была знакома с ее бывшим супругом РСВ. Отношения у нее с ФИО1 хорошие. От ФИО1 ей стало известно, о том, что в (дата) к ней обратился ее бывший уже супруг РСВ, с просьбой, оформить на свое имя юридическое лицо, ФИО1 согласилась и оформила, после этого открыла счета в банках, и все документы передала РСВ Почему ФИО1 согласилась и вообще на это пошла ей не известно. ФИО1 обратилась к ней с просьбой помочь ей поскольку ей стали приходить письма из налоговой о задолженности ООО «Уралсервис». Она посоветовала обратиться в налоговую с заявлением, и сообщить о том, что она выполняла все действия для третьего лица, то есть, для РСВ, а сама фактически ничем не занималась, а была руководителем формально, что ФИО1 и сделала. У РСВ есть бухгалтер КА, на РСВ нет ни одного зарегистрированного юридического лица. Пока они с ним жили, он не работал, на что жил не знает. У нее был свой доход у него свой (т. 1 л.д. 228-229).
Показаниями свидетеля КАВ оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что у нее имеется ООО «В Бизнесе», открытое в (дата), она является директором. Данное Общество предоставлена бухгалтерские услуги и регистрация ООО, ИП, внесение изменений. Их офис находится (адрес). В штате еще два сотрудника бухгалтера. Среди клиентов был РСВ с (дата), у него было свое ИП. РСВ приходил неоднократно к ней на консультации, в последствии обратился к ней за закрытием ИП. С фирмами, которые работают с ними на постоянной основе, они заключают договоры, а тем, кто приходит разово, только создают заявку, формируют, выполняем ее и потом обе стороны расписываются. Скорее всего так и было с РСВ. О наличии каких-либо других предприятий у РСВ ей не известно. Ей известны предприятия ООО «Уралсервис» и ООО «Кронос», исходя из документов директором была ФИО1, про ООО «Кронос» она мало чего помнит, но помнит, что ей выписывалась доверенность как бухгалтеру на получение электронного ключа крипто к банковскому счету АО «Россельхозбанк», ей была в банке в (адрес) выдана флешка, логин пароль и лицензия, которые она передала ФИО1, которая ее попросила их забрать, поскольку сама не могла съездить в (адрес). Данная доверенность была выписана ФИО1 только на получение ключа в конкретном банке. Возможно, были и другие доверенности, выписанные ФИО1 на ее имя в другие банки. Когда она получила электронный ключ, логин и пароль, то оставила их у себя в офисе, их никто не забирал. По ООО «Уралсервис», сама ФИО1 приходила к ней, выписывала на ее доверенность, согласно которой она могла формировать и сдавать отчётность, вносить изменения в регистрацию, и она в дальнейшем выполняла все необходимые работы для формирования декларации, приносила пакет документов на свое предприятие, также через кого-то передавала документы, кроме того, на электронную почту приходили документы на ее предприятие. Впервые ФИО1 к ней обратилась примерно в конце (дата) она еще выполняла какие-то работы для ее предприятия - ООО «Уралсервис». В дальнейшем ФИО1 просто пропала. ФИО1 не сильно разбиралась в ведении бухгалтерской документации (т. 1 л.д. 251-253).
Показаниями свидетеля ИАВ., оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что с (дата) и по настоящее время он является учредителем и генеральным директором ООО «Северные магистрали». В начале (дата) он зарегистрировал предприятие ООО «Уралсервис» ИНН №. Основным видом деятельности ООО «Уралсервис» являлась торговля оптовая машинами и оборудованием для добычи полезных ископаемых и строительства. Для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о государственной регистрации создания ООО «Уралсервис» его бухгалтер, подготавливал необходимый пакет документов в ИФНС России № 7 по ХМАО - Югре. Юридический адрес ООО «Уралсервис»: (адрес). Предприятие нормально функционировало, приносило прибыль. Примерно в (дата), в связи с возможным переездом на постоянное место жительства в другой субъект РФ, он решил продать ООО «Уралсервис». Своим знакомым и партнерам по бизнесу он неоднократно сообщал, что собирается переезжать и в связи с этим хочет продать ООО «Уралсервис». Кто именно проявил интерес к приобретению Общества, не помнит. Каким образом и кому было продано Общество на данный момент, не помнит. Приобретала ООО «Уралсервис», насколько он помнит, девушка, каких-либо контактных данных не помнит. Договор купли-продажи был заверен нотариусом. Заявление на внесение изменений в сведения об участнике ООО «Уралсервис» производилось также нотариусом. Лично девушку, которая приобрела Общество, он видел во время заключения сделки у нотариуса. После заключения договора купли-продажи ООО «Уралсервис», какого-либо отношения к данной организации он не имел. Каким образом осуществлялась деятельность ООО «Уралсервис» и являлась ли девушка, которая приобрела Общество, фактическим руководителем организации, он не знал. Кроме того, на указанную фирму им были открыты счета в банках. Как ему кажется в последующем какие-то счета он закрыл, а какие-то перерегистрировал на нового владельца. ФИО1 и РСВ ему не знакомы (т. 1 л.д. 256-258).
Сведениями, поступившими (дата) из МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре, содержащиеся, в том числе, на CD-диске, согласно которым, (дата) на основании заявления ИАВ. и предоставленных им документов в ЕГРЮЛ внесены сведения о государственной регистрации создания ООО «Уралсервис». (дата) в МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре ФИО1 представлено заявление о внесении изменений в сведения о руководителе ООО «Уралсервис». На основании данного заявления, согласно решению о государственной регистрации, в ЕГРЮЛ внесены сведения о руководителе ООО «Уралсервис» - ФИО1 (ИНН №). По результатам контрольных мероприятий, проведенных сотрудниками МИФНС России №7 по ХМАО - Югре, установлено, что ООО «Уралсервис» фактически отсутствует по адресу, заявленному в ЕГРЮЛ. Опрошенная в рамках контрольных мероприятий ФИО1 сообщила, о том, что учредителем и руководителем ООО «Уралсервис» стала по просьбе третьего лица, по его же просьбе как руководитель указанной организации посещала кредитные организации с целью открытия расчетных счетов на юридическое лицо (т. 1 л.д. 10-34).
Сведениями, полученными (дата) от нотариуса ОКН согласно которым, (дата) был удостоверен договор купли-продажи доли в уставном капитале Общества между ИАВ. и ФИО1, предметов которого являлась доля в уставном капитале ООО «Уралсервис», в размере 100% (ИНН №) (т. 3 л.д. 247-250).
