461/2023-125656(2)
ВОСЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ № 18АП-4658/2023
г. Челябинск 28 июля 2023 года Дело № А76-42913/2021
Резолютивная часть постановления объявлена 25 июля 2023 года. Постановление изготовлено в полном объеме 28 июля 2023 года.
Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Рогожиной О.В., судей Румянцева А.А., Матвеевой С.В.,
при ведении протокола секретарем судебного заседания
ФИО1, рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную
жалобу ФИО2 на решение Арбитражного суда
Челябинской области от 25.01.2023 по делу № А76-42913/2021.
В судебном заседании приняли участие представители:
ФИО2 - ФИО3 (паспорт,
доверенность от 18.03.2023);
общества с ограниченной ответственностью «СП БЕМАР» -
ФИО4 (паспорт, доверенность от 30.09.2023);
ФИО5 - ФИО4 (паспорт,
доверенность от 08.02.2023).
Общество с ограниченной ответственностью «Сельскохозяйственное предприятие Бемар» (далее – общество «СП Бемар») 07.12.2021 обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Деметра» (далее – общество «Деметра»), ФИО2, (далее – ФИО2), об обязании ответчика ФИО2 передать истцу устав общества, свидетельства ИНН и ОГРН, печать, финансово-хозяйственную документацию, в том числе: протоколы собрания учредителей с момента учреждения организации, сведения о дебиторах и кредиторах с момента учреждения организации, штатное расписание общества, ведомости по выплате заработной платы с момента учреждения организации и до 06 октября 2021года, трудовые договоры с момента учреждения организации и до 06 октября 2021 года, договоры с контрагентами с момента учреждения организации, отчеты по движению денежных средств, отчеты о взятых в подотчёт денежных средствах с момента регистрации организации, отчетность организации, предоставляемую в
налоговый и иной орган (декларации по НДС, прибыль, квартальные отчеты ПФР, ФСС, отчет по НДФЛ) с 10.07.2018 года до 06 октября 2021 года, постановления органов местного самоуправления о предоставлении земельных участков; декларацию соответствия с ТР ЕАЭС регистрационный номер ЕАЭС N RU Д-RU.АЯ14.В.04417/20 от 22.10.2020, документы государственной поддержки ООО «СП БЕМАР» как субъекта МСП за период с 10.07.2018 по 06.10.2021, об обязании ответчиков передать истцу все документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности общества «СП БЕМАР» по деятельности общества за период с 2018 года, в том числе договоры, счета на оплату, платежные документы: кассовые чеки, бланки строгой отчетности, товарные накладные, акты выполненных работ или оказанных услуг, счета- фактуры, акты сверки; документы по учету торговых операций: ТОРГ-12, товарный ярлык, универсальный передаточный документ, документы по учету основных средств: ОС-1 «Акт о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений)», ОС-4 «Акт о списании основных средств», ОС-6 «Инвентарная карточка учета объекта основных средств»; первичную кассовую документацию: КО-1 «Приходный кассовый ордер», КО-2 «Расходный кассовый ордер», КО-3 «Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов», КО-4 «Кассовая книга», КО-5 «Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств», обязании ответчика передать истцу базу данных 1С.
После неоднократных уточнений, общество «СП Бемар» просило суд обязать ФИО2 передать копии следующих документов:
1.1. Универсально-передаточные документы, выставленные контрагентам по реализации:
№
№ сф
Дата сф
ИНН
Наименование
покупателя
Сумма
1
23
20.11.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
1 098 640,00
2
1231-
Л12110
31.12.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
3
1231-
Л12112
31.12.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
4
1231-
Л12114
31.12.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
401 286,00
5
1231-
Л12116
31.12.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
142 708,16
6
23
29.10.2020
ООО
579 600,00
предприятие АЛГА
7
30
18.12.2020
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
452 960,00
8
31
25.12.2020
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
1 705 800,00
9
013131114
3 1.01.2020
7709431786
ООО Ресо-Личиш
480 116,00
10
7
18.02.2021
7407007651
ООО Карталинский элеватор
2 520 000,00
11
0331-
Л12013
31.03.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
12
0331-
Л12014
31.03.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
13
0331-
Л12015
31.03.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
14
0331-
Л12017
31.03.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
401 286,00
15
0630-
Л12194
30.06.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
16
0630-
Л12195
30.06.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
17
0630-
Л12196
30.06.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
18
0630-Л 12198
30.06.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
401 286,00
19
12
14.09.2021
0201014194
ООО Торговый дом Реса
797 632,00
20
ГДР00001 05
07.02.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
4 640,00
21
0930-Л
30.09.2020
7456025050
ООО
282 145,43
предприятие Бемар
22
0930-Л 11865
30.09.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
23
0930-Л 11866
30.09.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
24
0930-
Л11868
30.09.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
401 286,00
25
17
30.07.2020
5612088057
3 000 000,00
26
18
27.08.2020
5612088057
1 500 000,00
27
0109А182
09.01.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
137 916,00
28
0210А391
10.02.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
137 916,00
29
0310А358
10.03.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
137 916,00
30
0331- Л9980
31.03.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
31
0331- Л9981
31.03.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
32
0331- Л9982
31.03.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
33
8
10.06.2020
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
87 000,00
34
7
29.06.2020
7456038853
1 160 213,00
35
0630-
Л10528
30.06.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
36
0630-
Л10530
30.06.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
37
0630-Л 10532
30.06.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
401 286,00
38
630-
Л10529
30.06.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
39
29
24.12.2019
7425029672
2.
