Решение по делу № А19-19131/2024 от 25.03.2025

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Седова, стр. 76, г. Иркутск, Иркутская область, 664025,

тел. <***>; факс <***>

https://irkutsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Иркутск Дело № А19-19131/24

25.03.2025 г.

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 11.03.2025 года.

Решение в полном объеме изготовлено 25.03.2025 года.

Арбитражный суд Иркутской области в составе судьи Епифановой О.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "БЕНЗОЭЛЕКТРОМАСТЕР" (ОГРН: <***>, ИНН: <***>, 664022, <...>)

к ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП" (ОГРН: <***>, ИНН: <***>, 665684, Иркутская область, м.р-н Нижнеилимский, г.п. Новоигирминское, <...>)

о взыскании 3 907 617 руб. 59 коп., из которых: сумма основного долга в размере 3 531 797 руб. 37 коп., неустойка в размере 375 820,22 руб.,

при участии в судебном заседании:

от истца – ФИО2 (представитель по доверенности),

от ответчика – не явился, извещен надлежащим образом,

установил:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "БЕНЗОЭЛЕКТРОМАСТЕР" обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с исковым заявлением, уточненным в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП" о взыскании суммы основного долга в размере 3 531 797 руб. 37 коп., неустойки в размере 375 820,22 руб.

Ответчик сослался на оплату долга в сумме 2 021 140 руб. (платежные поручения № 3992 от 21.02.2025, № 567 от 21.02.2025, № 3993 от 21.02.2025, № 3994 от 21.02.2025, № 570 от 21.02.2025, № 5869 от 21.02.2025, № 140 от 20.01.2025, № 138 от 20.01.2025, № 141 от 20.01.2025, № 142 от 20.01.2025, № 139 от 20.01.2025, № 143 от 20.01.2025, № 49 от 15.01.2025, № 7520 от 15.01.2025, № 7530 от 15.01.2025, № 7532 от 15.01.2025, № 7519 от 15.01.2025, № 7533 от 15.01.2025, № 48 от 15.01.2025, № 7572 от 15.01.2025, № 7531 от 15.01.2025, № 47 от 15.01.2025, № 43 от 15.01.2025, № 44 от 15.01.2025, № 45 от 15.01.2025, № 7538 от 15.01.2025, № 291 от 12.02.2025, № 405 от 21.02.2025), несоответствие требования истца о взыскании основного долга в размере 5 552 937,37 рублей данным бухгалтерского учета ответчика, ненаправление в его адрес уточнения исковых требований и акта сверки взаиморасчетов.

Дело рассматривается на основании ч. 3 ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие ответчика, надлежащим образом извещенного о судебном разбирательстве.

В судебном заседании истец поддержал иск.

Суд установил следующие обстоятельства.

Между ООО Торговый Дом «Бензоэлектромастер» (Поставщик) и ООО «Тайрику-Игирма Групп» (Покупатель) заключен договор поставки от 01.10.2021 № 0110 (далее -Договор №0110), согласно которому Поставщик обязуется поставлять, а Покупатель принимать и оплачивать товар.

К договору №0110 составлен 01.10.2022 и подписан протокол разногласий (далее- Протокол), являющийся неотъемлемой частью Договора.

Между ООО Торговый Дом «Бензоэлектромастер» (Поставщик) и ООО «Тайрику-Игирма Групп» (Покупатель) заключен договор поставки от 30.11.2022 №3011 (далее -Договор №3011), согласно которому Поставщик обязуется поставлять, а Покупатель принимать и оплачивать товар. Данный договор заключен для отгрузки филиала по лесным ресурсам ООО «Тайрику Игирма Групп». К данному договору составлен и подписан сторонами договора протокол разногласий.

Согласно п.7.1. Протокола разногласий к Договору №0110 покупатель производит оплату в течение 30 календарный дней после поставки товара в соответствии с п. 3.3.1, 3.3.2. Договора (данные пункты Договора определяют дату поставки дату подписания УПД).

Согласно п.5.1. Протоколу разногласий к Договору №3011 оплата товара производится с отсрочкой в 30 календарных дней с даты поставки товара.

