АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

ул. Гоголя, 18, г. Уфа, <...>, http://ufa.arbitr.ru/,

сервис для подачи документов в электронном виде: http://my.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г.Уфа

26 марта 2025 года Дело № А07-1449/2025

Полный текст решения изготовлен 26 марта 2025 года.

Резолютивная часть решения объявлена 19 марта 2025 года.

Арбитражный суд Республики Башкортостан в составе судьи Кутлина Р.К., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Комаровой Ф.М., рассмотрел дело по заявлению

Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Башкортостан (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к арбитражному управляющему ФИО1 (ИНН <***>)

о привлечении к административной ответственности по ч. 3.1 ст. 14.13 КоАП РФ,

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора: АО «Всероссийский банк развития регионов»,

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО2, представитель по доверенности от 9.01.2025 года № 5, диплом;

от лица, привлекаемого к ответственности и третьего лица: не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом, в порядке ст.123 АПК РФ, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте суда.

Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Башкортостан обратилось в арбитражный суд с заявлением о привлечении арбитражного управляющего ФИО1 к административной ответственности по ч. 3.1 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Исследовав материалы дела, выслушав представителя заявителя, суд установил следующее.

По результатам административного расследования 17.01.2025 года Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Башкортостан в отношении арбитражного управляющего ФИО1 составлен протокол об административном правонарушении по ч. 3.1 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, выразившегося в нарушении положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» - невыполнении правил, применяемых в период конкурсного производства.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 22.03.2022 по делу №А07-7066/2022 заявление ФИО3 о признании его несостоятельным (банкротом) принято к производству Арбитражного суда Республики Башкортостан.

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 23.06.2022 по делу №А07-7066/2022 ФИО3 признан несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура реализации имущества гражданина. Согласно определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 08.08.2022 по делу №А07-7066/2022 при изготовлении решения от 23.06.2022 в тексте судебного акта допущена описка, нет указаний на утверждение кандидатуры финансового управляющего должника и определил утвердить финансовым управляющим ФИО3 ФИО1 (сообщение №9084092 от 27.06.2022, опубликовано ФИО1 в Едином Федеральном реестре сведений о банкротстве об утверждении его финансовыми управляющим ФИО3, свидетельствует о том, что он приступил к исполнению обязанностей финансового управляющего ФИО3).

Определением от 22.02.2023 ФИО1 освобожден от исполнения финансового управляющего в деле о банкротстве ФИО3 Определением от 14.04.2023 финансовым управляющим ФИО3 утвержден ФИО4 Определением от 04.07.2024 ФИО4 освобожден от исполнения финансового управляющего в деле о банкротстве ФИО3 Определением Арбитражного суда Республики Башкортостана ФИО5

Согласно данным ЕФРСБ ФИО1 07.04.2023 исключен из состава членов саморегулируемой организации Ассоциация арбитражных управляющих "Меркурий".

Согласно п.4 ст.20.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

В результате проведенного административного расследования в деятельности арбитражного управляющего ФИО1 выявлены нарушения федерального законодательства о банкротстве, свидетельствующие о неисполнении ФИО1 обязанностей арбитражного управляющего, а именно:

Недобросовестное исполнение обязанностей арбитражного управляющего, выражающееся в ненадлежащем анализе финансового состояния должника.

Реализация имущества гражданина - реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов и освобождения гражданина от долгов (ст.2 Закона о банкротстве).

Согласно п. 8 ст. 213.9 Закона о банкротстве финансовый управляющий обязан: принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества; проводить анализ финансового состояния гражданина; выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства; вести реестр требований кредиторов; уведомлять кредиторов о проведении собраний кредиторов в соответствии с п.5 ст.213.8 Закона о банкротстве; созывать и (или) проводить собрания кредиторов для рассмотрения вопросов, отнесенных к компетенции собрания кредиторов настоящим Федеральным законом; уведомлять кредиторов, а также кредитные организации, в которых у гражданина-должника имеются банковский счет и (или) банковский вклад, включая счета по банковским картам, и иных дебиторов должника о введении реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина не позднее чем в течение пяти рабочих дней со дня, когда финансовый управляющий узнал о наличии кредитора или дебитора; направлять кредиторам отчет финансового управляющего не реже чем один раз в квартал, если иное не установлено собранием кредиторов; исполнять иные предусмотренные Законом о банкротстве обязанности.