30 000,00
40
18
13.11.2019
0201014194
ООО Торговый дом Реса
3 355 160,88
41
19
19.11.2019
0201014194
ООО Торговый дом Реса
1 471 801,65
42
22
21.11.2019
0201014194
ООО Торговый дом Реса
1 334 166,90
43
23
22.1 1.2019
0201014194
ООО Торговый дом Реса
686 370,58
44
24
09.12.2019
0201014194
ООО Торговый дом Реса
568 167,60
45
28
23.12.2019
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
400 000,00
46
А000000 7 7375
08.10.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
188 638,00
47
Л000000 9 3442
31.12.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
48
Л000000 9 3514
31.12.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
49
Л000000 9 3616
31.12.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
50
А000000 8 6205
11.11.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
137 916,00
51
А000000 9 4584
09.12.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
137 916,00
52
Л000000 5
1217
30.06.2019
7704221591
АО Росагролизинг
148 493,92
53
Л000000 5
30.06.2019
7704221591
АО Росагролизинг
282 145,43
54
Л000000 5
30.06.2019
7704221591
АО Росагролизинг
290 828,12
55
1
05.04.2019
7425003201
3 180 000,00
56
3
28.06.2019
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
196 350,00
57
4
28.06.2019
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
213 840,00
58
Л000000 1 3440
31.03.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
59
Л0000001 3 503
31.03.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
60
Л0000001 3 637
31.03.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
61
2
14.03.2019
7425029672
23
40 000,00
62
4
14.05.2020
0201014194
ООО Торговый дом Реса
2 920 891,60
63
194
21.05.2020
0201014194
ООО Торговый дом Реса
800 000,00
универсально-передаточные документы, полученные от контрагентов:
№
№ сф
Дата сф
ИНН
Наименование продавца
Сумма
1
013131114
31.01.2020
ООО Ресо-Лизинг
480 116,00
2
053132055
31.05.2020
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
3
19022
31.05.2020
ООО Урал-Интер-
22 111,60
4
063031913
30.06.2020
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
5
ТК-6771
31.07.2020
ООО ТК Транс-
443 187,00
6
1007-А89
07.10.2020
АО
Росагролизинг
40 083,00
7
1008А243
08.10.2020
АО
Росагролизинг
137 916,00
8
1019А503
19.10.2020
АО
Росагролизинг
67 305,00
9
103141152
31.01.2020
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
10
1031-Л6075
31.10.2020
АО
Росагролизинг
28 810,30
11
1031-
31.10.2020
АО
142 708,16
Л6076
Росагролизинг
12
1102А694
02.11.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
13
1105А150
05.11.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
14
1109А412
09.11.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
15
1118-А6
18.11.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00 У
16
113033405
30.11.2020
7709431786
ООО Ресо-
Лизинг
86 870,00
17
1130-Л6475
30.11.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
28 810,29
18
1130-Л6476
30.11.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
142 708,16
19
I203-A202
03.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
20
1208А370
08.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
21
1209А256
09.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
22
1217А327
17.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
23
1230А182
30.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
24
1230А321
30.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
25
1230А581
30.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
26
1231-
Л12110
31.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
282 145,43
27
1231-
Л12111
31.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
148 493,92 ^
28
1231-
Л12112
31.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
290 828,12
29
1231-
Л12113
31.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
306 687,00
30
1231-
Л12114
31.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
401 286,00
31
1231-
Л12115
31.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
28 810,29
32
1231-
Л12116
31.12.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
142 708,16
Сельскохозяйств
енное предприятие
Бемар
34
18
27.08.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйств
енное предприятие
Бемар
1 500 000,00
35
093040504
30.09.2020
7709431786
ООО Ресо-
Лизинг
88 870,00
36
0118А413
18.01.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
37
0121-5
21.01.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
3 500,00
38
ЦБ-307
23.01.2021
7425757872
ООО Корпорация Мастер Шин
880,00
39
0203А282
03.02.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
40
0208А167
08.02.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
41
0218А234
18.02.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
42
0218-A3 76
18.02.2021
7704221591
ДО
Росагролизинг
67 305,00
43
0317А227
17.03.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
44
0302- Л173
02.03.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
783 940.00
45
0305-А83
05.03.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083.00
46
0317А321
17.03.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
673 050,00
47
0001789
01.07.2020
7708652888
Федеральное
государственное бюджетное
учреждение Российский сельскохозяйств
енный центр
1 357,10
48
0430А297
30.04.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
49 672,00
Учалинский элеватор
50
0001787
01.07.2020
7708652888
Федеральное
государственное бюджетное
учреждение Российский сельскохозяйств
енный
центр
4 045,66
51
74/00725
10.03.2021
7708652888
Федеральное
государственное бюджетное
учреждение Российский сельскохозяйств
енный центр
7 000,00
52
0402А155
02.04.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
53
0407-А72
07.04.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083.00
54
0408- Л273
08.04.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
55
0419-А18
19.04.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305.00
56
0430А508
30.04.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
99 954,00
57
0430А613
30.04.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
58
0518А299
18.05.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
59
0603А193
03.06.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
60
0607- Л107
07.06.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
61
0609А199
09.06.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
62
113
11.06.2021
270406643
ООО
Учалинский элеватор
2 829,68
63
0618А397
18.06.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
64
0625А142
25.06.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
65
0625А226
25.06.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
66
0625А362
25.06.2021
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
67
594
26.06.2021
0268075747
ООО Регсервис
877 200,00
68
9
02.07.2021
7456025050
ООО
Сельскохозяйств
енное предприятие
Бемар
6 473 610.00
69
TK-8384
10.08.2021
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
207 855,00
70
TK-8363
10.08.2021
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
118 050,00
71
1002792/ 0104
29.04.2020
7456016874
ООО Деловые линии
М
1031,00
72
5001295/ 0104
29.04.2020
7456016874
ООО Деловые линии М
221,00
73
043029948
30.04.2020
770945 1786
ООО Ресо-
Лизинг
86 870,00
74
1043717/ 0037
12.05.2020
7456016874
ООО Деловые линии»
720,00
75
0731- A239
5 1.07.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
76
0731- A318
31.07.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
77
0731- A404
31.07.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
149 886,00
78
0731- A240
31.07.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 084.00
79
073 1-Л3 17