На 12 ноября 2024 года в адрес Покупателя был поставлен и не был оплачен товар по следующим накладным:

Счет-фактура 1976 от 14.06.2024 на сумму 1026000 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам (оплачена частично, остаток долга 424797 рублей)

Счет-фактура 2188 от 14.06.2024 на сумму 30600 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2002 от 14.06.2024 на сумму 8550 рублей

Счет-фактура 2017 от 15.06.2024 на сумму 89725 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2020 от 15.06.2024 на сумму 1060 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2204 от 20.06.2024 на сумму 48410 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2270 от 21.06.2024 на сумму 4350 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2267 от 21.06.2024 на сумму 923325 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2269 от 21.06.2024 на сумму 76800 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2277 от 21.06.2024 на сумму 9090 рублей- получатель «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2364 от 25.06.2024 на сумму 8720 рублей

Счет-фактура 2425 от 27.06.2024 на сумму 28800 рублей

Счет-фактура 2642 от 03.07.2024 на сумму 8400 рублей

Счет-фактура 2735 от 05.07.2024 на сумму 37200 рублей- получатель филиал ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 2888 от 10.07.2024 на сумму 21620 рублей

Счет-фактура 2922 от 11.07.2024 на сумму 16010 рублей

Счет-фактура 2926 от 11.07.2024 на сумму 62000 рублей

Счет-фактура 3629 от 24.07.2024 на сумму 15500 рублей

Счет-фактура 3519 от 31.07.2024 на сумму 361 438,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 3587 от 02.08.2024 на сумму 102 900,00 рублей

Счет-фактура 3733 от 08.08.2024 на сумму 5 345,00 рублей

Счет-фактура 3802 от 12.08.2024 на сумму 102 900,00 рублей

Счет-фактура 3803 от 12.08.2024 на сумму 49 400,00 рублей

Счет-фактура 3805 от 12.08.2024 на сумму 5 970,00 рублей

Счет-фактура 3818 от 12.08.2024 на сумму 9 280,00 рублей

Счет-фактура 3823 от 12.08.2024 на сумму 2 980,00 рублей

Счет-фактура 3835 от 13.08.2024 на сумму 5 320,00 рублей

Счет-фактура 3861 от 13.08.2024 на сумму 1 080,00 рублей

Счет-фактура 3938 от 15.08.2024 на сумму 2 440,00 рублей

Счет-фактура 4138 от 21.08.2024 на сумму 790,00 рублей

Счет-фактура 4139 от 22.08.2024 на сумму 18 840,00 рублей

Счет-фактура 4161 от 22.08.2024 на сумму 42 500,00 рублей

Счет-фактура 4162 от 22.08.2024 на сумму 13 000,00 рублей

Счет-фактура 4233 от 23.08.2024 на сумму 3 380,00 рублей

Счет-фактура 4324 от 28.08.2024 на сумму 740,00 рублей

Счет-фактура 4425 от 30.08.2024 на сумму 478 434,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 4432 от 30.08.2024 на сумму 130 086,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 4434 от 30.08.2024 на сумму 48 059,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 4435 от 30.08.2024 на сумму 13 400,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 4482 от 02.09.2024 на сумму 38 270,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 4634 от 06.09.2024 на сумму 22 810,00 рублей

Счет-фактура 4641 от 06.09.2024 на сумму 13 980,00 рублей

Счет-фактура 4734 от 10.09.2024 на сумму 27 390,00 рублей

Счет-фактура 4737 от 10.09.2024 на сумму 63 178,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 4738 от 10.09.2024 на сумму 38 126,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 4778 от 11.09.2024 на сумму 590,00 рублей

Счет-фактура 4788 от 11.09.2024 на сумму 15 150,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 4804 от 12.09.2024 на сумму 13 570,00 рублей

Счет-фактура 4930 от 17.09.2024 на сумму 11 990,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 5025 от 19.09.2024 на сумму 13 930,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 5193 от 25.09.2024 на сумму 325 393,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 5194 от 25.09.2024 на сумму 125 990,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 5219 от 25.09.2024 на сумму 22 400,00 рублей

Счет-фактура 5220 от 25.09.2024 на сумму 298 500,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 5221 от 25.09.2024 на сумму 9 086,00 рублей

Счет-фактура 5235 от 26.09.2024 на сумму 13 320,00 рублей

Счет-фактура 5277 от 27.09.2024 на сумму 9 200,00 рублей

Счет-фактура 5356 от 01.10.2024 на сумму 36 400,00 рублей

Счет-фактура 5368 от 01.10.2024 на сумму 2 470,00 рублей

Счет-фактура 5555 от 08.10.2024 на сумму 102 900,00 рублей

Счет-фактура 6324 от 15.10.2024 на сумму 13 440,00 рублей

Счет-фактура 6341 от 15.10.2024) на сумму 45 700,00 рублей

Счет-фактура 6354 от 15.10.2024) на сумму 450,00 рублей

Счет-фактура 6512 от 21.10.2024) на сумму 5 240,00 рублей

Счет-фактура 6530 от 22.10.2024) на сумму 91 960,00 рублей- получатель ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 6653 от 25.10.2024) на сумму 26 030,00 рублей