В соответствии с п.2 ст.20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан, в том числе анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности, выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства в порядке, установленном федеральными стандартами, и сообщать о них лицам, участвующим в деле о банкротстве, в саморегулируемую организацию, членом которой является арбитражный управляющий, собранию кредиторов и в органы, к компетенции которых относятся возбуждение дел об административных правонарушениях и рассмотрение сообщений о преступлениях.

Правила проведения финансового анализа утверждены постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 № 367 «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» .

Согласно п. 5 Правил при проведении финансового анализа арбитражный управляющий должен руководствоваться принципами полноты и достоверности, в соответствии с которыми: в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, указываются все данные, необходимые для оценки его платежеспособности; в ходе финансового анализа используются документально подтвержденные данные; все заключения и выводы основываются на расчетах и реальных фактах.

Согласно п. 6 Правил в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, указываются, в том числе:

д) коэффициенты финансово-хозяйственной деятельности должника и показатели, используемые для их расчета, согласно приложению N 1, рассчитанные поквартально не менее чем за 2-летний период, предшествующий возбуждению производства по делу о несостоятельности (банкротстве), а также за период проведения процедур банкротства в отношении должника, и динамика их изменения;

е) причины утраты платежеспособности с учетом динамики изменения коэффициентов финансово-хозяйственной деятельности;

з) результаты анализа активов и пассивов должника с учетом требований согласно приложению N 3;

и) результаты анализа возможности безубыточной деятельности должника с учетом требований согласно приложению N 4.

Согласно п. 8 Правил к документам, содержащим анализ финансового состояния должника, прикладываются копии материалов, использование которых предусмотрено пунктами 3 и 4 Правил.

Согласно п.2 Приложения N 3 Правил анализ активов проводится в целях оценки эффективности их использования, выявления внутрихозяйственных резервов обеспечения восстановления платежеспособности, оценки ликвидности активов, степени их участия в хозяйственном обороте, выявления имущества и имущественных прав, приобретенных на заведомо невыгодных условиях, оценки возможности возврата отчужденного имущества, внесенного в качестве финансовых вложений.

Согласно п.15 Приложения N 3 Правил по результатам анализа прочих внеоборотных и оборотных активов в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, дополнительно к сведениям, предусмотренным п. 5 Приложения N 3 Правил, указывается эффективность их использования и возможность реализации.

Анализ пассивов проводится по группам статей баланса должника и состоит из анализа капитала, резервов, долгосрочных и краткосрочных обязательств (п. 18 Приложения N 3 Правил).

Согласно п. 20 Приложения N 3 Правил по результатам анализа долгосрочных и краткосрочных обязательств в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, указываются:

а) поквартальные изменения состава и величины обязательств в течение не менее чем 2-летнего периода, предшествовавшего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства и их доля в совокупных пассивах на соответствующие отчетные даты;

б) обоснованность обязательств, в том числе обоснованность задолженности по обязательным платежам;

в) обоснованность деления обязательств на основной долг и санкции;

г) обязательства, возникновение которых может быть оспорено;

д) обязательства, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку;

е) возможность реструктуризации обязательств по срокам исполнения путем заключения соответствующего соглашения с кредиторами.

Денежные средства относятся к оборотным активам в соответствии с п. 20 Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» Приказа Минфина РФ от 06.07.1999 N 43н.