31.07.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
80
0731- Л396
5 1.07.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
81
0731- A492
31.07.2020
7704221591
ДО
Росагролизинг
80 909.00
82
073128468
31.07.2020
7709431786
ООО Ресо-
Лизинг
86 870.00
83
0819- A190
19.08.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00 —
84
083134933
31.08.2020
7709431786
ООО Ресо-
Лизинг
86 870,00
85
MK-4
03.09.2020
7730707490
ООО
3 517,06
157
«Лаборатория электротехники»
86
0904- Л251
04.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
87
0917- A291
17.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
88
0909-A51
08.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
89
0910- A256
10.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
90
0929- A412
29.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
91
0930-Л11864
30.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
282 145,43
92
0930-J11 1865
50.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
148 493,92
93
0930-JI11866
30.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
290 828,12
94
0930-Л11867
50.09.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
306 687,00 ^
95
0930-Л11868
30.09.2020
7704221592
АО
Росагролизинг
401 286.00
96
093 O-JI11869
30.09.2020
7704221593
АО
Росагролизинг
28 810.29
97
0930-Л11870
30.09.2020
7704221594
АО
Росагролизинг
142 708,16
98
0109- Л182
09.01.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
99
0116 - Л 236
16.01.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 505.00
100
0123-5
23.01.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
2 500.00
101
0203- A223
05.02.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
102
0207- A288
07.02.2020
7704221591
ДО
Росагролизиш
40 083,00
103
0210- A391
10.02.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
104
0218- Л299
18.02.2020
7704221591
ДО
Росагролизинг
67 305,00
105
022935572
18.02.2020
770945 1786
ООО Ресо-
Лизинг
86 870,00
106
0302- A339
02.05.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
107
0306-A52
06.03.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 085.00
108
0310- A358
10.03.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
109
0318- A288
18.03.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 505.00
110
0331-Л9980
51.05.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
282 145,43
111
0331-Л9981
31.03.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
148 493,92
112
0331-Л9982
31.03.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
290 828,12
113
0331-JI9983
31.05.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
306 687,00
114
0331-Л9984
31.03.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
401 286,00
115
0331-Л 134
31.03.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
116
033127814
31.03.2020
7709431786
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
117
0407-А52
07.04.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
118
0407- Л246
07.04.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
119
0416А278
16.04.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
120
0429А299
29.04.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
99 954,00
121
0506А184
06.05.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
49 672,00
122
0605А562
06.05.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
123
0518А395
18.05.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
124
0602- Л453
02.06.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
125
0604-А85
04.06.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
126
0610А295
10.06.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
127
0622А420
22.06.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
128
0630-Л10528
30.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
282 145,43
129
0630-
Л10530
30.06.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
290 828,12
130
0630-
Л10531
30.06.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
306 687.00
131
0630-Л 10532
30.06.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
401 286,00
132
630-
Л10529
30.06.2020
7704221591
АО
Росагролизинг
148 493,92
133
1451
15.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
300.00
134
А000000 75787
02.10.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
135
А000000 76867
07.10.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
136
А000000 77375
08.10.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
188 638,00
137
А000000 79748
16.10.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
138
А000000 82782
29.10.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
139
6601/Ml9 05175
31.10.2019
7709219099
АО Компания ТрансТелеКом
1 000.00
140
А000000 85389
07.11.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
141
А000000 86205
11.11.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
142
А000000 88189
18.11.2019
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00
143
6601/Ml9 06828
30.11.2019
7709219099
АО Компания ТрансТелеКом
1 000,00
144
А000000 92239
02.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
145
А000000 93242
04.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 085.00
146
А000000 94584
09.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
137 916,00
147
А000000 97416
17.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
148
А000000 99094
24.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083.00
149
А000000 99312
24.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
150
Л000000
31.12.2019
7704221591
АО
306 687,00
151
Л000000 91190
31.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
401 286,00
152
J1000000 93442
31.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
148 493,92
153
Л000000 93514
31.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
282 145,43
154
Л000000 93616
31.12.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
290 828,12
155
6601/Ml9 08585
31.12.2019
7709219099
1 000,00
156
А000000
08944
01.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
157
А000000
26752
03.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
158
А000000
28199
08.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
470 368,00
159
А000000
28185
08.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
160
Л000000
2ОО65
15.04.201')
7704221591
АО
Росагролизинг
67 505.00
161
А000000
13303
18.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
162
Л0000001 7565
01.03.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
785 940.00
163
А0000001 9543
07.03.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
400 850.00
1 64
А000000
21910
06.03.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 505.00
165
А000000
35314
06.05.2019
7704221591
ДО
Росагролизинг
999 540,00
166
А000000
36232
07.05.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
496 720,00
167
А000000
38613
15.05.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
168
А000000
43446
03.06.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394.00
169
Л00О000
44О57
06.06.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 085.00
170
А000000 47504
17.06.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 505.00
171
Л000000 51217
30.06.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
148 495.92
172
Л000000 51297
30.06.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
282 145,43
173
Л000000 51418
50.06.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
290 828,12 •—
174
Л0000001
31.03.2019
7704221591
АО
148 493,92
175
Л000000 О15505
31.03.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
282 145,43
176
Л0000001 3637
31.03.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
290 828,12
177
ИПА000 0645
16.10.2020