Счет-фактура 6755 от 29.10.2024) на сумму 41 300,00 рублей

Счет-фактура 6770 от 30.10.2024) на сумму 38 311,35 рублей- получатель филиал ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 6797 от 30.10.2024) на сумму 564 535,00 рублей- получатель филиал ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 6798 от 30.10.2024) на сумму 153 245,40 рублей- получатель филиал ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 6799 от 30.10.2024) на сумму 76 314,00 рублей- получатель филиал ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам

Счет-фактура 6802 от 30.10.2024) на сумму 12 450,00 рублей

Счет-фактура 6926 от 05.11.2024) на сумму 102 900,00 рублей

Счет-фактура 6980 от 05.11.2024) на сумму 3 920,00 рублей

Счет-фактура 7087 от 08.11.2024) на сумму 2 620,00 рублей- получатель филиал ООО «ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП» по лесным ресурсам,

Счет-фактура 7213 от 13.11.2024) на сумму 12 150,00 рублей

Счет-фактура 7246 от 14.11.2024) на сумму 4 860,00 рублей.

Общая сумма поставленного и не оплаченного в установленный договором срок товара (прим. «Отсрочка 30 календарных дней») составила 5 552 937 (пять миллионов пятьсот пятьдесят две тысячи девятьсот тридцать семь) рублей 37 копеек.

Согласно п.10.7. Договора поставки №3011 стороны признают юридическую силу документов, переданных по факсимильной связи и посредством электронной почты, при подтверждении, что такие документа исходят от стороны договора. Адрес электронной почты для Поставщика установлен kop2@bem.ru, адрес электронной почты для Покупателя установлен nikolaeva oa@segezha-group.com

Претензия с требованием погасить просроченную задолженность была направлена истцом 29 июля 2024 года с почты kop2@bem.ru на почту ответчика nikolaeva oa@segezha- group.com (а также на известные поставщику адреса электронной почты, gorbenko is@segezha- group.com, shadurina es@segezha-group.com, sushitckaya_nm@segezha-group.com, driganetc la@segezha-group.com, podobaeva_vs@segezha-group.com).

Пунктом 6.2 договора № 3011 предусмотрено, что в случае нарушения Покупателем срока оплаты товара, Поставщик вправе предъявить Покупателю требование об уплате неустойки в размере 0,05% от не уплаченной в срок суммы за каждый день просрочки, но не более 10%от неоплаченного товара.

Пунктом 8.2 Протоколом разногласий к договору № 0110 установлено, что в случае нарушения Покупателем сроков оплаты, Поставщик вправе потребовать от Покупателя уплаты неустойки в размере 0,1% от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки до полного исполнения обязательства, но не более 10% от общей суммы задолженности.

Расчет договорной неустойки на 17 декабря 2024 года составляет 375 820 руб. 22 коп., приведен к приложении к уточнению от 17.12.2024.

Претензия об уплате суммы долга и неустойки от 16.07.2024 оставлена ответчиком без удовлетворения.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд с настоящим иском.

Впоследствии в связи с произведенными ответчиком оплатами на сумму 2 021 140 руб. (платежные поручения № 3992 от 21.02.2025, № 567 от 21.02.2025, № 3993 от 21.02.2025, № 3994 от 21.02.2025, № 570 от 21.02.2025, № 5869 от 21.02.2025, № 140 от 20.01.2025, № 138 от 20.01.2025, № 141 от 20.01.2025, № 142 от 20.01.2025, № 139 от 20.01.2025, № 143 от 20.01.2025, № 49 от 15.01.2025, № 7520 от 15.01.2025, № 7530 от 15.01.2025, № 7532 от 15.01.2025, № 7519 от 15.01.2025, № 7533 от 15.01.2025, № 48 от 15.01.2025, № 7572 от 15.01.2025, № 7531 от 15.01.2025, № 47 от 15.01.2025, № 43 от 15.01.2025, № 44 от 15.01.2025, № 45 от 15.01.2025, № 7538 от 15.01.2025, № 291 от 12.02.2025, № 405 от 21.02.2025) истец уточнил исковые требования и просил взыскать 3 531 797 руб. 37 коп. основного долга за период с 31.07.2024 по 14.11.2024 (5 552 937,37 – 2 021 140).