Протоколом осмотра предметов от (дата), согласно которого осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств полученные из ПАО «Банк Синара»: - заявление об открытии банковского счета для ООО «Уралсервис» от имени генерального директора ФИО1, №, в конце документа подпись, выполненная от имени ФИО1 и оттиск печати ООО «Уралсервис», и подпись сотрудника банка от (дата); заявление о присоединении к Правилам комплексного банковского обслуживания и подключении услуг от (дата), подписано от имени ФИО1 и оттиск печати ООО «Уралсервис»; заявление о присоединении к Правилам комплексного банковского обслуживания и подключении услуг от (дата), подписано от имени ФИО1 и оттиск печати ООО «Уралсервис»; опросный лист, подписан от имени ФИО1, оттиск печати ООО «Уралсервис»; копия паспорта на имя ФИО1; копия приказа № от (дата), о вступлении на должность генерального директора ООО «Уралсервис» ФИО1 и прекращении полномочий ИАВ копия решения № единственного участника от (дата) об единственном участнике ФИО1, подписано от имени ФИО1; выписка по счету №, открытому (дата) в ПАО «Синара Банк», согласно представленной выписки имеются следующие операции по счету: - 1) (дата) зачисление в сумме 287 434,72 рублей (оплата по договору № о (дата) за стройматериалы); 2) перечисления в адрес ИП ФИО4 (за ремонт офисного помещения): (дата) в сумме 98430,05 рублей; (дата) в сумме 194775,55 рублей; (дата) в сумме 59320, 45 рублей; (дата) в сумме 83 765, 75 рублей; (дата) в сумме 53950 рублей; (дата) в сумме 72554, 82 рублей; (дата) в сумме 86333,04 рублей; 3) (дата) зачисление в сумме 293552 рублей (оплата по договору № от (дата)); 4) (дата) зачисление в сумме 543478 рублей (оплата по договору № от (дата) за стройматериалы); 5) перечисления в адрес ИП Б (за ремонт автотранспорта): (дата) в сумме 275339, 45 рублей; (дата) в сумме 117 229,45 рублей; (дата) в сумме 245933,75 рублей; (дата) в сумме 142997 рублей; (дата) в сумме 97442 рублей; (дата) в сумме 147332,35 рублей; (дата) в сумме 111052,75 рублей; (дата) в сумме 173229,55 рублей; (дата) в сумме 11745 рублей; (дата) в сумме 152229,74 рублей; (дата) в сумме 94223 рублей; (дата) в сумме 61995 рублей; 6) (дата) перечисление в сумме 115000 рублей в адрес ИП ФИО5 (оплата по счету); 7) (дата) перечисление в сумме 87 500 рублей в адрес ИП ФИО6 (оплата по счету); 8) (дата) перечисление в сумме 98002,55 рублей в адрес ИП ФИО7 (оплата по договору № от (дата)); 9) перечисления в адрес ИП ФИО8: (дата) в сумме 154335,02 рублей и (дата) в сумме 189 771,75 рублей (оплата по договору № от (дата)); 10) (дата) зачисление в сумме 303 600, 12 рублей (оплата по договору поставки № от (дата)). Также имеются комиссии за проведённые операции. Итого сумма по дебету составила 3 058 499, 84 рублей сумма по кредиту 3 058 499,84 рублей (т. 1 л.д. 259-268).
Протоколом выемки от (дата), согласно которому, у ХГФ. изъято регистрационное дело ООО «Уралсервис», включающее в себя лист учета выдачи документов; заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Уралсервис»; заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Уралсервис»; протокол опроса свидетеля ФИО1 от (дата); заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в Едином государственном реестре юридических лиц ООО «Уралсервис»; расписка в получении документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Уралсервис»; решение № единственного участника от (дата); копия доверенности (адрес)1, выписанная от имени ФИО1 на ВАА.; расписка от нотариуса ИДР подтверждающая достоверность доверенности; расписка в получении документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Уралсервис»; сведения о выданных документах при государственной регистрации в отношении юридического лица; расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Уралсервис» от (дата); лист учета выдачи документов ООО «Уралсервис»; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Уралсервис»; устав ООО «Уралсервис» утвержден решением № от (дата); Решение № Единственного учредителя ООО «Уралсервис» от (дата) об учреждении Общества ИАВ чек на сумму 4000 рублей от (дата) об уплате в МИФНС №7 по ХМАО-Югре ИАВ.; доверенность № выписанная ИАВ. на ЦАВ (т. 3 л.д. 220-225), которые осмотрены и признаны вещественными доказательствами по уголовному делу В (т. 4 л.д. 57-65, 66-69).
Заключением эксперта № от (дата), согласно которому, подписи от имени ФИО1, расположенные в листе учета выдачи документов вх. №, расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от (дата), в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (ООО «Уралсервис»), решении № единственного участника от (дата), заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, протоколе № допроса свидетеля ФИО1 от (дата), заявлении физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ, содержащихся в регистрационном деле юридического лица ООО «Уралсервис», вероятно, выполнены ФИО1 Рукописные записи от имени ФИО1, расположенные в листе учета выдачи документов вх№, в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (ООО «Уралсервис»), заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, протоколе № допроса свидетеля ФИО1 от (дата), заявлении физического лица о недостоверности сведений о нем в Едином государственном реестре юридических лиц, содержащихся в регистрационном деле юридического лица ООО «Уралсервис», выполнены ФИО1 (т. 4 л.д. 17-26).
Протоколом явки с повинной от (дата), согласно которому, ФИО1 добровольно сообщила о том, что ею в (дата), по просьбе РСВ., были оформлены правоустанавливающие документы в МИФНС №7 по ХМАО - Югре, а также открыты счета в банках на ООО «Уралсервис». Финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Уралсервис» фактически не занималась, руководителем являлась формально (т. 1 л.д. 214).
Вина подсудимой в совершении второго преступления (от (дата)) подтверждается следующими доказательствами по уголовному делу:
Показаниями свидетелей ХГФ. (т.1 л.д. 230-234), РЕЮ (т. 1 л.д. 228-229), КАВ. (т. 1 л.д. 251-253), ИАВ. (т. 1 л.д. 256-258), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Показаниями свидетеля НЭН., оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что при открытии счета в ПАО «Совкомбанк» совершенно любому юридическому лицу, без каких-либо исключений, необходимо, чтобы в отделение банка обратился непосредственно директор юридического лица. Обязательным условием является личное присутствие руководителя, после чего следует процедура проверки личности, то есть необходимо иметь при ней документ, удостоверяющий личность, а также устав Общества, приказ о назначении на должность, решение о назначение на должность. В банковском досье, имеющемся в ПАО «Совкомбанк» на ООО «Уралсервис» ИНН № в анкете указана в качестве клиента ФИО1 (дата)., также имеется скан-копия паспорта на ее имя и учредительная документация ООО «Уралсервис», соответственно непосредственно ФИО1 являлась в отделение банка и именно с ней заключался договор на банковское обслуживание, отправлялись логин и пароль на абонентский номер, который указывала ФИО1 При открытии расчетного счета ООО «Уралсервис» ФИО1 указала абонентский №. Были открыты счета в рублях в количестве 1 штука и карточный счет для снятия наличных денежных средств. ФИО1 (дата) была выдана банковская карта с №. Банковская карга выдается лично в руки, так как в конверте, в котором находится банковская карта, имеется пароль. Каких-либо расписок, уведомлений о том, что передавать банковскую карту третьим лицам запрещается, не составляется (т. 1 л.д. 239-242).
Сведениями, поступившими (дата) из МИФНС № 7 по ХМАО - Югре (т. 1 л.д. 10-34), сведениями, полученными (дата) от нотариуса ОКН. (т. 3 л.д. 247-250), протоколом осмотра предметов от (дата) (т. 1 л.д. 259-268), протоколом выемки от (дата) (т. 3 л.д. 220-225), заключением эксперта № от (дата) (т. 4 л.д. 17-26), протоколом осмотра предметов от (дата) (т. 4 л.д. 57-65, 66-69), протоколом явкой с повинной от (дата) (т. 1 л.д. 214), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Вина подсудимой в совершении третьего преступления (от (дата)) подтверждается следующими доказательствами по уголовному делу:
Показаниями свидетелей ХГФ. (т.1 л.д. 230-234), РЕЮ. (т. 1 л.д. 228-229), КАВ. (т. 1 л.д. 251-253), ИАВт. 1 л.д. 256-258), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Показаниями свидетеля ВТВ., оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что согласно имеющимся в АО «Россельхозбанке» сведениям ТЮН. (дата) являлась руководителем ООО «Уралсервис», обращалась во второй половине августа (дата) в офис банка для открытия расчетного счета. (дата) был открыт расчетный счет № и (дата) был открыт карточный счет №. ФИО1 были выданы логин и пароль от банк-клиента, электронный носитель информации, пластиковая банковская карта и конверт с паролем к данной карте. При этом, клиент уведомляется о том, что при помощи электронного носителя информации осуществляется процедура подписания платежных документов, вход в банк-клиент производится по выданному логину и паролю. ФИО1 знала о возможных последствиях передачи третьим лицам выданных ей средств и сведений. Указанные счета были закрыты ФИО1 лично (дата) и (дата) соответственно (т. 2 л.д. 255-257).