ИП ФИО6
49 800.00
178
74040810 00207
9И09202 0
30.09.2020
7453313477
ООО
Уралэнергосбыт
11 189,51
170
74040810 00207
9И22202 0
30.11.2020
7453313477
ООО
Уралэнергосбыт
22 231,00
180
74040810 00207
9И12202 0
31.12.2020
7453313477
ООО
Уралэнергосбыт
13 684,39
181
555
04.09.2020
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
550(300)
182
ИПА000 0363
23.06.2020
74450269532 6
ИП ФИО6
22 165(22 095'
183
796
15.10.2020
ИП ФИО7
Николаевич
12 000(108 000)
184
194
20.05.2020
0201014194
ООО Торговый лом
Реса
800 000,00
185
1
18.06.2020
7451244443
АО Группа
компаний Реса
18 632,40
186
2
18.06.2020
7451244443
АО Группа
компаний Реса
4 087,20
187
3
18.06.2020
7451244443
АО Группа
компаний Реса
8 629,20
188
20.02.2020
7455026911
ООО Гидравлик
950,00
189
74040810 00207
9И08201 9
31.08.2019
7453313477
ООО
Уралэнергосбыт
27,62
190
74080811 00093
9И07201 9
31.07.2019
7453313477
ООО
Уралэнергосбыт
2 601,05
191
74080811
31.08.2019
7453313477
ООО
2 914,84
00093
9И00820 19
Уралэнергосбыт
192
74080811 00093
9И09201 9
30.09.2019
7453313477
ООО
Уралэнергосбыт
5 868,44
193
753
09.08.2019
7456029432
ООО ТД
Подшипник Эксперт
3 995,00
194
6601/Ml 905175
31.10.2019
7709219099
АР Компания ТрансТелеКом
1 000,00
195
6601 /Ml 906828
30.11.2019
7709219099
АР Компания ТрансТелеКом
1 000,00
196
6601/M1 908585
31.12.2019
7709219099
АР Компания ТрансТелеКом
1 000,00
197
6
07.09.2018
7451392321
ООО
Комбитрейд
681 572,50
198
28078
31.01.2018
7444033473
АО Магинфо
1 000,00
199
30414
28.02.2018
7444033473
АО Магинфо
1 000,00
200
32624
31.03.2018
7444033473
АО Магинфо
1 000,00
201
34753
30.04.2018
7444033473
АО Магинфо
1 000,00
202
29
31.01.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
203
85
28.02.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
204
141
31.03.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
205
198
30.04.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
206
255
31.05.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
207
10191
31.08.2018
7451343500
ООО Урал-
Интер-
Кард
27 644,83 (26010,83)
208
468
31.01.2018
7451343500
ООО Урал-
Интер- Кард
7 791,07
209
1748
28.02.2018
7451343500
ООО Урал-
Интер-
Кард
6 623,75
210
3084
31.03.2018
7451343500
ООО Урал-
Интер-
Кард
4 650,00
211
4473
30.04.2018
7451343500
ООО Урал-
Интер-
Кард
20 566,27
212
5882
31.05.2018
7451343500
ООО Урал-
Интер-
Кард
14 644,64
213
TT-14180
17.09.2018
5610071410
ООО Агроцентр
1 450 000 (1 000
000)
214
8027
27.08.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
26 000(13 550)
215
3343
28.04.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
31 200,00
216
3536
07.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
194 886,00
217
3662
08.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
197 802,00
218
3729
10.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
15 800,00
219
3730
10.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
1 265,00
220
3944
15.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
197 802,00
221
4194
21.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
202 176,00
222
4317
23.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
15 800,00
223
4337
23.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
205 578,00
224
4657
31.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
207 036,00
225
2
15.05.2018
7455027200
ООО Альфа-
Трэйд
302 759,30 (256 575,65)
226
90
14.03.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
3 220,00
227
137
30.03.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
510,00
228
138
30.03.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
1 330,00
229
186
27.04.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
9 840,00
230
237
28.05.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
595,00
231
5-1600/906
22.05.2018
7743529527
ООО РН-Карта
1 050,00
договоры общества «СП Бемар», заключенные с контрагентами и
работниками:
1
ООО Уралэнергосбыт
Договор электроэнергии
2
ООО ТК Транс-Металл
Договор поставки
3
ИП ФИО7
Договор поставки
4
ООО Спецавтоцентр
Договор поставки
5
ООО Гидравлик
Договор поставки
6
ООО Промлига
Договор поставки
7
ООО Альфа-Трэйд
Договор поставки
8
ООО «ЛАБОРАТОРИЯ
ЭЛЕКТРОТЕХНИКИ»
Договор поставки
9
Трудовые договоры с момента учреждения
организации и до 06 октября 2021 года
Трудовые договоры
10
ООО Регсервис
Договор поставки
11
ООО АгроМир
Договор поставки
12
ИП ФИО8
Договор поставки
13
ИП ФИО9
Договор оказания услуг
14
ООО Сельскохозяйственное предприятие
Алга
Договор поставки
15
ООО Сельскохозяйственное предприятие
Алга
Договор займа
16
ООО Сельскохозяйственное предприятие
Алга
Договор купли-продажи
техники
17
ООО Деметра
Договор оказания услуг
штатное расписание общества на 2021 год;
отчеты по движению денежных средств;
декларацию соответствия с ТР ЕАЭС регистрационный номер ЕАЭС № RU RU.АЯ14.В.04417/20 от 22.10.2020;
кассовую книгу общества «СП Бемар» за период с 2019 по 20 сентября 2021 год;
журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов; книгу учета принятых и выданных кассиром денежных средств;
информационную бухгалтерскую программу база 1С «Бухгалтерия».
Решением Арбитражного суда Челябинской области от 25.01.2023 заявленные требования удовлетворены частично.
Не согласившись с вынесенным судебным актом, ФИО2 обратился в апелляционный суд с жалобой, в которой просил отменить обжалуемый судебный акт.
В апелляционной жалобы заявитель указывает на то, что истребованные судом документы у заявителя отсутствуют, в связи с чем обжалуемое решение является незаконным и неисполнимым. В обоснование жалобы заявитель ссылается на то, что часть истребованных документов им передана, иная документация была изъята правоохранительными органами.
Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 16.05.2023 на 09 часов 20 минут.
Определением от 16.05.2023 судебное заседание по рассмотрению апелляционной жалобы отложено, на 30.05.2023.
В суд 29.05.2023 посредством системы подачи документов в электронном виде «Мой арбитр» поступило заявление об изменении исковых требований от общества «СП Бемар», в судебном заседании 30.05.2023 поступили письменные пояснения от подателя жалобы и заявление об изменении исковых требований от общества «СП Бемар» с частичным отказом от них.
В судебном заседании 30.05.2023 на основании статей 262, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, с учетом наличия доказательств направления суду и лицам, участвующим в деле, апелляционным судом приобщены представленные документы.
В судебном заседании 30.05.2023 объявлен перерыв в судебном заседании до 06.06.2023 на 09 часов 10 минут.
После перерыва от представителей сторон поступило устное ходатайство об отложении судебного разбирательства на более поздний срок, ввиду того, что предоставленного апелляционным судом времени было недостаточно для проведения сверки переданных документов и урегулирования разногласий относительно того, какие документы переданы (не переданы).
Определением от 06.06.2023 судебное заседание по рассмотрению апелляционной жалобы отложено, на 25.07.2023, в том числе для урегулирования спора мирным путем.
В суд 24.07.2023 поступило заявление о частичном отказе от исковых требований от общества «СП Бемар», представители лиц, участвующих в деле, пояснили, что проведен частичная сверка наличия документов, в полном объеме сверка не проведена, мировое соглашение не достигнуто.
Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы уведомлены посредством почтового отправления, а также размещения информации на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в судебное заседание не явились.
В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом в отсутствие неявившихся лиц.