Сотрудником Управления произведено ознакомление с материалами дела о банкротстве №А07-7066/2022 в отношении ФИО3

Согласно сформированного реестра требований кредиторов ФИО3 имеет следующую кредиторскую задолженность перед:

- ПАО «Сбербанк» 409 943,96 руб. основного долга (кредитный договор 13.12.2011) - требования включены в РТК 22.09.2022;

- АО «ВУЗ-Банк» 2 376 504,55 руб. основного долга (кредитный договор от 16.10.2020) - требования включены в РТК 17.10.2022;

- АО КБ «Ситибанк» 714 592,79 руб. основного долга (кредитный договор от 19.08.2021) - требования включены в РТК 31.10.2022;

- Банк «ВБРР» 1 589 357,05 руб. основного долга (кредитный договор 16.07.2018, 13.12.2021) - требования включены в РТК 16.11.2022.

В материалы дела №А07-7066/2022 приобщен финансовый анализ должника ФИО3 от 29.12.2022.

Таким образом, должником в период с 2018 года по 2021 год образована кредиторская задолженность на общую сумму свыше 5,3 млн. руб.

Согласно анализа финансового состояния должника от 29.12.2022, предоставленного арбитражным управляющим ФИО1 в арбитражный суд, должник состоит в зарегистрированном браке с ФИО6, на иждивении имеет несовершеннолетнего ребенка - ФИО7, ДД.ММ.ГГГГ г.р.

Анализ финансового состояния должника ФИО3 от 29.12.2022 в нарушение п. 2, п. 4 ст. 20.3 Закона о банкротстве, п. 2 Приложения N 3 Правил не содержит сведения об активах в полном объеме по следующим позициям:

- отсутствуют сведения о доходах должника, о счетах должника, анализ движения денежных средств по всем счетам должника за 2-летний период, предшествующий возбуждению производства по делу о несостоятельности (банкротстве), а также за период проведения процедур банкротства в отношении должника.

Анализ финансового состояния должника ФИО3 от 29.12.2022 содержит лишь сведения о счетах должника: в банке АО "Банк Русский Стандарт" счет *4743, в банке АО "Всероссийский банк развития регионов" счета *4506, *2624, *6114, *1713; в банке АО "Почта банк" счета *7371, *6588; в банке АО КБ "СИТИБАНК" счет *9170; в Банк ВТБ (ПАО) счета *0385, *6580, в банке ПАО Сбербанк счета *5465, *3075, *0722, *1293, *3523, в банке ПАО КБ "УБРиР", счета *3150, *9477, в банке АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК счет *2213, в банке ООО НКО "ЮМАНИ" счета *7571, *1881, *6652, *3657, *1798. В нарушение п. 2, п. 4 ст. 20.3 Закона о банкротстве, п. 2 Приложения N 3, 18, 20 Правил финансовым управляющим не проанализированы движение средств на указанных счетах и пассивы.

В нарушение пунктов 5,6,17,18,19,20 приложения №3Правил финансовым управляющим не проанализированы следующие коэффициенты финансово-хозяйственной деятельности должника и показатели, используемые для их расчета, согласно приложению N 1, рассчитанные не менее чем за 2-летний период, предшествующий возбуждению производства по делу о несостоятельности (банкротстве), а также за период проведения процедур банкротства в отношении должника, и динамика их изменения; причины утраты платежеспособности с учетом динамики изменения коэффициентов финансово-хозяйственной деятельности; результаты анализа хозяйственной, инвестиционной и финансовой деятельности должника согласно приложению N 2; результаты анализа активов и пассивов должника с учетом требований согласно приложению N 3; результаты анализа возможности безубыточной деятельности должника с учетом требований согласно приложению N 4; вывод о возможности (невозможности) восстановления платежеспособности должника; вывод о целесообразности введения соответствующей процедуры банкротства.

Анализ финансового состояния должника от 29.12.2022, представленный изложен на 5 листах, на которых указана цель проведения анализа, перечислены счета должника, сделаны выводы о невозможности восстановить платежеспособность и возможности покрыть расходы в деле о банкротстве за счет средств должника. Данный анализ не содержит обоснованность обязательств, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку; возможность реструктуризации обязательств по срокам исполнения путем заключения соответствующего соглашения с кредиторами, причины утраты платёжеспособности после получения кредитов и займов, и расходование полученных кредитов и займов и сроки их возврата в достижение целей реализации имущества гражданина.