Сведениями, поступившими (дата) из МИФНС № 7 по ХМАО - Югре (т. 1 л.д. 10-34), сведениями, полученными (дата) от нотариуса ОКН. (т. 3 л.д. 247-250), протоколом выемки от (дата) (т. 3 л.д. 220-225), заключением эксперта № от (дата) (т. 4 л.д. 17-26), протоколом осмотра предметов от (дата) (т. 4 л.д. 57-65, 66-69), протоколом явки с повинной от (дата) (т. 1 л.д. 214), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Протоколом осмотра предметов от (дата), согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательства полученные из АО «Россельхозбанк»: - информационные сведения необходимые банку для открытия счета для ООО «Уралсервис», подписано от имени генерального директора ФИО1 от (дата); форма само-сертификации «Fatca» для клиентов юридических лиц, подписано от имени генерального директора ФИО1 от (дата); служебная часть, заполненная сотрудником банка; поручение на обработку персональных данных, подписано от имени ФИО1, оттиск печати ООО «Уралсервис»; заявление о присоединении к Условиям открытия банковского счета, для осуществления расчетов с использованием корпоративных карт АО «Россельхозбанк» от (дата), подписан от имени ФИО1; заявление на получение корпоративной карты от (дата) для ООО «Уралсервис», подписано от имени ФИО1 оттиск печати ООО «Уралсервис»; распоряжение от (дата) № - об открытии банковского счета; копия паспорта ФИО1; свидетельство о постановке на учет в налоговый орган ООО «Уралсервис»; устав ООО «Уралсервис» от (дата), включает в себя 9 разделов; приказ № от (дата) о том, что ИАВ вступает в должность генерального директора ООО «Уралсервис», возлагает на себя обязанности бухгалтера; решение № Единственного учредителя о создании ООО «Уралсервис» от (дата); выписка из единого государственного реестра юридических лиц ООО «Уралсервис» ОГРН №; выписка по счету №, открытому (дата) в АО «Россельхозбанк», согласно представленной выписки имеются операции по счету: в период с (дата) по (дата) зачисления на общую сумму 13 954022,66 руб.; выписка по счету №, открытому (дата) в АО «Россельхозбанк», согласно которой имеются следующие операции по счету: зачисления денежных средств (дата) в сумме 83 000 рублей; (дата) в сумме 67 000 рублей; (дата) в сумме 85 000 рублей. Также имеются списания, а именно оплаты покупок, снятие наличных денежных средств; CD-диск, содержащий документы и выписки по счетам открытым на ООО «Уралсервис» (т. 1 л.д. 259-264, 265).
Вина подсудимой в совершении четвертого преступления ((дата)) подтверждается следующими доказательствами по уголовному делу:
Показаниями свидетеля ХГФ, оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что в МИФНС России №7 по ХМАО -Югре имеются сведения об учредителе и лице, имеющем право действовать от ООО «Кронос» без доверенности: АНС. (дата)., паспорт гражданина Российской Федерации № выдан (дата), УМВД России по ХМАО - Югре, место проживания: (адрес), доля в уставном капитале Общества 100%, вклад в уставный фонд 10 000 рублей, указанный в заявлении контактный №. Внесение указанных сведений подтверждается листом записи ЕГРЮЛ от (дата), ГРН № о создании ООО «Кронос». (дата) состоялось внесение изменений в сведения об участнике ООО «Кронос» на основании представленного (дата) для государственной регистрации заявления по форме №. Указанное заявление направлено в электронном виде через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации. Заявителем является ОМВ На основании заявления, согласно решению о государственной регистрации, в ЕГРЮЛ внесены сведения о прекращении участия в деятельности Общества АНС и о возникновении у ФИО1 (дата)р. паспорт гражданина Российской Федерации № выдан (дата), ТП в (адрес) доля уставного капитала Общества 100%, номинальной стоимостью 10 000 рублей. Внесение изменений в сведения о руководителе ООО «Кронос» состоялось (дата) на основании представленного (дата) для государственной регистрации заявления по форме № №. Указанное заявление предоставлено в Инспекцию непосредственно ФИО3 факт того, что заявление и пакет документов были предоставлены именно ФИО1, подтверждается распиской в получении документов. Подпись ФИО1 удостоверена уполномоченным лицом МИ ФНС России №7 по ХМАО - Югре. Регистрация Общества, внесение изменений, проходит только при личном присутствии заявителя с паспортом, а также происходит сверка данных, так же по нотариально заверенной доверенности, но при этом указывается лицо на которого выписана доверенность так же с паспортом. На основании заявления, согласно решению о государственной регистрации, в ЕГРЮЛ внесены сведения о руководителе Общества - ФИО1 Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, Общество зарегистрировано по адресу: (адрес). Собственником данного строения является МДД который (дата) предоставил в Инспекцию заявление по форме № о том, что данная организация по адресу не находится. По результатам проведения контрольных мероприятий (дата) в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об адресе. (дата) в Инспекцию обратилась ФИО1, которая в ходе проведения опроса показала, что учредителем и руководителем ООО «Кронос» стала по просьбе третьего лица - РСВ В (дата) данное лицо предложило ей зарегистрировать на свое имя юридическое лицо. РСВ утверждал, что на себя оформить не может потому, что уезжает, что проблем никаких не будет, что учредителем и руководителем данного юридического лица она будет временно, потом переоформят на кого-то еще. Поскольку ФИО1 знакома с РСВ. давно, согласилась, безвозмездно зарегистрировать на свое имя ООО «Кронос». Периодически РСВ подъезжал к ФИО1, для того чтобы подписать какие-то документы. Также ФИО1 посещала кредитные организации с целью открытия расчетных счетов на юридическое лицо. Опыта управления организацией у ФИО1 нет, в финансово-хозяйственную деятельность организации не вникала, иной информацией в отношении ООО «Кронос» не располагает. На основании проведенного опроса и представленного ФИО1 заявления о недостоверности сведений о ней как об учредителе и руководителе юридического лица регистрирующим органом (дата) в ЕГРЮЛ внесены записи о недостоверности сведений. В результате проведенного Инспекцией анализа финансово-хозяйственной деятельности Общества установлено следующее. Основным видом деятельности ООО «Кронос» является: 69.20 «Деятельность по оказанию услуг в области бухгалтерского учета, по проведению финансового аудита, по налоговому консультированию». ООО «Кронос» применяет упрощенную систему налогообложения, относится к категории проблемных налогоплательщиков, которые не предоставляют отчетность. У Общества имеются расчетные счета в кредитных организациях. Сведения о принадлежащих Обществу: имуществу, земельных участках и транспорте в Едином государственном реестре налогоплательщиков отсутствуют. Сведения о среднесписочной численности работников по состоянию на (дата) составляет 1 человек. Движение денежных средств по расчетным счетам ЮЛ отсутствуют с (дата) (в (дата) - ремонтно-строительные работы, за ремонт транспортного средства). Общая сумма поступлений денежных средств на расчетные счета: с (дата) приход - 10246582.89 рублей, расход - 10208196.28 рублей. Вид товара, наименование работ, услуг, за которые ЮЛ получало денежные средства от контрагентов - за размещение световой рекламы на придорожных щитах. Налогоплательщик с (дата) является недействующим, по которому (дата) принято решение об исключении из ЕГРЮЛ. (дата) процедура исключения прекращена по причине поступления заявления от лица, чьи права и законные интересы затрагиваются в связи с исключением юридического лица из ЕГРЮЛ (от АОКБ "МОДУЛЬБАНК"). В соответствии с абзацем 1 ст. 1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее - Закон № 129-ФЗ) отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в их учредительные документы, а также с ведением государственных реестров - ЕГРЮЛ регулируются Законом № 129-ФЗ. На основании ст. 12 Закона № 129-ФЗ для государственной регистрации создания юридического лица в регистрирующий орган предоставляется подписанное заявителем заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № Р11001, утвержденной Приказом ФНС России от 25.01.2012 № ММВ-7-6/25 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц. индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств», (далее Приказ № ММВ-7-6/25). В заявлении подтверждается, что представленные учредительные документы (в случае, если юридическое лицо действует на основании устава, утвержденного его учредителями или учредительного договора) соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица. Пунктом 1 ст. 25 Закона № 129-ФЗ установлено, что за непредставление или несвоевременное представление необходимых для включения в государственные реестры сведений, а также за представление недостоверных сведений заявители, юридические лица несут ответственность, установленную законодательством Российской Федерации. На основании ч. 1 ст. 173.1, ч. 1 ст. 173.2 УК РФ установлена уголовная ответственность образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах и предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдачу доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах (т. 3 л.д. 226-230).