Рассмотрев заявленный отказ от части требований, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.
В силу части 2 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец вправе до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу в арбитражном суде первой инстанции или в арбитражном суде апелляционной инстанции, отказаться от иска полностью или частично.
Между тем законодатель в пункте 5 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, предусматривающей, что арбитражный суд не принимает отказ истца от иска, если это противоречит закону или нарушает права других лиц, в этих случаях суд рассматривает дело по существу, закрепил обязанность суда проверять распорядительные действия сторон на соответствие установленным законом критериям, определив тем самым пределы судебного контроля. Рассматривая право истца на отказ от иска с точки зрения стремления урегулировать спор, устранить конфликт, законодатель названной нормой отметил, что реализация соответствующего правомочия по общему правилу не должна вызывать возражений со стороны суда. Воспрепятствование свободному распоряжению стороной своими процессуальными правами должно происходить только в исключительных случаях.
Из сказанного следует, что при принятии отказа от требований суд не исследует обстоятельства дела в части требований, от которых заявлен отказ, а также мотивы такого отказа.
Рассмотрев ходатайство общества «СП Бемар» об отказе от исковых требований в части истребования документов, апелляционный суд приходит к выводу о наличии в данном случае со стороны данного лица волеизъявления на отказ от требований.
На момент рассмотрения ходатайства общества «СП Бемар» об отказе от части исковых требований каких-либо возражений относительно принятия такого отказа от лиц, участвующих в деле, не поступило. Указанное заявление не отозвано.
Принимая во внимание, что ходатайство подписано уполномоченным лицом – ФИО4 (доверенность от 30.09.2022, сроком на 1 год), обстоятельств, свидетельствующих о нарушении чьих-либо прав или законных интересов, судом не установлено, суд апелляционной инстанции полагает возможным принять отказ от исковых требований в части истребования документов, указанных в пунктах решения от 25.01.2023 по делу № А76-42913/2021: в пункте 1.1. подпунктах 1, 6-8, 24, 27-33, 35-38, 46, 56-57, 61; в пункте 1.2. подпунктах 2-5, 10-15, 17-29, 31-32, 35-36, 38-46, 48-49, 51-61, 63-67, 73-99, 101-138, 156-167, 174-176, 178, 180, 182-183, 188, 193, 198-200, 202-206, 208-212, 215-224, 226-231; в пункте 1.3. подпункты 1-7, в пунктах 1.4.1.9., а именно: штатное расписание общества на 2021 год, отчеты по движению денежных средств, декларация соответствия с ТР ЕАЭС регистрационный номер ЕАЭС № RU RU.АЯ14.В.04417/20 от 22.10.2020; кассовая книга общества «СП Бемар» за период с 2019 по 20.09.2021 год; журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов; книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств.
В связи с принятием отказа от исковых требований в части истребования документов, указанных в пунктах решения от 25.01.2023 по делу № А7642913/2021: в пункте 1.1. подпунктах 1, 6-8, 24, 27-33, 35-38, 46, 56-57, 61; в пункте 1.2. подпунктах 2-5, 10-15, 17-29, 31-32, 35-36, 38-46, 48-49, 51-61, 63-67, 73-99, 101-138, 156-167, 174-176, 178, 180, 182-183, 188, 193, 198-200, 202-206, 208-212, 215-224, 226-231; в пункте 1.3. подпункты 1-7, в пунктах 1.4.-1.9., а именно: штатное расписание общества на 2021 год, отчеты по движению денежных средств, декларация соответствия с ТР ЕАЭС регистрационный номер ЕАЭС № RU RU.АЯ14.В.04417/20 от 22.10.2020; кассовая книга общества «СП Бемар» за период с 2019 по 20.09.2021 год; журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов; книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств решение Арбитражного суда Челябинской области от 25.01.2023 по делу № А76-42913/2021 в указанной части следует отменить. Производство по иску в части истребования документов, указанных в пунктах решения от 25.01.2023 по делу № А7642913/2021: в пункте 1.1. подпунктах 1, 6-8, 24, 27-33, 35-38, 46, 56-57, 61; в пункте 1.2. подпунктах 2-5, 10-15, 17-29, 31-32, 35-36, 38-46, 48-49, 51-61, 63-67, 73-99, 101-138, 156-167, 174-176, 178, 180, 182-183, 188, 193, 198-200, 202-206,
208-212, 215-224, 226-231; в пункте 1.3. подпункты 1-7, в пунктах 1.4.-1.9., а именно: штатное расписание общества на 2021 год, отчеты по движению денежных средств, декларация соответствия с ТР ЕАЭС регистрационный номер ЕАЭС № RU RU.АЯ14.В.04417/20 от 22.10.2020; кассовая книга общества «СП Бемар» за период с 2019 по 20.09.2021 год; журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов; книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств, прекратить.
В связи с изложенным, решение Арбитражного суда Челябинской области от 25.01.2023 по делу № А76-42913/2021 подлежит отмене в части принятого судом апелляционной инстанции отказа от исковых требований.
В порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации производится проверка решения Арбитражного суда Челябинской области от 25.01.2023 в оставшейся части.
Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, общество «СП Бемар» зарегистрировано в качестве юридического лица Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 17 по Челябинской области 12.12.2014 за основным государственным регистрационным номером 1147456009865.
Участником общества «СП Бемар» является ФИО5 с долей в уставном капитале общества 100% номинальной стоимостью 19 600 руб. 00 коп.
Начиная с 10.07.2018 ФИО2 на основании решения единственного участника общества от 10.07.2018 занимал должность директора общества «СП Бемар».
На основании решения учредителя единственного участника общества № 8 от 06.10.2021 полномочия ФИО2 с 06.10.2021 прекращены (т. 1 л.д. 28).
Истец 21.09.2021 направил ФИО2 требование о возврате учредителю оригиналов учредительных документов, печатей, штампов, договоров, бухгалтерских и иных документов.
Приказ о проведении инвентаризации в обществе «СП Бемар» вынесен 22.09.2021.
Акт осмотра с аудиторской компанией в помещениях общества «СП Бемар» и акт об инвентаризации составлены 30.09.2021, согласно которым документов общества «СП Бемар» не обнаружено.
