Приговор по делу № 1-224/2023 от 12.10.2023.

Копия Дело №1-224/2023

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

12 октября 2023 года г.Казань

Московский районный суд г.Казани Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Гумировой А.М.,

с участием государственного обвинителя-помощника прокурора Московского района г.Казани Аюповой В.А.,

защитника-адвоката Никулиной Ю.Н.,

подсудимого ФИО1,

при секретаре судебного заседания Гатауллиной Е.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения уроженца <адрес>, гражданина РФ, имеющего высшее образование, женатого, имеющего 2-х малолетних детей, работающего в ООО «<данные изъяты>» -кладовщик-комплектовщиком, проживающего по адресу: <адрес>, зарегистрированного по адресу: <адрес>, военнообязанного, не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 4 статьи 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил преступление при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ руководитель филиала <адрес> АО «ФИО2» ФИО1, действуя с корыстной целью, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность причинения в результате своих действий ущерба АО «ФИО2» и охраняемой уголовным законом Российской Федерации собственности, и желая наступления общественно-опасных последствий, используя свое служебное положение, растратил Р. продукцию, вверенную ему для осуществления финансово-хозяйственной деятельности АО «ФИО2», в сумме 9 051 102, 17 рубля.

Так, ЗАО «ФИО2» создано ДД.ММ.ГГГГ и зарегистрировано в Государственном учреждении «Московская регистрационная палата», располагавшейся по адресу: <адрес>«Е», при этом присвоен основной государственный регистрационный номер (ОГРН) №. ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «ФИО2» поставлено на учёт в инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес> (ИФНС № по <адрес>), расположенной по адресу: <адрес>, с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) № и индивидуальным номером налогоплательщика (ИНН) №.

ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «ФИО2» реорганизовано в АО «ФИО2», о чем внесены изменения в Единый государственный реестр юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ АО «ФИО2» имеет юридический адрес: <адрес>, располагается по адресу: <адрес>.

В соответствии с уставом и фактически АО «ФИО2» осуществляет хозяйственную деятельность по получению прибыли от оптовой торговлей рыбой, морепродуктами и Р. консервами, переработкой и консервированием рыбо- и морепродуктов; торгово-закупочной, посреднической, коммерческой деятельностью; хранением и переработкой рыбы и морепродуктов; открытием магазинов и торговых точек; складскими услугами и услугами по хранению; производством продуктов питания; закупкой сельскохозяйственной и рыбопродукции у населения и иной деятельностью.

ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с пунктом 4.1. устава ЗАО «ФИО2» создан филиал <адрес> ЗАО «ФИО2», расположенный по адресу: <адрес>, пгт. ФИО3, ФИО4 2, которое поставлено на учет в ИФНС России по <адрес>, расположенной по адресу: <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ для осуществления деятельности АО «ФИО2» в АО «Банк ГПБ», расположенном по адресу: <адрес>ёткина, <адрес>, открыт расчетный счет №.

ФИО1 принят на работу в филиал <адрес> ЗАО «ФИО2», на основании приказа №-П от ДД.ММ.ГГГГ на должность кладовщика и с ним заключен трудовой договор №. На указанной должности ФИО1 проработал до ДД.ММ.ГГГГ. После чего, приказом № РРК00000062 от ДД.ММ.ГГГГ генерального директора ЗАО «ФИО2» переведен на должность руководителя филиала <адрес> ЗАО «ФИО2» (в дальнейшем реорганизовано в АО) и с ним заключено дополнительное соглашение к трудовому договору № РРК108/8-п от ДД.ММ.ГГГГ.

На должности руководителя филиала в <адрес> АО «ФИО2» ФИО1 проработал до ДД.ММ.ГГГГ и в соответствии с приказом генерального директора АО «ФИО2» № РРК00000086 от ДД.ММ.ГГГГ трудовой договор с ним расторгнут на основании пункта 7 статьи 81 Трудового кодекса Российской Федерации - совершения виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны работодателя.

В соответствии с пунктом 2 должностной инструкции руководителя филиала, утвержденной ДД.ММ.ГГГГ финансовым директором АО «ФИО2», ФИО1 обязан:

- осуществлять текущее оперативное управление и координацию работы филиала;

- распределять обязанности и ответственности на всех участках работы филиала;

- контролировать соблюдение трудовой дисциплины согласно Правилам внутреннего распорядка;

- составлять бюджет филиала;

- обеспечивать ветеринарное обслуживание, работу с контролирующими органами и прочими инстанциями;

- осуществлять руководство работой склада по приему, хранению и отпуску товаров, по их размещению с учётом наиболее рационального использования складских площадей, облегчения и ускорения поиска необходимых товаров;

- обеспечивать сохранность складируемых товаров;

- организовывать работу по распаковке и подготовке товаров к продаже;

- выполнять установленный план по оборачиваемости продукции на складе;

- подготавливать места для принятия поступивших грузов;

- организовывать проведение погрузочно-разгрузочных работ на складе с соблюдением правил охраны труда, техники безопасности, производственной санитарии и противопожарной защиты;

- обеспечивать сбор, хранение и своевременный возврат поставщикам многооборотной тары;

- обеспечивать комплектации партий товаров по заявкам покупателей;

- вести учет складских операций;

- обеспечивать выполнение правил оформления и сдачи приходно-расходных документов;

- составлять установленные отчётности;

- осуществлять контроль за наличием и исправностью противопожарных средств, состоянием помещений, оборудования, инвентаря на складе и обеспечивать их своевременный ремонт;

- управлять персоналом;

- проводить оценку персонала;

- вести отчётность и оценку эффективности программ обучения сотрудников;

- проводить диагностику уровня знаний и компетенций продавцов;

- обеспечивать выполнение инструкций и корректного заполнения баз данных;

- помогать менеджерам в решении конфликтных ситуаций с клиентами;

- обсуждать актуальные рабочие моменты, искать оптимальные решения, взаимодействовать с другими подразделениями К.;

- обеспечивать правильность документооборота, проверять всю документацию перед подачей в центральный офис;

- осуществлять постоянный мониторинг дебиторской задолженности, пресекать ее появление, при необходимости взаимодействовать с ключевыми клиентами подразделения;

- собирать и анализировать информацию по конкурентам;

- обсуждать актуальные рабочие моменты, искать оптимальные решения;

- контролировать остатки и оборачиваемость товаров на складах активных продаж;

- осуществлять контроль за постоянно необходимым количеством товаров для обеспечения бесперебойной торговли;

- контролировать исполнение нормативов по расходам филиала;

- выполнять иные поручения и задачи, поступающие от директора департамента региональных продаж в письменном или устном виде.

В том числе, пунктом 2.7 вышеназванной должностной инструкции ФИО1 обязан обеспечивать сохранность складируемых товаров.

В соответствии с пунктом 4 вышеназванной должностной инструкции ФИО1 в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязанностей, указанных в трудовом договоре и должностной инструкции, нарушения трудового законодательства Российской Федерации, а также причинения работодателю материального ущерба несет дисциплинарную, материальную и иную ответственность согласно действующему законодательству Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 4.4 вышеназванной должностной инструкции ФИО1 за причинение материального ущерба АО «ФИО2» несет ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Договор о полной материальной ответственности с ФИО1 заключен ДД.ММ.ГГГГ при приеме на работу в ЗАО «ФИО2». При переводе на должность руководителя филиала в рамках одного юридического лица, новый договор о материальной ответственности не заключался, также как и трудовой договор. Расширение материальной ответственности предусмотрено должностной инструкцией.

С ДД.ММ.ГГГГ являясь руководителем филиала <адрес> АО «ФИО2», расположенного по адресу: <адрес>, ФИО1 выполнял управленческие, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции. В том числе, ФИО1 распоряжался вверенным ему как руководителю филиала имуществом АО «ФИО2», в том числе, Р. продукцией, по доверенности действовал от имени АО «ФИО2» в организациях всех форм собственности, совершал сделки и иные юридические акты, контролировал ведение бухгалтерских учетов и документов, применял меры поощрения и налагал дисциплинарные взыскания, определял системы, методы и формы оплаты труда, порядок приема и увольнения, режим труда и отдыха работников, утверждал (принимал) документы, регулирующие текущую внутреннюю деятельность, то есть ФИО1 осуществлял полномочия по распоряжению, управлению и пользованию денежными средствами и иным имуществом АО «ФИО2», а также нес полную материальную ответственность за прямой действительный ущерб, причиненный АО «ФИО2».

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ руководитель филиала <адрес> АО «ФИО2» ФИО1, находясь по адресу: <адрес>, пгт. ФИО3, ФИО4 2, а также в иных места на территории <адрес> Республики Татарстан, действуя с корыстной целью, решил воспользоваться указанными обстоятельствами и произвести растрату имущества АО «ФИО2» в виде Р. продукции, вверенной ему для осуществления финансово-хозяйственной деятельности данной К., путем внесения в электронную программу бухгалтерского учёта «1С», а также бухгалтерскую и иную документацию филиала, заведомо ложных сведений о наличии завышенных остатков Р. продукции.

Осуществляя задуманное преступление ФИО1, являясь руководителем филиала <адрес> АО «ФИО2», находясь в помещении данного филиала по адресу: <адрес>, пгт. ФИО3, ФИО4 2, используя свое служебное положение, для реализации вверенной ему Р. продукции находил покупателей - физических лиц, с которыми устно договаривался об оплате приобретаемой Р. продукции АО «ФИО2» наличными денежными средствами. Получив от покупателей, неосведомленных о его преступных действиях, наличные денежные средства, ФИО1, имея в силу занимаемого им служебного положения доступ к программе бухгалтерского учета «1С», первоначально создавал на служебной персональной электронно-вычислительной машине (ПЭВМ), находящейся в помещении филиала <адрес> АО «ФИО2» по адресу: <адрес>, заявку на отгрузку якобы оплаченного покупателем - физическим лицом товара в виде Р. продукции. Документ полностью оформлялся и подписывался ФИО1, после чего передавался на склад филиала <адрес> АО «ФИО2», расположенный по вышеназванному адресу, где кладовщиками производилась отгрузка Р. продукции непосредственно покупателю. Затем ФИО1 вносил в программе «1С», в ранее созданную им заявку на отгрузку Р. продукции, изменения, меняя количество отгруженного товара в меньшую сторону или полностью удалял какой-то из отгружаемых товаров (видов Р. продукции), или полностью изменял заказ, заменяя его новой заявкой на отгрузку товара другому покупателю, распечатывал, подписывал вновь созданный документ и передавал его для бухгалтерского учета или на склад для отгрузки заказа новому покупателю, сведения о котором уже оставались во всех учетах Р. продукции.

При этом в электронной программе бухгалтерского учёта «1С», а также бухгалтерской и иной документации филиала <адрес> АО «ФИО2», отражались заведомо ложные сведения о наличии на складе завышенных остатков Р. продукции, которую фактически ФИО1 похитил и распорядился по своему усмотрению, реализовав третьим лицам, не внеся вырученные от этого денежные средства в кассу филиала <адрес> АО «ФИО2».

Осуществляя свои преступные действия, направленные на растрату вверенного ему имущества АО «ФИО2», ФИО1, осознавал общественную опасность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба собственнику имущества и охраняемым уголовным законом Российской Федерации собственности, и желал их наступления.

Кроме того, ФИО1 действовал в нарушении внутренних правил К., закрепленных в следующих документах: «Регламент работ сотрудников склада при отгрузке товара», утвержденном ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ЗАО «ФИО2», «Общие правила работы складов АО «ФИО2», утвержденных ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором АО «ФИО2», согласно которым он нарушил общие правила работы складов АО «ФИО2».

Работники склада филиала <адрес> АО «ФИО2», неосведомленные о преступных намерениях ФИО1, отгруженные заявки отдавали последнему и добросовестно заблуждались относительно того, что ФИО1 передаёт их кассиру-операционисту ФИО12 №2 для учета первичной бухгалтерской документации и отражения в учетной системе фактов свершения финансово-хозяйственной операции. Однако фактически, ФИО1, данные документы кассиру-операционисту не передавал, скрывая факт передачи им Р. продукции со склада.

Тем самым, ФИО1, осуществляя полномочия по хранению, распоряжению, управлению и пользованию вверенным ему имуществом АО «ФИО2», действуя в корыстных целях, противоправно, истратил вверенное ему Р. продукцию вопреки интересов и воле АО «ФИО2», путем её передачи третьим лицам и извлечения для себя корыстной выгоды в виде не поступивших на расчетный счет или в кассу АО «ФИО2» денежных средств.

Согласно «Положению о порядке проведения инвентаризации имущества и обязательств АО «ФИО2», утвержденного ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором АО «ФИО2» плановая инвентаризация должна проводиться раз в месяц с участием складского персонала и руководителя филиала <адрес> ФИО1, в ходе которой пересчитывался весь весовой товар, записывались данные по фактическому товару на складе и передавались ФИО1, как руководителю филиала.

ФИО1, согласно пункту 2 должностной инструкции должен был передать данные записи кассиру-операционисту для оформления инвентаризации в учете и составлении инвентаризационной описи и сличительной ведомости. В свою очередь кассир-операционист АО «ФИО2» ФИО12 №2, согласно своей должностной инструкции кассира-операциониста, составляла инвентаризационную опись и сличительную ведомость по проведенной плановой инвентаризации, после чего передавала ФИО1 для подписания со всем складским персоналом итогов инвентаризации. Кассиру-операционисту ФИО1 предоставлял данные уже ни только по весовому товару но и по трафареченному (то есть одно место равно определенному количеству килограмм).

При этом ФИО1, являясь руководителем филиала <адрес> АО «ФИО2», имея в соответствии со своим служебным положением беспрепятственный доступ к учётной системе, достоверно зная какой ассортимент товара и в каком количестве по учетным данным числится на складе, продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на растрату вверенного ему имущества, имеющемся в своем распоряжении инвентаризационную опись в своих интересах указывал в ней недостоверную информацию по подсчетам Р. продукции и расписывался в ней самостоятельно за всех складских работников неосведомленных о преступных намерениях ФИО1 Позднее ФИО1, возвращал документы, подписанные якобы всеми необходимыми работниками, кассиру-операционисту ФИО12 №2, после чего в конце месяца документы передавались в бухгалтерию центрального офиса <адрес> АО «ФИО2».