Показаниями свидетеля АНС оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что с (дата) она является учредителем и директором ООО ЦУБ «Финэкс», в ее обязанности входит общее руководство организацией. В сентябре (дата) она учредила ООО «Кронос». Стала являться его учредителем и директором. Основным видом деятельности ООО «Кронос» является оказание бухгалтерских и юридических услуг. Общество находилось по адресу: (адрес). Для внесения в ЕГРЮЛ сведений о государственной регистрации создания ООО «Кронос» она лично предоставляла необходимой пакет документов в МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре, расположенное в (адрес). Для образования юридического лица ей необходимо было предоставить: Заявление, Устав Общества в двух экземплярах, гарантийное письмо от арендодателя, копия паспорта, решение. Ранее предпринимательскую деятельность она не осуществляла, это была ее первая фирма. Данное предприятие осуществляло свою деятельность на протяжении практически года, в дальнейшем примерно в мае, (дата), в связи с переездом в (адрес), она решила продать ООО «Кронос». Своим знакомым и партнёрам по бизнесу, она неоднократно сообщала о продаже предприятия. Через общих знакомых ей стало известно, что ее предприятие желает приобрести ранее не знакомая ей ФИО1, кто именно ей сообщил об этом в настоящее время сказать не может. ФИО1 ей не звонила, никаких ее личных данных она не знала, так же через того же знакомого, данных которого она не помнит, тот сообщил ей о времени и месте встречи у нотариуса, где как раз она и встретила впервые ФИО1 Для осуществления сделки купли-продажи они обратились к нотариусу ОМВ Договор купли-продажи был заверен нотариусом, Заявление на внесение изменений в сведения об участнике ООО «Кронос» производилось также нотариусом. После заключения договора купли-продажи ООО «Кронос», какого-либо отношения к данной организации она не имела. Каким образом осуществлялась деятельность ООО «Кронос» и являлась ли ФИО1, фактическим руководителем организации она не знала. За время работы ООО «Кронос», ей были открыта расчётные счета в банках для организации, а именно: - (дата) в АО КБ «Модульбанк» были открыты счета №, №, также ей был открыт счет (дата) в АО «Альфа-Банк» №, (дата) в АО «Тинькофф Банк» ей был открыт один счет №. После того как она продала фирму, счета она не закрывала, продавала фирму с открытыми счетами. После того как ФИО1 приобрела у нее фирму ее задача была, получить доступ к счетам для этого ей необходимо было обратиться в банк, с уставными документами, либо записью о внесении изменений и ее паспорта, никаких электронных ключей доступа, логинов и паролей к счетам ФИО1 она не передавала. В каких банках и когда ФИО1 открывала счета для ООО «Кронос» ей не известно. РСВ. ей не известен (т. 3 л.д. 231-230).
Показаниями свидетеля МДД., оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что с (дата) он был зарегистрирован в качестве ИП. В соответствии с классификатором ОКВЭД, основным видом деятельности является строительство жилых и нежилых зданий. В качестве дополнительного вида деятельность выступает сдача в аренду жилых и не жилых зданий. (дата) между его ИП и генеральным директором ООО «Кронос» в лице АНС. был заключен договор аренды нежилых помещений по адресу: (адрес), однако ООО «Кронос» по вышеуказанному адресу деятельность не осуществляла, после заключения договора оплат не производилось. Данный договор был подписан с его стороны и со стороны АНС она поставила оттиск печати ООО «Кронос», к данному договору был составлен передаточный акт. После этого из представителей ООО «Кронос» к нему никогда не обращался. ФИО1, РСВ ему не знакомы (т. 3 л.д. 237-238).
Показаниями свидетелей РЕЮ. (т. 1 л.д. 228-229), КАВ (т. 1 л.д. 251-253), ВТВ. (т. 1 л.д. 255-257), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Сведениями, поступившими (дата) из МИФНС России №7 по ХМАО - Югре, согласно которым, (дата) на основании заявления АНС. и предоставленных ею документов в ЕГРЮЛ внесены сведения о государственной регистрации создания ООО «Кронос». (дата) в МИФНС России №7 по ХМАО - Югре ФИО1 представлено заявление о внесении изменений в сведения о руководителе ООО «Кронос». На основании данного заявления, согласно решению о государственной регистрации, (дата) в ЕГРЮЛ внесены сведения о руководителе ООО «Кронос» - ФИО1. По результатам контрольных мероприятий, проведенных сотрудниками МИФНС России №7 по ХМАО - Югре, установлено, что ООО «Кронос» фактически отсутствует по адресу, заявленному в ЕГРЮЛ. (дата) в МИФНС обратилась ФИО1, которая в ходе опроса показала что учредителем и руководителем ООО «Кронос» стала по просьбе третьего лица, по его же просьбе как руководитель указанной организации посещала кредитные организации с целью открытия расчетных счетов на юридическое лицо (т. 2 л.д. 12-15).
Сведениями, полученными (дата) от нотариуса ОМВ согласно которым, (дата) был удостоверен договор купли-продажи доли в уставном капитале Общества между АНС и ФИО1, предметом которого являлась доля в уставном капитале ООО «КРОНОС», в размере 100% (т. 3 л.д. 241-244).
Протоколом осмотра предметов от (дата), согласно которому, осмотрены поученные из АО «Россельхозбанк»: - заявление от (дата) № об изменении номера телефона с № от имени ФИО1; заявление от ФИО1 о сочетании подписи; карточка с образцами подписи ФИО1 и оттиска печати ООО «Кронос»; заявление от имени ФИО1 от (дата) о расторжении договора банковского счета и закрытии счета №; заявление от имени ФИО1 от (дата) о расторжении договора банковского счета и закрытии счета №; уведомление об отключении Клиента от ЦС ДБО; заявление о присоединении к Условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО «Россельхозбанк»; форма само-сертификации для клиентов - юридических лиц ООО «Кронос»; согласие на обработку персональных данных от имени ФИО1 от (дата); выписка из ЕГРЮЛ ООО «Кронос»; листы записи ЕГРЮЛ ООО «Кронос»; копия паспорта ФИО1; устав ООО «Кронос» от (дата); договор аренды; распоряжение от (дата) № об открытии банковского счета в АО «Россельхозбанк» для ООО «Кронос»; заявление на получение корпоративной карты АО «Россельхозбанк» для ООО «Кронос»; акт от (дата) прием-передачи средств для подключения к Системе «Интернет-Клиент» с использованием Личного кабинета, согласно которого банк передал, а клиент принял средства для подключения к системе «Интернет-Банк», функциональные ключевые носители в количестве 1 штуки, логин и пароль в личном кабинете, лицензию на бумажном носителе, принявшей стороной значится КАВ доверенность на получение средств и документов для подключения к системе «Интернет-Клиент» от (дата) выписанная от имени ФИО1 на бухгалтера ООО «Кронос» КАВ; решение № от (дата) единственного участника о прекращении полномочий генерального директора АНС. и назначении на должность генерального директора ФИО1; договор купли-продажи доли в уставном капитале общества от (дата), согласно которого АНС передала в собственность ФИО1 ООО «Кронос», удостоверен подписью нотариуса ОМВ приказ № от (дата) о вступлении в должность генерального директора ООО «Кронос» ФИО1 выписка по счету № АО «Россельхозбанк», открыт (дата), за период с (дата) по (дата), согласно которой на расчетный счет поступили денежные средства в сумме 10 113 019,09 руб., списано денежных средств в сумме 10 113 019,09 руб.; CD-диск, содержащий документы и выписки по счетам открытым на ООО «Кронос» (т. 4 л.д. 28-53, т. 2 л.д. 183-254).
