Решение по делу № 2А-470/2022 от 20.10.2022 - о ликвидации и возложении обязанности в шестимесячный срок провести необходимые действия, связанные с ликвидацией Кредитного потребительского кооператива «Капитал групп» и представлении в уполномоченный орган документов для внесения в ЕГРЮЛ сведения о прекращении деятельности.

Дело (УИД) 05RS0008-01-2022-002400-12

№ 2а- 470/22

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

20 октября 2022 года село Бабаюрт

Бабаюртовский районный суд Республики Дагестан в составе председательствующего судьи Шаипова А.А., при секретаре судебного заседания Чораевой Д.М., с участие представителя истца ФИО1, действующего на основании доверенности от 18 августа 2021 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному иску Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения - Национального банка по Республике Дагестан к Кредитному потребительскому кооперативу «Капитал групп», ФИО2 ФИО9, ФИО3 ФИО9, ФИО4 ФИО9 о ликвидации и возложении обязанности в шестимесячный срок провести необходимые действия, связанные с ликвидацией Кредитного потребительского кооператива «Капитал групп» и представлении в уполномоченный орган документов для внесения в ЕГРЮЛ сведения о прекращении деятельности,

установил:

Административный истец Центральный банк Российской Федерации в лице управляющего Отделением Национального банка по Республике Дагестан Южного главного управления Банка России обратился в суд с иском к Кредитному потребительскому кооперативу «Капитал групп», ФИО2 ФИО9, ФИО3 ФИО9, ФИО4 ФИО9 о ликвидации и возложении обязанности в шестимесячный срок провести необходимые действия, связанные с ликвидацией Кредитного потребительского кооператива «Капитал групп» и представлении в уполномоченный орган документов для внесения в ЕГРЮЛ сведения о прекращении деятельности.

В обосновании заявленных требований административный истец указал, что в ходе проведения контрольно-надзорных мероприятий в деятельности кредитного потребительского кооператива «Капитал групп» Банком России установлены факты нарушения требований законодательства Российской Федерации, послужившие основанием для направления КПК «Капитал групп» предписания об ограничении осуществления деятельности по выдаче займов от 14 декабря 2021 № ТЗ-2-11/31969 по правилам подпункта «а» п. 7 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», согласно которому КПК «Капитал групп» предписывалось с момента получения предписания прекратить осуществление деятельности по выдаче займов сроком на шесть месяцев. Предписание об ограничении получено Кооперативом 15 декабря 2021 года. С целью контроля соблюдения требований указанного предписания Банком России в адрес КПК «Капитал групп» направлены запросы о предоставлении документов и информации от 18 января 2022 года, 15 февраля 2022 года и 10 марта 2022 в электронном виде. По результатам рассмотрения документов и информации, представленных КПК «Капитал групп» письмами от 25 января 2022 года, 18 февраля 2022 года и 15 марта 2022 года, установлены многочисленные факты нарушения требований предписания об ограничении. Согласно сведениям, содержащимся в кассовой книге, оборотно - сальдовой ведомости по счету учета финансовых вложений и реестру выданных займов за период с 1 октября 2021 года по 28 февраля 2022 года установлен факт выдачи денежных средств пайщиков по 27 договорам займа в период действия предписания об ограничении 21 декабря 2021 года и 22 февраля 2022 года. Неоднократность нарушения действующего законодательства предполагает нарушение двух или более нормативных предписаний либо нарушение одного и того же предписания действующего закона два или более раза. Таким образом, КПК «Капитал групп» неоднократно нарушены требования пунктов 6 и 7 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации». По фактам допущенных кооперативом нарушений ограничений, введенных предписанием, были возбуждены дела об административных правонарушениях и в отношении него применены меры ответственности. Кроме того, со стороны кооператива имели место случаи неоднократного нарушения в течение одного года требований Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», а также требований нормативного акта Банка России - Указания № 4937-У от 17 октября 2018 года, изданного в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ.