После проведения ДД.ММ.ГГГГ внеплановой инвентаризации фактических остатков филиала <адрес> АО «ФИО2» материальный ущерб нанесенной К. составил 9 051 102, 17 рублей в виде недостачи Р. продукции, а именно:

1. горбуша свежемороженая потрошенная с головой– 20 кг. на сумму 2117,99 рублей,

2. Кижуч, размерный ряд 2,7-3,1 кг. потрошенный без головы Чили премиум - 1 кг. 350. гр. на сумму 547,23 рублей,

3. креветка красная (лангустины) свежемороженая, размерный ряд L1 (10-20), Аргентина, дата производства февраль 2019 г. – 24 кг на сумму 11965,05 рублей,

4. креветка северная варено-мороженая, неразделанная, размерный ряд 90-120, производитель Магаданрыба, дата производства сентябрь 2019 г. – 5 кг на сумму 1635,88 рублей,

5. лосось атлантический, размерный ряд 5-6 кг, с головой Чили premium – 7 кг 500 гр на сумму 3260,75 рублей,

6. мясо мидий, размерный ряд 100/200, весовой, производство Чили –

1 кг на сумму 230,18 рублей,

7. пикша потрошеная без головы, размерный ряд 1,0+ кг. – 60 кг на сумму 11618,18 рублей,

8. сельдь свежемороженая размерный ряд 350+ производство Фарерские острова, дата производства октябрь 2019 г. – 56 кг на сумму 3229,96 рублей,

9. сельдь свежемороженая, размерный ряд 350+, производство Фарерские острова, дата производства ноябрь 2019 г. – 145 кг на сумму 8426,87 рублей,

10. сельдь свежемороженая, размерный ряд 380+, производство Фарерские острова, дата производства ноябрь 2019 г. – 12325 кг на сумму 755045,79 рублей,

11. сельдь свежемороженая, размерный ряд 380+, производство Фарерские острова, дата производства октябрь 2019 г. – 22127 кг на сумму 1412676,27 рублей,

12. скумбрия свежемороженая, размерный ряд 400-600, производство Фарерские острова, дата производства декабрь 2018 г. – 35050 кг – на сумму 4603424,59 рублей,

13. скумбрия, размерный ряд 300-600, неразделанная, дата производства сентябрь 2019 г. – 9030 кг на сумму 1142071,54 рублей,

14. скумбрия размерный ряд 300+, свежемороженая без головы, дата производства август 2019 г. – 1200 кг на сумму 165801,08 рублей,

15. скумбрия, размерный ряд 500+, производитель Фарерские острова, дата производства сентябрь 2019 г. – 11125 кг на сумму 1498766,90 рублей,

16. скумбрия свежемороженая, размерный ряд 400-600, производитеь Фарерские острова, дата производства январь 2020 г. – 1000 кг на сумму 137731,42 рублей,

17. скумбрия свежемороженая без головы, размерный ряд 300+, производитель Гренландия, дата производства август 2019 г.. – 315 кг на сумму 44979,75 рублей,

18. скумбрия свежемороженая без головы, размерный ряд 350+, производитель Гренландия, дата производства август 2019 г. – 7320 кг на сумму 1149546,66 рублей,

19. стейк форели SUP свежемороженый, производство Россия – 60 кг на сумму 30186,51 рублей,

20. Треска, размерный ряд 1+, без головы – 90 кг на сумму 23727,27 рублей,

21. филе пангасиуса, размерный ряд 220+, – 10 кг на сумму 1381,01 рублей,

22. Форель, размерный ряд, 1,8-2,7 кг. потрошеная без головы, производство Чили – 1698 кг 50 гр на сумму 833909,70 рублей,

23. форель охлажденная, размерный ряд 2-3 кг., потрошеная с головой, производство Карелия – 10 гр на сумму 3,45 рублей,

24. хоки тушка, свежемороженая, размерный ряд 300-500, производство Уругвай – 11 кг 200 гр на сумму 1372,02 рублей. При этом в ходе внеплановой инвентаризации выявлено излишков Р. продукции на общую сумму 2 792 553,88 рубля (11 843 656,05-2 792 553,88=9 051 102,17 рубля).

Тем самым ФИО1, являясь руководителем филиала <адрес> АО «ФИО2», используя свое служебное положение, растратил вверенную ему Р. продукцию АО «ФИО2» на общую сумму 9 051 102, 17 рубля.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г.руководитель филиала АО «ФИО2» ФИО1, действуя с корыстной целью и из иной личной заинтересованности, воспользовался указанными обстоятельствами и произвел растрату Р. продукции АО «ФИО2», вверенной ему для осуществления финансово-хозяйственной деятельности данной К..

В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину в предъявленном ему обвинении признал полностью.

Из показаний подсудимого ФИО1 следует, что в 2006 г. в объявлении он увидел, что в филиал АО «ФИО2» требуется кладовщик и он решил трудоустроиться в данную К.. К. занимается оптовой продажей свежемороженой рыбы и морепродуктами. На тот момент в обязанности ФИО1 как кладовщика входила приемка товара, отгрузка товара, хранение, размещение и выдача товара по заявкам и инвентаризация. С ним заключен договор об индивидуальной материальной ответственности. С ДД.ММ.ГГГГ переведен на должность руководителя филиала АО «ФИО2» расположенного по адресу <адрес>. В его должностные обязанности входили текущее оперативное управление и координация работы филиала, составление бюджета филиала, руководство работой склада по приему, хранению и отпуска товаров, обеспечение сохранности складируемых товаров, обеспечение комплектации партий товаров по заявкам покупателей, составление установленной отчетности, обеспечение выполнения правил оформления и сдачи приходно-расходных документов, управление персоналом, обеспечение правильного документооборота, контроль за постоянно необходимым количеством товаров для обеспечения бесперебойной торговли, контроль исполнения нормативов по расходам филиала. Он являлся материально ответственным лицом и с ним заключался договор об индивидуальной ответственности и ему было вверено имущество филиала АО «ФИО2», расположенного по адресу: <адрес>. Головной офис во главе генерального директора ФИО5 располагался в <адрес>. ФИО1 как руководитель филиала <адрес> подчинялся руководителю по Поволжью, расположенному в <адрес> ФИО12 №9 Основной задачей являлась продажа Р. продукции. Расчетный счет был единый, ФИО1 к нему доступа не имел, все отражалось в базе «1С»-бухгалтерии К.. В их филиале существовала касса для внесения денежных средств покупателями. Почти ежедневно к ним приходили инкассаторы и они через них оприходовали наличную денежную сумму через банк на расчетный счет К., вопросов не возникало.

Структура Казанского филиала была такова, он, ФИО1, как руководитель обеспечивал товаром, необходимым для продажи и выполнял функции, которые указывал выше. Кроме него в филиале работали кассир-операционист ФИО12 №2, в ее обязанности входило введение бухгалтерской отчетности, отражение всех документов в базе «1С»-бухгалтерии и др., менеджер по продажам но клетка пустовала, кладовщики ФИО12 №1 и ФИО12 №12 - в их обязанности входило отгрузка товара и поддержание порядка на складе, менеджер по транспортной логистике ФИО12 №3 - в его обязанности входила транспортировка товара. Обязанности менеджера были на нем, ФИО1, и он находил покупателей товаров. По мере необходимости он заказывал Р. продукцию на их склад с их же филиалов, находящихся на других складах. На склад, расположенный в <адрес> шли поставки со всего мира. Он (ФИО1) иногда ставил спортивные ставки через приложение в «Фонбет» и др., не помнит на данный момент, но суммы были небольшие около 1000 рублей.

В конце 2018 года он был возле ТЦ «Ривьера» г. он увидел букмекерскую контору, тогда решил зайти и сделать спортивную ставку, но зайдя в помещение увидел, что там находятся игровые компьютеры. После этого случая он начал частенько играть и проигрывать большие суммы денег. В итоге проиграл больше миллиона рублей. Его заработная плата составляла около 60 000 рублей, иногда были премии. Так как личных денежных средств не хватало на игру, он, продавал Р. продукцию, минуя кассу покупателям - клиентам, которых ранее уже знал по работе и понимал, что они покупают за наличные денежные средства. О том, что он (ФИО1) мимо кассы брал у покупателей деньги и не вносил их в кассу, при этом товар им отгружал, никому из персонала не говорил и они не могли знать об этой схеме. Для того, чтобы продавать Р. продукцию контрагентом в базе «1С» - бухгалтерия он создавал заявки на отгрузку тому или иному контрагенту. Далее распечатывал данную заявку на отгрузку, ставил печать, подпись там не ставилась и давал клиенту-покупателю. Клиент-покупатель ему давал наличные денежные средства на продукцию, а их забирал к себе на личные нужды, в кассу их не вносил. Вину в том, что похитил у АО «ФИО2» 9 051 102,17 рубля признает полностью, обязуется возместить весь причиненный ущерб.

Вина подсудимого ФИО1 в совершении указанного преступления, кроме его личного признания, подтверждается следующими исследованными в судебном заседании доказательствами, а именно показаниями:

-представителя потерпевшего АО «ФИО2» ФИО6 о том, что АО «ФИО2» занимается продажей рыбы и морепродуктов. Генеральным директором АО «ФИО2» является ФИО5 В штат филиала входит 1 операционнист, 1 менеджер по продажам, 1 руководитель филиала, 1 кладовщик, 2 грузчика. Один раз в месяц в филиале проходит инвентаризация, в которой участвует кладовщик, операционнист. После проведения инвентаризации все участвующие лица в ведомостях ставят свои подписи. В рассматриваемый период директором филиала АО «ФИО2» в <адрес> был ФИО1, который продавал товар со склада в обход кассы. Он распечатывал необходимую документацию, которую передавал клиенту или его представителю, полученные от клиента денежные средства в кассу не сдавал, а оставлял себе. После отгрузки ФИО1 вносил изменения в заказ покупателя по контрагенту, наименованию и количеству продукции и уже обновленный заказ отгружался покупателю, по нему производилась оплата. Таким способом ФИО1 причинил АО «ФИО2» ущерб на сумму 9 051 102, 16 рубля;

- свидетеля ФИО12 №9 оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, о том, что в АО «ФИО2» работает с 2006 г. В занимаемой должности руководителя «Северное Поволжье», расположенного в <адрес>, с ноября 2017 г. В должностные обязанности входит: руководство регионом, выполнение плана продаж, отслеживание ценообразования, контроль за деятельностью подчиненных сотрудников. В ее подчинении находятся два филиала, один из которых расположен по адресу: <адрес>. Руководителем данного филиала с мая 2015 г. по апрель 2020 г. являлся ФИО1 Данный филиал являлся для К. проблемным, план продаж последние несколько месяцев не выполнялся, а в течение нескольких месяцев, ФИО1 перестал выполнять поставленные ей задачи, аргументируя это отсутствием свободного времени, пытался отсрочить выполнение поручений. Данное поведение показалось ей подозрительным, и она (ФИО12 №9) обратилась к руководителю службы безопасности ФИО12 №7 с просьбой просмотреть видеозаписи с камер видеонаблюдения, установленных в офисе филиала «Казань». По итогам просмотра видеозаписей, стало известно, что ФИО1 часто отсутствовал в офисе. Она (ФИО12 №9) несколько раз звонила ФИО1, но он постоянно ссылался на большую занятость, придумывал прочие отговорки и объяснить своё отсутствие в офисе внятно не мог. Тогда, с целью контроля, она решила посетить филиал, о чём заранее предупредила ФИО1 В конце февраля 2020 года она приехала на филиал К. в <адрес>, но на момент ее приезда ФИО1 ушёл на больничный. Несколько раз он заезжал в офис на короткий срок, они разговаривали, ФИО1 утверждал, что очень загружен работой. В ходе дальнейшей проверки документации, связанной с работой филиала, ею (ФИО12 №9) было выявлено большое количество дефицитного на тот момент товара, который долгое время не реализовывался. При попытке продажи этого товара менеджерами с других обособленных подразделений, в отгрузке им ФИО1 отказывал. На основании полученных сведений, она запросила у руководства К. разрешение на проведение внеплановой инвентаризации на складе филиала <адрес>. По внутренней политики организации на каждом складе обособленного подразделения проводятся ежемесячные плановые инвентаризации, также в К. существует практика внеплановых проведений инвентаризаций. Отличие от плановой инвентаризации в том, что во внеплановой инвентаризации участвуют сотрудники центрального офиса или сотрудники другого обособленного подразделения. Сотрудники проверяемого обособленного подразделения не знают о намерении внеплановой проверки, о дате проведения и составе комиссии проверяющих.

ДД.ММ.ГГГГ совместно с ФИО7 - кассиром-операционистом Самарского филиала, а также кладовщиками ФИО8 и ФИО12 №12, ею проведена внеплановая инвентаризация, в ходе которой выявлена недостача товара общей массой 75 тонн. ФИО1 при проведении инвентаризации не участвовал, так как за два дня до этого взял отгулы по семейным обстоятельствам. В ходе внеплановой инвентаризации выявлены колоссальные расхождения между фактическим товаром на складе с бухгалтерским количеством согласно учетной системой. Учетная система К. используется «1С» 8.3УПП. Учитывая выявленную недостачу сотрудники отдела службы безопасности прибыли в командировку в <адрес>. При анализе документов, на основании которых складской персонал производил отгрузку товарно материальных ценностей К., с данными которые отражены в учетной системе, был выявлен ряд документов, которые вообще не отражены в учете, либо отражены с искаженной информацией.

Процедура отгрузки со склада обособленного подразделения в <адрес> происходила следующим образом, менеджер по продажам или руководитель филиала в учетной системе делал заказ покупателя, в котором отражал кому, когда, какой ассортимент, в каком объеме и по какой цене необходимо отгрузить. Далее из учетной системы данного документа распечатывалась печатная форма заявки на отгрузку клиенту и передавалась складскому персоналу. Со слов складского персонала в основном заявки на отгрузку им приносил на тот момент руководитель филиала ФИО1 На основании заявки на отгрузку клиенту складской персонал подбирал товарные материальные ценности в количестве, которые указаны в данной заявке, а далее отгружал товар клиенту, который указан в заявке. Заполненную заявку на отгрузку клиенту со стороны складского персонала (от руки складской персонал вписывал точный объем отгружаемого товара, дату производства товара и производителя) передавали руководителю филиала ФИО1 для дальнейшего передаче данного документа кассиру операционнисту филиала (в тот период времени ФИО12 №2). В свою очередь кассир-операционист на основании данной заявки должен был отразить в учетной системе организации факт отгрузки товара клиенту указав точные данные отгружаемого товара по данным от складского персонала. Далее из учетной системы распечатывались накладную «торг 12» и счет-фактуру. При сопоставлении как раз заявок, которые с данными от кладовщиков, с тем что отражено в отчете, они увидели, что номера заявок одинаковые, а количество отгружаемого товара разные. Нумерация документов в учетной системе у каждого обособленного подразделения своя, начале стоит префикс обособленного подразделения указание «KZO», нумерация сквозная в течении года и каждый календарный год с 01 января нумерация начинается с единицы. В учетной системе в документе заказ покупателя у них хранится история по всем движениям, которые происходили с данным документом. Когда при внеплановой инвентаризации были выявлены недостачи по позициям товара они стали изучать и сличать заявки проведенные в «1С» с ранее распечатанными, по которым склад производил отгрузку. Они выявили ряд номеров заказов, которые не сошлись в объеме, либо под одним и тем же номером, 2 заявки с разным количеством, либо заявки были помечены на удалении в «1С», то есть факт отгрузки в учете не отражен. Далее по истории они посмотрели, что происходило с данными заявками и во всех была выявлена схожая ситуация изначально заявка создавалась руководителем филиала ФИО1, документ полностью оформлялся, потом передавался на склад отгружал, а затем в истории видно, что ФИО1 заходил в созданный документ «1С» и менял количество по товару в меньшую сторону или полностью удалял данный товар, или вообще менял заказ, заново его распечатывал и опять передавал на склад для отгрузки уже реального заказа, который уезжал клиенту. По итогам внеплановой инвентаризации выявлены на складе существенные расхождения с учетными данными по ряду позиций были выявлены излишки, а по ряду позиций недостача. При подведении итогов внеплановой инвентаризации и оценки денежных результатов по себестоимости без НДС установлено следующее, сумму излишков установлено 2 792 553 рубля 88 копеек, а сумма недостачи 11 843 656 рублей 05 копеек, в результате материальный ущерб нанесенной К. составил 9 051 102 рубля 17 копеек. При проведении итогов и составлении справки об ущербе изначально в итоговой сумме была допущена ошибка в 1 копейку. Это произошло из-за составления справки и округление суммы в Exel. С ФИО1 знакома с 2017 г. Ей известно, что ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ работал на должности кладовщика АО «ФИО2», с ДД.ММ.ГГГГ был переведен на должность руководителя филиала АО «ФИО2», расположенного по адресу: <адрес> (т. 2 л.д. 201-205);

