ЧЕТВЕРТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
672007, Чита, ул. Ленина, 145 Е-mail: info@4aas.arbitr.ru http://4aas.arbitr.ru
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
г. Чита Дело № А58-510/2023 13 декабря 2023 года
Резолютивная часть постановления объявлена 06 декабря 2023 года. В полном объеме постановление изготовлено 13 декабря 2023 года.
Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Бушуевой Е.М., судей: Горбатковой Е.В., Мациборы А.Е., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Кривоноговой Д.Ю., рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Городская строительная компания" и индивидуального предпринимателя ФИО1 на решение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 21 сентября 2023 года по делу № А58510/2023 по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "Городская строительная компания" (ИНН <***>, ОГРН <***>) к индивидуальному предпринимателю ФИО1 (ИНН <***>, ОГРН <***>) о взыскании 28 900 425,38 руб.,
третье лицо, не заявляющее самостоятельные требования относительно предмета спора на стороне ответчика, ФИО2,
в отсутствие в судебном заседании представителей сторон,
установил:
общество с ограниченной ответственностью "Городская строительная компания" (далее – истец, ООО "Городская строительная компания") обратилось в Арбитражный суд Республики Саха (Якутия) с иском к индивидуальному предпринимателю ФИО1 (далее – ответчик, ИП ФИО1) о взыскании 24 630
687,01 руб. неосновательного обогащения, процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 31.05.2018 по 26.01.2023 в размере 4 269 738,37 руб. и далее по день фактической оплаты долга.
Определением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 03.02.2023 ФИО2 привлечена к участию в дело в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора на стороне ответчика.
Решением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 21 сентября 2023 года исковые требования удовлетворены частично. С индивидуального предпринимателя ФИО1 взыскано в пользу общества с ограниченной ответственностью "Городская строительная компания" 10 534 062, 66 руб. неосновательного обогащения и 2 003 473, 14 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 10.01.2020 по 14.09.2023 и далее с 15.09.2023 по день фактической оплаты долга. В остальной части иска отказано.
Истец, не согласившись с принятым судебным актом, в апелляционной жалобе просит отменить в части отказа в удовлетворении требований. Принять по делу новый судебный акт об удовлетворении исковых требований в полном объеме.
Указывает, что ИП ФИО1 было указано на течение срока исковой давности с даты осуществления каждого из платежей. Иных мотивов истечения срока исковой давности приведено не было. ИП ФИО1 контрдоводов со ссылкой на нормы права и надлежащих доказательств того, что директор ООО «ГСК» узнал или должен был узнать о фактах неосновательного обогащения Ответчику ранее ноября 2022 года, суду не представила, т.е. довод Истца не опровергнут.
Общество о нарушении своих прав и лице, который является надлежащим ответчиком по делу, узнало в ноябре 2022 года, когда в ходе проведения служебной проверки были обнаружены допущенные ФИО2 искажения в выписках с расчетного счета с целью введения руководства общества в заблуждение. Обнаружив в ноябре 2022 года такие факты неосновательного перечисления в пользу ответчика, 07.12.2022 общество незамедлительно обратилось в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела.
В отношении указанных выше платежей, осуществленных в период 01.08.2018 по 09.12.2019 на общую сумму 10 459 541,35 руб., которые были выплачены в пользу ответчика третьим лицом самовольно и в отношении которых ФИО2 представляла поддельные выписки, в которых такие платежи были скрыты (изменены контрагент и основание), в связи с чем руководство общества не могло о них узнать, срок
исковой давности не истек, обратного ИП Острельдиной А.Р. не доказано. При этом по каждому такому платежу в силу п. 1 ст. 200 ГК РФ и разъяснений п. 24 Постановление Пленума ВС РФ № 43 срок исковой давности подлежит исчислению отдельно.
Ответчик, не согласившись с принятым судебным актом, в апелляционной жалобе просит отменить в части удовлетворения требований. Принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований.
Указывает, что 2018 году третье лицо ФИО2 обратилась к ФИО1 с просьбой, согласно которой сообщила, что руководство истца просит обналичить денежные средства для выдачи работникам заработной платы своим сотрудникам, также объясняла приобретением строительных материалов, получением какого- то вычета. Третье лицо попросила также сведения по расчетному счету. Ответчик не усматривая в этом каких-либо мошеннических действий, введенная в явное заблуждение, передала реквизиты своего счета, будучи уверенной, что просьба ФИО2 не несет каких-либо противоправных действий.