Таким образом, финансовым управляющим ФИО1 ненадлежаще проведен анализ финансового состояния должника, а именно не проанализированы активы (доходы должника и движение денежных средств на открытых должника в исследуемый период), пассивы должника, причины утраты платежеспособности (отсутствуют в представленном суду анализе выписки по счетам за 2-летний период, предшествующий возбуждению производства по делу о банкротстве, а также за период проведения процедур банкротства в отношении должника, что является нарушением ст.2, п. 2, п. 4 ст. 20.3, п. 8 ст. 213.9 Закона о банкротстве, пп., д, з, е п.6, 8 Правил, п.п. 2, 18, 20 Приложения N 3 Правил.

Дата совершения правонарушения: 29.12.2022

Местом совершения административного правонарушения является Республика Башкортостан, г. Уфа.

Установленные факты правонарушений свидетельствуют о том, что арбитражным управляющим не были приняты все зависящие от него меры по соблюдению законодательства о банкротстве, поэтому в силу статьи 2.2 КоАП РФ суд считает установленной вину ФИО1 в совершении правонарушения.

При этом вина арбитражного управляющего в данном случае выражается в том, что он при должной осмотрительности и надлежащем исполнении своих обязанностей мог выявить нарушения законодательства о банкротстве, предпринять своевременные меры по их устранению, но не сделал этого.

Доказательств, подтверждающих отсутствие у арбитражного управляющего реальной возможности предпринять все возможные меры, направленные на недопущение нарушений законодательства о банкротстве, в материалах дела не имеется.

Материалы дела не содержат доказательств того, что совершение правонарушения было вызвано чрезвычайными, объективно непредотвратимыми обстоятельствами либо непреодолимыми для арбитражного управляющего препятствиями.

Неисполнение обязанностей, установленных законодательством о банкротстве образует состав административного правонарушения, предусмотренный ч.3 ст.14.13 КоАП РФ; повторное неисполнение указанных обязанностей - состав административного правонарушения, предусмотренный ч.3.1 ст.14.13 КоАП РФ.

Согласно части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 3 настоящей статьи, если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет дисквалификацию должностных лиц на срок от шести месяцев до трех лет; наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от трехсот пятидесяти тысяч до одного миллиона рублей.

Таким образом, ФИО1, осуществляя деятельность в качестве арбитражного управляющего, ненадлежащим образом исполняет вмененные ему обязанности, то есть не выполнил правила, применяемые в период банкротства, совершил тем самым административное правонарушение, предусмотренное ч.3.1 ст. 14.13 КоАП РФ.

Доводы арбитражного управляющего об отсутствии судебного акта о ненадлежащей подготовке анализа финансового состояния должника в деле о банкротстве №А07-7066/2022 не исключают административной ответственности за неисполнение обязанности арбитражного управляющего, установленной п.2 ст.20.3, п.8 ст.213.9 Закона о банкротстве.

Доводы арбитражного управляющего о переквалификации правонарушения с части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ на часть 3 статьи 14.13 КоАП РФ и назначении штрафа не подлежат удовлетворению ввиду следующего.

Названная квалификация действий арбитражного управляющего осуществлена с учетом того, что решением Арбитражного суда Красноярского края от 18.10.2021 по делу №А33-21019/2021 (оставлено в силе Постановлением 3ААС от 30.12.2021) ФИО1 привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 КоАП РФ. Судебный акт вступил в силу 30.12.2021.

Решением Арбитражного суда Белгородской области от 11.10.2022 по делу № А08-6436/2022 ФИО1 был привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 КоАП РФ в виде предупреждения. Судебный акт вступил в силу 25.10.2022.

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 16.08.2022 по делу №А33-13728/2022 (оставлено в силе Постановлением 3ААС от 15.11.2022) ФИО1 привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 КоАП РФ в виде предупреждения. Судебный акт вступил в силу 15.11.2022.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 25.10.2022 по делу №А56-86679/2022 ФИО1 привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 КоАП РФ в виде предупреждения. Судебный акт вступил в силу 15.11.2022.