-свидетеля ФИО12 №8 -главного бухгалтера АО «ФИО2», оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, согласно которым АО «ФИО2» является крупнейшим трейдером на Российском рынке рыбо-и море продуктов и работает как с Российскими контрагентами, а также у них имеется импортные и экспортные сделки. На текущий момент у общества 22 обособленных подразделения (филиала) таких городах как Воронеж, Владивосток, Екатеринбург, Казань, Краснодар, Красноярск, Мурманск, Нижний Новгород, Новосибирск, Омск, Пермь, Санкт-Петербург, Ростов на Дону, Самара, Сочи, Тюмень, Уфа и <адрес>. Все обособленные подразделения находятся на едином балансе. В ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского, налогового и оперативного учета, то есть контроль за своевременным отражением в финансовом учете организации всей жизнедеятельности К., такие как приход товара на склады К.. Своевременного отражения в учете реализации товара оказанных услуг, проведение ежемесячных инвентаризаций и прочее финансовые показатели. Сотрудники проверяемого обособленного подразделения не знают о намерении внеплановой проверки, о дате проведения и составе комиссии проверяющих. В 2020 года в марте месяце ею планировалось провести внеплановую проверку обособленного подразделения расположенного в <адрес>, в связи с тем, что во-первых давно не проводили внеплановую проверку, во-вторых на складе числился дефицитный на тот момент товар, в третьих при попытке продажи товара менеджеров с других обособленных подразделений в отгрузке отказывали. В связи с тем, что в <адрес> на тот момент введен карантин и ограничили передвижение, внеплановую инвентаризацию проводили ФИО12 №9 - руководитель региона «Северное Поволжье» (офис, в котором находится ФИО12 №9, расположен в <адрес>, в подчинении у нее находится 2 региона: <адрес> и <адрес>), и ФИО7 - кассир операционист <адрес>. В ходе внеплановой инвентаризации выявлены колоссальные расхождения между фактическим товаром на сладе с бухгалтерским количеством согласно учетной системой. Учетная система К. используется «1С» 8.3УПП. Учитывая выявленную недостачу сотрудники отдела службы безопасности прибыли в командировку в <адрес>. При анализе документов, на основании которых складской персонал производил отгрузку товарно-материальных ценностей К. с данными, которые отражены в учетной системе выявлено ряд документов, которые были вообще не отражены в учете, либо отражены с искаженной информацией. Процедура отгрузки со склада обособленного подразделения в <адрес> происходило следующим образом, менеджер по продажам или руководитель филиала в учетной системе делал заказ покупателя в котором отражал кому, когда, какой ассортимент, в каком объеме и по какой цене необходимо отгрузить. Далее из учетной системы данного документа распечатывалась печатная форма заявки на отгрузку клиенту и передавалась складскому персоналу. Со слов складского персонала в основном заявки на отгрузку им приносил на тот момент руководитель филиала ФИО1 На основании заявки на отгрузку клиенту складской персонал подбирал товарные материальные ценности в количестве которые указаны в данной заявке, а далее отгружал товар клиенту который указан в заявке. Заполненную заявку на отгрузку клиенту со стороны складского персонала (от руки складской персонал вписывал точный объем отгружаемого товара, дату производства товара и производителя) передавали руководителю филиала ФИО1 для дальнейшего передаче данного документа кассиру-операционнисту филиала (в тот период времени ФИО12 №2). В свою очередь кассир-операционист на основании данной заявки должна была отразить в учетной системе организации факт отгрузки товара клиенту указав точные данные отгружаемого товара по данным от складского персонала. Далее из учетной системы распечатывались накладная «торг 12» и счет-фактура. При сопоставлении как раз заявок, которые с данными от кладовщиков, с тем что отражено в отчете они увидели, что номера заявок одинаковые, а количество отгружаемого товара разные. При этом обращает внимание, что нумерация документов в учетной системе у каждого обособленного подразделения своя, в начале стоит префикс обособленного подразделения указание «KZO», нумерация сквозная в течении года и каждый календарный год с 01 января нумерация начинается с единицы. В учетной системе в документе заказ покупателя у них хранится история по всем движениям, которые происходили с данным документом. Когда при внеплановой инвентаризации была выявлена недостача по позициям товара они стали изучать и сличать заявки проведенные в «1С» с ранее распечатанными по которым склад производил отгрузку. Так они выявили ряд номеров заказов, которые не сошлись в объеме либо под одним и тем же номером заявки, 2 заявки с разным количеством, либо заявки были помечены на удалении в «1С», то есть факт отгрузки в учете не отражен. Далее по истории они посмотрели, что происходило с данными заявками и во всех была выявлена схожая ситуация изначально заявка создавалась руководителем филиала ФИО1, документ полностью оформлялся, потом передавался на склад отгружался, а затем в истории видно, что ФИО1 заходил в созданный документ «1С» и менял количество по товару в меньшую сторону или полностью удалял данный товар, или вообще менял заказ, заново его распечатывал и опять передавал на склад для отгрузки уже реального заказа который уезжал клиенту. Данная информация видна в таблице сравнения документов по отгрузкам со склада «Нева». По информации от складского персонала заявки они отдали ФИО1 и были уверены, что он передает их кассиру-операционисту (на тот момент ФИО12 №2) для отписки первичной бухгалтерской документации и отражении в учетной системе фактов свершения финансовой операции. ФИО12 №2 сообщила ей в ходе разбирательства по данному вопросу, что заявки, которые ей предоставляли, она отражала в системе, а те которые выявлены на складе и не отгруженные по системе она не видела их, и ей их не предоставляли ранее. При изучении работы обособленного подразделения, также стало известно, что плановую инвентаризацию складской персонал всегда проводил с руководителем филиала ФИО1 и пересчитывали с ним весовой товар. Записывали данные по фактическому товару на складе и передавали ФИО1, в свою очередь ФИО1 должен был передать данные записи кассиру-операционисту для оформления инвентаризации в учете и составлении инвентаризационной описи и сличительной ведомости. Кассиру-операционнисту предоставлялись данные уже не только по весовому товару, но и по трафареченному (то есть одно место равно определенному количеству килограмм). Разногласии обычно никогда не было между предоставленными данными от ФИО1 с учетными. ФИО1 имел доступ к учётной системе и видел какой ассортимент товара и в каком количестве по учетным данным числится на складе. Кассир- операционист ФИО12 №2 составляла инвентаризационную опись и сличительную ведомость по проведенной плановой инвентаризации передавала ФИО1 для подписания со всем складским персоналов итогов инвентаризации. Позднее ФИО1 возвращал подписанные документы всеми необходимыми сотрудниками и ФИО12 №2, в конце месяца, передавала данные документы в бухгалтерию центрального офиса <адрес>. Проведя внутреннюю бухгалтерскую ревизию по выявленным излишкам и недостачам по проведенной внеплановой инвентаризации в марте 2020 г. ущерб нанесенной К. составил 9 051 102,16 рубля. С ФИО1 она знакома с 2016 года. ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ работал на должности кладовщик АО «ФИО2», с ДД.ММ.ГГГГ переведен на должность руководитель филиала АО «ФИО2», расположенного по адресу: <адрес>. При увольнении ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 были выплачены денежные средства, положенные ему при расторжении трудового договора, и он сразу же внес данные денежные средства в сумме 98 000 рублей в кассу АО «ФИО2». Позже, в течение нескольких месяцев, ФИО1 и его супруга несколько раз выплачивали переводами на счет АО «ФИО2» денежные средства в суммах около 20 000 рублей (т. 2 л.д. 196-200);

-свидетеля ФИО12 №7-начальника службы безопасности АО «ФИО2», оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, согласно которым в марте 2020 года его вызвал генеральный директор АО «ФИО2» ФИО5 и сообщил, что возникли проблемы с недостачей продукции в филиале Казань и необходимо туда выехать и разобраться с ситуацией на месте. Руководителем данного филиала в тот период времени являлся ФИО1 С ним выехал специалист службы безопасности АО «ФИО2» ФИО12 №10. В командировке в <адрес> они находились 2 недели. До их приезда руководитель региона «Среднее Поволжье» ФИО12 №9 провела в филиале Казань внеплановую инвентаризацию фактических остатков товарно-материальных ценностей находящихся на складах. Офис, в котором находится ФИО12 №9, расположен в <адрес>, в подчинении у нее находится 2 региона: <адрес> и <адрес>. В состав инвентаризационной комиссии они не входили, в ней участвовали операционист и кладовщики филиала Казань. ФИО12 №9 сообщила ему (ФИО12 №7), что выявлена недостача Р. продукции на складах на сумму 9 051 102, 46 рубля, а по данным бухгалтерского учета продукция значилась не реализованной как товарный остаток. Весь учет товара велся в программе «1С», другой специализированной программы в АО «ФИО2» нет. Приехали в <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, на момент приезда ФИО1 на работе в филиале Казань не было, встретились с ним только в этот же день, вечером в 20.00 час. или 21.00 час в офисе филиала, по адресу: <адрес>, ФИО4 №. С ним был ФИО12 №10, разговаривали только втроем. Когда он (ФИО12 №7) спросил ФИО1 о том, что произошло и откуда взялась недостача Р. продукции, он рассказал, что виноват, все признает, недостача появилась из-за его, ФИО1, действий, никто из работников филиала к этому не причастен. Якобы он (ФИО1) попал со знакомыми в какое-то не официально работающее казино в <адрес> и там проиграл большую сумму денежных средств, проигрался, пытался отыграться и опять все проиграл. Денежные средства для азартных игр ФИО1 сообщил, что брал от реализации Р. продукции покупателям – различным индивидуальным предпринимателям, которые закупали продукцию в К. у филиала Казань, получал от них денежные средства наличными и в кассу филиала не вносил, приход не оформлял. ФИО1 обещал все денежные средства возместить АО «ФИО2», найти необходимые денежные средства и просил подождать несколько дней, чтобы они не обращались в правоохранительные органы. На эти слова он (ФИО12 №7) попросил ФИО1 написать заявление, где все описать и ФИО1 написал явку с повинной. На следующий день, ДД.ММ.ГГГГ, в период с 18.00 до 19.00 часов, они с ФИО12 №10 приехали в гостиницу «ФИО9. Палас-Отель», на <адрес>, где остановились. Им сначала позвонил, а затем приехал в гостиницу ФИО1 и его супруга ФИО10 Они встретились в холе гостиницы, при супруге ФИО1 опять рассказал, свою историю о том, что проиграл денежные средства, вырученные им от продажи Р. продукции, в казино, просил еще дать ему отсрочку по времени для возврата денежных средств и не обращаться в правоохранительные органы. Одним из вариантов возврата денежных средств ФИО1 называл, что продаст свою квартиру, где прописана также его мать, обещал, что будет возвращать по частям, но каких-то гарантий им от него получить не удалось. Там же, они взяли у ФИО1 объяснение на имя генерального директора АО «ФИО2» ФИО5, а также, на случай обращения в правоохранительные органы еще одно объяснение на бланке, похожем, который используют сотрудники органов внутренних дел, но без указания наименования органа и должности лица, кто получал объяснение. Опрашивал ФИО1 он (ФИО12 №7), печатал с его слов объяснение ФИО12 №10, на своем служебном ноутбуке службы безопасности. ФИО1 написал явку с повинной собственноручно, а объяснение прочитал, и согласившись с ним, только подписал. Дату в объяснении не ставили, но происходило это ДД.ММ.ГГГГ. По поводу предлагаемых условий возврата денежных средств ФИО1, сообщил ему, что доложит обо всем генеральному директору К. и все будет зависеть от решения последнего, и попросил ФИО1 до обеда следующего дня, то есть ДД.ММ.ГГГГ, более точно сообщить ему, когда и каким образом он будет гасить задолженность перед АО «ФИО2». ФИО1 пообещал, что обязательно позвонит и после этого ушел вместе со своей супругой. ДД.ММ.ГГГГ он (ФИО12 №7) пытался дозвониться до ФИО1, но он так и не ответил. После доклада руководителю АО «ФИО2», принято решение о подаче заявления в правоохранительные органы, о привлечении ФИО1 к уголовной ответственности за присвоение денежных средств АО «ФИО2». В этот же день он (ФИО12 №7) обратился с устным заявлением в УМВД России по <адрес> и ему там выдали специальный бланк, который заполнил и приложил к нему документы в виде копии и оригиналов актов инвентаризации, приказов о назначении на должность ФИО1 и других документов. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 уволен из АО «ФИО2» по соглашению сторон. При увольнении ФИО1 были выплачены денежные средства, положенные ему при расторжении трудового договора, и он сразу же внес данные денежные средства в сумме 98 000 рублей в кассу АО «ФИО2». Позже, в течение нескольких месяцев, ФИО1 и его супруга несколько раз выплачивали переводами на счет АО «ФИО2» денежные средства в суммах около 20 000 рублей, это нужно уточнить по сведениям бухгалтерии К.. До данного случая, связанного с ФИО1 и после его увольнения, в филиале Казань особых проблем, связанных с работой данного филиала не было. С ФИО1 знаком с 2012-2013 гг., когда последний работал еще на должности кладовщика АО «ФИО2», несколько раз он приезжал в данный филиал и общался с ФИО1 и другими работниками. Последний раз ФИО1 писал по «воцапу» ДД.ММ.ГГГГ, тот так не ответил, задолженность перед К. до настоящего времени ФИО1 не погасил (т. 2 л.д. 189-193);

-свидетеля ФИО12 №10-специалиста службы безопасности АО «ФИО2», оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, давшего аналогичные показания, что и свидетель ФИО12 №7, дополнив, что с ФИО1 до марта 2020 года знаком не был (т. 2 л.д. 208-212);