Требование о возврате учредителю оригиналов учредительных документов, печатей, штампов, договоров, бухгалтерских и иных документов ФИО2 не исполнено, что и послужило основанием для обращения в суд с рассматриваемым иском.
Суд первой инстанции, учитывая, что в материалах дала не содержится сведений об отсутствии истребуемых документов у ответчиков, удовлетворил исковые требования в полном объеме.
Исследовав обстоятельства дела, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.
Согласно статьям 32 и 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества; в целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества.
В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью указан перечень документации, которую организация обязана хранить.
На основании пункта 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью такие документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества.
Согласно пункту 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.
Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Закона о бухгалтерском учете.
Пункт 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.
В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.
Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.
Руководитель организации по завершении осуществления своих полномочий обязан передать дела, что включает в себя обязанность вернуть обществу все его документы, если они по какой-то причине находятся у бывшего руководителя, а не по месту нахождения юридического лица.
Согласно материалам дела истцом заявлены требования об истребовании документов у ФИО2, который занимал должность директора общества «СП Бемар» в период с 10.07.2018 по 06.10.2021.
Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Исходя из принципа состязательности сторон доказательства, подтверждающие или опровергающие соответствующие обстоятельства, вправе представлять все участники процесса.
Суд первой инстанции при рассмотрении настоящего спора исходили из необходимости доказать истцу то, что спорные документы находились у ответчика в период исполнения им полномочий директора общества, а также то, что после прекращения полномочий ФИО2, истребуемые документы отсутствовали по месту нахождения юридического лица.
В то же время, учитывая принцип состязательности и обязанность передать дела, именно на бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежала обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия, в том числе по причине их утилизации/утраты, с приложением относимых доказательств.
В данном случае документального подтверждения принятие ФИО2 мер по передаче документов обществу «СП Бемар» либо новому руководителю, равно как и сведений о месте их нахождения не раскрыто, доказательств объективной невозможности передачи, причин их отсутствия у ответчика в материалы дела не представлено (статьи 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Указание ФИО2 на то, что непередача документации обусловлена ее изъятием правоохранительными органами, на отсутствие возможности установить (подтвердить) объем и наименование изъятых документов отклоняется.
В материалы дела ФИО2 представлено постановление о возбуждении уголовного дела от 26.10.2021, 27.09.2021, постановление о производстве выемки от 08.12.2021 (т. 1, л.д. 46-49), при этом протокол выемки содержит конкретный перечень изъятой документации, истребуемая документация в нем не поименована. В ходе рассмотрения дела в суде первой и апелляционной инстанций (апелляционным судом ставился указанный вопрос на обсуждение) ФИО2 за содействием к суду в получении информации из правоохранительных органов не обращался.
При таких обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к верному выводу о наличии оснований для удовлетворения требований общества «СП Бемар». Суд апелляционной инстанции с учетом принятого отказа от части исковых требований оснований для иных выводов по заявленным в апелляционной жалобе доводам, не установил.
Поскольку в рамках настоящего дела удовлетворены требования о понуждении к исполнению обязательства в натуре, суд первой инстанции, руководствуясь положениями статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, признал обоснованными требования истца в части присуждения судебной неустойки за неисполнение судебного акта и, исходя из обстоятельств настоящего дела, с учетом того, что взыскание судебной неустойки является мерой побуждения ответчика к своевременному исполнению судебного акта,
признал подлежащей присуждению судебную неустойку в твердой денежной сумме в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения решения.
Какие-либо доводы относительно несогласия с определенным судом размером судебной неустойки, свидетельствующих о ее чрезмерном характере в апелляционной жалобе, отсутствуют.
Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта на основании части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не допущено.
С учетом изложенного, решение арбитражного суда первой инстанции от 25.01.2023 подлежит отмене в части принятия апелляционным судом отказа истца от исковых требований, в остальной части апелляционная жалоба - удовлетворению не подлежит.
Судебные расходы распределяются между лицами, участвующими в деле, в соответствии с правилами, установленными статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и в связи с оставлением апелляционной жалобы без удовлетворения относятся на ее подателя.
Руководствуясь статьями 150, 176, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции
ПОСТАНОВИЛ:
принять отказ общества с ограниченной ответственностью «Сельскохозяйственное предприятие Бемар» от части исковых требований, решение Арбитражного суда Челябинской области от 25.01.2023 по делу № А76-42913/2021 отменить в части и прекратить производство по иску в части истребования документов, а именно:
универсально-передаточные документы, выставленные контрагентам по реализации:
№
№ сф
Дата сф
ИНН
Наименование покупателя
Сумма
1
23
20.11.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
1 098 640,00
6
23
29.10.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
579 600,00
7
30
18.12.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
452 960,00
8
31
25.12.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
1 705 800,00
24
0930- Л11868
30.09.2020
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
401 286,00
27
0109А182
09.01.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
137 916,00
28
0210А391
10.02.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
137 916,00
29
0310А358
10.03.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
137 916,00
30
0331- Л9980
31.03.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
31
0331- Л9981
31.03.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
32
0331- Л9982