В соответствии с подпунктом «в» и «д» пункта 9 части 3 статьи 5 Федерального закона №190-ФЗ за неоднократное нарушение кредитным кооперативом Федерального закона 190-ФЗ, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России, а также за неоднократное нарушение в течении одного года кредитным кооперативом требований, предусмотренных статями 6, 7, 7.3 и 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ и неоднократного нарушения в течении одного года требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ, Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива. При таких обстоятельствах имеются основания для ликвидации Кооператива. В силу пункта 5 статьи 61 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации, решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Согласно пункту 7 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения обязанности по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами в решении о ликвидации юридического лица указываются в частности сроки завершения ликвидационной процедуры. Кредитный потребительский кооператив "Капитал групп" зарегистрирован инспекцией Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г. Махачкалы по Республике Дагестан 13 июня 2018 года. Согласно Выписке из Единого государственного реестра юридических лиц учредителями кооператива являются: ФИО2 ФИО9 - председатель, ФИО3 ФИО9 и ФИО4 ФИО9 являются его членами кооператива. В соответствии с ч.1 ст.21 Федерального закона № 190-ФЗ члены правления кредитного кооператива избираются общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) из числа членов кредитного кооператива (пайщиков) на срок, установленный уставом кредитного кооператива, а согласно ч.2 ст.21 Федерального закона № 190-ФЗ Правление кредитного кооператива возглавляет председатель кредитного кооператива (председатель правления кредитного кооператива), избираемый общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) из числа членов кредитного кооператива (пайщиков).Таким образом, на ФИО2, ФИО3 и ФИО4 в соответствии с законом, могут быть возложены обязанности по ликвидации кооператива. Административными ответчиками не представлены доказательства о том, что КПК "Капитал групп" состоит в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка. Неисполнение обязанности по вступлению в саморегулируемую организацию является грубым нарушением требования ч.1 ст.8 Федерального закона № 223-ФЗ об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка. Согласно сведениям о состоянии юридического лица, содержащимися в выписке из ЕГРЮЛ КПК "Капитал групп" находится в стадии ликвидации. Запись о ликвидации внесена в ЕГРЮЛ 19 сентября 2022 года, однако по состоянию на 20 октября 2022 года его ликвидация фактически не проведена.

В судебном заседании представитель административного истца ФИО1 исковые требования поддержала по доводам и основаниям, изложенным в административном исковом заявлении.

В судебное заседании представитель заинтересованного лица на стороне истца- Управления ФНС по Республике Дагестан, будучи надлежащим образом извещен о времени и месте рассмотрении дела не явился, направив возражения в которых просил рассмотреть дело без участия представителя.

В судебное заседании ответчики - представитель Кредитного потребительскому кооператива «Капитал групп» ФИО2, ФИО3 и ФИО4, будучи надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрении дела не явились.

С учетом подачи административным истцом ходатайства о рассмотрении дела в упрощенном порядке, отсутствия возражений административного ответчика против рассмотрения дела в порядке упрощенного судопроизводства, дело подлежит рассмотрению в соответствии с нормами ст. 291-292 КАС РФ в порядке упрощенного судопроизводства.

Выслушав представителя административного истца ФИО1 и исследовав материалы дела, оценив собранные доказательства в совокупности, суд приходит к следующим выводам.

Частью 3 ст. 1 КАС РФ предусмотрено, что суды в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом, рассматривают и разрешают подведомственные им административные дела, связанные с осуществлением обязательного судебного контроля за соблюдением прав и свобод человека и гражданина, прав организаций при реализации отдельных административных властных требований к физическим лицам и организациям, в том числе административные дела о приостановлении деятельности или ликвидации политической партии, ее регионального отделения или иного структурного подразделения, другого общественного объединения, религиозной и иной некоммерческой организации, а также о запрете деятельности общественного объединения или религиозной организации, не являющихся юридическими лицами, об исключении сведений о некоммерческой организации из государственного реестра.

Как следует из материалов дела, 24 апреля 2015 года произведена государственная регистрации юридического лица - кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал групп», основным видом деятельности юридического лица является предоставление потребительского кредита.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ учредителем кооператива являются административные ответчики ФИО2 ФИО9, ФИО3 ФИО9 и ФИО4 ФИО9.

В соответствии с ч. 3 ст. 35 ФЗ «О кредитной кооперации» кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев со дня создания кредитных кооперативов. Кредитные кооперативы, обязанные быть членами саморегулируемой организации в соответствии с настоящим Федеральным законом, прекратившие членство в саморегулируемой организации, обязаны в течение трех месяцев со дня прекращения своего членства в саморегулируемой организации вступить в другую саморегулируемую организацию. До вступления в саморегулируемую организацию кредитные кооперативы не имеют права привлекать денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков) и принимать в кредитный кооператив новых членов кредитного кооператива (пайщиков).

Из материалов дела следует, что в результате мониторинга сведений о саморегулируемых организациях кредитных потребительских кооперативов, входящих в государственный реестр саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов, административным истцом было установлено, что кредитный потребительский кооператив « Капитал групп» не является членом ни одной из саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов. Указанные обстоятельства стороной ответчика не оспаривались.

Частью 4 ст. 35 ФЗ «О кредитной кооперации» предусмотрено, что кредитный кооператив, обязанный быть членом саморегулируемой организации в соответствии с настоящим Федеральным законом, подлежит ликвидации в судебном порядке по требованию Банка России в случае нарушения части 3 настоящей статьи.

В соответствии с п. 8 ч. 2 ст. 5 ФЗ «О кредитной кооперации», ст. 6 ФЗ «О Центральном банке» Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованиями о ликвидации кредитного потребительского кооператива в случаях, предусмотренных Законом.