- свидетеля ФИО12 №3- логиста АО «ФИО2», согласно которым одной из его обязанностей по должности являлось участие в проведении инвентаризации на складе (плановой и внеплановой) в составе комиссии, в которую входят кладовщики, руководитель филиала, операционист и он (в качестве логиста). Инвентаризации на складе, согласно инструкции, происходили в конце каждого месяца по ранее составленному графику. С данным графиком его (ФИО12 №3) никто не ознакамливал, о датах проведения инвентаризации ему не было известно, как правило плановая инвентаризация проводилась раз в месяц. С момента его трудоустройства ни в одной инвентаризации он не участвовал, по факту ее проведения руководитель филиала ФИО1 приносил ему на подпись заполненную ведомость, в которой находились подписи остальных участников инвентаризации, тем самым утверждая факт ее проведения. На его неоднократные просьбы к ФИО1 допустить его (ФИО12 №3) до проведения инвентаризации, он отвечал отказом, ссылаясь на отсутствие у него должного опыта в данном направлении. Никому из вышестоящего руководства о данном факте не сообщал, так как не хотел портить отношения с ФИО1, к тому же оснований ему не доверять не видел. После каждой инвентаризации он (ФИО12 №3) интересовался у кладовщиков о результатах ее проведения и получал ответ, что находящийся на складе товар соответствует представленной описи и несоответствий не выявлено. Доверяя тем самым остальным участникам комиссии, он подписывал ведомость и был уверен, что недостача товара отсутствует. По поводу того, как происходила выдача товара он, ФИО12 №3, поясняет: клиент приезжает в офис и ему там составляет заявку либо руководитель филиала ФИО1, либо менеджер, после чего клиент приезжает на склад, передает заявку на отгрузку кладовщику, тот собирает заказ и отдает заявку обратно клиенту либо оставляет заявку у себя. После отгрузки клиент обычно забирал документы в офисе (накладные, ветеринарное свидетельство по Р. продукции и т.д.), также клиент мог забирать заявку с собой и отдавать операционисту в случае, если менялся вес купленного товара. Его (ФИО12 №3) работа заключалась в том, что он сидел в отдельном кабинете в офисе, ему менеджер по продажам создавал заявку на продажу, а он искал наемный транспорт для перевоза Р. продукции клиентам согласно заявкам в программе «1С». По факту получения заявки на доставку в «1С» после всех служб (финансовый директор, служба безопасности, региональный менеджер, появляется задание на перевозку товара контрагенту. Далее он запрашивал у транспортной К. «Транс логистик» данные по водителю и транспортного средства (ПТС, водительское удостоверения, паспорт водителя). Сведения по водителю и транспортному средству он или кассир-операционист ФИО12 №2 в вносили в «1С», кассир-операционист ФИО12 №2 распечатывала УПД, транспортную накладную, ветеринарное свидетельство. После погрузки водитель приходил, подписывал и забирал документы у кассира-операционниста, так как печать К. находилась у нее. Далее транспортное средство с товаром уезжало клиенту, после чего он был на связи с водителем для контроля доставки товара. После того, как водитель выгрузил товар клиенту, он по прибытию возвращал документы кассиру-операционисту ФИО12 №2 После завершения доставки товара транспортная К. выставляла счет на оплату по услугам перевозки, оригинал счета перенаправлялся в офис <адрес> для оплаты. Некоторые клиенты покупали и забирали товар со склада на собственных транспортных средствах, то есть не через транспортную К. «Транс логистик». По поводу взаиморасчетов между К. АО «ФИО2» и контрагентами ему не известно, так как это не входило в его должностные обязанности. ДД.ММ.ГГГГ комиссией в составе руководителя региона «Среднее Поволжье», операциониста и кладовщиков филиала проведена инвентаризация, в ходе которой выявлена значительная недостача товара. За два дня до проведения этой инвентаризации ФИО1 не вышел на работу по причине того, что взял «отгул» и с того времени он в офисе не появлялся, перестал выходить на связь. О причинах появления недостачи ему ничего неизвестно, как она образовалась сказать не может;

-свидетеля ФИО12 №1- кладовщика на складе АО «ФИО2» по адресу: <адрес>, данными им в судебном заседании и оглашенными в связи с противоречиями в порядке статьи 281 УПК РФ, согласно которым в его должностные обязанности входит прием товара на склад, хранение, размещение и выдача товара по заявкам, участие в проведении инвентаризации. Он является материально ответственным лицом. С ним на складе вторым кладовщиком работает ФИО12 №12 В апреле 2018 г. он участвовал в проведении инвентаризации, после проведения которой, он и другие участники расписались в ведомости. В последующем, он нигде не расписывался и в инвентаризациях не участвовал. В конце каждого месяца руководитель филиала ФИО1 передавал ему лист бумаги, на котором рукописным текстом был написан перечень товаров и попросил этот товар пересчитать, объясняя данное инвентаризацией. Пересчитанный товар он записывал на отдельный лист (каждую позицию весового товара на отдельный листок) и отдавал ФИО1, куда он потом их дел, ему неизвестно, он их больше не видел. В случае расхождения по количеству товара он звонил ФИО1 и сообщал об этом, обычно он аргументировал это тем, что это имеющиеся не проведенные через программу заявки (не провели через базу данных) и никакой недостачи нет. На вопрос, когда они полностью будут считать склад, ФИО1 уходил от ответа, говоря, что времени нет. Выдача товара происходила следующим образом: клиент приезжал в офис и ему там составлял заявку либо руководитель филиала ФИО1, либо менеджер, после чего клиент приезжал к ним на склад. ФИО1 передавал ему (ФИО12 №1) заявку, он (ФИО12 №1) либо другой кладовщик ФИО12 №12, по заявке собирал заказ, грузчики отгружали его и клиент уходил с товаром, заявка оставалась у него. После отгрузки клиент обычно забирал документы в офисе (накладные, ветеринарное свидетельство по Р. продукции и т.д.), также клиент мог забирать заявку с собой и отдавать операционисту в случае, если менялся вес купленного товара. Заявки делаются на компьютере, у него на складе компьютера не имеется, он находится только в офисе. Когда клиент с заявкой приходил на склад, он ничего не подписывал, а просто собирал товар и загружал его клиенту. Иногда ФИО1 сам приносил заявки и говорил, что приедет автомобиль и его нужно загрузить, на что он собирал заказ и загружал автомобиль, при этом заявки оставались у него, он их хранил 1 или 2 месяца после того, как ему их приносили, после чего, если в инвентаризации не было расхождений, выкидывал их за ненадобностью.

ДД.ММ.ГГГГ при проведении внеплановой инвентаризации участвовали региональный менеджер ФИО12 №9, в данный момент она работает и проживает в <адрес>, операционист ФИО7 проживает <адрес>, кладовщик ФИО12 №12 и в том числе он (ФИО12 №1). ДД.ММ.ГГГГ, после проведения внеплановой инвентаризации, была обнаружена значительная недостача товара. При дальнейшем разбирательстве ему были предоставлены акты инвентаризаций с апрель 2019 года по февраль 2020 года, на которых якобы имеются его подписи. Данные подписи не соответствуют его, под представленными актами инвентаризацией, он не подписывался. Кто мог подписаться за него и подделать подпись, не знает, подозревает, что это мог сделать ФИО1, так как тот просил проводить перерасчет товара и возможно оформлял акты инвентаризации самостоятельно. У него (ФИО12 №1) и у кладвощика ФИО12 №12 доступа к «1С» не было. У ФИО1 был доступ к «1С», как у руководителя. О том, что И.Д.АБ. мог продавать Р. продукцию в обход кассы ему было не известно. После проведения внеплановой инвентаризации ФИО1 уволился из АО «ФИО2», где в настоящее время находится и работает ФИО1, не знает, связь с ним не поддерживает (т. 2 л.д. 74-75, 119-121, 234-237). Оглашенные показания свидетель в судебном заседании подтвердил;

-свидетеля ФИО12 №2-кассира-операциониста АО «ФИО2», согласно которым в ее должностные обязанности также входило проведение инвентаризации в учете раз в пол года, по электронной почте от руководителя по складской логистике ФИО11 она получала письмо с графиком проведения плановой инвентаризации на 6 месяцев, и дате проведения инвентаризации это как правило конец месяца, она распечатывала 3 документа: 1) приказ о проведении инвентаризации, 2) инструкцию по проведению инвентаризации, 3) шаблоны расписки от кладовщиков, логиста, кассира- операциониста. Далее она (ФИО12 №2) формировала в программе «1С» документы инвентаризации товаров на складе, распечатывала его и с пустыми значениями количества и места отдавала руководителю филиала ФИО1 На следующий день или в тот же день ФИО1 приносил заполненную значениями опись с подписями кладовщиков. Полученные значения она сверяла с остатками в программе «1С». Крайне редко, в случае расхождений, она вносила корректировки в программу «1С», перепечатывала инвентаризацию описи «ИНВ-3» и с корректными данными отдавала ФИО1 Расхождения, как правило, были незначительные. По каждому случаю расхождений значений составлялась служебная записка. Инвентаризация проводилась раз в месяц. При подсчете товаров при инвентаризации на складе она (ФИО12 №2) не учувствовала, так как согласно ее должностной инструкции, нахождение кассира-операциониста на складе при инвентаризации не обязательно. Так как ФИО1 был руководителем она ему доверяла. После проведения инвентаризации руководитель филиала ФИО1 приносил ей на подпись заполненную ведомость, в которой имелись подписи остальных участников инвентаризации, тем самым утверждая факт ее проведения. Доверяя тем самым остальным участникам комиссии, она (ФИО12 №2), подписывала ведомость и была уверена, что недостача товара отсутствует. После чего, руководитель филиала ФИО1, инвентаризацию сканировал и отправлял в головной офис в бухгалтерию на почтовый ящик. Процедура отгрузки со склада обособленного подразделения в <адрес> происходило следующим образом, менеджер по продажам или руководитель филиала в учетной системе делал заказ покупателя, в котором отражал кому, когда, какой ассортимент, в каком объеме и по какой цене необходимо отгрузить. Далее из учетной системы данного документа распечатывалась печатная форма заявки на отгрузку клиенту и передавалась складскому персоналу. В основном заявки на отгрузку им приносил на тот момент руководитель филиала ФИО1 На основании заявки на отгрузку клиенту складской персонал подбирал товарно-материальные ценности в количестве, которые указаны в данной заявке, а далее отгружал товар клиенту, который указан в заявке. Заполненную заявку на отгрузку клиенту со стороны складского персонала (от руки складской персонал вписывал точный объем отгружаемого товара, дату производства товара и производителя), передавали руководителю филиала ФИО1 для дальнейшей передаче данного документа кассиру-операционнисту филиала, на тот период ей. В свою очередь, она, как кассир-операционист, на основании данной заявки должна была отразить в учетной системе организации факт отгрузки товара, клиенту указав точные данные отгружаемого товара по данным от складского персонала. Далее из учетной системы распечатывались накладная «торг 12» и счет-фактура. Кладовщики движение денежных средств не видели, так как и у них не было доступа к базе «1С» - бухгалтерия. ДД.ММ.ГГГГ ФИО12 №9 совместно с ФИО7 - кассиром-операционистом Самарского филиала, а также кладовщиками ФИО8 и ФИО12 №12 провели внеплановую инвентаризация, в ходе которой выявлена недостача товара общей массой 75 тонн. ФИО1 при проведении инвентаризации не участвовал, так как за два дня до этого взял отгулы по семейным обстоятельствам. После проведении внеплановой инвентаризации ФИО1 уволился из АО «ФИО2.». О том, что денежные средства от клиентов ФИО1 получал наличными денежными средствами, минуя кассу, вне офиса, ей было не известно, сама она денежные средства от ФИО1 не получала;

-свидетеля ФИО12 №12 -кладовщика АО «ФИО2», данными им в судебном заседании и оглашенными в связи с противоречиями в соответствии со статьей 281 УПК РФ, согласно которым в обязанности также входило участие в проведении инвентаризации. С ним на складе вторым кладовщиком работал ФИО12 №1 Он (ФИО12 №12) ни разу в инвентаризациях не участвовал. В конце каждого месяца руководитель филиала ФИО1 передавал ему лист бумаги, на котором рукописным текстом был написан перечень товаров и просил этот товар пересчитать, объясняя данное инвентаризацией. Пересчитанный товар он записывал на отдельный лист (каждую позицию весового товара на отдельный листок) и отдавал ФИО1, куда он потом их дел, ему не известно, он их больше не видел. Выдача товара происходила следующим образом: клиент приезжал в офис и ему там составляли заявку либо руководитель филиала ФИО1, либо менеджер, после чего клиент приезжал к ним на склад. Передавал заявку, он (ФИО12 №12) (либо другой кладовщик ФИО12 №1) по заявке собирал заказ, грузчики отгружали его и клиент уходил с товаром, заявка оставалась у него. После отгрузки клиент обычно забирал документы в офисе (накладные, ветеринарное свидетельство по Р. продукции и т.д.), также клиент мог забирать заявку с собой и отдавать операционисту в случае, если менялся вес купленного товара. Заявки делаются на компьютере, у него (ФИО12 №12) на складе компьютера не имеется, он находится только в офисе. У кладовщиков нет доступа к базе «1С» - бухгалтерия, поэтому движение денежных средств он с ФИО12 №1 не видели. Когда клиент с заявкой приходил на склад, он ничего не подписывал, а просто собирал товар и загружал его клиенту. Иногда ФИО1 сам приносил заявки и говорил, что приедет автомобиль и его нужно загрузить, на что он собирал заказ и загружал автомобиль, при этом заявки оставались у него, он их хранил 1 или 2 месяца после того, как ему их приносили, после чего, если в инвентаризации не было расхождений, их выкидывал за ненадобностью. ДД.ММ.ГГГГ при проведении внеплановой инвентаризации участвовали региональный менеджер ФИО12 №9, в данный момент она работает и проживает в <адрес>, операционист ФИО7 проживает <адрес>, кладовщик ФИО12 №1 и в том числе он (ФИО12 №12). ДД.ММ.ГГГГ, после проведения внеплановой инвентаризации, обнаружена значительная недостача товара общей массой 75 тонн. При дальнейшем разбирательстве ему (ФИО12 №12) предоставлены акты инвентаризаций с апреля 2019 г. по февраль 2020 г., на котором якобы имеются его подписи. Данные подписи не соответствуют его, под представленными актами инвентаризацией он не подписывался. Кто мог подписаться за него и подделать подпись, не знает, подозревает, что это мог сделать ФИО1, так как он просил проводить перерасчет товара и возможно оформлял акты инвентаризации самостоятельно. О том, что денежные средства от клиентов ФИО1 получал наличными денежными средствами минуя кассы вне офиса ему неизвестно, сам лично он денежные средства от ФИО1 не получал. После проведения внеплановой инвентаризации ФИО1 уволился из АО «ФИО2.» (т. 2 л.д. 224-226). Оглашенные показания свидетель подтвердил;

-свидетеля ФИО12 №4- индивидуального предпринимателя, оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, согласно которым основным видом его деятельности является розничная продажа Р. продукции, в том числе переработка Р. продукции, также он занимается автозапчастями. Юридический адрес ИП ФИО12 №4 является: <адрес>. Кроме того, у него отец является ИП ФИО13, но так как он часто болеет с 2018 г. его деятельность ведет он (ФИО12 №4), занимается аналогичной деятельностью по продажа Р. продукции, по тому же адресу, если простыми словами семейная деятельность. С 2016 г. деятельностью своего отца занимаюсь он ( ФИО12 №4). С ФИО1 он познакомился в 2015 г. ФИО1 был руководителем филиала АО «ФИО2», расположенного по адресу: <адрес>, так как он приобретал Р. продукцию в АО «ФИО2». ФИО1 звонил ему и информировал о наличии Р. продукции, которая его интересовала. На склад за Р. продукции приезжал он (ФИО12 №4) лично. В день отгрузки Р. продукции он передавал денежные средства за товар в основном наличными денежными средствами, иногда на расчетный счет. Денежные средства за Р. продукцию передавал в основном ФИО1 так как он являлся руководителем филиала, а иногда вносил в кассу. При оплате наличным денежными средствами никаких расписок и документов не составлял. Он (ФИО12 №4) доверял ФИО1, так как тот являлся руководителем филиала. Денежные средства за товар обычно передавал на территории склада нарочно, после чего начиналась загрузка товара. От ФИО1 всегда получал документы на купленную Р. продукцию. По привозу Р. продукции ему звонил ФИО1, либо он звонил ФИО1 при необходимости покупки товара. Он (ФИО12 №4) приезжал к нему в офис, формировалась заявка на отгрузку, согласовывалась цена, формировался наряд на отгрузку с поставленной печатью, затем он ехал на склад за получением товара, предъявлял заявку кладовщику, тот собирал товар и загружал в грузовой автомобиль. Если каких-либо документов не хватало, он снова заезжал в офис. ДД.ММ.ГГГГ он (ФИО12 №4) приехал в офис АО «ФИО2» по адресу: <адрес>, Овощная база №, намереваясь приобрести Р. продукцию, передал ФИО1 денежные средства наличными в размере 3 480 950 рублей за Р. продукцию. ФИО1 передал ему заявку на отгрузку клиенту № KZO00000526 от ДД.ММ.ГГГГ, в которой он расписался, после чего он (ФИО12 №4) направился на склад организации и получил там 4 тонны Р. продукции (скумбрия), также ФИО1 остался должен ему 12 тонн 250 кг Р. продукции (скумбрии) и 4 тонны 200 кг сельди. ФИО1 должен был сделать ему накладную либо чек (приходно-кассовый ордер) на купленную им Р. продукцию, но не получил от него документов, потому что они не были готовы. ФИО12 №4 должен был получить их после того, как передадут всю оставшуюся купленную им Р. продукцию, также он полностью доверял ФИО1, который длительное время являлся директором вышеуказанной организации, он (ФИО12 №4) давно знал ФИО1 и длительное время сотрудничал с ним. До этого случая от ФИО1 всегда получал документы на купленную Р. продукцию. За полученные им 4 тонны продукции с ФИО1 полностью рассчитался и не может нести ответственности за его действия, передавая ФИО1 денежные средства, он был уверен, что ФИО1 внесет деньги в кассу организации. О том, что ФИО1 присвоил переданные им денежные средства, он (ФИО12 №4) узнал ДД.ММ.ГГГГ от представителей АО «ФИО2» в тот момент, когда его водитель приехал на склад организации за получением продукции, которую он оплатил, однако получить товар он не смог из-за того, что склад организации опечатан, а работники организации сообщили, что оплата по его товару проведена не была, деньги в кассу внесены не были. Через три дня он (ФИО12 №4) встретился с ФИО1, который сказал, что деньги за купленную Р. продукцию пока отдать не может, товар отгрузить также не может, сообщил, что вопрос решается, он (ФИО12 №4) не уточнял почему. ФИО1 написал ему расписку и обязался полностью возместить ущерб. В течении года-полтора они с ним встречались и ФИО1 возвращал денежные средства разными суммами, они с ФИО1 посчитали, что ФИО1 был должен сумму в 2 725 200 рублей, которые последний вернул, претензий к ФИО1 у него не имеется.