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к следующим выводам.

Заключенные между сторонами договоры по своей правовой природе являются договорами поставки, отношения по которому регулируются нормами главы 30 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьей 506 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору поставки поставщик - продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.

При этом, частью 1 статьи 516 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что дистрибьютор оплачивает поставляемые товары с соблюдением порядка и формы расчетов, предусмотренных договором поставки. Если договором поставки предусмотрено, что оплата товаров осуществляется получателем (плательщиком) и последний неосновательно отказался от оплаты, либо не оплатил товары в установленный договором срок, поставщик вправе потребовать оплаты поставленных товаров от покупателя (пункт 2 статьи 516 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии со статьей 307 Гражданского кодекса Российской Федерации в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.

Статья 309 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливает, что обязательства должны исполняться надлежащим образом, в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В статье 310 Гражданского кодекса Российской Федерации установлена недопустимость одностороннего отказа от исполнения обязательства.

Таким образом, обязательства ответчика по оплате за поставленный истцом товар помимо договоров возникают в силу статей 307, 309, 506, 516 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии с нормами статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основании своих требований и возражений.

Представленными истцом в материалы дела документами: договорами поставки, счетами-фактурами (универсальными передаточными документами), доверенностями на получение товара и иными документами, оцененными судом с учетом требований статей 67, 68, 71 и 75 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и признанными надлежащими письменными доказательствами по делу, подтверждена поставка товара покупателю (ответчику) и наличие неоплаченной суммы задолженности в размере 3 531 797 руб. 37 коп.

Передаточные документы подписаны уполномоченными представителями ответчика, что свидетельствует о получении товара без замечаний и возражений.

Расчет основного долга за поставленный товар ответчиком не оспорен.

В соответствии с частью 3.1. статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

В связи с указанным, суд первой инстанции пришел к выводу о необходимости удовлетворения заявленных требований и взыскании суммы задолженности за поставленный товар в сумме 3 531 797 руб. 37 коп.

Доводы ответчика не опровергают вышеуказанные выводы.

Ссылка ответчика на ненаправление ему уточненного искового заявления опровергается письмом от 17.12.2024, имеющимся в материалах дела.

Доводы о ненаправлении истцом ответчику акта сверки, несоответствии взыскиваемой суммы данным бухгалтерского учета ответчика не имеют правового значения с учетом установленных выше обстоятельств.

Кроме того, истцом заявлено требование о взыскании неустойки в размере 375 820,22 руб. по состоянию на 17.12.2024.

Согласно статье 12 Гражданского кодекса Российской Федерации взыскание неустойки является одним из способов защиты нарушенного гражданского права.

В соответствии с пунктом 1 статьи 330 Кодекса неустойкой (штрафом, пенями) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков. В силу пункта 1 статьи 333 Кодекса, если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе ее уменьшить.

Таким образом, гражданское законодательство предусматривает неустойку в качестве способа обеспечения исполнения обязательств и меры имущественной ответственности за их неисполнение или ненадлежащее исполнение, а право снижения неустойки предоставлено суду в целях устранения явной ее несоразмерности последствиям нарушения обязательств.

В рассматриваемом случае, суд признал доказанным ненадлежащее исполнение обязательств по договорам ответчиком, по основаниям, приведенным выше.

Расчет неустойки судом проверен и признан верным.

Ответчиком о снижении пени по статье 333 Гражданского кодекса Российской Федерации не заявлено.

При таких обстоятельствах, суд удовлетворяет требования истца о взыскании неустойки в размере 375 820,22 руб.

Государственная пошлина по иску составляет 42 538 руб. Истец уплатил 2 000 руб.

С учетом результатов рассмотрения дела (удовлетворения исковых требований полностью), на основании ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с ответчика в пользу истца следует взыскать 2 000 руб. в возмещение расходов по уплате государственной пошлины, неуплаченную государственную пошлину в размере 40 538 руб.– взыскать с ответчика в доход федерального бюджета.

Руководствуясь статьями 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

иск удовлетворить.

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП" (ИНН: <***>) в пользу ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "БЕНЗОЭЛЕКТРОМАСТЕР" (ИНН <***>) основной долг в размере 3 531 797 руб. 37 коп., неустойку в размере 375 820 руб. 22 коп., а также судебные расходы по уплате государственной пошлины 2 000 руб.

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙРИКУ-ИГИРМА ГРУПП" (ИНН: <***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 40 538 руб.

Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Иркутской области в течение месяца со дня его принятия.

Судья О.В. Епифанова