Из платежных поручений ответчика за 2018, 2019, 2020 следует, что сразу производились возвраты тех же денежных средств путем перевода средств на карту: 427427361773440, 4276760101807228, 4274 2736 1773 4540.
Считает, что истец и третье лицо обманным и мошенническим путем в двойном размере получили от ответчика денежные средства. Истец в связи с наличием трудовых отношений, а также ввиду полной материальной ответственности главного бухгалтера обязан был предъявить иск в силу действующего закона именно к третьему лицу, а не ответчику.
О месте и времени судебного заседания участвующие в деле лица извещены надлежащим образом в порядке, предусмотренном главой 12 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, однако явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили.
В соответствии с частью 3, 5 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации неявка лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о месте и времени судебного заседания, не является препятствием для рассмотрения дела по существу.
Четвертый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев дело в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, проанализировав доводы апелляционных жалоб, отзывов на них, изучив материалы дела, оценив доказательства в деле в их совокупности, достаточности и взаимной связи, проверив правильность
применения судом первой инстанции норм процессуального и материального права, пришел к следующим выводам.
Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, в ходе проведенной ООО «Городская строительная компания» проверки выявлено, что главный бухгалтер общества ФИО2 (третье лицо), имея доступ к электронной подписи и корпоративному номеру общества, необоснованно перечисляла с расчетного счета истца на расчетные счета третьих лиц электронным способом денежные средства без решения на то руководства общества.
ФИО2 в период с 08.06.2015 по 20.11.2022 занимала должность главного бухгалтера ООО «Городская строительная компания».
В период с мая 2018 г. по декабрь 2020 г. с расчетного счета ООО «ГСК» на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО1 осуществлены перечисления денежных средств на сумму 24 630 687,01 руб. в отсутствие на то каких-либо оснований в соответствии со следующим расчетом:
№
Дата
№
Сумма,
Назначение платежа по платежному поручению
списания
п/п
руб.
1
23.05.2018
130
160 000
Оплата по договору за ТМЦ от 21.05.2018 Сумма: 160000-00, НДС не
облагается.
2
17.07.2018
198
75 000
Предоплата по счету № 20 от 16.05.2018 за тмц Сумма: 75000-00, НДС
не облагается.
3
19.07.2018
206
110 000
Предоплата по счету № 20 от 16.05.2018 за тмц Сумма:
110000-00, НДС не облагается.
4
27.07.2018
217
73 000
Оплата по счету № 20 от 16.05.2018 за тмц Сумма: 73000-00, НДС не
облагается.
5
30.07.2018
219
15 000
Оплата по счету № 20 от 16.05.2018 за тмц Сумма: 15000-00, НДС не
облагается.
6
01.08.2018
225
100 000
Оплата по счету № 20 от 16.05.2018 за тмц Сумма: 100000-00, НДС не
облагается.
7
09.08.2018
243
100 000
Оплата по счету № 20 от 16.05.2018 за тмц Сумма: 100000-00, НДС не
облагается.
8
13.08.2018
256
90 000
Оплата по счету № 21 от 13.08.2018 за тмц Сумма: 90000-00, НДС не
облагается.
9
20.08.2018
268
100 000
Оплата по счету № 22 от 17.08.2018 за тмц Сумма: 100000-00, НДС не
облагается.
10
23.08.2018
276
150 000
Оплата по счету № 22 от 17.08.2018 за тмц Сумма: 150000-00, НДС не
облагается.
11
30.08.2018
280
220 000
Оплата по счету № 28 от 28.08.2018 за тмц Сумма: 15000-00, НДС не
облагается.
12
31.08.2018
282
50 000
Оплата по счету № 28 от 28.08.2018 за тмц Сумма: 50000-00, НДС не
облагается.
13
03.09.2018
285
250 000
Оплата по счету № 88 от 31.08.2018 Сумма: 250000-00,
НДС не облагается.
14
07.09.2018
295
150 000
Оплата по счету № 888 от 08.08.2018 Сумма: 150000-00,
НДС не облагается.
15
30.10.2018
374
450 000
Оплата по УПД № 1028 от 19.09.2018 Сумма: 450000-00,
НДС не облагается.
16
24.12.2018
427
250 000
Окончательный платеж по накладной № 3688 от 12.09.2018
Сумма: 250000-00, НДС не облагается.