Согласно акту сверки между ИП ФИО13 и АО «Русская К.» он приобретал Р. продукцию на 12 770 815, 50 рублей. Кроме того, он ФИО1 отдал 3 480 950 рублей за Р. продукцию. С ФИО1 он перестал поддерживать связь после того, как тот перестал работать в АО ФИО2 и вернул долг (т. 2 л.д. 126-128, 230-233);

-свидетеля ФИО14- индивидуального предпринимателя, оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, согласно которым основным видом его деятельности является оптово-розничная продажа Р. продукции. С ФИО1 он познакомился с 2018 г. ФИО1 был руководителем филиала АО «ФИО2.» по адресу: <адрес>, так как он приобретал Р. продукцию в АО ФИО2.», ФИО1 звонил ему и информировал о наличии Р. продукции которая его интересовала. На склад за Р. продукции приезжал он (ФИО12 №11) лично. В день отгрузки Р. продукции он передавал денежные средства за товар в основном наличными денежными средствами, иногда на расчетный счет. Денежные средства за Р. продукцию передавал исключительно ФИО1, так как он являлся руководителем филиала. При оплате наличным денежными средствами никаких расписок и документов не составлялись. Он (ФИО12 №11) доверял ФИО1., так как он являлся руководителем филиала. Денежные средства за товар он обычно передавал на территории склада нарочно, после чего начиналась загрузка товара. От ФИО1 всегда получал документы на купленную Р. продукцию. Скумбрию 300-600 н/р 1/30 сентябрь 2019 г. он брал в количестве 5010 кг. Справа в колоне в учете приставлено 150 кг скумбрии 300-600 н/р, и 125 кг скумбрия 1/25 отрицет, так как для его деятельности является недостаточной. В настоящее время документы о покупки Р. продукции у АО «ФИО2» у него не сохранились. С ФИО1 перестал поддерживать связь после того, как он перестал работать в АО «ФИО2» (т. 2 л.д. 213-215);

-свидетеля ФИО12 №13 -индивидуального предпринимателя, оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, согласно которым ее основным видом деятельности является оптово-розничная продажа Р. продукции. Юридический адрес: <адрес>, ул. ФИО12 №3 ФИО15, <адрес>. С ФИО1 она (ФИО12 №13) познакомилась в 2015 года, ФИО1 был руководителем филиала АО «ФИО2», расположенного по адресу: <адрес>, так как она приобретала Р. продукцию в АО «ФИО2», ФИО1 звонил ей и информировал о наличии Р. продукции, которая ее интересовала. На склад за Р. продукции приезжала она лично. В день отгрузки Р. продукции она передавала денежные средства за товар всегда наличными денежными средствами. Денежные средства за Р. продукцию передавала ФИО1 и в кассу. При оплате наличным денежными средствами никаких расписок не составлялись, но ей Илюков давал товарные накладные и получала товар. Она (ФИО12 №13) доверяла ФИО1, так как он являлся руководителем филиала. Денежные средства за товар обычно передавала в офисе в кассу и лично ФИО1, после чего начиналась загрузка товара. От ФИО1 она всегда получала документы на купленную Р. продукцию.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, проводил ФИО1 у себя по бухгалтерии ей не известно. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приобретала товар на 1 000 000 рублей. Весной 2020 г. она ФИО1 отдала 120 000 рублей за Р. продукцию, однако товар не получила, так как в АО «ФИО2» была ревизия и склады опечатаны. Далее подъехала в филиал АО «ФИО2» по адресу: <адрес>, и дала объяснение, что не отдала ФИО1 120 000 рублей, а товар не получила. Ей (ФИО12 №13) представители АО «ФИО2» сообщили, что ФИО1 похитил продукцию на 9 000 000 рублей. Она начала звонить ФИО1 и просила вернуть ей денежные средства. ФИО1 на карту ее дочери перечислил 120 000 рублей. К нему на данный момент претензий не имеет, так как ФИО1 вернул денежные средства (т. 2 л.д. 227-229);

-свидетеля ФИО12 №14 –учредителя ИП «ФИО16.» ИНН <***> в период с 2018 г. по 2021 г., оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, согласно которым основной деятельностью ИП была розничная реализация мясной и Р. продукции на территории Республики Татарстан. В период с 2018 г. по 2021 г. у него были взаимоотношения с АО «ФИО2», у них он приобретал Р. продукцию, которую в дальнейшем реализовывал на территории Республики Татарстан. С директором АО «ФИО2» ФИО1 он не знаком и никогда с ним не контактировал. По привозу Р. продукции ему звонил менеджер данной К., либо он лично звонил им и согласовывали цену товара. После этого он приезжал в офис АО «ФИО2», где формировалась заявка на отгрузку, формировался наряд на отгрузку с поставленной печатью, затем ехал на склад за получением товара, предъявлял накладную кладовщику, который собирал товар и загружал в грузовой автомобиль. Оплата за товар всегда осуществлялась в безналичной форме по банковской карте (корпоративная) АО «ФИО2». Денежные средства за Р. продукцию перечислял до получения товара. В наличной форме денежные средства он никому не отдавал. Покупал у них Р. продукцию, а именно «Лосось охлажденный», «Сибас», «Дорадо». В месяц покупал у них около 200 кг Р. продукции. Р. продукцию в основном отгружали грузчики АО «ФИО2», они ему также не знакомы. В настоящий момент данной деятельностью не занимается. ИП не существуют с 2021 <адрес> сумма договорных отношений с АО «ФИО2» была около 190 000 рублей (т. 2 л.д. 247, 248);

-свидетеля ФИО12 №15-индивидуального предпринимателя, оглашенными с согласия сторон в порядке статьи 281 УПК РФ, согласно которым основным видом деятельности является розничная продажа Р. продукции. В период с 2014 г. по настоящий момент закупает Р. продукцию в АО «ФИО2». До 2020 г. по привозу Р. продукции ему звонил ФИО1, либо он лично звонил ФИО1 при необходимости покупки товара. Он (ФИО12 №15) приезжал к нему в офис, формировалась заявка на отгрузку, согласовывалась цена, формировался наряд на отгрузку с поставленной печатью, затем он ( ФИО12 №15) ехал на склад за получением товара, предьявлял заявку кладовщику, который собирал товар и загружал в грузовой автомобиль. Обычно за купленный товар он расплачивался наличными денежными средствами или же по карте на кассе, либо по перечислению по расчетному счету АО «ФИО2». Лично ФИО1 он денежные средства не передавал. О том, что ФИО1 присвоил переданные денежные средства, он узнал от представителей АО «ФИО2» в тот момент, когда приехал на склад организации за получением продукции. При оплате он (ФИО12 №15) получал кассовый чек и накладные, эти документы забирал у кассира. Ему (ФИО17 известна ФИО12 №2, она была кассиром и производила расчеты и выписывала ветеринарные документы. ФИО12 №1, ФИО12 №12, ФИО12 №3, ему не знакомы (т. 2 л.д. 240-241);

-свидетеля ФИО12 №17-индивидуального предпринимателя, данными им в судебном заседании и оглашенными в порядке статьи 281 УПК РФ в связи с противоречиями, согласно которым основным видом деятельности является розничная продажа Р. продукции. Свое ИП создал в августе 2019 г., до этого работал через ИП ФИО12 №16 и непосредственно он контактировал и отвечал за привоз Р. продукции. По привозу Р. продукции ему (ФИО12 №17) звонил ФИО1, либо он лично звонил ФИО1 при необходимости покупки товара, иногда звонил его помощнице, но её данные не помнит. Он (ФИО12 №17) приезжал к нему в офис, формировалась заявка на отгрузку, согласовывалась цена, формировался наряд на отгрузку с поставленной печатью, затем он ехал на склад за получением товара, предьявлял заявку кладовщику, он ему собирал товар и загружал в грузовой автомобиль. Иногда ФИО1 давал им товар в рассрочку на 7-10 дней, но за товар они всегда оплачивали или на расчетный счет организации либо по карте, привязанной к расчетному счету К.. Наличный расчет иногда бывал, но суммы были незначительные, 30-50 тысяч рублей. В таких случаях за товар он оплавил на кассе, т.е. денежные средства передавал девушке. В период с 2018 г. по 2020 г. за наличный расчет купил на сумму, не превышающую сумму в 2 000 000 рублей. На данный момент точно сказать не может, но максимально за один раз он купил товар на сумму в 500-700 тыс. рублей. Это было перед Новым го<адрес> этом лично ФИО1 наличные денежные средства он (ФИО12 №17) никого не давал (т. 2 л.д. 244, 245). Оглашенные показания свидетель в судебном заседании подтвердил;

письменными доказательствами:

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно представленным документам в АО «ФИО2» по адресу: <адрес>, ФИО4 №, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ документальный остаток товарно-материальных ценностей превышает фактический на 101 681,06 килограмм, на сумму 11 843 656 рублей 05 копеек (Одиннадцать миллионов восемьсот сорок три тысячи шестьсот пятьдесят шесть рублей 05 копеек), в том числе по номенклатуре:

- «Горбуша с/м потр с/г 1/20» на 20 кг. на сумму 2 117 рублей 99 копеек;

- «Кижуч 2,7-3,1 потр б/г Чили premium» на 1,35 кг. на сумму 547 рублей 23 копейки;

- «Креветка красная (лангустины) с/м, L1 (10-20), Аргентина 6*2, 1*12 февраль 2019» на 24 кг. на сумму 11 965 рублей 05 копеек;

- «Креветка северная, в/м, н/р, 90-120 Магаданрыба сентябрь 2019г 1/5» на 5 кг. на сумму 1 635 рублей 88 копеек;

- «Лосось атл 5-6 с/г Чили premium» на 7,5 кг. на сумму 3 260 рублей 75 копеек;

- «Пикша потр б/г 1,0+ 1/30» на 60 кг. на сумму 11 618 рублей 18 копеек;

- «Сельдь с/м 350+ 2*14 1/28 Фарерские острова октябрь 2019» на 56 кг. на сумму 3 229 рублей 96 копеек;

- «Сельдь с/м 350+ 2*14,5 1/29 Фарерские острова ноябрь 2019» на 145 кг. на сумму 8 426 рублей 87 копеек;

- «Сельдь с/м 380+ 2*14,5 1/29 Фарерские острова ноябрь 2019» на 12325 кг. на сумму 755 045 рублей 79 копеек;

- «Сельдь с/м 380+ 2*14,5 1/29 Фарерские острова октябрь 2019» на 22127 кг. на сумму 1 412 676 рублей 27 копеек;

- «Скумбрия с/м, 400-600, 2*12,5 1/25 Фарерские о-ва декабрь 2018» на 35050 кг. на сумму 4 603 424 рубля 59 копеек;

- «Скумбрия 300-600 н/р 1/30 сентябрь 2019» на 9030 кг. на сумму 1 142 071 рубль 54 копейки;

- «Скумбрия 300+ с/м б/г 1/30 август 2019» на 1200 кг. на сумму 165 801 рубль 08 копеек;

- «Скумбрия 500+ 2*12,5 1/25 Фарерские острова, сентябрь 2019» на 11125 кг. на сумму 1 498 766 рублей 90 копеек;

- «Скумбрия с/м 400-600 2*12,5 1/25 Фарерские острова январь 2020» на 1000 кг. на сумму 137 731 рубль 42 копейки;

- «Скумбрия с/м, б/г 300+ 1/15 Гренландия август 2019» на 315 кг. на сумму 44 979 рублей 75 копеек;

- «Скумбрия с/м, б/г 350+ 1/15 Гренландия август 2019» на 7320 кг. на сумму 1 149 546 рублей 66 копеек;

- «Стейк форели SUP с/м, 1/5 (Россия)» на 60 кг. на сумму 30 186 рублей 51 копейку;

- «Треска 1+ б/г 1/30» на 90 кг. на сумму 23 727 рублей 27 копеек;

- «Филе пангасиуса 220 + А 1/10 розовый» на 10 кг. на сумму 1 381 рубль 01 копейку;

- «Форель 1,8-2,7 потр б/г Чили» на 1698,05 кг. на сумму 833 909 рублей 70 копеек;

- «Форель охлажденная 2-3 потр с/г Карелия» на 0,01 кг. на сумму 3 рубля 45 копеек;

- «Хоки тушка, с/м 300-500, весовой, Уругвай» на 11,2 кг. на сумму 1 372 рубля 02 копейки;

- «Мясо мидий 100/200 весовое» на 1 кг. на сумму 230 рублей 18 копеек.