31.03.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
33
8
10.06.2020
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
87 000,00
35
0630-
Л10528
30.06.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
282 145,43
36
0630-
Л10530
30.06.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
290 828,12
37
0630-Л 10532
30.06.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
401 286,00
38
630-
Л10529
30.06.2020
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
148 493,92
46
А000000 7 7375
08.10.2019
7456025050
ООО
Сельскохозяйственное предприятие Бемар
188 638,00
56
3
28.06.2019
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
196 350,00
57
4
28.06.2019
7456041983
ООО
Сельскохозяйственное предприятие АЛГА
213 840,00
61
2
14.03.2019
74250296722 3
40 000,00
универсально-передаточные документы, полученные от контрагентов:
№
№ сф
Дата сф
ИНН
Наименование продавца
Сумма
2
0531-32055
31.05.2020
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
3
19022
31.05.2020
ООО Урал-Интер-
22 111,60
4
0630-31913
30.06.2020
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
5
ТК-6771
31.07.2020
ООО ТК Транс-
443 187,00
10
1031-Л6075
31.10.2020
АО Росагролизинг
28 810,30
11
1031-Л6076
31.10.2020
АО Росагролизинг
142 708,16
12
1102-А694
02.11.2020
АО Росагролизинг
78 394,00
13
1105-А150
05.11.2020
АО Росагролизинг
40 083,00
14
1109-А412
09.11.2020
АО Росагролизинг
137 916,00
15
1118-А6
18.11.2020
АО Росагролизинг
67 305,00
17
1130-Л6475
30.11.2020
АО Росагролизинг
28 810,29
18
1130-Л6476
30.11.2020
АО Росагролизинг
142 708,16
19
I203-A202
03.12.2020
АО Росагролизинг
78 394,00
20
1208-А370
08.12.2020
АО Росагролизинг
40 083,00
21
1209-А256
09.12.2020
АО Росагролизинг
137 916,00
22
1217-А327
17.12.2020
АО Росагролизинг
67 305,00
23
1230-А182
30.12.2020
АО Росагролизинг
40 083,00
24
1230-А321
30.12.2020
АО Росагролизинг
78 394,00
25
1230-А581
30.12.2020
АО Росагролизинг
137 916,00
26
1231-Л12110
31.12.2020
АО Росагролизинг
282 145,43
27
1231-Л12111
31.12.2020
АО Росагролизинг
148 493,92 ^
28
1231-Л12112
31.12.2020
АО Росагролизинг
290 828,12
29
1231-Л12113
31.12.2020
АО Росагролизинг
306 687,00
31
1231-Л12115
31.12.2020
АО Росагролизинг
28 810,29
32
1231-Л12116
31.12.2020
АО Росагролизинг
142 708,16
35
0930-40504
30.09.2020
ООО Ресо-Лизинг
88 870,00
36
0118-А413
18.01.2021
АО Росагролизинг
67 305,00
38
ЦБ-307
23.01.2021
ООО Корпорация Мастер Шин
880,00
39
0203-А282
03.02.2021
АО Росагролизинг
78 394,00
40
0208-А167
08.02.2021
АО Росагролизинг
40 083,00
41
0218-А234
18.02.2021
АО Росагролизинг
137 916,00
42
0218-A3 76
18.02.2021
ДО Росагролизинг
67 305,00
43
0317-А227
17.03.2021
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
44
0302-Л173
02.03.2021
7704221591
АО Росагролизинг
783 940.00
45
0305-А83
05.03.2021
7704221591
АО Росагролизинг
40 083.00
46
0317-А321
17.03.2021
7704221591
АО Росагролизинг
673 050,00
48
0430-А297
30.04.2021
7704221591
АО Росагролизинг
49 672,00
49
85
07.11.2020
270406643
ООО Учалинский элеватор
24 578,64
51
74/00725
10.03.2021
7708652888
Федеральное
государственное бюджетное
учреждение Российский сельскохозяйствен
ный центр
7 000,00
52
0402-А155
02.04.2021
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
53
0407-А72
07.04.2021
7704221591
АО Росагролизинг
40 083.00
54
0408-Л273
08.04.2021
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
55
0419-А18
19.04.2021
7704221591
АО Росагролизинг
67 305.00
56
0430-А508
30.04.2021
7704221591
АО Росагролизинг
99 954,00
57
0430-А613
30.04.2021
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
58
0518-А299
18.05.2021
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00
59
0603-А193
03.06.2021
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
60
0607-Л107
07.06.2021
7704221591
АО Росагролизинг
40 083,00
61
0609-А199
09.06.2021
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
63
0618-А397
18.06.2021
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00
64
0625-А142
25.06.2021
7704221591
АО Росагролизинг
40 083,00
65
0625-А226
25.06.2021
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
66
0625-А362
25.06.2021
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
67
594
26.06.2021
0268075747
ООО Регсервис
877 200,00
73
0430-29948
30.04.2020
770945 1786
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
74
1043717/00 37
12.05.2020
7456016874
ООО Деловые
линии»
720,00
75
0731-A239
5 1.07.2020
7704221591
АО Росагролизинг
40 083,00
76
0731-A318
31.07.2020
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
77
0731-A404
31.07.2020
7704221591
АО Росагролизинг
149 886,00
78
0731-A240
31.07.2020
7704221591
АО Росагролизинг
40 084,00
79
073 1-Л3 17
31.07.2020
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
80
0731-Л396
5 1.07.2020
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
81
0731-A492
31.07.2020
7704221591
ДО Росагролизинг
80 909.00
82
0731-28468
31.07.2020
7709431786
ООО Ресо-Лизинг
86 870.00
83
0819-A190
19.08.2020
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00 —
84
0831-34933
31.08.2020
7709431786
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
85
MK-4 157
03.09.2020
7730707490
ООО
3 517,06
«Лаборатория
электротехники»
86
0904-Л251
04.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
87
0917-A291
17.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00
88
0909-A51
08.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
40 083,00
89
0910-A256
10.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
90
0929-A412
29.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
91
0930-Л11864
30.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
282 145,43
92
0930-J11 1865
50.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
148 493,92
93
0930-JI11866
30.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
290 828,12
94
0930-Л11867
50.09.2020
7704221591
АО Росагролизинг
306 687,00 ^
95
0930-Л11868
30.09.2020
7704221592
АО Росагролизинг
401 286.00
96
093 O-JI11869
30.09.2020
7704221593
АО Росагролизинг
28 810.29
97
0930-Л11870
30.09.2020
7704221594
АО Росагролизинг
142 708,16
98
0109-Л182
09.01.2020
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
99
0116 - Л 236
16.01.2020
7704221591
АО Росагролизинг
67 505.00
101
0203-A223
05.02.2020
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
102
0207-A288
07.02.2020
7704221591
ДО Росагролизиш
40 083,00
103
0210-A391
10.02.2020
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
104
0218-Л299
18.02.2020
7704221591
ДО Росагролизинг
67 305,00
105
0229-35572
18.02.2020
770945 1786
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
106
0302-A339
02.05.2020
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
107
0306-A52
06.03.2020
7704221591
АО Росагролизинг
40 085.00
108
0310-A358
10.03.2020