17
13.03.2019
70
239 589
Оплата по договору т 01.01.2018 г. за ТМЦ Сумма: 239589-00,
НДС не облагается.
18
18.03.2019
74
110 000
оплата по договору от 01.01.2019 г за ТМЦ Сумма: 120000-00,
НДС не облагается.
19
25.03.2019
78
145 000
оплата по договору от 01.01.2019 г за ТМЦ Сумма: 145000-00,
НДС не облагается.
20
28.03.2019
95
390 624
оплата по договору поставки от 10.01.2019 г, по счету
№ 80 от 24.03.2019 за пороги Сумма: 390624-00, НДС не облагается.
21
05.04.2019
123
312 500
оплата по счету № 789 от 04.04.2019 г за ТМЦ Сумма: 312500-00, НДС
не облагается.
22
18.04.2019
130
625 000
оплата по счету № 790 от 10.04.2019 г за ТМЦ Сумма: 625000-00, НДС
не облагается.
23
19.04.2019
131
400 000
оплата по счету № 790 от 10.04.2019 г за ТМЦ Сумма: 625000-00, НДС
не облагается.
24
29.04.2019
142
156 250
оплата по упд № 888 от 25.04.2019 г за ТМЦ Сумма: 156250-00, НДС не
облагается.
25
11.06.2019
199
200 000
оплата по упд № 1047 от 05.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 200000-00, НДС
не облагается.
26
05.07.2019
254
50 000
оплата по упд № 1047 от 05.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 50000-00, НДС не
облагается.
27
10.07.2019
268
104 200
оплата по упд № 1047 от 05.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 50000-00, НДС не
облагается.
28
24.07.2019
311
162 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 162000-00, НДС
не облагается.
29
29.07.2019
318
100 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 100000-00, НДС
не облагается.
30
01.08.2019
327
75 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 75000-00, НДС не
облагается.
31
05.08.2019
339
154 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 154000-00, НДС
не облагается.
32
06.08.2019
343
65 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 65000-00, НДС не
облагается.
33
08.08.2019
352
50 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 50000-00, НДС не
облагается.
34
09.08.2019
355
100 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 100000-00, НДС
не облагается.
35
12.08.2019
358
300 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 300000-00, НДС
не облагается.
36
13.08.2019
362
200 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 200000-00, НДС
не облагается.
37
15.08.2019
379
125 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 125000-00, НДС
не облагается.
38
19.08.2019
380
250 000
оплата по упд № 1259 от 25.06.2019 г за ТМЦ Сумма: 250000-00, НДС
не облагается.
39
20.08.2019
385
192 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 192000-00, НДС
не облагается.
40
22.08.2019
387
150 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 150000-00, НДС
не облагается.
41
23.08.2019
392
160 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 160000-00, НДС
не облагается.
42
26.08.2019
395
100 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 100000-00, НДС
не облагается.
43
27.08.2019
398
365 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 365000-00, НДС
не облагается.
44
28.08.2019
405
125 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 125000-00, НДС
не облагается.
45
28.08.2019
399
160 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 160000-00, НДС
не облагается.
46
02.09.2019
414
100 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 100000-00, НДС
не облагается.
47
03.09.2019
415
100 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 100000-00,
НДС не облагается.
48
04.09.2019
417
200 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 200000-00, НДС
не облагается.
49
06.09.2019
431
60 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 60000-00, НДС не
облагается.
50
09.09.2019
435
150 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 150000-00, НДС
не облагается.
51
12.09.2019
438
450 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 450000-00, НДС
не облагается.
52
13.09.2019
448
300 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 300000-00, НДС
не облагается.
53
17.09.2019
454
450 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 450000-00, НДС
не облагается.
54
20.09.2019
464
500 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 500000-00, НДС
не облагается.
55
23.09.2019
467
320 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 320000-00, НДС
не облагается.
56
25.09.2019
471
265 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 265000-00, НДС
не облагается.
57
27.09.2019
472
210 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 210000-00, НДС
не облагается.
58
03.10.2019
494
209 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 209000-00, НДС
не облагается.
59
07.10.2019
497
365 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за товар Сумма: 365000-00,
НДС не облагается.
60
15.10.2019
513
422 000
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за товар Сумма: 422000-00,
НДС не облагается.