Согласно представленным документам, в АО «ФИО2», расположенной по адресу: <адрес>, ФИО4 №, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ фактический остаток товарно-материальных ценностей превышает документальный на 31 055,04 килограмм, на сумму 2 792 107 рублей 26 копеек (Два миллиона семьсот девяносто две тысячи сто семь рублей 26 копеек), в том числе по номенклатуре:

- «Креветка красная (лангустины) с/м L2 (21-30) 6*2 Аргентина 1/12 февраль 2019» на 24 кг. на сумму 9 835 рублей 66 копеек;

- «Лосось атл 6-7 с/г Чили premium» на 2,14 кг. на сумму 911 рублей 79 копеек;

- «Лосось атл. Охлажденный 5-6 с/г Super Фарерские о-ва» на 2,7 кг. на сумму 1 642 рублей 31 копейку;

- «Пикша потр б/г 0,5-1 1/30» на 60 кг. на сумму 10 090 рублей 91 копейку;

- «Сельдь с/м 350+ 2*14 1/28 Фарерские острова ноябрь 2019» на 56 кг. на сумму 3 229 рублей 96 копеек;

- «Сельдь с/м 350+ 2*14,5 1/29 Фарерские острова октябрь 2019» на 145 кг. на сумму 8 604 рубля 14 копеек;

- «Сельдь олюторская н/р (300-400гр.) 1/22» на 4598 кг. на сумму 250 800 рублей 00 копеек;

- «Скумбрия 500+ 2*12,5 1/25 Фарерские острова, январь 2020» на 10700 кг. на сумму 1 514 353 рублей 26 копеек;

- «Скумбрия с/м, б/г 300+ 1/15 Гренландия июль 2019» на 315 кг. на сумму 37 931 рубль 34 копейки;

- «Стейк форели с/м, 1/5 (Россия)» на 55 кг. на сумму 25 448 рублей 35 копеек;

- «Креветка северная, в/м, н/р, 210-250» на 5 кг. на сумму 1 635 рублей 90 копеек;

- «Мидии в раковине 50-70 0,5*1 1/5 Чили» на 0,5 кг. на сумму 72 рубля 63 копейки;

- «Камбала 1+ 1/20 весовая» на 15,6 кг. на сумму 3 616 рублей 36 копеек;

- «Сельдь с/м 380+ 2*14 1/28 Фарерские острова октябрь 2019» на 15036 кг. на сумму 921 105 рублей 36 копеек;

- «Путассу 21+ 1/24 май 2019» на 24 кг. на сумму 850 рублей 91 копейку;

- «Окунь» на 16,15 кг. на сумму 1 978 рублей 38 копеек (т. 3 л.д. 1-40);

-заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подписи от имени ФИО12 №12, расположенные в строке «Кладовщик /ФИО12 №12/» в приказах АО «ФИО2» №№/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 07/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, -08/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, - 09/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, -10/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, -11/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, -11/1/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 12/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, -11/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 02/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, - 0З/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 04/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, -05/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -06/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -06/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -08/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -09/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -10/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, 10/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, - 1/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, - 02/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ; в строке «Материально-ответственное лицо кладовщик ФИО12 №12» или «Материально-ответственное лицо ФИО12 №12» в расписках от имени ФИО12 №12 (приложение 6 к Приказам О проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения, арендуемых и собственных) №№/Ин-КZ, -07/Ин-KZ, -08/Ин-KZ, -09/Ин-KZ, -10/Ин-KZ, 11/Ин-KZ, -11/1/Ин-KZ, -12/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, -3/Ин-KZ, -4/Ин-KZ, -5/Ин-KZ, -7/Ин-KZ, -8/Ин-KZ, -9/Ин-KZ, -10/Ин-KZ, 11/Ин-KZ -12/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, - 02/Ин-KZ; в строке «кладовщик ФИО12 №12» на первом листе и на последнем инвентаризационных описей товарно-материальных ценностей АО «ФИО2» №№ KZO00000006 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000007 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000008 от 03 09 2018 KZO00000009 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000010 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000011 0т 30.11 2018 KZO00000012 от 01 12.2018, KZO00000013 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000001 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO 00000002 от 01 03.2019 KZO00000004 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000005 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000006 от ДД.ММ.ГГГГ KZO00000007 от 01 07.2019, KZO00000008 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000009 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO 00000010 от 27 09 2019 KZO000000ll, KZO00000013 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000001 от 01 02.2020; в строке «кладовщик ФИО12 №12»» на последнем листе инвентаризационных описей товарно-материальных ценностей АО «ФИО2» №№ KZO00000012 от ДД.ММ.ГГГГ, KZО00000002 от ДД.ММ.ГГГГ;в строке «Кладовшик /ФИО12 №12/» на втором лите порядка проведения инвентаризации на складах (приложение № к Приказу о проведении «Оп проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения. арендуемых и собственных» нрния №№/Ин-KZ, -9/ Ин -KZ, /10/Ин-KZ, 11/Ин-KZ, -12/ Ин -KZ -1/Ин-КZ -2/Ин-КZ, -3/Ин KZ, -4/Ин-КZ, -5/Ин-KZ -6/Ин-KZ, -7/Ин-KZ, -8/Ин-KZ, -9/Ин-KZ, 10/Ин-KZ, -11/Ин-КZ -12/Ин-КZ, -1/Ин-КZ, -2/Ин-KZ); подпись от имени ФИО12 №12, изображение которой расположено в строке «Кладовщик /ФИО12 №12/» в копии приказа АО «ФИО2» №/Ин-КZ от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены не ФИО12 №12, а другим лицом р условии, что оригинал исследуемой подписи в копии документа выполнен без применения технических приемов и средств.

Подписи от имени ФИО12 №12, расположенные в строке «Кладовщик /ФИО12 №12/» в приказе АО «ФИО2» №/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ; на втором листе порядка проведения инвентаризации на складах (приложение № к Приказу №/Ин-KZ «О проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения, арендуемых и собственных»); в строке «кладовщик ФИО12 №12» на первом и последнем листе инвентаризационной описи товарно-материальных ценностей АО «ФИО2» № KZО00000004 от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО12 №12. (т. 3 л.д. 42-60);

-заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подписи от имени ФИО12 №1, расположенные в строке «ФИО12 №1» в приказах АО «ФИО2» №№/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 07/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 08/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 09/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, -10/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, -11/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, -11/1/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 12/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, - 11/Ин-Кz/ от ДД.ММ.ГГГГ, - 02/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, - 03/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 04/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, -05/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -06/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -06/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -08/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -09/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, 10/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, 10/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, - 1/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, - 02/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ; в расписках от имени ФИО12 №1 (приложение 6 к Приказам О проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения, арендуемых и собственных) №№/Hh-KZ, -07/Ин-KZ, -08/Ин-KZ, -09/Ин-KZ, 10/Ин-KZ, -11/Ин-KZ, -11/1/Ин-KZ,-12/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, -3/Ин-KZ, -4/Ин-KZ, -5/Ин-KZ, -7/Ин-KZ, -8/Ин-KZ, -9/Ин-KZ, -10/Ин-KZ, -11/Ин-KZ, -12/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, - 02/Ин-KZ; на первом и на последнем листах инвентаризационных описей товарно-материальных ценностей АО «ФИО2» №№ KZO00000006 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000007 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000008 отДД.ММ.ГГГГ, KZO00000009 от ДД.ММ.ГГГГ,KZO00000010 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000011 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000012 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000013 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000001 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000002 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000004 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000005 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000006 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000007 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000008 отДД.ММ.ГГГГ,KZO00000009 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000010 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000011, KZO00000013 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000001 от ДД.ММ.ГГГГ; на последнем листе инвентаризационных описей товарно-материальных ценностей АО «ФИО2» №№ KZO00000012 от ДД.ММ.ГГГГ и KZO00000002 от ДД.ММ.ГГГГ; на втором листе порядка проведения инвентаризации на складах (приложение № к Приказу «О проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения, арендуемых и собственных» №№/Ин-KZ, -9/ Ин -KZ, -10/Ин-KZ, -I 1/ Ин -KZ, -12/ Ин -KZ, -1/ Ин -KZ, -2/ Ин -KZ, -3/Ин-KZ, -4/ Ин -KZ, -5/ Ин -KZ, -6/ Ин -KZ, -7/ Ин -KZ, -8/ Ин -KZ, -9/ Ин -KZ, -10/ Ин -KZ, -11/ Ин -KZ, -12/ Ин KZ, -1/ Ин -KZ, -2/ Ин -KZ) выполнены не ФИО12 №1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., а другим лицом при условии, что оригинал исследуемой подписи в копии документа выполнен без применения технических приемов и средств.

Подписи от имени ФИО12 №1, расположенные в строке «ФИО12 №1» в приказе АО «ФИО2» №/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ; втором листае порядка проведения инвентаризации на складах (приложение № к Приказу №/ Ин -KZ «О проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения, арендуемых и собственных»); в расписке от имени ФИО12 №1 (приложение 6 к Приказу № Ин/ KZ О проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения, арендуемых и собственных); на первом и последнем листе инвентаризационной описи товарно-материальных ценностей АО «ФИО2» № KZO00000004 от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО12 №1, ДД.ММ.ГГГГ г.р. (т. 3 л.д. 62-78);

-заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ответить на вопрос: кем ФИО12 №2 или другим лицом выполнены подписи от имени ФИО12 №2 в строке «ФИО12 №2» в приказах АО «ФИО2» №№/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 07/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, - 08/ Ин -KZ от ДД.ММ.ГГГГ, - 09/ Ин -KZ от ДД.ММ.ГГГГ, - 10/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, -11/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 11/1/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, - 12/ Ин -KZ от ДД.ММ.ГГГГ, - 11/Ин-Кz отДД.ММ.ГГГГ, - 02/Ин-Kz ОТ ДД.ММ.ГГГГ, - 03/Ин-Kz от ДД.ММ.ГГГГ, - 04/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ, - 05/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -06/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -06/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -08/Ин-KZ ОТ ДД.ММ.ГГГГ, -09/Ин-KZ от ДД.ММ.ГГГГ, -10/Ин-КZ от ДД.ММ.ГГГГ, -10/Ин-КZ от ДД.ММ.ГГГГ, - 1/Ин-Kz ОТ ДД.ММ.ГГГГ, - 02/Ин-Кz от ДД.ММ.ГГГГ; в расписках от имени ФИО12 №2 (приложение 7 к Приказам О проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения, арендуемых и собственных) №№/Ин-KZ, -07/Ин-KZ. -08/Ин-KZ, -09/Ин-KZ, -10/Ин-KZ, -11/Ин-KZ, -11/1/Ин-KZ, -12/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, -3/Ин-KZ, -4/Ин-KZ, -5/Ин-KZ, -7/Ин-KZ, -8/Ин-KZ, -9/Ин-KZ, -10/Ин-KZ, -11/Ин-KZ, - 12/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, - 02/Ин-KZ; на последнем листе инвентаризационных описей товарно¬материальных ценностей АО «ФИО2» №№ KZO00000006 от ДД.ММ.ГГГГ. KZO00000007 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000008 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000009 от ДД.ММ.ГГГГ. KZO00000011 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000001 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000008 от ДД.ММ.ГГГГ,KZO00000009 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000011, KZO00000013 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000001 от ДД.ММ.ГГГГ; KZO00000012 от ДД.ММ.ГГГГ; на втором листе порядка проведения инвентаризации на складах (приложение № к Приказу «О проведении ежемесячной инвентаризации остатков ТМЦ на складах ответственного хранения, арендуемых и собственных» №№/Ин-KZ, -9/Ин-KZ, -10/Ин-KZ, -11/Ин-KZ, -12/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, -2/Ин- KZ, -3/Ин-KZ, -4/Ин-KZ, -5/Ин-KZ, -6/Ин-KZ, -7/Ин-KZ, -8/Ин-KZ, -9/Ин-KZ, -10/Ин-KZ, - 11/Ин-KZ, -12/Ин-KZ, -1/Ин-KZ, -2/Ин-KZ), не представляется возможным, по причинам указанным в исследовательской части заключения.

В отношении инвентаризационных описей товарно-материальных ценностей AО «ФИО2» KZO00000010 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000012 от ДД.ММ.ГГГГ, КZO00000013 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000002 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000004 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000005 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000006 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000007 от ДД.ММ.ГГГГ,KZO00000010 от ДД.ММ.ГГГГ, KZO00000002 от ДД.ММ.ГГГГ вопрос не решался (т. 3 л.д. 80-95);

-документами и предметами, изъятыми в ходе выемки от ДД.ММ.ГГГГ у руководителя филиала <адрес> АО «ФИО2» – представителя потерпевшего АО «ФИО2» ФИО18, а именно:

- сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов 2019 г склад ООО «НЕВА» АО ФИО2 <адрес> 1 том», прошнурован, 268 лист,

- сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов 2019 г склад ООО «НЕВА» АО ФИО2 <адрес> 2 том», прошнурован, не пронумерован,

- сшив документов с надписью на обложке « Документы по инвентаризации по складу ООО «НЕВА» АО ФИО2 в <адрес> за период с января 2020 по март 2020 г.,

- сшив документов с надписью на обложке « Документы по инвентаризации по складу ООО «НЕВА» АО ФИО2 в <адрес> за период с апреля 2020 по декабрь 2018 г.,

- документы АО «ФИО2», упакованные в пятнадцать картонных коробок:

1) с надписью на левой боковой стороне «Казань 2/22», в которой содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2» и иные документы:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2019 г Казань 1 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2019 г Казань 2 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2019 г Казань 3 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2019 г 2-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2019 г 3-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2019 г 2-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2019 г 3-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

2) с надписью на левой боковой стороне «Казань 3/22», в которой содержатся следующие документы:

- папки-скоросшиватели (в количестве 3 штук) серого цвета с универсально-передаточными документами АО «ФИО2» за 2018 год, папки не прошнурованы, не пронумерованы;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2018 г 3 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2018 г т. 1.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2018 г т. 2», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2018 г 1 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2018 г 3 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2018 г 2 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

3) с надписью на левой боковой стороне «Казань 4/22», в которой содержатся папки-скоросшиватели в количестве 11 штук синего цвета с универсальными передаточными документами АО «ФИО2» за 2018 год, папки не прошнурованы, не пронумерованы;

4) с надписью на левой боковой стороне «Казань 8/22», в которой содержатся папки-скоросшиватели в количестве 10 штук со счетами-фактурами, выставленными со стороны АО «ФИО2» за 2019 год, папки не прошнурованы, не пронумерованы;

5) с надписью на левой боковой стороне «Казань 10/22», в которой содержатся следующие документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель зеленого цвета с надписью на обложке «Казань сч.ф.12/16», содержащая счет-фактуры, выставленные со стороны продавца АО «ФИО2» в адрес покупателей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, папка не прошнурована, не пронумерована;

- сшив документов с надписью на обложке зеленого цвета «Акционерное общество «ФИО2» Авансовые отчеты Филиал <адрес> ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ, скреплен подписью с расшифровкой фамилии Дангауэр и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2»;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Отчет кассира-операциониста (Казань) Январь 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 479 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Отчет кассира-операциониста (Казань) Февраль 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 605 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Отчет кассира-операциониста (Казань) Март 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира-операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 541 лист;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Отчет кассира-операциониста (Казань) Апрель 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира-операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 486 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Журнал регистрации кассовых документов (Казань)Январь 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 18 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Февраль 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира-операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 22 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Март 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 22 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Апрель 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 22 листа;

6) с надписью на левой боковой стороне «Казань 12/22», в которой содержатся следующие документы АО «ФИО2»:

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Март 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 169 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Март 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 лист;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Февраль 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 160 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Январь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 17 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Январь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 135 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Декабрь 2018г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 368 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Октябрь 2018г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 180 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Октябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 23 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Ноябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 24 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Ноябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 320 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Сентябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 20 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Август 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 121 лист;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Август 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 лист;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Сентябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 105 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Июль 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 94 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Июль 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 17 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Июнь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 88 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Июнь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 15 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Май 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 18 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Май 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 92 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Апрель 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Декабрь 2018 г.» прошнурован,пронумерован,скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 26 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Декабрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован,скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 32 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Декабрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 858 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Апрель 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 126 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Февраль 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, в данном сшиве находятся вкладные листы кассовой книги за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 20 листов;

7) с надписью на левой боковой стороне «Казань 13/22», в которой содержатся следующие документы АО «ФИО2»:

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Апрель 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 468 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Апрель 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 24 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Май 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 18 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Август 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 22 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Июль 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 388 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Май 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 345 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Июль 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 24 листа;

-сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Июнь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 20 листов;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Июнь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 390 листов;

сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Февраль 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 459 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Январь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 лист;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Январь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 236 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Февраль 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 23 листа;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Март 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 469 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Март 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 лист;

-сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Октябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 25 листов;

-сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Ноябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 27листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Ноябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 642 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Сентябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 23 листа;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Сентябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 545 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Октябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 608 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Август 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 498 листах

8) с надписью на левой боковой стороне «Казань 14/22», в которой содержатся документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2020 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2020 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2020 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

- прозрачные файлы с реестрами документов за 2019 год, не прошнурованы, не пронумерованы;

9) с надписью на левой боковой стороне «Казань 15/22», в которой содержатся документы АО «ФИО2»:

- сшив документов с надписью на обложке «Разнарядки на получение ДС у покупателей. Акты приема передачи карт для самоинкассации (менеджеров АП) за 2019 г», прошнурован, не пронумерован;

- сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов Оптовый отдел за Декабрь 2019 г», прошнурован, не пронумерован;

- сшив документов с надписью на обложке «Отдел оптовых продаж. Заявки за ноябрь 2019 г.», прошнурован, не пронумерован.

