Постановление по делу № 05-2251/2022 от 11.11.2022 - По статье 4.6 КоАП РФ.

УИД 77RS0019-02-2022-015831-63

Дело № 5-2251/2022

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ПО ДЕЛУ ОБ АДМИНИСТРАТИВНОМ ПРАВОНАРУШЕНИИ

адрес 11 ноября 2022 года

Судья Останкинского районного суда адрес фио, с участием законного представителя ООО "ФЕНИКС-ТРЕЙД" фио,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении юридического лица:

Общества с ограниченной ответственностью "ФЕНИКСТРЕЙД" (далее ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД»), ИНН: <***>, КПП: 771701001, ОГРН: <***>, дата присвоения ОГРН: 26.02.2021 г., юридический адрес: адрес, помещ. I, ком. 12Б, сведений привлечении к административной ответственности за совершение правонарушений предусмотренных гл. 15 Кодекса РФ об административных правонарушениях (в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг, добычи, производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней) в период, когда лицо считалось подвергнутым административному наказанию в соответствии со статьей 4.6 Кодекса РФ об административных правонарушениях, материалы дела не содержат,

УСТАНОВИЛ:

ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» совершило неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, при следующих обстоятельствах.

Так, ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» осуществляет торговлю оптовую золотом и другими драгоценными металлами (код ОКВЭД 46.72.23).

В период с 11.07.2022 г. по 16.10.2022 г. на основании Распоряжения № 01-06-25/015 от 29.06.2022 г. по адресу: адрес, проведена документарная проверка в отношении ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» по соблюдению требования законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В ходе проверки в отношении ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» проведены следующие мероприятия по контролю, необходимые для достижения целей и задач проверки: проверено наличие правил внутреннего контроля и соответствие их действующему законодательству; проверено наличие специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля и соответствие его квалификационным требованиям; проверено соблюдение требований законодательства по подготовке и обучению кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; проверено соблюдение требований законодательства по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, порядка работы с перечнями организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, к распространению оружия массового уничтожения; проверено соблюдение порядка выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма; проверено соблюдение порядка документального фиксирования и представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом; проверено соблюдение требований по применению мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; проверено соблюдение требований по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом; проверено соблюдение порядка хранения документов и информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом; проверено соблюдение конфиденциального характера информации, полученной в результате реализации правил внутреннего контроля.

В ходе проведения проверки установлено, что ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» в период с 01.08.2021 г. по 01.07.2022 г. осуществляло операции по купле-продаже драгоценных металлов, осуществляло деятельность с нарушением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о чем 06.10.2022 г. в 09 час. 50 мин. составлен Акт проверки органом государственного контроля (надзора) юридического лица, индивидуального предпринимателя:

1. В соответствии пунктом 3 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203, руководитель организации утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в который включается в том числе специальное должностное лицо организации и главный бухгалтер (бухгалтер) организации, при наличии должности в штате организации, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета.

В нарушение пункта 3 Положения, утвержденного приказом от 03.08.2010 № 203, в перечень сотрудников ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД», которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденный 05.03.2021, не включено специальное должностное лицо организации.

2. В соответствии с пунктом 8 Положения, утвержденного приказом от 03.08.2010 № 203, дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в следующих случаях: при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при утверждении организацией новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления.

В нарушение пункта 8 Положения, утвержденного приказом от 03.08.2010 № 203, обучение в форме дополнительного инструктажа в ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» при вступлении в силу новых и изменении действующих нормативных правовых актов Российской Федерации: «Описание форматов формализованных электронных сообщений, направление которых предусмотрено Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 № 110, и рекомендаций по их заполнению», утвержденное приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 07.10.2021 № 219 (вступило в силу 15.11.2021); «Особенности представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденными приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 № 18; Федерального закона от 21.12.2021 № 423-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (вступил в силу 22.03.2022); постановления Правительства РФ от 20.05.2022 № 922 «О внесении изменений в Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям и признании утратившими силу отдельных положений некоторых актов Правительства Российской Федерации» (вступило в силу 21.05.2022), не проводилось.

3. В соответствии с пунктом 10 Положения, утвержденного приказом от 03.08.2010 № 203, руководитель организации, главный бухгалтер (бухгалтер) организации (при наличии должности в штате организации) либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации) должны пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей.

В нарушение пункта 10 Положения, утвержденного приказом от 03.08.2010 № 203, главный бухгалтер ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» фио, назначенная на должность приказом № 2 от 12.05.2021, не прошла обучение в форме целевого инструктажа.