61
18.10.2019
518
208 333,35
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за товар Сумма: 208333-35,
НДС не облагается.
62
22.10.2019
523
102 085
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за товар Сумма: 102085-00,
НДС не облагается.
63
23.10.2019
528
208 333
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за товар Сумма: 208333-00,
НДС не облагается.
64
30.10.2019
536
156 250
Оплата по счету № 25689 от 29.10.2019 г за товар Сумма: 156250-00,
НДС не облагается.
65
05.11.2019
539
156 250
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 156250-00, НДС
не облагается.
66
07.11.2019
549
260 417
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 260417-00,
НДС не облагается.
67
11.11.2019
553
208 334
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 208334-00, НДС
не облагается.
68
13.11.2019
558
161 459
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 161459-00, НДС
не облагается.
69
25.11.2019
569
156 250
Оплата по счету № 12153 от 19.08.2019 г за Сумма: 156250-00, НДС
не облагается.
70
09.12.2019
593
260 417
Оплата по счету № 39888от 01.11.2019 г за Сумма: 260417-00, НДС не
облагается.
71
24.12.2019
615
208 333
Оплата по счету № 39888от 01.11.2019 г за Сумма: 208333-00, НДС не
облагается.
72
27.12.2019
627
208 333
Оплата по счету № 39888от 01.11.2019 г за Сумма: 208333-00, НДС не
облагается.
73
16.01.2020
15
208 333
Оплата по счету № 189 от 29.12.2019 г за товар Сумма:
208333-00, НДС не облагается.
74
20.01.2020
17
312 500
Оплата по счету № 39888от 29.12.2019 г за Сумма: 312500-00, НДС не
облагается.
75
28.01.2020
34
119 792
Оплата по счету № 39888от 29.12.2019 г за Сумма: 119792-00, НДС не
облагается.
76
04.02.2020
49
208 333,33
Оплата по счету № 39888от 29.12.2019 г за Сумма: 208333-33, НДС не
облагается.
77
12.02.2020
62
156 250
Оплата по счету № 1/20от 09.01.2020 г за Сумма: 156250-00, НДС не
облагается.
78
20.02.2020
81
260 417
Оплата по счету № 1/20от 09.01.2020 г за Сумма: 156250-00, НДС не
облагается.
79
26.02.2020
87
260 417
Оплата по счету № 1/20 от 20.02.2020 г за товар Сумма:
260417-00, НДС не облагается.
80
28.02.2020
96
156 250
Оплата по счету № 1/20 от 20.02.2020 г за товар Сумма:
156250-00, НДС не облагается.
81
10.03.2020
114
416 666
Оплата по счету № 1/20 от 20.02.2020 г за товар Сумма:
416666-00, НДС не облагается.
82
19.03.2020
140
187 500
Оплата по счету № 1/20 от 20.02.2020 г за товар Сумма:
416666-00, НДС не облагается.
83
23.03.2020
146
161 459
Оплата по счету № 1/20 от 20.02.2020 г за товар Сумма:
161459-00, НДС не облагается.
84
27.03.2020
152
187 500
Оплата по счету № 1/20 от 20.02.2020 г за товар Сумма:
187500-00, НДС не облагается.
85
13.04.2020
185
161 459
Оплата по счету № 1/20 от 20.02.2020 г за товар Сумма:
161459-00, НДС не облагается.
86
17.04.2020
192
208 333,33
Оплата по счету № 1/20 от 20.02.2020 г за товар Сумма:
208333-33, НДС не облагается.
87
23.04.2020
208
621 000
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 621000-00, НДС не облагается.
88
28.04.2020
218
572 916
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 572916-00, НДС не облагается.
89
29.04.2020
228
313 500
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 313500-00, НДС не облагается.
90
30.04.2020
236
521 834
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 521834-00, НДС не облагается.
91
21.05.2020
300
330 000
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 330000-00, НДС не облагается.
92
04.06.2020
338
265 000
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 265000-00, НДС не облагается.
93
11.06.2020
373
315 000
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
94
23.06.2020
416
315 000
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
95
30.06.2020
424
157 500
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 157500-00, НДС не облагается.
96
10.07.2020
444
315 000
Оплата по счету № 8/29 от 23.04.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
97
27.07.2020
493
315 000
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
98
06.08.2020
536
315 000
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
99
10.08.2020
540
210 000
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 210000-00, НДС не облагается.