-прозрачные папки скоросшиватели в количестве 6 штук:

10) с надписью на левой боковой стороне «Казань 16/22», в которой содержатся документы АО «ФИО2»:

- сшив документов с надписью на обложке «Акты приемки по складу Нева за Январь 2020.», прошнурован, не пронумерован;

- сшив документов с надписью на обложке «Акты приемки по складу Нева за Февраль 2020.», прошнурован, не пронумерован;

- сшив документов с надписью на обложке «Акты приемки по складу Нева за Март 2020.», прошнурован, не пронумерован;

- файл-скоросшиватель серого цвета с надписью на обложке «Реестр документов Нева ООО (Казань), не прошнурован, не пронумерован;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов Отдел Опт Январь 2020 г», прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов Оптовый отдел за Январь 2020 г», прошнурована, не пронумерована;

- сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов Отдел Опт Февраль 2020 г», прошнурован, не пронумерован;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов со склада Нева (Казань) Март 2020 г», прошнурована, не пронумерована;

-сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов за Апрель 2020 по складу Нева (Казань)», прошнурован, не пронумерован;

-файл серого цвета с надписью на сгибе «Заявки на отгрузку Февраль 2020», не прошнурован, не пронумерован;

11) с надписью на левой боковой стороне «Казань 17/22», в которой содержатся папки-скоросшиватели в количестве 36 штук, с надписью на обложке «Реестр документов», с документами АО «ФИО2» за 2016 год, не прошнурованы, не пронумерованы;

12) с надписью на левой боковой стороне «Казань 18/22», в которой содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июль 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июль 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июль 2019 г 2-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г KZ - 1», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г KZ - 2», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Сентябрь 2019 г 1 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Сентябрь 2019 г 2 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

13) с надписью на левой боковой стороне «Казань 19/22», в которой содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2»:

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована.

14) с надписью на левой боковой стороне «Казань 20/22», в которой

содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2019 г KZ 1 ч.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2019 г KZ 2 ч.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2019 г КZ 3 ч.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2019 г КZ 4 ч.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2020 г KZ 09-15.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2020 г KZ 15-23.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2020 г KZ 24-31.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2020 г КZ 490-695.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2020 г KZ 697-908.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2020 г KZ 909-1064.», папка не прошнурована, не пронумерована;

15) с надписью на левой боковой стороне «Казань 21/22», в которой содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г ч-З», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г ч 1», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г ч 2», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Май 2019 г 1-2», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Май 2019 г 2-2», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июнь 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июнь 2019 г 2-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июнь 2019 г 3-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

( т.4 л.д 1-28);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего АО «ФИО2» ФИО18 вышеназванных документов бухгалтерского первичного учета АО «ФИО2» (т. 3 л.д. 229-247);

- протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, вышеназванных предметов и документов, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего АО «ФИО2» ФИО18, которые ранее предоставлялись для проведения бухгалтерской экспертизы (т. 3 л.д. 248-274),

- вещественными доказательствами – документами и предметами, изъятыми в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ у ФИО12 №3 по адресу: <адрес> тракт, <адрес>Б, <адрес>, а именно:

- трудовой договор № РРК0000069 от ДД.ММ.ГГГГ,

- соглашение о расторжении трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ,

- рекомендательное письмо на ФИО12 №3 от 29.05.2020г.,

- справка № о среднем заработке за последние три месяца по последнему работы (службы) от ДД.ММ.ГГГГ

- справка о доходах и суммах налога физического лица за 2019 год от ДД.ММ.ГГГГ

- справка о доходах и суммах налога физического лица за 2019 год от ДД.ММ.ГГГГ

- справка работодателя № от ДД.ММ.ГГГГ.

- справка работодателя на 1 листе,

- договор о полном индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ,

-рукописные тексты на 3 листах,

-копия объяснения ФИО12 №3 выполненная на 1 листе (т. 4 л.д. 64-80, 88, 89);

-протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ в жилище ФИО12 №3 по адресу: <адрес> тракт, <адрес>Б, <адрес>, где изъяты вышеуказанные документы, касающиеся деятельности АО «ФИО2» и осмрирены ( т. 4 л.д. 61-63, 8186);

- вещественными доказательствами - документы, предоставленные АО «ФИО2» с ответом на запрос на №/СЧ-1446 от ДД.ММ.ГГГГ, а именно:

- копия приказа108/8-п от ДД.ММ.ГГГГ

- копия договора о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ

- копия положения о порядке проведения инвентаризации имущества и обязательств АО «ФИО2»

- копия регламента работ сотрудников склада при отгрузке товара

-копия общих правил работав складов АО «ФИО2» от ДД.ММ.ГГГГ

- копия должностной инструкции руководителя филиала

-копия приказа о прекращении (расторжении) трудового договора с работником от ДД.ММ.ГГГГ

- копия трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ

- копия доверенности №-РРК от ДД.ММ.ГГГГ

-копия уведомления о постановке на учете Российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ

-копия уведомления о постановке на учете Российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ

- копия уставных документов на 19 листах в формате А4

- копия сведений об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях и протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ вышеназванных предметов и документов, предоставленных АО «ФИО2» с ответом на запрос на №/СЧ-1446 от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 149-227),

-вещественными доказательствами - документы, предоставленные свидетелем ФИО12 №7 от ДД.ММ.ГГГГ в ходе допроса в качестве свидетеля:

- оригинал явки с повинной ФИО1 на 1 листе,

- оригинал объяснения ФИО1 на имя ФИО5

- копия объяснения ФИО1 (т. 3 л.д 136-141, 147);

- протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ вышеуказанных документов, предоставленные свидетелем ФИО12 №7 в ходе допроса в качестве свидетеля (т.2 л.д 143-146);

-справкой АО «ФИО2» от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой действиями ФИО1 по растрате Р. продукции АО «ФИО2» причинен ущерб в сумме 9 051 102, 17 рубля (т. 4 л.д. 92-94).

Суд также исследовал показания свидетелей: ФИО12 №5, ФИО12 №6, ФИО12 №16, согласно которым они закупали Р. продукцию в АО «ФИО2» и наличными денежными средствами не оплачивали (т. 2 л.д. 143-144,145-146, 242-243); протокол явки с повинной ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО1 признает факт хищения им Р. продукции, принадлежащий АО «ФИО2» (т. 4 л.д. 109-110); справкой АО «ФИО2» от ДД.ММ.ГГГГ без номера, согласно которой ФИО1 в счет возмещения ущерба погасил сумму 213 243, 07 рубля (т. 4 л.д. 100); протокола очных свидетеля ФИО12 №7 с обвиняемым ФИО1, свидетеля ФИО12 №10 с обвиняемым ФИО1, в ходе которых ФИО12 №7 и ФИО12 №10 подтвердили ранее данные показания о том, что ФИО1 признавал факт хищения Р. продукции на общую сумму 9 051 102 рублей 17 копеек выявленного в ходе инвентаризации и показав, что ФИО1, являясь руководителем АО «ФИО2» <адрес> растратил Р. продукцию АО «ФИО2» на указанную сумму (т. 4 л.д. 167-170).

Поводом для возбуждения уголовного дела явилось заявление представителя АО «ФИО2» ФИО12 №7 от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении к уголовной ответственности ФИО1 за растрату Р. продукции, принадлежащей АО «ФИО2» (т. 1 л.д. 6).

Анализируя собранные по делу и исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд приходит к выводу о доказанности вины ФИО1 в предъявленном ему обвинении и квалифицирует его действия по части 4 статьи 160 УК РФ, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Подсудимый ФИО1, являясь руководителем филиала <адрес> АО «ФИО2», действуя с корыстной целью, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность причинения в результате своих действий ущерба АО «ФИО2» и охраняемой уголовным законом Российской Федерации собственности, и желая наступления общественно-опасных последствий, используя свое служебное положение, растратил Р. продукцию, вверенную ему для осуществления финансово-хозяйственной деятельности АО «ФИО2», в сумме 9 051 102, 17 рубля.

Показаниями представителя потерпевшего, свидетелей обвинения, в том числе ФИО12 №1, ФИО12 №2, ФИО12 №3, ФИО12 №7, ФИО12 №10, ФИО12 №9, ФИО12 №12, показания которых подробно изложены выше, заключениями экспертов, справкой о размере ущерба установлен причиненный подсудимым ФИО1 материальный ущерб АО «ФИО2» в сумме 9 051 102, 17 рубля.

Показаниям представителя потерпевшего и свидетелей по делу суд придает доказательственное значение, так как они последовательны, стабильны, согласуются друг с другом, нашли объективное подтверждение в совокупности с другими доказательствами, представленными стороной обвинения.

Представитель потерпевшего и свидетели по делу предупреждены об уголовной ответственности за дачу ложных показаний, их показания оценены судом с учетом статьи 88 УПК РФ и сомнений у суда не вызывают, причин для оговора подсудимого со стороны указанных лиц либо самооговора подсудимым судом не установлено.

Оценивая показания этих лиц, суд принимает во внимание, что они являются последовательными и логичными, дополняют друг друга и устанавливают одни и те же факты, согласующиеся с другими доказательствами, содержащимися в материалах уголовного дела. При этом суд отмечает, что каких-либо противоречий относительно обстоятельств, подлежащих доказыванию по настоящему уголовному делу, в показаниях представителя потерпевшего, свидетелей обвинения не имеется, каких-либо противоречий относительно обстоятельств совершения подсудимым преступления они не содержат.

Все вышеизложенные доказательства со стороны обвинения согласуются между собой, дополняют друг друга, они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона и поэтому являются допустимыми.

Нарушений норм уголовно-процессуального закона при производстве предварительного следствия судом не установлено, настоящее дело расследовано всесторонне, полно и объективно, доказательства по делу собраны с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, они согласуются между собой и являются допустимыми, оснований ставить под сомнение объективность и достоверность собранных по делу доказательств у суда не имеется.

Проведенные по делу экспертные исследования, по мнению суда, полностью соответствует требованиям уголовно-процессуального закона, поскольку выполнены специалистами, квалификация которых сомнений не вызывает. Заключения экспертов оформлены надлежащим образом, научно обоснованы, их выводы представляются суду ясными и понятными, оснований сомневаться в достоверности и обоснованности выводов экспертов не имеется, в связи с чем, суд принимает их как надлежащие доказательства. Справка о размере причиненного подсудимым ущерба и другие документы также составлены в строгом соответствии с требованиями закона, облечены в надлежащую процессуальную форму, в необходимых случаях с участием понятых, которые удостоверили своими подписями в соответствующих протоколах факт проведения того или иного следственного действия и правильность его отражения в протоколе, и объективно фиксируют фактические данные, поэтому суд также принимает их как допустимые доказательства, оснований для признания вышеуказанных доказательств недопустимыми у суда не имеется. Каких-либо нарушений требований уголовно-процессуального закона при их получении и составлении следственным органом допущено не было.

Оснований для иной квалификации действий подсудимого ФИО1 у суда не имеется, поскольку в ходе судебного следствия вина ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного частью 4 статьи 160 УК РФ, полностью нашла свое подтверждение.

С учетом проверенных данных о личности подсудимого ФИО1, анализируя его действия во время совершения преступления и после, поведения на следствии и в судебном заседании, и то, что он на учете у врача психиатра и нарколога не состоит, поведение его в суде является осознанным, сомнений в его вменяемости у суда не имеется.

При назначении наказания суд, исходя из требований статей 6,43,60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, все данные о личности подсудимого ФИО1, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление и на условия жизни его семьи.

Суд также руководствуется положениями статьи 6 УК РФ, согласно которой суд в каждом конкретном случае должен назначать подсудимому справедливое наказание и справедливость назначенного наказания заключается в его соответствии характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

Подсудимый ФИО1 совершил умышленное преступление, относящееся в силу статьи 15 УК РФ к категории тяжких, ранее не судим, на учете у врача-психиатра и у врача-нарколога не состоит.

Суд учитывает и признает в качестве смягчающих наказание ФИО1 обстоятельств: полное признание ими своей вины, явку с повинной (т. 4 л.д. 109-110), активное способствование раскрытию и расследованию преступления, наличие 2-х малолетних детей, то, что он ранее не судим, работает, по месту работы характеризуется положительно, удовлетворительно характеризуется по месту жительства, после совершения данного преступления, до настоящего времени ни в чем предосудительном не замечен, частичное добровольное возмещение ущерба и продолжение ежемесячного возмещения ущерба, его службу в Вооруженных Силах РФ, состояние его здоровья близких его родственников, в том числе матери пенсионера, принесение извинений представителю потерпевшего в судебном заседании.

На момент постановления приговора другие смягчающие наказание обстоятельства сторонами не представлены, а судом не установлены.

В соответствии с частью 2 статьи 61 УК РФ, признание не закрепленных в части 1 статьи 61 УК РФ обстоятельств в качестве смягчающих, является правом, а не обязанностью суда.

Суд, обсудив данный вопрос, не находит оснований для отнесения к смягчающим иных наказание обстоятельств, влияющих на определение вида и размера наказания, кроме указанных выше.

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом по делу не установлено.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного ФИО1 преступления, обстоятельства его совершения, все данные о личности, оценивая выше изложенные обстоятельства в совокупности, суд считает необходимым назначить ему наказание в виде лишения свободы, при этом суд принимает во внимание положения статьи 2 УК РФ о том, что задачами УК РФ является охрана прав и свобод человека, и гражданина, собственности, окружающей среды, Конституционного строя РФ от преступных посягательств, обеспечение мира и безопасности человечества, а также предупреждение преступлений, а также положения статьи 6, части 2 статьи 43 УК РФ, но в низших пределах срока лишения свободы, предусмотренных санкцией части 4 статьи 160 УК РФ, которое обеспечит восстановление социальной справедливости, исправление ФИО1, предупреждение совершения им новых преступлений, но не в низшем пределе, предусмотренном частью 2 статьи 56 УК РФ.

Вопрос о возможности назначения более мягкого вида наказания, предусмотренного санкцией статьи уголовного закона, по которой квалифицированы его действия, судом также обсуждался, однако, исходя из обстоятельств совершенного преступления, характера и степени его общественной опасности, учитывая все данные о личности подсудимого, суд считает, что назначение более мягкого вида наказания не будет отвечать целям наказания и принципу справедливости.