4. В соответствии с пунктом 8«а» «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 № 667 (далее – Требования, утвержденные постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667), программа идентификации включает установление в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя сведений, определенных статьей 7 Федерального закона, и проверка достоверности этих сведений до приема на обслуживание клиента.

В нарушение пункта 8«а» Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, в программе идентификации правил внутреннего контроля ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» не указаны сведения, установление которых предусмотрено подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ; в пункте 4.19 неправильно указаны случаи, когда обществу следует указывать информацию в анкете клиента.

5. В соответствии с пунктом 16«б» Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, программа выявления операций предусматривает процедуры выявления операций (сделок), подлежащих документальному фиксированию в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона по указанным в нем основаниям.

В нарушение пункта 16«б» Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, в программе выявления операций правил внутреннего контроля ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» не указаны основания документального фиксирования информации в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

6. В соответствии с пунктом 19.1 Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, в программу выявления операций включается перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу, для выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности организации, индивидуального предпринимателя и их клиентов.

В нарушение пункта 19.1 Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 в программу выявления операций правил внутреннего контроля ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД», утвержденных 01.02.2021, не включен перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу для выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности организации.

7. В соответствии с пунктом 20 Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, программа выявления операций предусматривает порядок информирования сотрудником организации, выявившим операцию (сделку), подлежащую контролю, специального должностного лица для принятия последним решения о дальнейших действиях в отношении операции (сделки) в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ и правилами внутреннего контроля.

В нарушение пункта 20 Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 программа выявления операций правил внутреннего контроля ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» не предусматривает порядок информирования сотрудником организации, выявившим операцию (сделку), подлежащую контролю, специального должностного лица для принятия последним решения о дальнейших действиях в отношении операции (сделки) в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ и правилами внутреннего контроля.

8. В соответствии с пунктом 22 Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, программа выявления операций предусматривает изучение оснований и целей совершения всех выявляемых необычных операций (сделок), а также фиксирование полученных результатов в письменной форме.

В нарушение пункта 22 Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 программа выявления операций правил внутреннего контроля ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» не предусматривает изучение оснований и целей совершения всех выявляемых необычных операций (сделок), а также фиксирование полученных результатов в письменной форме.

9. В соответствии с пунктом 29«е» Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, программа по приостановлению операций включает в себя порядок информирования клиента о невозможности совершения операции с денежными средствами или иным имуществом по его распоряжению в связи с приостановлением указанной операции.

В нарушение пункта 29«е» Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 программа по приостановлению операций правил внутреннего контроля ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» не предусматривает порядок информирования клиента о невозможности совершения операции с денежными средствами или иным имуществом по его распоряжению в связи с приостановлением указанной операции.

10. В соответствии с пунктом 25 «Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.11.2018 № 366, при проведении идентификации клиента организации и индивидуальные предприниматели оценивают и присваивают клиенту степень (уровень) риска на основании программы оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, включенной в правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПВК) и разработанной организацией и индивидуальным предпринимателем в соответствии с требованиями к ПВК.

В нарушение пункта 25 «Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.11.2018 № 366, ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» при идентификации клиентов – юридических лиц не включало в анкету клиента обоснование оценки степени (уровня) Риска.

11. В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

В проверяемом периоде, в соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, операция с денежными средствами или иным имуществом подлежала обязательному контролю, если сумма, на которую она совершалась, была равна или превышала сумма (далее – пороговое значение), а по своему характеру относилась к купле – продаже драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них.

В соответствии с пунктом 1 положения «О Федеральной службе по финансовому мониторингу», утвержденного Указом Президента РФ от 13.06.2012 № 808, Росфинмониторинг является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию в этой сфере и координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти. Согласно подпунктам 3 и 7 пункта 6 данного положения Росфинмониторинг имеет право давать разъяснения по вопросам, относящимся к компетенции службы, разрабатывать и утверждать в пределах своих полномочий методические материалы.

В соответствии с пунктом 5 Информационного письма Федеральной службы по финансовому мониторингу от 20.09.2021 № 63 «О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат с одной стороны - передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.

В соответствии с пунктом 7 Информационного письма от 20.09.2021 № 63, сведения об операциях как с имуществом, переданным покупателю, так и с денежными средствами, полученными от покупателя в рамках купли – продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий в Росфинмониторинг представляет продавец (поставщик) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В соответствии с пунктом 15 Информационного письма от 20.09.2021 № 63 в случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, каждый раз, когда сумма платежей и/или стоимость нескольких партий товара достигнет порогового значения, организация (индивидуальный предприниматель) представляет сведения как об операциях, подлежащих обязательному контролю.