100
11.08.2020
548
3 000
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 3000-00, НДС не облагается.
101
11.08.2020
545
291 560
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 291560-00, НДС не облагается.
102
13.08.2020
556
315 000
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
103
20.08.2020
578
315 000
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
104
24.08.2020
589
315 000
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
105
31.08.2020
600
315 000
Оплата по счету № 6/79от 27.07.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
106
04.09.2020
609
315 000
Оплата по счету № 89от 28.08.2020 г за комплектующие
Сумма: 315000-00, НДС не облагается.
107
29.12.2020
858
726 315
Оплата по счету № 389 от 28.12.2020 г за комплектующие
Сумма: 726315-00, НДС не облагается.
108
30.12.2020
861
157 895
Оплата по счету № 389 от 28.12.2020 г за комплектующие
Сумма: 157895-00, НДС не облагается.
В отсутствие договорных правоотношений с ответчиком общество пришло к выводу о наличии у ответчика неосновательного обогащения в размере 24 630 687,01 руб.
В порядке досудебного урегулирования спора истцом в адрес ответчика направлена претензия от 09.12.2022 с требованием возврата денежных средств (л.д.68-69, т.1).
Ответчик в ответ на претензию истца письмом от 17.01.2023 сообщила об отсутствии неосновательного обогащения на ее стороне, поскольку денежные средства, поступившие на счет, перенаправлены главному бухгалтеру общества ФИО2 (л.д.70, т.1).
Повторная претензия истца от 22.12.2022 о возврате 24 630 686 руб. неосновательного обогащения, уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 31.05.2018 по 22.12.2022 в сумме 4 092 599,69 руб., полученная ответчиком 06.01.2023, ответчиком оставлена без ответа и удовлетворения (л.д.71-75, т.1).
Поскольку требования истца в добровольном порядке ответчиком не удовлетворены, истец обратился в арбитражный суд с иском.
Суд первой инстанции, принимая решение, руководствовался положениями статей 8, 195, 196, 199, 200, 202, 395, 432, 1102, 1107 Гражданского кодекса Российской Федерации, учел правовую позицию, сформулированную в определении Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации от 18.05.2021 N 5-КГ21-13-К2 (N 2- 1158/2019), в пунктах 3, 16 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.09.2015 N 43 "О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности", в пункте 35 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2019), утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 24.04.2019, в пункте 48 постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7.
Суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы.
В силу пункта 1 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований
приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 названного Кодекса.
В соответствии с пунктом 2 статьи 1107 Гражданского кодекса Российской Федерации на сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (статья 395 Гражданского кодекса Российской Федерации) с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.
Согласно пункту 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга.
Суд первой инстанции, учитывая отсутствие правовых оснований для удержания денежных средств ответчиком, удовлетворил исковые требования, произведя свой расчет долга и процентов, которые составили 10 534 062,66 руб. неосновательного обогащения и 2 003 473,14 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 10.01.2020 по 14.09.2023 и далее с 15.09.2023 по день фактической оплаты долга.
Расчет проверен судом апелляционной инстанции и признан арифметически верным.
Довод истца о том, что суд первой инстанции сделал необоснованный вывод о пропуске срока исковой давности за период с 23.05.2018 по 24.12.2019, суд апелляционной инстанции находит несостоятельным, так как судом не установлено оснований для приостановления течения срока исковой давности, перечисленных в п.1 ст.202 Гражданского кодекса Российской Федерации, совершения обязанным лицом действий, свидетельствующих о признании долга, что прервало бы течение срока исковой давности в соответствии со ст. 203 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Суд сделал верный вывод о том, что истец узнал или должен был узнать о неосновательно перечисленных в адрес ответчика денежных средств с момента совершения платежей, поскольку истец является коммерческой организацией, ежемесячно составляет отчетность, бухгалтерский баланс. При получении выписки с расчетного счета, а также своевременных правомерных действий, истец также мог своевременно обнаружить незаконные действия своего бухгалтера, тем самым несет риск наступления негативных последствий от действий /бездействий своих работников и руководства.
Довод ответчика о том, что суд пришел к ошибочному выводу о наличии на стороне ответчика неосновательного обогащения, поскольку надлежащим образом не
оценил платежи ответчика, которыми последний перенаправлял полученные денежные средства третьему лицу, ошибочен, поскольку, во-первых, суд дал оценку данному доводу ответчика, во-вторых, из представленных в материалы дела доказательств не следует, что Острельдина А.Р. перечисляла денежные средства в адрес истца или указанных им лиц.