Протоколом выемки от (дата), согласно которому, у ХГФ изъято регистрационное дело ООО «Кронос», включающее в себя: - заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ ООО «Кронос»; заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Кронос»; устав ООО «Кронос» утверждённый решением № от (дата); заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Кронос»; расписка в получении документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Кронос»; лист учета выдачи документов; лист записи ЕГРЮЛ; решение № единственного участника ФИО1, о назначении ее на должность генерального директора ООО «Кронос»; решение № единственного участника ООО «Кронос» от (дата) о добавлении видов деятельности; расписка в получении документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Кронос»; протокол допроса свидетеля ФИО1 (дата); расписка в получении документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Кронос»; чек об оплате государственной пошлины в размере 800 рублей; почтовый конверт с описью от ООО «Кронос» получатель МИФНС № по ХМАО - Югре; заявление; устав ООО «Кронос»; решение; квитанция об оплате госпошлины; квитанция от плательщика АНС на сумму 4 000 рублей; расписка в получении документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Кронос»; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Кронос»; устав ООО «Кронос» утверждён решением № от (дата) АНС решение единственного учредителя № ООО «Кронос» от (дата) об утверждении Общества подписано от имени АНС.; гарантийное письмо от ИП МДД. от (дата) о предоставлении ООО «Кронос» помещения для аренды по адресу: (адрес); договор аренды нежилых помещений от (дата) заключенный между ООО «Кронос» в лице АНС и ИП МДД передаточный акт от (дата); приложение к договору аренды; сведения об основных характеристиках объекта недвижимости (т. 3 л.д. 220-225), которые осмотрены и признаны вещественными доказательствами по уголовному делу (т. 4 л.д. 57-65, 66-69).
Вина подсудимой в совершении пятого преступления (от (дата)) подтверждается следующими доказательствами по уголовному делу:
Показаниями свидетелей ФИО9 (т.3 л.д. 226-230), АНС. (т. 3 л.д. 231-233), МДД (т. 3 л.д. 237-238), РЕЮ. (т. 1 л.д. 228-229), КАВ. (т. 1 л.д. 251-253), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Показаниями свидетеля УАА., оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что (дата) ООО «КРОНОС» ИНН:№ была подана заявка на открытие счета через сайт Банка по интернету и (дата) генеральный директор ООО «КРОНОС» ФИО1 обратился в кредитно-кассовый офис № №Центральный», г. Сургут, по адресу: (адрес) для открытия расчетного счета Общества. ФИО1(дата)р., лично предоставила документы, подтверждающие, что она является генеральным директором, а также свой паспорт, устав Общества, приказ о назначении на должность, решение о назначении на должность. При обращении ФИО1 для открытия счета ею лично был подписан следующий пакет документов: - заявление на открытие расчетного счета, заявление на оформление карточки образцов подписей и оттиска печати, карточка образцов подписей и оттиска печати, соглашение об использовании карточки образцов подписей и оттиска печати, Памятка по использованию АИБ, заявление о получении логина и акт об использовании логина для входа в систему АИБ, соглашение об использовании АИБ, заявление на подключение к АИБ, соглашение об осуществлении безналичных расчетов с использованием АИБ, заявление об изготовлении сертификата и акт приема-передачи ключа подписи в АИБ, Анкета клиента юридического лица. После того, как был сформирован пакет документов и ФИО1 собственноручно подписала все документы, после чего документы на открытие счета были загружены в программу сотрудником банка. (дата) Банком был открыт банковский счет №№ ООО «КРОНОС», в заявлении на открытие счета директор ФИО1 указала номер ее мобильного телефона № необходимый для получения смс-информирования о входе в АИБ. Для доступа и работы в личном кабинете ФИО1 могла воспользоваться сайтом банка и предоставленными ей для этого при открытии счета логином, паролем и электронно-цифровой подписью. Таким образом, может показать, что ФИО1 получила доступ к системе дистанционного банковского обслуживания, движение денежных средств по счету осуществлялось, что свидетельствует о том, что системой АИБ директор ООО «КРОНОС» пользовался (т. 3 л.д. 209-212).
Протоколом осмотра предметов от (дата), согласно которому, осмотрены полученные из ПАО АКБ «Авангард»: - выписка по счету № № открытому (дата), согласно которой, в период с (дата) на расчетный счет поступили денежные средства в общей сумме 2134120 руб., списано со счета в указанный период денежных средств на сумму 2133910,64 руб.; решение единственного учредителя № ООО «Кронос» от (дата) об учреждении предприятия АНС.; устав ООО «Кронос»; листы записи ЕГРЮЛ ООО «Кронос»; свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Кронос» ОГРН (дата); решение № единственного участника от (дата) об единственном участнике ФИО1; уведомление ООО «Кронос» с расшифровкой кодов; приказ № от (дата) о вступлении в должность генерального директора ООО «Кронос» ФИО1; копия паспорта ФИО1; выписка из списка участников ООО «Кронос» по состоянию на (дата); договор аренды нежилых помещений от (дата) заключенный между ИП МДД и ООО «Кронос» в лице ФИО1 на аренду помещения; заявление на открытие счета ООО «Кронос», выполнено от имени ФИО1; распоряжение об открытии счета № от (дата); условия рассчетно-кассового обслуживания юридических лиц банка ПАО АКБ «Авангард»; карточка с образцами подписей и оттиском печати ООО «Кронос», выполненные от имени ФИО1; соглашение от (дата) между ПАО АКБ «Авангард» в лице ДЕВ. и ООО «Кронос» в лице ФИО1; заявление на подключение к системе «Авангард Интернет-Банк» юридического лица, выполнено от имени ФИО1; соглашение об осуществлении безналичных расчетов от (дата) ООО «Кронос»; заявление от ФИО1 об изготовлении сертификата ключа подписи в корпоративной информационной системе; заявление о получении логина для входа в корпоративную систему «Авангард Интернет-Банк» от ФИО1; анкета клиента юридического лица-резидента ООО «Кронос» (т. 4 л.д. 28-52, 53; т. 3 л.д. 148-208).
Постановлением о производстве выемки и протокол выемки от (дата) (т. 3 л.д. 220-225), подробное содержание которого, приведено в приговоре суда выше.
Заключением эксперта № № от (дата), согласно которому, подписи от имени ФИО1, в заявлении физического лица о недостоверности сведений о нем в Едином государственном реестре юридических лиц, заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, решении №№ Единственного учредителя (участника) общества с ограниченной ответственностью «КРОНОС» от (дата), Уставе Общества с ограниченной ответственностью «КРОНОС» (новая редакция), расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от (дата), заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, решении № № единственного участника от (дата), листе учета выдачи документов вх № № от (дата), содержащихся в регистрационном деле юридического лица ООО «Кронос», вероятно, выполнены ФИО1 Рукописные записи от имени ФИО1, расположенные в заявлении физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ, заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, Уставе Общества с ограниченной ответственностью «КРОНОС» (новая редакция), расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от (дата), заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, листе учета выдачи документов вх № № от (дата), содержащихся в регистрационном деле юридического лица ООО «Кронос», выполнены ФИО1 (т. 4 л.д. 17-26).
Протоколом осмотра предметов от (дата), подробное содержание которого, приведено в приговоре суда выше (т. 4 л.д. 57-69).