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» представило в Росфинмониторинг сведения об операциях с драгоценными металлами, подлежащих обязательному контролю с нарушением установленного срока, а именно:

в рамках Договора поставки № 4.2021М от 26.04.2021, заключенного с ООО «АНИЛЭОПТ» (ИНН <***>), ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» реализовало золото аффинированное в гранулах по товарным накладным: № 278 от 07.10.2021 на сумму сумма (сообщение об операции следовало представить в Росфинмониторинг не позднее 12.10.2021, сообщение № 583 представлено в Росфинмониторинг 14.10.2021 с нарушением установленного срока на 2 рабочих дня); № 342 от 09.12.2021 на сумму сумма (сообщение об операции следовало представить в Росфинмониторинг не позднее 14.12.2021, сообщение № 583 представлено в Росфинмониторинг 15.12.2021 с нарушением установленного срока на 1 рабочий день);

в рамках Договора поставки № 8.2021М от 27.05.2021, заключенного с ООО «ИНТЕХМЕТ» (ИНН <***>), ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» реализовало золото аффинированное в гранулах по товарной накладной № 327 от 25.10.2021 на сумму сумма (сообщение об операции следовало представить в Росфинмониторинг не позднее 28.10.2021, сообщение № 661 представлено в Росфинмониторинг 07.12.2021 с нарушением установленного срока на 26 рабочих дней); получило денежные средства за золото аффинированное в гранулах по платежному поручению № 66 от 18.02.2022 на сумму сумма (сообщение об операции следовало представить в Росфинмониторинг не позднее 24.02.2022, сообщение № 124 представлено в Росфинмониторинг 25.02.2022 с нарушением установленного срока на 1 рабочий день);

в рамках Договора поставки № 02.2021М от 26.04.2021, заключенного с ООО «САЛИД» (ИНН <***>), ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» реализовало золото аффинированное в гранулах по товарной накладной № 289 от 13.10.2021 на сумму сумма (сообщение об операции следовало представить в Росфинмониторинг не позднее 18.10.2021, сообщение № 594 представлено в Росфинмониторинг 19.10.2021 с нарушением установленного срока на 1 рабочий день).

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» не представило в Росфинмониторинг сведения об операциях с драгоценными металлами, подлежащих обязательному контролю, а именно:

в рамках Договора поставки № 06.2021М от 18.05.2021, заключенного с ООО «СПЛАВ РЕСУРС» (ИНН <***>), ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» реализовало золото аффинированное в гранулах по товарной накладной № 293 от 15.10.2021 на сумму сумма (сообщение об операции следовало представить в Росфинмониторинг не позднее 20.10.2021);

в рамках Договора поставки № 11.2021М от 10.07.2021, заключенного с ООО «ПРОМТОРГ» (ИНН <***>), ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» реализовало лом и отходы оборудования, содержащие драгоценные металлы, по товарной накладной № 118 от 24.03.2022 на сумму сумма (сообщение об операции следовало представить в Росфинмониторинг не позднее 29.03.2022).

Таким образом, 06.10.2022 г. в 09 час. 10 мин. ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» по адресу: адрес, помещ. I, ком. 12Б, совершило административное правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Законный представитель ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» фио в судебное заседание явилась, вину в совершении административного правонарушения не признала, суду пояснила, что в настоящее время большая часть нарушений устранена; она (фио) в период проведения проверки всячески содействовала, предоставляла документы и пояснения надлежащим образом оформленные и в срок; выявленные нарушения никоим образом не привели к причинению кому-либо вреда или возникновению угрозы причинения среда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия народов Российской Федерации, безопасности государства, возникновению угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также к какому-либо имущественному ущербу; данные нарушения также не посягают на установленный нормативными актами порядок общественных отношений в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма, обеспечивающей безопасность и стабильность государства и общества; выявленные нарушения в большей части соответствуют критериям нарушений, которые квалифицируются по ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в связи с чем, просила переквалифицировать действия ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» на ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях; заменить административное наказание в виде административного штрафа предупреждением на основании ч. 1 ст. 4.1.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, прекратить производство по делу в связи с малозначительностью совершенного административного правонарушения на основании ст. 2.9 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Исследовав письменные материалы дела, выслушав законного представителя ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» фио, оценив в совокупности все представленные доказательства по делу, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с ч. 1 ст. 2.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Согласно ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях административным правонарушением признается неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

В силу ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях ответственность наступает за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, и влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сумма прописью; на юридических лиц - от двухсот тысяч до сумма прописью или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Вина ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» в совершении правонарушения подтверждается исследованными в судебном заседании материалами административного дела, а именно:

- протоколом № 01-06-26/020 об административном правонарушении от 06.10.2022 г., в котором отражено существо вменяемого в вину ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, указаны нормы Законов, нарушение которых вменяется ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД», все существенные данные, предусмотренные ст. 28.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, протокол содержит (л.д. 1-12);

- актом проверки органом государственного контроля (надзора), органом муниципального контроля юридического лица от 06.10.2022 г., согласно которому ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» осуществляло деятельность с нарушением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (л.д. 18-22);

- распоряжением о проведении внеплановой документарной проверки ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» № 01-06-25/015 от 29.06.2022 г. (л.д. 23-28);

- картой специального учета юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (л.д. 29-33);

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» (л.д. 34-38);

- приказом (распоряжением) о приеме работника на работу от 26.02.2021 г., согласно которому фио принята на работу в ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» на должность генерального директора (л.д. 39);

- свидетельством ЦИ № 113146, выданным 22.03.2019 г., о том, что фио прошла обучение в форме целевого инструктажа в объеме 8 академических часов (л.д. 40);

- свидетельством ПК № 113134, выданными 10.03.2022 г., о том, что фио прошла обучение в форме повышения уровня знаний (квалификации) в объеме 8 академических часов (л.д. 41);

- приказом (распоряжением) о приеме работника на работу от 12.05.2021 г., согласно которому фио принята на работу в ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» на должность главного бухгалтера (л.д. 42);

- приказом (распоряжением) о приеме работника на работу от 15.06.2021 г., согласно которому фио принята на работу в ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» на должность юриста (л.д. 43);

- приказом (распоряжением) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) от 03.06.2022 г., согласно которому с фио расторгнут трудовой договор по инициативе работника на основании п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ (л.д. 44);

- приказом № 1 ПОД/ФТ/ФРОМУ от 05.03.2021 г., согласно которому обязанности специалиста должностного лица для целей противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансировании терроризма с 05.03.2021 г. возложены на фио (л.д. 45);

- штатным расписанием ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» на период 01.07.2022 г. (л.д. 47);

- приказом № 3 ПОД/ФТ/ФРОМУ от 05.03.2021 г., согласно которому утвержден перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, и финансированию распространения оружия массового уничтожения: генеральный директор, главный бухгалтер; юрист (л.д. 48);

- журналом учета лиц, прошедших дополнительный инструктаж в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, и финансированию распространения оружия массового уничтожения (л.д. 49-52);

- анкетой клиентов – юридических лиц ООО «АНСАТА», ООО «ЧАСОВОЙ» (л.д. 53-58);

- правилами внутреннего контроля ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, и финансированию распространения оружия массового уничтожения (л.д. 59-91);

- сообщением, представленным в Росфинмониторинг с нарушением установленного срока в рамках договора поставки № 04.2021М, заключенного 26.04.2021 г. между ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» (поставщик) и ООО «АНИЛЭОПТ» (покупатель) (л.д. 92-101);

- сообщением, представленным в Росфинмониторинг с нарушением установленного срока в рамках договора поставки № 08.2021М, заключенного 27.05.2021 г. между ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» (поставщик) и ООО «ИНТЕХМЕТ» (покупатель) (л.д. 102-110);

- сообщением, представленным в Росфинмониторинг с нарушением установленного срока в рамках договора поставки № 02.2021М, заключенного 26.04.2021 г. между ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» (поставщик) и ООО «СОЛИД» (покупатель) (л.д. 111-116);

- сообщением об операции с драгоценным металлом, содержащим недостоверные сведения (л.д. 117-124).

Достоверность вышеуказанных письменных доказательств у судьи сомнений не вызывает, так как они последовательны, непротиворечивы, составлены в соответствии с требованиями Кодекса РФ об административных правонарушениях лицом, не являющимся заинтересованным в исходе дела, и объективно фиксируют фактические данные в связи с чем, суд принимает их в качестве допустимых доказательств по делу. Протокол об административном правонарушении составлен в присутствии законного представителя ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» компетентным лицом при исполнении должностных обязанностей, права юридического лица соблюдены.

Исследовав и проанализировав представленные доказательства, суд находит их относимыми, допустимыми, достоверными и достаточными для разрешения настоящего дела, а потому считает возможным положить их в основу постановления.

Поскольку в ходе рассмотрения дела установлено, что ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» совершило административное правонарушение, выразившееся в неисполнении законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части осуществления внутреннего контроля, повлекшее представление в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) недостоверных сведений об операции, подлежащей обязательному контролю, действия ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» подлежат квалификации по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Доводы законного представителя ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» фио переквалификации действий ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» на ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, суд не может принять во внимание.