Суд первой инстанции дал оценку эти доказательствам, правомерно не счел их основанием для освобождения от возврата неосновательно полученных денежных средств, приняв во внимание то, что ответчиком не доказано наличие между сторонами обязательств, во исполнение которых им были полученные денежные средства от истца. Денежные средства не обладают индивидуально-определенными характеристиками и, по общему правилу, не могут быть обособлены в составе иного имущества его владельца, в связи с чем, утверждать, что именно поступившие от истца денежные средства были перечислены в адрес других лиц, оснований не имеется.
Из представленных ответчиком платежных документов следует, что в дни поступления денежных средств от истца либо в последующие дни/месяцы ФИО1 осуществила со своего расчетного счета следующие перечисления денежных средств:
- 15 433 000 руб. непосредственно на свою банковскую карту (67,93% случаев от суммы списанного со счета ответчика);
- 6 285 000 руб. на банковскую карту третьего лица ФИО2 (27,67%);
- 849 373 руб. на расчетные счета юридических лиц ООО "Финнко-мебель", ООО "Билмарт", ООО "Транзит 54" (3,74 % случаях)
- 150 000 руб. – на свой расчетной счет в АТБ (п/п № 228 от 01.11.2019).
Таким образом, доказательств возврата денежных средств истцу ответчиком не представлено, в связи, с чем суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о наличии на стороне ответчика неосновательного обогащения.
Довод ответчика о том, что суд не оценил довод ответчика о недобросовестности истца, а следовательно, отсутствии оснований для удовлетворения иска, является необоснованным, поскольку ответчик не доказал наличия в действиях общества признаков недобросовестного поведения, равно как не подтвердил документально совершение ФИО3 разумно ожидаемых действий при получении денежных средств на протяжении длительного промежутка времени в отсутствие на то каких-либо оснований. Вопреки доводу ответчика, последний не представил доказательств того, что начальство ФИО2 лично просило перечислить денежные средства на расчетный счет и обналичить денежные средства.
Суд апелляционной инстанции не принимает и довод ответчика о том, что истец должен был обратиться с иском к третьему лицу, поскольку именно ответчица получала
денежные средства от истца в отсутствие правовых оснований, соответственно, она обязана возвратить неосновательно полученное.
При этом ответчик же не лишен возможности самостоятельно обратиться в суд за защитой нарушенных прав при наличии у него убытков, причиненных действиями третьего лица, а также к иным лицам о взыскании неосновательного обогащения, которым он, если считает, что безосновательно, перечислил поступившие денежные средства от общества.
Довод ответчика о том, что судом неправильно произведен расчет суммы в связи с пропуском срока исковой давности, является необоснованным, поскольку истец обратился в суд с иском 27.01.2023, а не 30.01.2023, как указывает ответчик.
Довод ответчицы о том, что судом неправильно произведен расчет суммы процентов за пользование чужими денежными средствами, поскольку она узнала о неосновательности получения и сбережения денежных средств лишь в январе 2023 года, когда получила претензию истца, является необоснованным, поскольку ответчица знала или должна была узнать об отсутствии правовых оснований для получения денежных средств от истца с момента получения денежных средств.
Приведенные в апелляционных жалобах доводы не могут быть приняты судом апелляционной инстанции в качестве основания для отмены или изменения решения арбитражного суда, поскольку выводов суда первой инстанции они не опровергают, а выражают лишь несогласие с ними, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.
При изложенных фактических обстоятельствах и правовом регулировании дела у суда апелляционной инстанции отсутствуют основания, предусмотренные статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, для отмены или изменения обжалуемого решения.
Настоящее постановление выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судей, в связи с чем направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет».
По ходатайству указанных лиц копии постановления на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.
Лица, участвующие в деле, могут получить информацию о движении дела в общедоступной базе данных Картотека арбитражных дел по адресу www.kad.arbitr.ru.
Руководствуясь статьями 258, 268 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Решение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 21 сентября 2023 года по делу № А58-510/2023 оставить без изменения, апелляционные жалобы – без удовлетворения.
Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в кассационном порядке в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд первой инстанции.
Председательствующий судья Е.М. Бушуева
Судьи Е.В. Горбаткова
А.Е. Мацибора