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
109
0318-A288
18.03.2020
7704221591
АО Росагролизинг
67 505.00
110
0331-Л9980
51.05.2020
7704221591
АО Росагролизинг
282 145,43
111
0331-Л9981
31.03.2020
7704221591
АО Росагролизинг
148 493,92
112
0331-Л9982
31.03.2020
7704221591
АО Росагролизинг
290 828,12
113
0331-JI9983
31.05.2020
7704221591
АО Росагролизинг
306 687,00
114
0331-Л9984
31.03.2020
7704221591
АО Росагролизинг
401 286,00
115
0331-Л 134
31.03.2020
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
116
0331-27814
31.03.2020
7709431786
ООО Ресо-Лизинг
86 870,00
117
0407-А52
07.04.2020
7704221591
АО Росагролизинг
40 083,00
118
0407-Л246
07.04.2020
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
119
0416-А278
16.04.2020
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00
120
0429-А299
29.04.2020
7704221591
АО Росагролизинг
99 954,00
121
0506-А184
06.05.2020
7704221591
АО Росагролизинг
49 672,00
122
0605-А562
06.05.2020
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
123
0518-А395
18.05.2020
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00
124
0602-Л453
02.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
125
0604-А85
04.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
40 083,00
126
0610-А295
10.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
137 916,00
127
0622-А420
22.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00
128
0630-
Л10528
30.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
282 145,43
129
0630-
Л10530
30.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
290 828,12
130
0630-
Л10531
30.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
306 687.00
131
0630-Л 10532
30.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
401 286,00
132
630-
Л10529
30.06.2020
7704221591
АО Росагролизинг
148 493,92
133
1451
15.04.2019
7704221591
АО Росагролизинг
300.00
134
А00000075 787
02.10.2019
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
135
А00000076 867
07.10.2019
7704221591
АО Росагролизинг
40 083,00
136
А00000077 375
08.10.2019
7704221591
АО Росагролизинг
188 638,00
137
А00000079 748
16.10.2019
7704221591
АО Росагролизинг
67 305,00
138
А00000082 782
29.10.2019
7704221591
АО Росагролизинг
78 394,00
156
А0000000 8944
01.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
157
А0000002 6752
03.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
78 394,00
158
А0000002 8199
08.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
470 368,00
159
А0000002 8185
08.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
40 083,00
160
Л0000002 ОО65
15.04.201')
7704221591
АО
Росагролизинг
67 505.00
161
А0000001 3303
18.04.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
162
Л0000001 7565
01.03.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
785 940,00
163
А0000001 9543
07.03.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
400 850,00
164
А0000002 1910
06.03.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 505,00
165
А0000003 5314
06.05.2019
7704221591
ДО
Росагролизинг
999 540,00
166
А0000003 6232
07.05.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
496 720,00
167
А0000003 8613
15.05.2019
7704221591
АО
Росагролизинг
67 305,00
174
Л00000013 440
31.03.2019
7704221591
АО Росагролизинг
148 493,92
175
Л000000О1 5505
31.03.2019
7704221591
АО Росагролизинг
282 145,43
176
Л00000013 637
31.03.2019
7704221591
АО Росагролизинг
290 828,12
178
740408100 02079И092 020
30.09.2020
7453313477
ООО
Уралэнергосбыт
11 189,51
180
740408100 02079И122 020
31.12.2020
7453313477
ООО
Уралэнергосбыт
13 684,39
182
ИПА00003 63
23.06.2020
744502695326
ИП ФИО6
22 165
(22 095)
183
796
15.10.2020
ИП ФИО7
Андрей
Николаевич
12 000
(108 000)
188
20.02.2020
7455026911
ООО Гидравлик
950,00
193
753
09.08.2019
7456029432
ООО ТД Подшипник
Эксперт
3 995,00
198
28078
31.01.2018
7444033473
АО Магинфо
1 000,00
199
30414
28.02.2018
7444033473
АО Магинфо
1 000,00
200
32624
31.03.2018
7444033473
АО Магинфо
1 000,00
202
29
31.01.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
203
85
28.02.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
204
141
31.03.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
205
198
30.04.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
206
255
31.05.2018
7444036019
ООО Промлига
4 641,00
208
468
31.01.2018
7451343500
ООО Урал-Интер- Кард
7 791,07
209
1748
28.02.2018
7451343500
ООО Урал-Интер- Кард
6 623,75
210
3084
31.03.2018
7451343500
ООО Урал-Интер- Кард
4 650,00
211
4473
30.04.2018
7451343500
ООО Урал-Интер- Кард
20 566,27
212
5882
31.05.2018
7451343500
ООО Урал-Интер- Кард
14 644,64
215
3343
28.04.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
31 200,00
216
3536
07.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
194 886,00
217
3662
08.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
197 802,00
218
3729
10.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
15 800,00
219
3730
10.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
1 265,00
220
3944
15.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
197 802,00
221
4194
21.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
202 176,00
222
4317
23.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
15 800,00
223
4337
23.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
205 578,00
224
4657
31.05.2018
7455015412
ООО ТК Транс- Металл
207 036,00
226
90
14.03.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
3 220,00
227
137
30.03.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
510,00
228
138
30.03.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
1 330,00
229
186
27.04.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
9 840,00
230
237
28.05.2018
7445020420
ООО
Спецавтоцентр
595,00
231
5-1600/906
22.05.2018
7743529527
ООО РН-Карта
1 050,00
Договоры, заключенные с контрагентами и работниками:
1
ООО Уралэнергосбыт
Договор электроэнергии
2
ООО ТК Транс-Металл
Договор поставки
3
ИП ФИО7
Договор поставки
4
ООО Спецавтоцентр
Договор поставки
5
ООО Гидравлик
Договор поставки
6
ООО Промлига
Договор поставки
7
ООО Альфа-Трэйд
Договор поставки
штатное расписание общества на 2021 год;
отчеты по движению денежных средств; декларация соответствия с ТР ЕАЭС регистрационный номер ЕАЭС № RU RU.АЯ14.В.04417/20 от 22.10.2020;
кассовая книга общества «СП Бемар» за период с 2019 по 20.09.2021 год; журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов;
книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств.
В остальной части решение Арбитражного суда Челябинской области от
25.01.2023 по делу № А76-42913/2021 оставить без изменения, жалобу Тлегенова Тулегена Суенгалыковича – без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия через арбитражный суд первой инстанции.
Председательствующий судья О.В. Рогожина
Судьи А.А. Румянцев
С.В. Матвеева