Уникальный идентификатор дела 77MS0425-01-2023-003343-47

Дело № 5-1522/2023

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

город Москва 26 декабря 2023 года

Мировой судья судебного участка № 425 района Хамовники города Москвы (<...>) Пожиловский В.В., рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст. 19.4.1 Кодекса РФ об административном правонарушении в отношении должностного лица – генерального директора ООО «Газстрой» ФИО1, ***, ранее привлекавшегося к административной ответственности за нарушения против порядка управления,

УСТАНОВИЛ:

ИФНС России № 4 по гор. Москве в рамках проведения проверки соблюдения валютного законодательства и в соответствии с положениями Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее Закон) в адрес ООО «Газстрой» 23 августа 2023 года направило запрос о предоставлении документов и информации с обязательным сроком представления документов (должностные инструкции, платежные (расчетно-платежные) ведомости, листы кассовой книги, расходных кассовых ордеров по выплатам денежных средств лицам, не являющимися гражданами РФ, трудовые договоры, иные сведения) не позднее десяти рабочих дней следующего за днем получения запроса.

Запрос получен ООО «Газстрой» 24 августа 2023 года, однако запрашиваемые документы и информация ООО «Газстрой» не представлены.

В соответствии со ст. 22 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации.

В силу п. 3 ч. 1 ст. 23 Закона органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.

Статьей 24 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено, что резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

Резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (ст. 25 Закона).

Постановлением мирового судьи судебного участка № 366 района Хамовники гор. Москвы, исполняющего обязанности мирового судьи судебного участка № 425 района Хамовники гор. Москвы от 18 июля 2023 года по делу об административном правонарушении № 5-742/2023 ФИО1 был привлечен к административной ответственности по ч. 2 ст. 19.4.1 КоАП РФ, постановление вступило в законную силу 29 августа 2023 года.

Таким образом, ООО «Газстрой» повторно воспрепятствовало законной деятельности органа государственного контроля (надзора) по проведению проверки, что повлекло за собой невозможность проведения или завершения проверки соблюдения Обществом валютного законодательства, то есть совершило административное правонарушение, предусмотренное ч. 3 ст. 19.4.1 КоАП РФ.

Таким образом, ФИО1, являющийся должностным лицом - генеральным директором ООО «Газстрой» повторно воспрепятствовал законной деятельности органа государственного контроля (надзора) по проведению проверки, что повлекло за собой невозможность проведения или завершения проверки соблюдения Обществом валютного законодательства, то есть совершил административное правонарушение, предусмотренное ч. 3 ст. 19.4.1 КоАП РФ.

ФИО1 в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения дела извещался судом надлежащим образом.

В силу ч. 3 ст. 25.4 КоАП РФ дело об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом, рассматривается с участием его законного представителя или защитника. В отсутствие указанных лиц дело может быть рассмотрено лишь в случаях, предусмотренных частью 3 статьи 28.6 настоящего Кодекса, или если имеются данные о надлежащем извещении лиц о месте и времени рассмотрения дела и если от них не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения.

В силу ст. 25.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, дело об административном правонарушении рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела, и если от лица не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения. В соответствии с ч. 2 ст. 24.4. Кодекса РФ об административных правонарушениях, ходатайство заявляется в письменной форме и подлежит немедленному рассмотрению.

Ходатайств установленной формы от ФИО1 в суд не поступало.

При таких обстоятельствах, мировой судья считает возможным рассмотреть дело в отсутствие лица, привлекаемого к административной ответственности.

Суд, исследовав письменные материалы дела, считает, что вина ФИО1 в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 19.4.1 КоАП РФ, объективно подтверждается совокупностью собранных по делу доказательств, а именно:

- протоколом об административном правонарушении от 30.11.2023, согласно которому ФИО1 совершено административное правонарушение, предусмотренное ч. 3 ст. 19.4.1 КоАП РФ;

- выпиской из ЕГРЮЛ;

- запросом о предоставлении документов и информации;

- реестром почтовых отправлений.

Исследовав и проанализировав представленные доказательства, суд находит их относимыми, допустимыми, достоверными и достаточными для разрешения настоящего дела.

Таким образом, суд приходит к выводу о том, что ФИО1 совершено административное правонарушение, предусмотренное ч. 3 ст. 19.4.1 КоАП РФ.

Обстоятельств, отягчающих и смягчающих административную ответственность ФИО1 судом не установлено.

При назначении наказания, в соответствии со ст. ст. 4.1. - 4.3 КоАП РФ, суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное положение лица и считает необходимым назначить ФИО1 наказание в виде административного штрафа.

На основании изложенного и, руководствуясь ст. ст. 29.9-29.11 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Газстрой» ФИО1 виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 19.4.1 КоАП РФ, и назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере 15 000 (пятнадцати тысяч) рублей.

Разъяснить, что в соответствии со статьей 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 КоАП РФ.

В подтверждение оплаты административного штрафа платежное поручение (квитанция) должно быть представлено в судебный участок № 425 района Хамовники гор. Москвы по адресу: <...>, или направлено на адрес электронной почты: mirsud425@ums-mos.ru, до истечения указанного срока.

Реквизиты для оплаты штрафа:

Получатель платежа: Получатель УФК по г. Москве (Департамент по обеспечению деятельности мировых судей города Москвы л/с <***>), ИНН: <***>, КПП: 770401001, ОКТМО: 45374000, Банк получателя платежа: ГУ Банка России по ЦФО//УФК по г. Москве г. Москва, БИК: 004525988, Расчетный счет: <***>, Корреспондентский счет: 40102810545370000003, УИН: 0356140805015224252307967, КБК: 80511601193010000140, Назначение платежа: Штраф. Номер дела 05-1522/425/2023, постановление от 26.12.2023 по Ст. 19.4.1, Ч.3 КоАП РФ в отношении ФИО1. Судебный участок № 425 тел.: <***>, +7(499)256-49-09.

Постановление может быть обжаловано в Хамовнический районный суд города Москвы в течение 10 суток со дня вручения или получения его копии через мирового судью.

Мировой судья В.В. Пожиловский