Вопрос о возможности применения в отношении подсудимого ФИО1 статьи 73 УК РФ судом также обсуждался, однако, учитывая характер и степень общественной опасности совершенного преступления, обстоятельства его совершения, все данные о его личности, суд считает, что наказание в виде лишения свободы условно не будет отвечать целям наказания и принципу справедливости, исправлению, и предупреждению совершения новых преступлений, и оснований для применения статьи 73 УК РФ, не находит.

Наказание назначается ФИО1 по правилам части 1 статьи 62 УК РФ.

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступной деятельности, которые бы существенно уменьшали степень общественной опасности содеянного подсудимым, по делу не имеется, в силу чего, оснований для применения статьи 64 УК РФ, суд не усматривает.

Вопрос о возможности применения положений части 3 статьи 68 УК РФ, суд не обсуждает, поскольку в действиях подсудимого отсутствует рецидив преступлений.

С учетом характера и степени общественной опасности преступления, обстоятельств его совершения, суд оснований для применения к ФИО1 положений части 6 статьи 15 УК РФ-изменение категории преступления на менее тяжкую, не находит, так как фактические обстоятельства содеянного не потеряли свою актуальность и совершенные действия не перестали быть общественно-опасными на момент постановления судом приговора.

Принимая во внимание все данные о личности подсудимого ФИО1: первую судимость, возраст, трудоспособность, отсутствие данных за алкоголизм, наркоманию и нуждаемость в лечении, учитывая наличие семьи, 2-х малолетних детей, его критическое отношение к содеянному, стремление к возмещению ущерба, суд полагает, что установленные в части 2 статьи 43 УК РФ цели наказания, такие как: исправление подсудимого и предупреждение совершения с его стороны новых преступлений, могут быть достигнуты без реального отбывания подсудимым ФИО1 наказания в местах лишения свободы, в связи с чем, суд считает возможным, в соответствии со статьей 53.1 УК РФ, заменить ФИО1 наказание в виде лишения свободы принудительными работами. Оснований, препятствующих отбыванию ФИО1 принудительных работ, материалы дела не содержат и суду не представлены.

Суд не находит убедительных оснований для применения в отношении подсудимого ФИО1 дополнительных наказаний, предусмотренных санкцией части 4 статьи 160 УК РФ.

Судьбу вещественных доказательств суд определяет в соответствии со статьями 81,82 УПК РФ.

По делу представителем потерпевшего АО «ФИО2» ФИО18 предъявлен уточненный с учетом возмещения гражданский иск на 8 787 859, 10 рублей.

В связи с отсутствием в материалах уголовного дела надлежащим образом оформленного искового заявления представителя потерпевшего и имеющимися разночтениями в суммах, вопрос в возмещении имущественного ущерба, причиненного действиями подсудимого ФИО1, подлежит рассмотрению в порядке гражданского судопроизводства.

В соответствии со статьями 131, 132 УПК РФ процессуальные издержки по оплате услуг защитника Ускова А.Д. подлежат взысканию за счет средств федерального бюджета, поскольку взыскание с подсудимого ФИО1 процессуальных издержек может существенно отразиться на материальном положении лиц, которые находятся на иждивении подсудимого, в частности его семьи и матери.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 303-304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 4 статьи 160 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года.

В соответствии со статьей 53.1 УК РФ, заменить ФИО1 назначенное наказание в виде лишения свободы на наказание в виде принудительных работ сроком 3 (три) года с удержанием из заработной платы 10% в доход государства.

К месту отбывания наказания ФИО1 проследовать самостоятельно за счет государства, по согласованию с уголовно-исполнительной инспекцией.

Срок наказания ФИО1 исчислять со дня его прибытия к месту отбытия наказания в виде принудительных работ.

Разъяснить ФИО1 положения части 6 стати 53.1 УК РФ, что в случае уклонения осужденного от отбывания принудительных работ неотбытая часть наказания заменяется лишением свободы из расчета один день лишения свободы за один день принудительных работ.

Избранную ранее в отношении ФИО1 меру пресечения – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Гражданский иск АО «ФИО2» к ФИО1 о взыскании 8 787 859,10 рублей оставить без рассмотрения, признав за АО «ФИО2» право на возмещение материального ущерба, причиненного осужденным ФИО1, в порядке гражданского судопроизводства.

Процессуальные издержки, состоящие из суммы, выплаченных адвокату Ускову А.Д. в сумме 10 040 (десять тысяч сорок) рублей, участвующему в уголовном судопроизводстве по назначению, за оказание ему юридической помощи, взыскать за счет средств федерального бюджета.

Вещественные доказательства по уголовному делу: - документы, хранящиеся в подшитом виде в материалах уголовного дела, а именно:

- трудовой договор № РРК0000069 от ДД.ММ.ГГГГ,

- соглашение о расторжении трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ,

- рекомендательное письмо на ФИО12 №3 от 29.05.2020г.,

- справка № о среднем заработке за последние три месяца по последнему работы (службы) от ДД.ММ.ГГГГ

- справка о доходах и суммах налога физического лица за 2019 год от ДД.ММ.ГГГГ

- справка о доходах и суммах налога физического лица за 2019 год от ДД.ММ.ГГГГ

- справка работодателя № от ДД.ММ.ГГГГ.

- справка работодателя на 1 листе,

- договор о полном индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ,

-рукописные тексты на 3 листах,

-копия объяснения ФИО12 №3 выполненная на 1 листе

- копия приказа108/8-п от ДД.ММ.ГГГГ

- копия договора о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ

- копия положения о порядке проведения инвентаризации имущества и обязательств АО «ФИО2»

- копия регламента работ сотрудников склада при отгрузке товара

-копия общих правил работав складов АО «ФИО2» от ДД.ММ.ГГГГ

- копия должностной инструкции руководителя филиала

-копия приказа о прекращении (расторжении) трудового договора с работником от ДД.ММ.ГГГГ

- копия трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ

- копия доверенности №-РРК от ДД.ММ.ГГГГ

-копия уведомления о постановке на учете Российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ

-копия уведомления о постановке на учете Российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ

- копия уставных документов на 19 листах в формате А4

- копия сведений об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях

- оригинал явки с повинной ФИО1 на 1 листе,

- оригинал объяснения ФИО1 на имя ФИО5

- копия объяснения ФИО1 (т. 3 л.д. 149-222, 136-141, т. 4 л.д. 64-80, 88-89), хранить в материалах уголовного дела;

- документы, возвращенные ДД.ММ.ГГГГ представителю потерпевшего АО «ФИО2» ФИО18:

- сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов 2019 г склад ООО «НЕВА» АО ФИО2 <адрес> 1 том», прошнурован, 268 лист.

- сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов 2019 г склад ООО «НЕВА» АО ФИО2 <адрес> 2 том», прошнурован, не пронумерован.

- сшив документов с надписью на обложке « Документы по инвентаризации по складу ООО «НЕВА» АО ФИО2 в <адрес> за период с января 2020 по март 2020 г.

- сшив документов с надписью на обложке « Документы по инвентаризации по складу ООО «НЕВА» АО ФИО2 в <адрес> за период с апреля 2020 по декабрь 2018 г., оставить в распоряжении представителя потерпевшего АО «ФИО2» ФИО18;

Документы «ФИО2», упакованные в пятнадцать картонных коробок:

1) с надписью на левой боковой стороне «Казань 2/22», в которой содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2» и иные документы:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2019 г Казань 1 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2019 г Казань 2 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2019 г Казань 3 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2019 г 2-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2019 г 3-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2019 г 2-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2019 г 3-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

2) с надписью на левой боковой стороне «Казань 3/22», в которой содержатся следующие документы:

- папки-скоросшиватели (в количестве 3 штук) серого цвета с универсально-передаточными документами АО «ФИО2» за 2018 год, папки не прошнурованы, не пронумерованы;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2018 г 3 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2018 г т. 1.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2018 г т. 2», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2018 г 1 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2018 г 3 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2018 г 2 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

3) с надписью на левой боковой стороне «Казань 4/22», в которой содержатся папки-скоросшиватели в количестве 11 штук синего цвета с универсальными передаточными документами АО «ФИО2» за 2018 год, папки не прошнурованы, не пронумерованы;

4) с надписью на левой боковой стороне «Казань 8/22», в которой содержатся папки-скоросшиватели в количестве 10 штук со счетами-фактурами, выставленными со стороны АО «ФИО2» за 2019 год, папки не прошнурованы, не пронумерованы;

5) с надписью на левой боковой стороне «Казань 10/22», в которой содержатся следующие документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель зеленого цвета с надписью на обложке «Казань сч.ф.12/16», содержащая счет-фактуры, выставленные со стороны продавца АО «ФИО2» в адрес покупателей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, папка не прошнурована, не пронумерована;

- сшив документов с надписью на обложке зеленого цвета «Акционерное общество «ФИО2» Авансовые отчеты Филиал <адрес> ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ, скреплен подписью с расшифровкой фамилии Дангауэр и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2»;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Отчет кассира-операциониста (Казань) Январь 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 479 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Отчет кассира-операциониста (Казань) Февраль 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 605 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Отчет кассира-операциониста (Казань) Март 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира-операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 541 лист;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Отчет кассира-операциониста (Казань) Апрель 020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира-операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 486 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Журнал регистрации кассовых документов (Казань)Январь 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 18 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Февраль 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира-операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 22 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Март 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 22 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Акционерное общество «ФИО2» Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Апрель 2020 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью кассира- операциониста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2 и оттиском печати «Акционерное Общество «ФИО2», 22 листа;

6) с надписью на левой боковой стороне «Казань 12/22», в которой содержатся следующие документы АО «ФИО2»:

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Март 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 169 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Март 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 лист;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Февраль 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 160 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Январь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 17 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Январь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 135 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Декабрь 2018г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 368 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Октябрь 2018г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 180 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Октябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 23 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Ноябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 24 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Ноябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 320 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Сентябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 20 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Август 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 121 лист;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Август 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 лист;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Сентябрь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 105 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Июль 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 94 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Июль 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 17 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Июнь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 88 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Июнь 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 15 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Май 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 18 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Май 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 92 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Апрель 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 листов;

-сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Декабрь 2018 г.» прошнурован,пронумерован,скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 26 листов;

-сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Декабрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован,скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 32 листа;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Декабрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 858 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Апрель 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 126 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Февраль 2018 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, в данном сшиве находятся вкладные листы кассовой книги за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 20 листов;

7) с надписью на левой боковой стороне «Казань 13/22», в которой содержатся следующие документы АО «ФИО2»:

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Апрель 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 468 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Апрель 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 24 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Май 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 18 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Август 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 22 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Июль 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 388 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Май 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 345 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Июль 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 24 листа;

-сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Июнь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 20 листов;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Июнь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 390 листов;

сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Февраль 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 459 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Январь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 лист;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Январь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 236 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Февраль 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 23 листа;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Март 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 469 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Март 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 21 лист;

-сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Октябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 25 листов;

-сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Ноябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 27листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Ноябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 642 листа;

- сшив документов с надписью на обложке «Журнал регистрации кассовых документов (Казань) Сентябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 23 листа;

-сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Сентябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 545 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Октябрь 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 608 листов;

- сшив документов с надписью на обложке «Отчет кассира-операциониста (Казань) Август 2019 г.», прошнурован, пронумерован, скреплен подписью специалиста с расшифровкой фамилии ФИО12 №2, 498 листах

8) с надписью на левой боковой стороне «Казань 14/22», в которой содержатся документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2020 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2020 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО19 2020 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

- прозрачные файлы с реестрами документов за 2019 год, не прошнурованы, не пронумерованы;

9) с надписью на левой боковой стороне «Казань 15/22», в которой содержатся документы АО «ФИО2»:

- сшив документов с надписью на обложке «Разнарядки на получение ДС у покупателей. Акты приема передачи карт для самоинкассации (менеджеров АП) за 2019 г», прошнурован, не пронумерован;

- сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов Оптовый отдел за Декабрь 2019 г», прошнурован, не пронумерован;

- сшив документов с надписью на обложке «Отдел оптовых продаж. Заявки за ноябрь 2019 г.», прошнурован, не пронумерован.

-прозрачные папки скоросшиватели в количестве 6 штук:

10) с надписью на левой боковой стороне «Казань 16/22», в которой содержатся документы АО «ФИО2»:

- сшив документов с надписью на обложке «Акты приемки по складу Нева за

Январь 2020.», прошнурован, не пронумерован;

- сшив документов с надписью на обложке «Акты приемки по складу Нева за

Февраль 2020.», прошнурован, не пронумерован;

- сшив документов с надписью на обложке «Акты приемки по складу Нева за Март 2020.», прошнурован, не пронумерован;

- файл-скоросшиватель серого цвета с надписью на обложке «Реестр документов Нева ООО (Казань), не прошнурован, не пронумерован;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов Отдел Опт Январь 2020 г», прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов Оптовый отдел за Январь 2020 г», прошнурована, не пронумерована;

- сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов Отдел Опт Февраль 2020 г», прошнурован, не пронумерован;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов со склада Нева (Казань) Март 2020 г», прошнурована, не пронумерована;

-сшив документов с надписью на обложке «Заявки на отгрузку клиентов за Апрель 2020 по складу Нева (Казань)», прошнурован, не пронумерован;

-файл серого цвета с надписью на сгибе «Заявки на отгрузку Февраль 2020», не прошнурован, не пронумерован;

11) с надписью на левой боковой стороне «Казань 17/22», в которой содержатся папки-скоросшиватели в количестве 36 штук, с надписью на обложке «Реестр документов», с документами АО «ФИО2» за 2016 год, не прошнурованы, не пронумерованы;

12) с надписью на левой боковой стороне «Казань 18/22», в которой содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июль 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июль 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июль 2019 г 2-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г KZ - 1», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г KZ - 2», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Сентябрь 2019 г 1 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Сентябрь 2019 г 2 часть», папка не прошнурована, не пронумерована;

13) с надписью на левой боковой стороне «Казань 19/22», в которой содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2»:

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Ноябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована;

-папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Октябрь 2019 г», папка не прошнурована, не пронумерована.

14) с надписью на левой боковой стороне «Казань 20/22», в которой

содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2019 г KZ 1 ч.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2019 г KZ 2 ч.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2019 г КZ 3 ч.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Декабрь 2019 г КZ 4 ч.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2020 г KZ 09-15.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2020 г KZ 15-23.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Январь 2020 г KZ 24-31.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2020 г КZ 490-695.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2020 г KZ 697-908.», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Февраль 2020 г KZ 909-1064.», папка не прошнурована, не пронумерована;

15) с надписью на левой боковой стороне «Казань 21/22», в которой содержатся универсальные передаточные документы АО «ФИО2»:

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г ч-З», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г ч 1», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «ФИО20 2019 г ч 2», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Май 2019 г 1-2», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Май 2019 г 2-2», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июнь 2019 г 1-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июнь 2019 г 2-3», папка не прошнурована, не пронумерована;

- папка-скоросшиватель белого цвета с надписью на обложке «Реестр УПД Июнь 2019 г 3-3», папка не прошнурована, не пронумерована

( т. 4 л.д 1-28), по вступлении приговора в законную силу возвратить по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Татарстан, через Московский районный суд <адрес>, в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае принесения апелляционных представления или жалоб, осужденный вправе в тот же срок со дня вручения ему их копий подать свои возражения в письменном виде, а также в тот же срок ходатайствовать о своем участии в суде апелляционной инстанции, поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, указав об этом в своей жалобе или возражениях.

Судья: подпись. Гумирова А.М.

Копия верна.

Судья Гумирова А.М.