Учитывая установленные в ходе рассмотрения дела обстоятельства, а также то, что по настоящее время кредитный потребительский кооператив «Капитал групп» не разрешил вопрос о членстве в саморегулируемой организации, исковые требования о ликвидации кооператива являются обоснованными.

Также суд находит подлежащими удовлетворению требования о возложении обязанностей по ликвидации кооператива на его учредителя, поскольку ликвидация кредитного потребительского кооператива фактически не проведена.

В соответствии с п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

В силу ст. 1 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее - государственная регистрация) - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Согласно ст. 4 названного Закона в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы.

По смыслу названных норм единственным доказательством включения гражданина в состав учредителей юридического лица является внесение соответствующей записи в государственный реестр юридических лиц.

Как установлено, учредителем кооператива являются: ФИО2 ФИО9, ФИО3 ФИО9 и ФИО4 ФИО9 которым и надлежит осуществить мероприятия, связанные с ликвидацией кооператива.

Согласно п. 9 ст. 63 ГК РФ ликвидация юридического лица считается завершенной, а юридическое лицо - прекратившим существование после внесения сведений о его прекращении в единый государственный реестр юридических лиц в порядке, установленном законом о государственной регистрации юридических лиц.

Доказательства, свидетельствующие о внесении в единый государственный реестр юридических лиц сведений о прекращении существования кооператива, в материалы дела не представлены.

Согласно п. 1 ст. 114 КАС РФ, судебные расходы, понесенные судом в связи с рассмотрением административного дела, и государственная пошлина, от уплаты которых административный истец был освобожден, в случае удовлетворения административного искового заявления взыскиваются с административного ответчика, не освобожденного от уплаты судебных расходов. В этом случае взысканные суммы зачисляются в доход федерального бюджета.

Статья 333.19 Налогового кодекса РФ устанавливает размеры государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции.

Исходя из размера взысканной суммы задолженности по налоговым платежам, с ответчиков подлежит взысканию государственная пошлина, которая с учетом ст. 333.19 Налогового кодекса РФ составляет 300 рублей.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 175-180, 291-274 Кодекса административного судопроизводства РФ, суд

решил:

Административное исковое заявление Центрального банка Российской Федерации в лице управляющего Отделением Национального банка по Республике Дагестан Южного главного управления Банка России к Кредитному потребительскому кооперативу «Капитал групп», ФИО2 ФИО9, ФИО3 ФИО9 и ФИО4 ФИО9 о ликвидации и возложении обязанности в шестимесячный срок провести необходимые действия, связанные с ликвидацией Кредитного потребительского кооператива «Капитал групп» и представлении в уполномоченный орган документов для внесения в ЕГРЮЛ сведения о прекращении деятельности, удовлетворить.

Ликвидировать кредитный потребительский кооператив «Капитал групп» (ОГРН №; ИНН №, место нахождения: <адрес>, с. Хамаматюрт, Бабаюртовский район, Республика Дагестан), исключить данные о нем из Единого государственного реестра юридических лиц.

Возложить на Кредитный потребительский кооператив «Капитал групп» (КПК «Капитал групп; ОГРН - №; ИНН - <***>; КПП - №; адрес юридического лица - <адрес>, село Хамаматюрт, Бабаюртовский район, Республика Дагестан№; дата государственной регистрации юридического лица - 10.10.2013), а также на его членов (пайщиков): ФИО2 ФИО9, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в с. Муцалаул Хасавюртовского района Республики Дагестан, зарегистрированного по адресу: Республика Дагестан, Хасавюртовский район, с.Муцалаул, <адрес> ( №),

ФИО3 ФИО9, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в с. Муцалаул Хасавюртовского района Республики Дагестан, зарегистрированного по адресу: Республика Дагестан, Хасавюртовский район, с. Муцалаул (паспорт №, ИНН - № и ФИО4 ФИО9, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в с. Муцалаул Хасавюртовского района Республики Дагестан, зарегистрированного по адресу: Республика Дагестан, Хасавюртовский район, с. Муцалаул (паспорт №, ИНН - №) и обязанность в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда о ликвидации КПК «Капитал групп» провести все необходимые действия, связанные с ликвидацией кредитного потребительского кооператива, предусмотренные законом и представить в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении деятельности КПК «Капитал групп».

Взыскать с ФИО2 ФИО9, ФИО3 ФИО9 и ФИО4 ФИО9 в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере по 300 (триста) рублей с каждого.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по административным делам Верховного суда РД в срок не превышающий пятнадцати дней со дня получения, лицами участвующим в деле, копии решения суда, путем подачи апелляционной жалобы через Бабаюртовский районный суд.

Окончательное решение составлено 24 октября 2022 года.

Председательствующий А.А.Шаипов