Вина подсудимой в совершении шестого преступления (от (дата)) подтверждается следующими доказательствами по уголовному делу:
Показаниями свидетелей ХГФ. (т. 3 л.д. 226-230), АНС (т. 3 л.д. 231-233), МДД (т. 3 л.д. 237-238), РЕЮ. (т. 1 л.д. 228-229), КАВ (т. 1 л.д. 251-253), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Показаниями свидетеля ДОВ., оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что (дата) ООО «КРОНОС» ИНН:№ была подана заявка на открытие счета. Генеральный директор ООО «КРОНОС» ФИО1 лично обратилась в ОО «Сургут» ПАО Росбанк, расположенный по адресу: (адрес) для открытия расчетного счета Общества. ФИО1(дата) лично предоставила документы, подтверждающие, что та является генеральным директором, а также свой паспорт, Устав Общества, приказ о назначении на должность, решение о назначении на должность. При обращении ФИО1 для открытия счета ею лично был подписан следующий пакет документов: - заявление на открытие расчетного счета, заявление на оформление карточки образцов подписей и оттиска печати, карточка образцов подписей и оттиска печати, соглашение об использовании карточки образцов подписей и оттиска печати, Памятка по использованию АИБ, заявление о получении логина и акт об использовании логина для входа в систему АИБ, соглашение об использовании АИБ, заявление на подключение к АИБ, соглашение об осуществлении безналичных расчетов с использованием АИБ, заявление об изготовлении сертификата и акт приема-передачи ключа подписи в АИБ, Анкета клиента юридического лица. После того, как был сформирован пакет документов и ФИО1 собственноручно подписала все документы, после чего документы на открытие счета были загружены в программу сотрудником банка. (дата) Банком был открыт банковский счет № ООО «КРОНОС», в заявлении на открытие счета директор ФИО1 указала номер ее мобильного телефона №, необходимый для получения смс-информирования о входе в АИБ. Для доступа и работы в личном кабинете ФИО1 могла воспользоваться сайтом банка и предоставленными ей для этого при открытии счета логином, паролем и электронно-цифровой подписью (т. 3 л.д. 26-29).
Сведениями, поступившими (дата) из МИФНС России №7 по ХМАО - Югре, содержание которых приведено в приговоре суда выше (т. 2 л.д. 12-15).
Сведениями, полученными (дата) от нотариуса ОМВ согласно которым, (дата) был удостоверен договор купли-продажи доли в уставном капитале Общества между АНС и ФИО1, предметов которого являлась доля в уставном капитале ООО «КРОНОС», в размере 100% (ИНН №) (т. 3 л.д. 241-244).
Протоколом осмотра предметов от (дата), согласно которому, осмотрены полученные из АО «Росбанк»: - заявление-оферта на комплексное оказание банковских услуг в ПАО «Росбанк», от ФИО1; договор купли-продажи доли в уставном капитале общества от (дата), согласно которого АНС передала в собственность ФИО1 ООО «Кронос», удостоверен подписью нотариуса ОМВ.; акт о признании (сертификат) ключа проверки электронной подписи ООО «Кронос» ФИО1 к расчетному счету №; заявление-оферта на комплексное оказание банковских услуг в ПАО «Росбанк» пользователю ФИО1; карточка с образцами подписей ФИО1 и оттиска печати ООО «Кронос»; копия паспорта ФИО1; заявление на подключение/изменение параметров/отключение услуги «SMS-информирования» клиента ФИО1 ООО «Кронос»; заявление об определении сочетания подписей ООО «Кронос» от имени ФИО1; акт о признании ключа проверки электронной подписи от (дата) в лице ФИО1; устав ООО «Кронос» от (дата); выписка по счету № открытому (дата), согласно которой в период с (дата) по (дата) на расчетный счет поступили денежные средства в общей сумме 1593258,88 руб., списано в указанный период денежных средств в общей сумме 1593258,88 руб.; CD-диск, содержащий документы и выписки по счетам открытым на ООО «Кронос» (т. 4 л.д. 28-52, 53; т. 3 л.д. 4, 5-25).
Протоколом выемки от (дата) (т. 3 л.д. 220-225), заключением эксперта № от (дата), (т. 4 л.д. 17-26), протоколом осмотра предметов от (дата), (т. 4 л.д. 57-65, 66-69), содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Вина подсудимой в совершении седьмого преступления (от (дата)) подтверждается следующими доказательствами по уголовному делу:
Показаниями свидетелей ХГФ (т.3 л.д. 226-230), АНС. (т. 3 л.д. 231-233), МДД. (т. 3 л.д. 237-238), РЕЮ. (т. 1 л.д. 228-229), ФИО10 (т. 1 л.д. 251-253), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Показаниями свидетеля ЮИФ., оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, о том, что в банковском досье, имеющемся в ПАО «Банк Уралсиб» на ООО «Кронос» ИНН № в анкете указана в качестве клиента ФИО1 (дата) также имеется скан-копия паспорта на ее имя и учредительная документация ООО «Кронос» ИНН № соответственно непосредственно она являлась в отделение банка и именно с ней заключался договора на банковское обслуживание, отправлялся пароль на абонентский номер, который указывала ФИО1 При открытии расчетного счета ООО «Кронос» ФИО1 указала абонентский № № и адрес электронной почты №. Был открыт расчетный счет в рублях и 2 карточных счета для снятия наличных денежных средств. Так, ФИО1 (дата) выдана карга к счету № и (дата) была выдана банковская карта к счету №. Банковская карта выдается лично в руки, так как в конверте, в котором находится банковская карта имеется пароль. Каких-либо расписок, уведомлений о том, что передавать банковскую каргу третьим лицам запрещается, не составляется. Каким образом клиент будет использовать банковскую карту, для банка не имеет значения. При этом банк уведомляет клиента о том, что передавать электронные ключи доступа к банк-клиенту запрещено и указанные ключи и карты должны использоваться только руководителем и доверенным сотрудникам предприятия (т. 2 л.д. 176-179).
Сведениями, поступившими (дата) из МИФНС России №7 по ХМАО - Югре, содержание которых приведено в приговоре выше (т. 2 л.д. 12-15).
Сведениями, полученными (дата) от нотариуса ОМВ., согласно которых (дата) был удостоверен договор купли-продажи доли в уставном капитале Общества между АНС. и ФИО1, предметов которого являлась доля в уставном капитале ООО «КРОНОС», в размере 100% (т. 3 л.д. 241-244).