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 14.09.2022 по делу №А33-16352/2022 (оставлено в силе Постановлением 3ААС от 21.11.2022) ФИО1 привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 КоАП РФ в виде штрафа в размере 25 000 руб. Судебный акт вступил в силу 21.11.2022.

Таким образом, в совокупности период когда ФИО1 подвергнут административному наказанию - с 31.12.2021 по 21.11.2023, нарушения совершенные в указанный период подлежат квалификации по части 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ, в соответствии с положениями ст.4.6 КоАП РФ.

Управлением в протоколе об административном правонарушении от 17.01.2025 №00040225 вменен факт совершения правонарушения 29.12.2022, в период когда ФИО1 подвергнут административному наказанию.

Судом не усматривается оснований для признания совершенного административного правонарушения в качестве малозначительного.

В пункте 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 года № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния, должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству.

В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения (состав административного правонарушения является формальным), а в пренебрежительном отношении предпринимателя конкурсного управляющего к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере соблюдения правил, применяемых в период конкурсного производства, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Одной из ключевых фигур дела о банкротстве на любой его стадии является арбитражный управляющий, на которого возложено непосредственное проведение процедуры банкротства должника, и от его деятельности зависит соблюдение и эффективное применение законодательства о банкротстве.

Конституционный Суд РФ в Определении от 21.04.2005 года № 122-О указал, что положения части 3 статьи 14.13 КоАП РФ, предусматривающие ответственность за правонарушения в области предпринимательской деятельности, направлены на обеспечение установленного порядка осуществления банкротства, являющегося необходимым условием оздоровления экономики, а также защиты прав и законных интересов собственников организаций, должников и кредиторов.

Допущенное арбитражным управляющим правонарушение, установленное судом, посягает на установленный нормативными правовыми актами порядок общественных отношений в сфере правового регулирования отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством) организаций и граждан - участников имущественного оборота, в Российской Федерации.

В связи с вышеизложенным, у арбитражного суда отсутствуют правовые основания для применения к возникшим правоотношениям лиц, участвующих в деле, статьи 2.9 КоАП РФ.

С учетом приведенных выше обстоятельств, учитывая, что арбитражный управляющий ФИО1 ранее неоднократно привлекался к административной ответственности по ч. 3 ст.14.13 КоАП РФ, в частности, решением Арбитражного суда Красноярского края от 16.08.2022 по делу №А33-21019/2021 ФИО1 был привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде предупреждения, решением Арбитражного суда Красноярского края от 16.08.2022 по делу №А33-13728/2022 ФИО1 был привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде предупреждения, решением Арбитражного суда Красноярского края от 14.09.2022 по делу №33-16352/2022 ФИО1 был привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 25 000 руб., решением Арбитражного суда Белгородской области от 11.10.2022 по делу № А08-6436/2022 ФИО1 был привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде предупреждения, решением Арбитражного суда Челябинской области от 15.09.2023 по делу № А76-24704/2023 ФИО1 был привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа, решением Арбитражного суда Тверской области от 28.10.2024 по делу № А66-14606/2024 ФИО1 был привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч.3.1 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде дисквалификации, и принимая во внимание количество допущенных нарушений, отсутствие смягчающих ответственность обстоятельств, суд избирает наказание ФИО1 по ч.3.1 ст.14.13 КоАП в виде дисквалификации сроком на шесть месяцев.

Руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Заявление Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Башкортостан (ИНН <***>, ОГРН <***>, 450071, г.Уфа, ул.50 лет СССР, д.30/5) удовлетворить.

Привлечь арбитражного управляющего ФИО1 к административной ответственности, предусмотренной ч. 3.1 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Назначить арбитражному управляющему ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: гор. Челябинск; зарегистрирован по адресу: <...>; ИНН <***>) административное взыскание в виде дисквалификации на срок шесть месяцев.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме) через Арбитражный суд Республики Башкортостан.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на Интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www. 18aac.arbitr.ru.

Судья Р.К.Кутлин