Так ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» обязано было обеспечить соблюдение требований законодательства Российской Федерации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, но им не были предприняты необходимые организационные меры, что привело к нарушению пунктов 3, 8, 10 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203; пунктов 8«а», 16«б», 19.1, 20, 22, 29«е» «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667; пункта 25 «Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.11.2018 № 366; подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) сведений об операции, подлежащей обязательному контролю, в связи с чем, оснований для переквалификации действий ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» на ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях не имеется.

Доводы законного представителя ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» о том, что рассматриваемое административное правонарушение подлежит квалификации как малозначительное с применением положений ст. 2.9 Кодекса РФ об административных правонарушениях, являются несостоятельными.

В соответствии со ст. 2.9 Кодекса РФ об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно разъяснению, содержащемуся в п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 N 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Малозначительность правонарушения является оценочной категорией, требующей установления фактических обстоятельств, имеющих значение для рассмотрения дела по существу.

Вместе с тем, исходя из оценки фактических обстоятельств дела, а также характера противоправного деяния, оснований для признания его малозначительным и освобождения ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» от административной ответственности на основании ст. 2.9 Кодекса РФ об административных правонарушениях не имеется.

Таким образом, каких-либо противоречий или неустранимых сомнений, влияющих на выводы суда о доказанности вины ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» в совершении описанного выше административного правонарушения, материалы дела не содержат. Оснований для прекращения производства по делу у суда не имеется. Оснований для освобождения ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» от административной ответственности у суда не имеется. Срок давности привлечения к административной ответственности на момент рассмотрения настоящего дела не истек.

При назначении ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» наказания, суд, руководствуясь ст. 4.1-4.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях, учитывает конкретные обстоятельства дела, специфику деятельности юридического лица, его имущественное и финансовое положения, характер и последствия совершенного правонарушения, степень вины юридического лица, отсутствие смягчающих и отягчающих ответственность обстоятельств.

В связи с чем, в целях обеспечения назначения справедливого и соразмерного административного наказания, суд считает возможным назначить ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» наказание в виде административного штрафа, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

При этом, доводы законного представителя ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» о наличии оснований для применения положений ст. 4.1.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначения наказания в виде предупреждения, не нашли своего подтверждения.

Согласно ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

В соответствии с ч. 2 ст. 3.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

На основании ч. 3 ст. 3.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение в соответствии со статьей 4.1.1 настоящего Кодекса.

С учетом взаимосвязанных положений ч. 3 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в названных нормах Кодекса.

Между тем, в рассматриваемом случае совокупность условий, предусмотренных ч. 1 ст. 4.1.1 и ст. 3.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях, отсутствует, в связи с чем, правовых оснований для применения положений ст. 4.1.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях не усматривается.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 29.9, 29.10, 29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Общество с ограниченной ответственностью "ФЕНИКСТРЕЙД" виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и подвергнуть его наказанию в виде административного штрафа в размере сумма.

Реквизиты для уплаты штрафа: Получатель платежа: Межрегиональное управление Федеральной пробирной палаты по Центральному федеральному округу, л/с <***>, ИНН <***>, КПП 770301001, р/с № <***> в ГУ БАНКА РОССИИ ПО ЦФО//УФК ПО фио, БИК 004525988, КБК 14511601151019002140, ОКТМО 45380000, в поле назначения платежа указывать: административные штрафы, установленные главой 15 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Разъяснить ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД», что в соответствии с ч. 1 ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу.

Документ, свидетельствующий об уплате административного штрафа, законному представителю или защитнику ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД» необходимо предоставить в Отдел обеспечения судопроизводства по административным делам Останкинского районного суда адрес (лично; посредством почтовой связи по адресу: адрес; или по электронной почте info@19.msksud.ru с указанием номера дела № 5-2251/2022).

В соответствии с ч. 5 ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях при отсутствии документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа, и информации об уплате административного штрафа в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах, штраф взыскивается принудительно, а в отношении лица, не уплатившего административный штраф, по делу об административном правонарушении, рассмотренному судьей, может быть составлен судебным приставом-исполнителем протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 20.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Копию постановления направить в адрес ООО «ФЕНИКС-ТРЕЙД», а также в МРУ Пробирной палаты России по ЦФО для сведения.

Постановление в соответствии со ст.ст. 30.1-30.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях может быть обжаловано в Московский городской суд через Останкинский районный суд адрес в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья А.И. Болотникова