Протоколом осмотра предметов от (дата), согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательства, полученные из ПАО «Банк Уралсиб»: - заявление от ФИО1 о присоединении к Правилам комплексного банковского обслуживания на ООО «Кронос» на счета: №; карточка с образцами подписи ФИО1 и оттисками печати ООО «Кронос»; на подключение/изменение данных/отключение уполномоченных лиц от системы дистанционного банковского обслуживания, от (дата) ООО «Кронос», генеральный директор ФИО1; подтверждение о закрытии счетов от (дата) в ПАО «Банк Уралсиб»; уведомление об отказе от исполнения договора; подтверждение об открытии счета №, 40№ от (дата), № от (дата) для ООО «Кронос»; заявление № о выпуске бизнес-карты для ООО «Кронос» от ФИО1 с номером счета 40№; заявление № о выпуске бизнес-карты для ООО «Кронос» ФИО1 с номером счета 40№; сведения о физических лицах, являющихся представителями /выгодоприобретателями/ бенифициарами/ владельцами банк-клиента ФИО1, к нему опросный лист юридического лица ООО «Кронос»; копия паспорта ФИО1; свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Кронос»; договор аренды нежилых помещений от (дата) заключенный между ИП МДД. и ООО «Кронос» в лице ФИО1; договор купли-продажи доли в уставном капитале общества от (дата), согласно которого АНС. передала в собственность ФИО1 ООО «Кронос|», удостоверен подписью нотариуса ОМВ.; решение № Единственного учредителя ООО «Кронос» от (дата) о добавлении видов деятельности в ООО «Кронос» от имени ФИО1; приказ № от (дата) о вступлении в должность генерального директора ООО «Кронос» ФИО1; решение № от (дата) единственного участника о прекращении полномочий генерального директора АНС, и назначении на должность генерального директора ФИО1; решение единственного учредителя № ООО «Кронос» от (дата) об утверждении ООО «Кронос» АНС устав ООО «Кронос» от (дата); выписка из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Кронос» ОГРН № от (дата); листы записи ЕГРЮЛ ООО «Кронос»; чек лист проверки комплектности документов в досье Клиента - юридического лица при открытии счета от (дата); выписка операций по счету № за период с (дата) по (дата), дата открытия счета (дата), дата закрытия счета (дата), согласно данной выписки сумма по дебету счета за указанный период 1430 рублей, списано комиссии за обслуживание и смс-информирование, сумма по кредиту счета 2000 рублей, остаток по счету на конец периода 570 рублей; выписка операций по счету № за период с (дата) по (дата), дата открытия счета (дата), дата закрытия счета (дата), согласно данной выписки на счет за указанный период зачислено 170 рублей, списано комиссией за смс информирование 170 рублей, иных операций по счету нет; CD-диск, содержащий документы и выписки по счетам открытым на ООО «Кронос» (т. 4 л.д. 28-53, т. 2 л.д. 109-175).
Протоколом выемки от (дата) (т. 3 л.д. 220-225), заключением эксперта № от (дата) (т. 4 л.д. 17-26), протоколом осмотра предметов от (дата) (т. 4 л.д. 57-69), подробное содержание которых приведено в приговоре суда выше.
Кроме того, в судебном заседании государственный обвинитель в качестве доказательств вины подсудимой ссылался на сопроводительные письма, из ПАО «Банк Синара» (т. 1 л.д. 117, 136), ПАО Совкомбанк (т. 1 л.д. 148), АО «Россельхозбанк» (т. 2 л.д. 182), ПАО АКБ «Авангард» (т. 3 л.д. 147), АО «Росбанк» (т. 3 л.д. 3), ПАО Банк «Уралсиб» (т. 2 л.д. 108), содержащие сведения об открытии ФИО1 счетов на ООО «Уралсервис», ООО «Кронос» в указанных банках, протокол обыска от 01.11.2022
(т. 1 л.д. 221-224), постановление и протоколом получения образцов для сравнительного исследования от (дата) (т. 4 л.д. 1-13). Суд исключает из числа доказательств перечисленные документы, поскольку в соответствии со ст. 74 УПК РФ, данные документы не являются носителями сведений, на основе которых, суд в порядке, определенном уголовно-процессуальным законом, устанавливает наличие, либо отсутствие обстоятельств подлежащих доказыванию при производстве по уголовному делу.
В судебном заседании государственный обвинитель, с учетом исследованных в судебном заседании доказательств, полагал вину подсудимой доказанной, квалификацию действий подсудимой верной.
Подсудимая и ее защитник доказанность вины в инкриминируемых ФИО1 преступлениях не оспаривали. Защитник, с учетом обстоятельств преступлений, полагала необходимым квалифицировать действия ФИО1 как единое преступление, просила принять во внимание и учесть соблюдение последней условий досудебное соглашения о сотрудничестве.
Анализируя исследованные доказательства в их совокупности, суд считает вину подсудимой в совершении вышеуказанных преступлений, полностью установленной. Исследованные доказательства, согласуются между собой и взаимодополняют друг друга, подтверждая вину подсудимой в совершении указанных преступлений. Все доказательства представленные стороной обвинения были непосредственно исследованы в ходе судебного разбирательства, противоречий в показаниях свидетелей, судом не установлено, оснований не доверять показаниям свидетелей, у суда нет. Доказательства, представленные стороной обвинения, и исследованные судом, являются относимыми, допустимыми и достоверными, а в своей совокупности, достаточными для разрешения уголовного дела. Эти доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, сопоставимы между собой, их источник установлен в ходе судебного разбирательства. У суда нет оснований не доверять показаниям свидетелей, поскольку они давали показания, будучи предупрежденными об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний. У суда также нет оснований не доверять другим доказательствам, приведенным выше.
Доказательством вины подсудимой, с учетом требований п. 3 ч. 4 ст. 47 УПК РФ, являются ее показания, данные в ходе предварительного расследования и в судебном заседании, в присутствии адвоката, и подтвержденные подсудимой.
Доказательствами вины подсудимой являются ее показания, о том, что она, не имея намерений заниматься финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Кронос», ООО «Уралсервис» и руководством Обществ, по просьбе знакомого РСВ., в налоговом органе на свое имя зарегистрировала вышеуказанные Общества, а также счета в банках, передав все необходимые документы РСВ. Указанные обстоятельства подтверждены показаниями свидетелей ХГ, РЕЮ, КАВ, ИАВ, НЭН, ВТВ, АНС, МДД, ЮИФ, УАА, ДОВ а также представленными в уголовном деле письменными доказательствами, указывающими на то, что именно подсудимая на свое имя зарегистрировала Общества и открыла банковские счета. Кроме того, согласно показаниям свидетелей НЭН, ВТВ, УАА, ЮИФ., после открытия счетов в ПАО «Совкомбанк», АО «Россельхозбанк», ПАО АКБ «АВАНГАРД», ПАО «Банк Уралсиб» на ООО «Кронос», ООО «Уралсервис» ФИО1 отправлялись логин и пароль на абонентский номер и электронную почту, также была выпущена банковские карты, которые в данном случае, выступали в качестве электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств. Согласно показаниям подсудимой она осознавала последствия своих действий, однако совершила их, что свидетельствует о наличии у нее прямого умысла на совершение преступлений. Кроме того, из показаний подсудимой следует, что ей было неизвестно сколько раз и когда ей нужно будет ездить в банки и открывать счета, поскольку это происходило тогда, когда ее об этом просил РСВ Вопреки доводу защитника подсудимой, с учетом вышеизложенного, следует признать, что ее умысел на совершение преступлений, не носил продолжаемого, длящегося характера, в виду чего, каждое из таких преступных действий подсудимой обосновано квалифицированы органом предварительного расследования как самостоятельные преступления.
Рассмотрение настоящего уголовного дела по представлению Нефтеюганского межрайонного прокурора судом назначено в особом порядке судебного разбирательства, в связи с заключением подсудимой досудебного соглашения со следствием о сотрудничестве и соблюдением ФИО1 условий такого соглашения. В ходе судебного разбирательства подсудимая подтвердила, что досудебное соглашение о сотрудничестве было заключено ей добровольно, при участии защитника, все условия досудебного соглашения ей выполнены.. Защитник подсудимой согласился на рассмотрение уголовного дела в особом порядке, подтвердив соблюдение ФИО1 всех условий досудебного соглашения о сотрудничестве со следствием. Представление прокурора в судебном заседании поддержано государственным обвинителем.
В судебном заседании исследованы характер и пределы содействия подсудимой следствию в раскрытии и расследовании преступлений, связанных с приобретением в целях сбыта, сбыта документов, средств оплаты, а также электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств», выразившегося в даче последовательных, признательных показаний об обстоятельствах преступлений, соучастнике преступления, в том числе, при проведении очных ставок. Судом исследованы письменные доказательства, подтверждающие соблюдение подсудимой условий досудебного соглашения о сотрудничестве.
Суд пришел к выводу о том, что условия и обязательства, предусмотренные досудебным соглашением о сотрудничестве, ФИО1 выполнены вместе с тем, суду необходимо было проверить довод стороны защиты о едином продолжаемом преступлении, то есть, дать оценку правильности квалификации действий ФИО1, в связи с чем, суд перешел к рассмотрению уголовного дела в общем порядке судебного разбирательства.
Согласно п. 25 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28.06.2012 № 16 (ред. от 29.06.2021) "О практике применения судами особого порядка судебного разбирательства уголовных дел при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве", в тех случаях, когда по уголовному делу установлено соблюдение всех условий и выполнение всех обязательств, предусмотренных в досудебном соглашении о сотрудничестве, однако суд в силу тех или иных оснований выносит постановление о прекращении особого порядка судебного разбирательства (например, если содеянное подсудимым подлежит переквалификации и для этого требуется исследование собранных по делу доказательств), при судебном разбирательстве в общем порядке суду следует назначать подсудимому наказание по правилам части 2 или части 4 статьи 62 УК РФ.
Действия подсудимой ФИО1 суд квалифицирует по каждому преступлению, по ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации, как «Приобретение в целях сбыта, а равно сбыт документов, средств оплаты, а также электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств».
При назначении наказания подсудимой, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, относящихся к категории тяжких, личность подсудимой, характеризующейся удовлетворительно, не состоящей на диспансерном учете у врача нарколога, психиатра, ее семейное и материальное положение, а также влияние назначенного наказания на ее исправление, а также на условия жизни ее семьи.
Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимой в соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации, суд признает «активное способствование раскрытию и расследованию преступления», что выразилось в даче последовательных, признательных показаний направленных на установление ранее неизвестных обстоятельств преступления, что подтверждено протоколами следственных действий с участием подсудимой. Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой, в соответствии с ч. 2 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации, суд признает признание вины, раскаяние в содеянном, наличие на иждивении ребенка инвалида. Иных обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой, подтвержденных документально, в судебном заседании не установлено.
Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, в соответствии со ст. 63 Уголовного кодекса Российской Федерации, судом не установлено.
Принимая во внимание фактические обстоятельства преступлений, период времени в течение которого они были совершены, а также степень их общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую (ч. 6 ст. 15 УК РФ).
Судом обсуждался вопрос о возможности назначения подсудимой наказания в виде принудительных работ, однако, с учетом всех обстоятельств, влияющих на меру ответственности, а также характера и степени общественной опасности совершенных подсудимой преступлений, обстоятельств преступлений, суд назначает подсудимой наказание в виде лишения свободы. Вместе с тем, принимая во внимание характеристики личности подсудимой, признание ей вины, раскаяние в содеянном, наличие обстоятельств, смягчающих и отсутствие обстоятельств отягчающих ее наказание, суд считает возможным назначить подсудимой наказание с применением ст. 73 УК РФ, так как пришел к выводу о возможности ее исправления без реального отбывания наказания.
С учетом характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 187 УК РФ, характеристик личности подсудимой, ее отношения к содеянному, принимая во внимание совокупность смягчающих наказание подсудимой обстоятельств, в том числе, активного способствования раскрытию и расследованию преступлений, суд находит наличие исключительных обстоятельств, связанных с ее ролью и поведением после совершения преступлений, которые, по мнению суда, уменьшают степень общественной опасности личности подсудимой и приходит к выводу о возможности назначения ей наказания за совершенные преступления, без применения дополнительного вида наказания в виде штрафа, предусмотренного в качестве обязательного, то есть, с применением положений ст. 64 УК РФ.
С учетом п. 25 Постановления Пленума Верховного суда РФ от 28.06.2012 № 16 (ред. от 29.06.2021) "О практике применения судами особого порядка судебного разбирательства уголовных дел при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве", при назначении наказания за каждое преступление, суд применяет положения ч. 2 ст. 62 УК РФ.
Оснований для применения к подсудимой положений ст. ст. 72.1, 81, 82, 82.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также оснований для освобождения ее от наказания, суд не находит, учитывая вышеизложенное. Не находит оснований суд и для применения к подсудимой положений ст. 53.1 УК РФ, поскольку подсудимой назначается наказание в виде лишения свободы условно.
В соответствии с п. 13 ч. 1 ст. 299, п. 3 ч. 1 ст. 309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд при постановлении приговора, разрешает вопрос о распределении процессуальных издержек.
Согласно ч. 1 ст. 131 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, процессуальными издержками являются связанные с производством по уголовному делу расходы, которые возмещаются за счёт средств федерального бюджета, либо средств участников уголовного судопроизводства.
В ходе производства по настоящему уголовному делу, на стадии предварительного расследования, в качестве процессуальных издержек подлежащих возмещению, органами предварительного расследования признаны расходы на оплату вознаграждения адвокату Лысенко В.Р. в размере 37608 рублей. Принимая во внимание, семейное положение подсудимой, наличие у виновной на иждивении ребенка инвалида, лечение и реабилитация которого требует значительных затрат, размер доходов и отсутствие дополнительных источников дохода подсудимой, а также отсутствие какого-либо имущества у подсудимой, суд полагает возможным признать подсудимую имущественно не состоятельной и освободить ее взыскании с нее процессуальных издержек, связанных с оплатой вознаграждения адвоката.
В соответствии с ч. 3 ст. 81 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, вещественные доказательства по уголовному делу: - регистрационное дело ООО «Уралсервис», регистрационное дело ООО «Кронос» с приложенными к ним документами, находящееся на хранении у ХГБ следует оставить по принадлежности в МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре; CD-диск, копии регистрационного дела ООО «Уралсервис», копии регистрационных дел ООО «Кронос», хранящиеся в материалах настоящего уголовного дела, следует хранить в уголовном деле.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 307 - 309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации суд,
ПРИГОВОР И Л:
Признать ФИО1 виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить ей наказание:
- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (преступление от (дата)) ОДИН год лишения свободы, с применением ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, без дополнительного наказания в виде штрафа.
- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (преступление от (дата)) ОДИН год лишения свободы, с применением ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, без дополнительного наказания в виде штрафа,
- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (преступление от (дата)) ОДИН год лишения свободы, с применением ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, без дополнительного наказания в виде штрафа,
- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (преступление от (дата)) ОДИН год лишения свободы, с применением ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, без дополнительного наказания в виде штрафа,
- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (преступление от (дата)) ОДИН год лишения свободы, с применением ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, без дополнительного наказания в виде штрафа,
- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (преступление от (дата)) ОДИН год лишения свободы, с применением ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, без дополнительного наказания в виде штрафа,
- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (преступление от (дата)) ОДИН год лишения свободы, с применением ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, без дополнительного наказания в виде штрафа,
В соответствии с ч. 3 ст. 69 Уголовного кодекса Российской Федерации по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний, назначить ФИО1 наказание ДВА года ШЕСТЬ месяцев лишения свободы.
В соответствии со ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации, назначенное подсудимой основное наказание считать условным с испытательным сроком ДВА года ШЕСТЬ месяцев.
Обязать подсудимую не менять места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, не реже одного раза в месяц являться на регистрацию в данный специализированный государственный орган по месту жительства; в период с 22-00 до 06-00 следующего дня находится дома, кроме случаев, связанных со служебной либо производственной необходимостью, либо болезнью.
Меру пресечения ФИО1 в виде «подписки о невыезде и надлежащем поведении» до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю.
Вещественные доказательства по уголовному делу: - регистрационное дело ООО «Уралсервис», регистрационное дело ООО «Кронос» с приложенными к ним документами, находящееся на хранении у ХГФ следует оставить по принадлежности в МИФНС России № 7 по ХМАО - Югре; CD-диск, копии регистрационного дела ООО «Уралсервис», копии регистрационных дел ООО «Кронос», хранящиеся в материалах настоящего уголовного дела, следует хранить в уголовном деле.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в течение 15 суток со дня провозглашения, а осуждённым, содержащимся под стражей, в тот же срок со дня вручения ему копии приговора, с подачей жалобы через Нефтеюганский районный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры. В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе в течение 15 суток со дня вручения ему копии приговора ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.
Председательствующий судья: