Приговор по делу № 1-408/2023 от 03.10.2023.

Дело № 1-408/2023 (12301009503000096)

УИД: 24RS0028-01-2023-002230-70

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

03 октября 2023 года г. Красноярск

Кировский районный суд г. Красноярска в составе:

председательствующего судьи Серовой М.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Камаловой К.С., помощником судьи Синцовой О.Е.,

с участием государственных обвинителей: Красноярского транспортного прокурора Кацупий В.В., помощников Красноярского транспортного прокурора Козловского Д.Д., ФИО1,

подсудимого ФИО2,

защитника - адвоката Брюханова В.А., представившего ордер <данные изъяты>

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО2, <данные изъяты>,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «ТК Марс», ИНН №, ДД.ММ.ГГГГ совершил контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов в крупном размере, путем недостоверного декларирования, при следующих обстоятельствах.

С 01.01.2018 по настоящее время действует Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (далее по тексту ТК ЕАЭС), являющийся приложением № № к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от ДД.ММ.ГГГГ, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств.

Согласно ч. 1 ст. 1 ТК ЕАЭС, в Евразийском экономическом союзе (далее - Союз) осуществляется единое таможенное регулирование, включающее в себя установление порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу Союза, их нахождения и использования на таможенной территории Союза или за ее пределами, порядка совершения таможенных операций, связанных с прибытием товаров на таможенную территорию Союза, их убытием с таможенной территории Союза, временным хранением товаров, их таможенным декларированием и выпуском, иных таможенных операций, порядка уплаты таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и проведения таможенного контроля, а также регламентацию властных отношений между таможенными органами и лицами, реализующими права владения, пользования и (или) распоряжения товарами на таможенной территории Союза или за ее пределами.

В соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС, товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных в соответствии с ТК ЕАЭС; таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено ТК ЕАЭС; таможенное декларирование осуществляется в электронной или письменной форме; в зависимости от формы таможенного декларирования используется таможенная декларация в виде электронного или таможенная декларация в виде документа на бумажном носителе.

Согласно ч. 1 ст. 104 ТК ЕАЭС, при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары.

Согласно п. 32 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, под таможенной декларацией понимается документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров.

Согласно ст. 106 ТК ЕАЭС в декларации на товары, помимо прочих, указываются сведения о товарах: наименование, описание, происхождение товаров, классификационный код и таможенная стоимость, а также производитель товаров. Подача таможенной декларации должна обязательно сопровождаться представлением таможенному органу документов, на основании которых заполнена таможенная декларация, в том числе подтверждающих право владения, пользования или распоряжения товарами, характеристики, а также происхождение товаров.

В соответствии со ст. 108 ТК ЕАЭС, подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, на основании которых заполнена таможенная декларация, в том числе документов, подтверждающих совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия внешнеэкономической сделки - иных документов, подтверждающих право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также и иных коммерческих документов, имеющихся в распоряжении декларанта.

Согласно ч. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС, с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Решением Комиссии Таможенного союза от ДД.ММ.ГГГГ № № утверждена инструкция о порядке заполнения таможенной декларации на товары (далее по тексту – Инструкция)

В соответствии с подпунктом 42 пункта 15 Инструкции для Российской Федерации установлена обязанность заявления в графе 44 таможенной декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов номера и даты декларации о сделке с древесиной (далее по тексту ДСД).

ДСД должны содержать сведения, предусмотренные ч.2 ст. 50.5 Лесного кодекса Российской Федерации, в том числе информацию о собственниках древесины, сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины (о договоре аренды лесного участка, о договоре купли-продажи лесных насаждений, о договоре по которому приобретается либо отчуждается древесина).

Согласно п. 5 Правил предоставления ДСД, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 06.01.2015 № 11, ДСД предоставляется по каждой сделке с древесиной, в том числе при вывозе древесины с территории Российской Федерации.

В соответствии со ст. 50.5 Лесного кодекса РФ, юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации, представляют оператору предусмотренной статьей 50.6 Лесного Кодекса РФ единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней (далее по тексту ЕГАИС-лес) декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. В декларации о сделках с древесиной указываются: 1) информация о собственниках древесины, сторонах сделок с древесиной (наименование, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя); 2) сведения об объеме древесины, о ее видовом (породном) и сортиментном составе; 3) сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины: а) сведения о договоре аренды лесного участка или об ином документе о предоставлении лесного участка (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; местоположение лесного участка; дата заключения и номер этого договора или иного документа, срок действия этого договора, объем заготовки древесины в соответствии с этим договором или иным документом); б) сведения о договоре купли-продажи лесных насаждений (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; местоположение лесных насаждений; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем заготовки древесины в соответствии с этим договором); 4) сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины); 5)сведения о месте складирования древесины (при наличии).

В соответствии с ч. 13 ст. 50.6 Лесного кодекса РФ, непредставление или несвоевременное представление органами государственной власти, органами местного самоуправления, указанными в части 12 настоящей статьи, юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями информации, указанной в части 9 настоящей статьи, либо представление заведомо ложной информации влечет за собой ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, незаконным перемещением товаров через таможенную границу является перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии с ч. 1 ст. 83 ТК ЕАЭС, декларантами могут быть: лицо государства-члена, являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза; либо имеющее право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, - если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки, одной из сторон которой является иностранное лицо.

В соответствии с ч. 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации; предъявить декларируемые товары в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, либо по требованию таможенного органа; уплатить таможенные платежи, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с настоящим Кодексом; соблюдать условия использования товаров в соответствии с таможенной процедурой или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с настоящим Кодексом помещению под таможенные процедуры; выполнять иные требования, предусмотренные ТК ЕАЭС.

В соответствии с ч. 3 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» пиломатериалы (брусок) хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906), отнесены к стратегически важным ресурсам.

Так, в период с 20.09.2019 до февраля 2022 года у ФИО2, являющегося фактическим руководителем ООО «ТК Марс», основным видом экономической деятельности которого являлась оптовая торговля лесоматериалами, достоверно осведомленного о порядке вывоза с территории Российской Федерации пиломатериалов и процедуре таможенного оформления, в частности необходимости предоставления в таможенный орган таможенной декларации на товары, а также документов, подтверждающих сведения о товаре, заявленные в таможенной декларации преследующего корыстную цель в виде извлечения максимальной материальной выгоды от экспорта пиломатериала с территории Российской Федерации в Таджикистан, возник преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, а именно путем предоставления таможенному органу недостоверных сведений относительно производителя и происхождения направляемых на экспорт пиломатериалов.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, в феврале 2022 года более точную дату и время в ходе следствия установить не представилось возможным, ФИО2 находясь на территории г. Лесосибирск Красноярского края, действуя умышленно и целенаправленно из корыстных побуждений приобрел у неустановленного лица лесоматериалы хвойных пород: ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), в объеме не менее № без соответствующих документов, подтверждающих законность заготовки вышеуказанного объема лесоматериалов. После чего, в феврале 2022 года, точную дату и время в ходе следствия установить не представилось возможным, ФИО2 продолжая реализовывать свой преступный умысел, осуществил распиловку приобретенного объёма лесоматериалов на территории базы <данные изъяты>», расположенной по адресу: <адрес>, в результат чего им был получен пиломатериал хвойных пород: ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), в объеме не менее №, который он хранил на территории вышеуказанной базы ООО «ТК Марс» до ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в Таджикистан стратегически важных ресурсов в крупном размере.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, с целью придания вида легальности совершенной им сделки по приобретению вышеуказанного объема лесоматериалов, а также с целью обеспечения последующего беспрепятственного выпуска товаров таможенными органами Российской Федерации через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и его экспорт в Таджикистан, заключил от имени директора <данные изъяты>» ФИО47., не осведомленного о его преступных намерениях, договор поставки лесопродукции № № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты>», в рамках которого ООО «Сиквойа» приняло на себя обязательства осуществить поставку в адрес <данные изъяты>» круглого леса хвойных пород (сосна, лиственница) в объеме №. После регистрации указанного договора на электронном портале ЕГАИС-лес, указанной сделке был присвоен № от ДД.ММ.ГГГГ.

Также в период времени с февраля 2022 год по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, с целью придания вида легальности совершенной им сделки по приобретению вышеуказанного объема лесоматериалов, а также с целью обеспечения последующего беспрепятственного выпуска товаров таможенными органами Российской Федерации через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и его экспорт в Таджикистан, решил воспользоваться заключенным ранее от имени директора №» ФИО47 не осведомленного о его преступных намерениях, договором поставки лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты>», в рамках которого №» приняло на себя обязательства осуществить поставку в адрес <данные изъяты>» лесопродукции – хлысты 1-3 сорт (хлысты сосновые) в объеме 3000 м3. После регистрации указанного договора на электронном портале ЕГАИС-лес, указанной сделке был присвоен № от ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, заключил от имени директора <данные изъяты>» ФИО47 не осведомленного о его преступных намерениях, внешнеэкономический контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ между <данные изъяты>» (Продавец) и <данные изъяты>» (Покупатель) предметом которого являлась купля- продажа товара: пиломатериал доска обрезная, хвойных пород (сосна, лиственница, кедр, ель, пихта) № в общем объеме №, который передал бухгалтеру <данные изъяты>» ФИО53., не осведомленной о его преступных намерениях, для регистрации на электронном портале ЕГАИС-лес, в результате чего указанной сделке был присвоен № от ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, действуя умышленно и целенаправленно, имея в наличии пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA) в общем объеме не менее №, полученных путем распиловки лесоматериалов, приобретенного у неустановленного следствием лица, без документов подтверждающих законность его заготовки, принял решение об экспорте указанного объема пиломатериала с территории России в Таджикистан в рамках внешнеэкономического контракта № № ДД.ММ.ГГГГ между <данные изъяты>» (Продавец) и <данные изъяты> (Покупатель).

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, осознавая общественную опасность своих действий, имея в своем распоряжении пиломатериал (брусок) хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей (код №) приобретенный и распиленный им при вышеуказанных обстоятельствах, будучи осведомленным, что в соответствии с ч. 1 ст. 104 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее по тексту ТК ЕАЭС), при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары; таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем; таможенное декларирование осуществляется в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС в декларациях на товары необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товаров, путем его декларирования, а именно путем указания в графе № 44 информации о происхождении товара, осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, умышленно предоставил специалисту по таможенному оформлению <данные изъяты>» ФИО54., не осведомлённой о его преступных намерениях № от ДД.ММ.ГГГГ № № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие недостоверные сведения о том, что пиломатериал, заявленный к экспорту по внешнеэкономическому контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ заключенному между ООО <данные изъяты>» (Продавец) и ООО <данные изъяты>Покупатель), приобретен <данные изъяты>» у <данные изъяты>» и у <данные изъяты>», тем самым ФИО2 умышленно ввел ФИО3 в заблуждение относительно происхождения товара.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО54., неосведомленная относительно преступных намерений ФИО2, действуя по его указанию на основании полученных сведений подала в таможенный пост центра электронного декларирования Сибирской электронной таможни, расположенной по адресу: <адрес> декларацию на товар №, согласно которой к экспорту в рамках внешнеэкономического контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ, заявлен товар пиломатериал (брусок) хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей (код №) в общем объеме с учетом номинальных разметов (указанных в графе 31 ДТ) №, в общем объеме с учетом припусков на величину усушки и распиловки (указанном в графе №.

При этом, в графе 44 вышеуказанной таможенной декларации, ФИО54 указана № от ДД.ММ.ГГГГ, которая соответствует внешнеэкономическому контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой ФИО54., по указанию ФИО2, указаны № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие недостоверные сведения о приобретении указанного объема пиломатериала у <данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которым фактически указанный объем лесоматериала в адрес <данные изъяты>» не поставлялся, и указана № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащая недостоверные сведения о приобретении указанного объема лесоматериала у <данные изъяты>» по договору № № от ДД.ММ.ГГГГ, которым фактически указанный объем поставки древесины пород ель/пихта не осуществлялась.

После проверки № таможенным органом принято решение о выпуске товара, в результате чего ДД.ММ.ГГГГ пиломатериал (брусок) хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей (код №) в общем объеме с учетом номинальных разметов №, был вывезен за пределы таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через таможенный пост <адрес>, расположенный по адресу: <адрес>

Согласно заключению эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ, рыночная стоимость товаров «пиломатериалов в общем объеме №» (без учета припусков), продекларированных <данные изъяты>» по № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации составляла 1422948,00 (один миллион четыреста двадцать две тысячи девятьсот сорок восемь рублей 00 коп.), что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» является крупным размером.

Таким образом, ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, путем недостоверного декларирования, незаконно переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важные ресурсы, а именно пиломатериал (брусок) хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей (код №) в общем объеме с учетом номинальных разметов (указанных в графе № общей рыночной стоимостью 1422948,00 (один миллион четыреста двадцать две тысячи девятьсот сорок восемь рублей 00 коп.), что является крупным размером.

Допрошенный в судебном заседании в присутствии защитника, подсудимый ФИО2 вину в совершенном преступлении признал в полном объеме, квалификацию действий и фактические обстоятельства содеянного не оспаривал, в содеянном раскаялся, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ, от дачи показаний в судебном заседании отказался, не возражал против оглашения показаний, данных в ходе предварительного расследования.

Из показаний подсудимого ФИО2, данных в ходе предварительного расследования, оглашённых в порядке ч.1 ст. 276 УПК РФ, следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года он являлся исполнительным директором и фактическим руководителем <данные изъяты>» ИНН №. Директором <данные изъяты>» являлся - ФИО47, однако последний по факту занимался только организацией производства. Контроль за хозяйственной деятельность компании осуществлял он (ФИО2), а именно контролировал счета, давал указания бухгалтеру, занимался приобретением товара, занимался организацией заключения контрактов, а также ведением переговоров с поставщиками. Также у <данные изъяты>» имелся учредитель ФИО60, который финансово- хозяйственной деятельности общества также не касался. В <данные изъяты>» работала бухгалтер - ФИО53., она занималась ведением бухгалтерии <данные изъяты>» и внесения сведений в ЛесЕГАИС, кроме того ФИО53. сдавала налоговую отчетность. Кроме того, он пользовался услугами по таможенному декларированию, а именно декларации на товар заполняла (подготавливала) - ФИО54., по документам, которые ей предоставляла бухгалтер - ФИО53., однако последняя в свою очередь все документы получала от него, то есть ФИО53. не согласовав какие-либо сведенья, документацию никому ничего не передавала. Юридический адрес <данные изъяты>», является: <адрес> Основной вид деятельности <данные изъяты>» заключается в приобретении древесины в бревнах, переработка их в пиломатериал, после чего отправка готовой продукции на экспорт в страны ближнего зарубежья. Собственных лесных участков у <данные изъяты>» в пользовании нет, весь лес приобретается. С ДД.ММ.ГГГГ года примерно по ДД.ММ.ГГГГ у <данные изъяты>» имелась база по переработке лесопродукции по адресу: <адрес> где установлены 4 ленточные пилорамы, где вся лесопродукция пилилась и на данном пункте, как правило, происходила погрузка на вагоны для экспорта. В ДД.ММ.ГГГГ года договор аренды по вышеуказанной базе был расторгнут. Кроме того, в собственности <данные изъяты> автопарка, каких-либо автомобилей для перевозки леса нет, при необходимости всегда заключались договора на необходимый транспорт для транспортировки лесоматриала. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ года он понял, что не хочет более самостоятельно заниматься экспортной деятельностью, так как возникли трудности с рынком (с продажей леса), в связи с чем он решил заключить последнюю сделку по продаже леса, чтобы немного заработать денег на проживания. Так, примерно в начале ДД.ММ.ГГГГ, точную дату не помнит, на базу по адресу: <адрес> приехал мужчина и предложил купить у него пиловочник, он согласился. С указанным мужчиной он рассчитывался наличными денежными с средствами, лично передавал ему в руки. Мужчина сказал, что у него есть пиловочник, который он заготовил для нужд населения, при этом мужчина сказал, что в настоящие время с документами на лес проблема, но они будут предоставлены им позднее. За то, что лес был без документов, в момент его принятия, мужчина предложил привлекательную скидку в размере около 300 рублей за 1 м3. Так как данное предложение было отличное, кроме того, он все равно планировал перестать заниматься экспортной деятельностью, поэтому согласился. Далее он (ФИО66 договорились устно с указанным мужчиной по поводу поставки пиловочника, то есть приобретенный у него лес, мужчина должен был в этот же день привести. Таким образом, в начале ДД.ММ.ГГГГ, примерно на 5-6 автомобилях КАМАЗ, на базу по адресу: <адрес> указанный мужчина поставил около № пиловочника ели/пихты, из которого им (ФИО2) на имеющихся пилорамах были изготовлены доски (пиломатериал). Затем, для экспорта вышеуказанного пиломатериала он решил, что необходимо заключить внешнеэкономический контракт, для этого он обратился к ранее знакомой фирме, с которой уже имелись деловые контакты. Он (ФИО2) сам лично с директором ФИО67 общался по поводу заключения договора, после того как тот согласился, они договорились, что составят договор, который будет направлен на электронную почту. Далее им (ФИО2) был заключен внешнеэкономический контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ, между <данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО47 и <данные изъяты>» в лице директора ФИО67. Примерно через месяц как он приобрел у вышеуказанного мужчины пиломатериал, он понял, что документов на лес мужчина не предоставит, так как мужчина пропал, он пытался его найти через знакомых, однако ему это не удалось. Таким образом, так как ему надо было реализовать приобретенный лес по заключенному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, он решил, что ему необходимо заключить договоры с фирмами на поставку леса, однако у них его не приобретать, а только подать данные в ЛесЕГАИС. Далее он понимал, что для того, чтобы лес, приобретенный у неизвестного ранее меу мужчины, без документов, можно было отправить на экспорт по заключенному внешнеэкономическому контракту, он дал указания бухгалтеру - ФИО53. о том, чтобы в деталях данного контракта в ЛесЕГАИС она указала в качестве поставщика леса - <данные изъяты>. Однако о том, что данные компании не поставляли пиловочника по внешнеэкономический контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, он ей не говорил. В дальнейшем уже ФИО53. передала сведения из ЛесЕГАИС декларанту ФИО54, которая подготовила декларацию на товар и внесла в 44 графу недостоверные сведения, после чего передала в декларацию в таможенный орган. В рамках внешнеэкономический контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ было экспортировано пиломатериала в общем объеме - № ФИО47 не был в курсе для каких целей заключался данный контракт, и каким образом был приобретен лес. Право вносить сведения в систему ЛесЕГАИС от <данные изъяты>» он делегировал бухгалтеру ФИО53., кроме нее никто не может вносить сведения в систему ЛесЕГАИС. Все сведения вносились только по его указанию, и не могли быть внесены без контроля с его стороны. Он сообщал ФИО53 когда регистрировать сделку и кого указывать в качестве поставщиков в деталях внешнеэкономических сделок. Примерно с ДД.ММ.ГГГГ он перестал заниматься хозяйственной деятельностью и работать в <данные изъяты>» (т. 2 л.д. 210-213, 218-221, т. 2 л.д. 228-232, 242-245, т. 3 л.д. 10-15, 26-30, 140-144).

После оглашения показаний подсудимый ФИО2 полностью подтвердил показания, данные им в ходе предварительного расследования.

Помимо показаний подсудимого ФИО2 его виновность в совершении инкриминируемого ему деяния подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями свидетеля ФИО47., данными им в ходе предварительного расследования и оглашенными в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, из которых следует, что примерно три года назад, то есть в ДД.ММ.ГГГГ к нему обратилась ФИО53., с которой ранее у него имелось общение по работе, и последняя предложила ему стать директором <данные изъяты>», и пояснила, что он в данной фирме будет контролировать хозяйственную деятельность, то есть в его обязанности входило пожарная безопасность территории лесопильной басы (тупика), по адресу: <адрес>, где находится основная деятельность <данные изъяты>», экологическое состояние тупика, подписание договоров, представление интересов фирмы как директора. Далее ФИО53 познакомила его с учредителем фирмы ФИО60. На данное предложение он согласился, после чего были оформлены соответствующие документы, и примерно в ДД.ММ.ГГГГ года он был назначен директором <данные изъяты>». Далее чрез какое то время, примерно в апреле — ДД.ММ.ГГГГ ФИО60. представил ему своего родственника ФИО66. Кроме того, ему сообщили, что ФИО2 будет фактически руководить фирмой <данные изъяты>», после чего с ФИО2 была обговорена его заработная плата, деятельность которую он выполнял, осталась прежней. Также поясняет, что фирмой <данные изъяты>» полностью, то есть фактически руководил ФИО2, так же тот контролировал финансовые потоки расход и приход денежных средств. Экспорт лесоматериала также полностью контролировал ФИО2, все указания по документации об экспорте лесоматериала также контролировал ФИО2 Примерно ДД.ММ.ГГГГ точную дату не помнит он в г.Красноярске забрал оформленную на него электронно-цифровую подпись, которую по указанию ФИО2 передал ФИО53 ФИО66. пояснил, что так необходимо было для работы, и быстрого оформления документов. Далее, через некоторое время, ФИО2 ему сказал, что для необходимости делать декларации и другие документы по экспорту лесоматериала, ему необходимо было сделать вторую печать и факсимелье для подписания документов без него, в связи с тем, что он периодически уезжал из <адрес>, по личным делам. В данном просьбе он ничего странного не заметил, причин сомневаться в правильности решения ФИО2 у него не было и в связи с этим он все сделал и также передал ФИО53., которая работала в <данные изъяты>» в должности бухгалтера. Договорными отношениями по заключению договоров на приобретение лесоматериала на внутреннем рынке занимался ФИО2, ему данные договора отдавались на подпись, он подписывал но не вчитывался в них, лично с поставщиками он не договаривался, со всеми поставщиками вел переговоры ФИО2 Разрешение на подписание контрактов, от его лица он не давал, он говорил ФИО53., о том, что какие либо крупные сделки должны проходить через него, так как он все равно должен был знать об этом. Все сведения по заключенным договорам о приобретенном или экспортируемом леса в систему ЛесЕГАИС, вносила ФИО53. информацию о них она получала от ФИО2 Он не отслеживал поступления лесоматериала для <данные изъяты>» от фирм поставщиков с которыми были заключены договоры, он считал, что все у них хорошо, так как у них проходили различные проверки и вопросов ни каких не возникало. Примерно ДД.ММ.ГГГГ года он узнал, что от фирмы <данные изъяты>» экспортируется лесоматериал за пределы РФ, после разговора с ФИО53. и ФИО2, последний сообщил ему, что сейчас начнется серьезная работа по экспорту лесоматериала в больших объемах, в связи с чем он задавал вопросы по работе фирмы, и узнал что были заключены контракты на экспорт. Также он спросил у ФИО2 все ли нормально с этим, не будет ли проблем, ФИО2 его заверил что все хорошо. Далее примерно через неделю ему распечатала ФИО53. контракты, после чего он обнаружил что нет поступления денег от иногентов за вывезенный лес, налоги копятся. Он решил забрать ЭЦП, печати, факсимелье, так как понимал, что что-то идет не так и надо разобраться, также сообщил ФИО2, чтобы тот искал нового директора, так как он с ним больше работать не будет (т. 2 л.д. 157-160, 161-164).

Показаниями свидетеля ФИО60., данными им в ходе предварительного расследования и оглашенными в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, из которых следует, что он работает в <данные изъяты>» около 2 лет, в должности управляющего базой, занимается принятием работников на работу, подбор запчастей для техники, решение хозяйственных проблем. Кроме того, он являлся учредителем <данные изъяты>», примерно около 3 лет, обязанностей у него там не было, так как он являлся номинальным учредителем. Образовании фирмы <данные изъяты>» произошло примерно три года назад, когда примерно ДД.ММ.ГГГГ года к нему обратился его родственник - ФИО66, <данные изъяты>, и попросил, чтобы он стал учредителем фирмы <данные изъяты>», обратился ФИО2 к нему с данной просьбой, из-за того, что у последнего не было еще гражданства РФ. В связи с тем, что они были родственниками, он доверял ФИО2 и согласился на это. Кроме того, ФИО2 пояснил, что фирма <данные изъяты>» образован с целью покупки лесоматериала на внутреннем рынке РФ и экспорта за пределы РФ. С целью ведения бухгалтерии в компании <данные изъяты>» была нанята бухгалтером ФИО53. Далее в качестве директора <данные изъяты>» со стороны ФИО53. был предложен ФИО47., так как тот являлся ее хорошим знакомым. Далее процессом организации фирмы занимался ФИО2 Когда все необходимые домены по фирме были готовы он узнал, что ФИО47. согласился быть директором <данные изъяты>», также ФИО2 ему сообщил, что он (ФИО60.) остается быть учредителем, но будет являться им номинально каких-либо обязанностей не исполнял, указаний по действиям фирмы <данные изъяты>» ни давал, доход от прибыли фирмы он так же не получал, какие-либо договора не составлял, участие в финансово- хозяйственной деятельности фирмы <данные изъяты>» не принимал. Деятельность связанную с экспортом лесоматериала от <данные изъяты>» не осуществлял. Ему стало известно, что фирма <данные изъяты>» стала экспортировать лесоматериал примерно через полгода после его назначения туда учредителем. Хочет добавить, что был один или два случая сразу после начала работы ФИО2 в фирме, что он ему помог найти фирму, с которой можно договориться о заключении договора на поставку леса, так как он уже дольше ФИО2 в данном бизнесе, и у него имеются знакомые в данном направлении. Однако он сам никогда не интересовался, где <данные изъяты>» приобретало лесоматериал и куда его экспортировало. Основная деятельность <данные изъяты>» ранее осуществлялась по адресу: <адрес> это территория базы, где привозят древесину, потом ее там пилят и грузят на экспорт. Ему не было известно, что <данные изъяты>» вывозила на экспорт лесоматериал больше чем приобрело. Был ФИО2 фактическим руководителем <данные изъяты>», который давал всем указания. Примерно в ноябре – ДД.ММ.ГГГГ, он подал в налоговую заявления о признании недостоверными сведений, согласно которым он является учредителем <данные изъяты>». Это он сделал после того, как ФИО2 не сделал ничего, чтобы убрать его как учредителя и поставить другого человека, так как он несколько раз просил его это сделать. Далее примерно в ДД.ММ.ГГГГ ему (ФИО60.) стало известно от бухгалтера ФИО53., о том, что в отношении ФИО2 проводится проверка, так как тот для того, чтобы лес, который приобрел, без документов, можно было отправить на экспорт по заключенному внешнеэкономическому контракту, дал указания бухгалтеру – ФИО53. о том, чтобы в деталях данного контракта в ЛесЕГАИС последняя указала в качестве поставщиков фирмы, с которыми у него (ФИО2) ранее был заключен договор, однако данные фирмы ему лес не поставили (т. 2 л.д. 186-189, 190-193).

Из показаний свидетеля ФИО53 данных в ходе предварительного следствия, оглашённых с согласия сторон в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ следует, что в ДД.ММ.ГГГГ она начала оказывать бухгалтерские услуги <данные изъяты>», договор об оказании услуг они не заключали, договорились устно, об оплате также договорились, наличными, лично ей в руки, оплата производилась раз в месяц, в сумме 15 000 рулей. В ее обязанности входил ведение бухгалтерской, финансовой отчетности ДД.ММ.ГГГГ». Договаривалась об оказания данных услуг <данные изъяты>» с ФИО2, последний себя называл «<данные изъяты>», основной офис (база) расположена была по адресу: <адрес> Генеральным директором <данные изъяты>» являлся ФИО47 однако фактически данной фирмой руководил ФИО2, от него поступали все указания, ФИО2 говорил какие документы ему необходимо подготовить, с какими фирмами заключается договора, скидывал условия договоров, говорил какого необходимо принять на работу в <данные изъяты> Также сообщал какие необходимо сделки зарегистрировать в системе ЛесЕГАИС. Деньги передавал лично ей в руки ФИО2 В данной фирме был учредитель – ФИО60., чем он занимался в указанной фирме, за что отвечал, она не знала. Ей известно, что у <данные изъяты> Марс» были заключены договоры о купли – продажи лесоматериалов на внутреннем рынке, данные договоры были заключены со следующими фирмами: <данные изъяты>», <данные изъяты>», <данные изъяты>», <данные изъяты>». Всю информацию которую необходимо было вносить в системе ЛесЕГАИС ей передавал, то есть сообщал ФИО2, никто другой никогда ей не говорил данную информацию. Когда она регистрировала внешнеэкономические сделки, то видела что <данные изъяты>» не приобретало древесину, она неоднократно спрашивала у ФИО2 чтобы он сдал ей отчеты, но последний постоянно говорил, что все отдаст, но так и ничего не отдавал. Далее она сообщала ФИО2, что необходимо вносить данные в ЛесЕГАИС, что леса фактически не для экспорта. ФИО2 после этого принес договор заключенный с <данные изъяты>» и сказал внести данные, при регистрации внешнеэкономических ДСД. При этом я видела, что перечислений денежных средств в счет оплаты за приобретенную древесину на внутреннем рынке не было, от куда происхождения данного леса, экспортируемого по внешнеэкономическому контракту мне не известка. Она объясняла ФИО2, что так нельзя, однако тот ничего не слушал, не как не реагировал, откуда ФИО2 приобрел лес, ей не известно (т. 2 л.д. 139-142, 143-145).

Показаниями свидетеля ФИО103 данными в ходе предварительного расследования, оглашёнными с согласия сторон в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что примерно с ДД.ММ.ГГГГ он является самозанятым, до данного момента он являлся директором <данные изъяты>», где основным видом деятельность являлся в оказании услуг по оформлению фито- санитарных документов на древесину с целью экспорта за территорию РФ. Таким образом, когда он работал в должности директора <данные изъяты> он оформлял фито- санитарных документы на древесину с целью экспорта за территорию РФ, также и для <данные изъяты>», с ними он не заключали договор об оказании услуг, свои услуги он оказывал на устной договоренности, на него была выдана доверенность в качестве представителя <данные изъяты>», оплата производилась наличным расчетом, после оказания услуг. Переговоры по поводу оказания услуг велись с мужчиной, на вид Таджикской национальности, его звали «Бобо», тот так представился, как позже стало известно это- ФИО66. Документы на оформление предоставлял ФИО2 и бухгалтер ФИО53. путем пересылки на его электронную почту. Расчет за оказанные услуги ему передавал лично ФИО2 Адреса электронных почт с которых приходили сообщения с документами у него не сохранились. По каким-либо вопросам он звонил ФИО2, или бухгалтеру ФИО53 После оформления всех необходимых документов он их передавал ФИО2 лично из рук в руки, и тот после этого производил расчет с ним. Директором <данные изъяты>» являлся ФИО47. Свои услуги по оформлению документов <данные изъяты>» он оказывал в период с ДД.ММ.ГГГГ, точные даты не помнит. Также им проводились осмотры древесины <данные изъяты>» на наличие насекомых вредителей с совместно с работниками ВНИИКР. Он никогда не проверял (контролировал) наличие загруженной в вагон древесины, указанной (поданной) в документах для составления декларации, так как это не входило в его обязанности, ему это было не интересно. Примерно с ДД.ММ.ГГГГ он больше не поддерживаю отношения, и не оказывал услуги по оформлению документов ФИО2 (т. 2 л.д. 150-153, 154-156).

Показаниями свидетеля ФИО54., данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время она официально работает в <данные изъяты>» в должности декларанта, в ее должностные обязанности входит оформление деклараций на товар. С ДД.ММ.ГГГГ она являлась декларантом <данные изъяты>», договор по оказанию услуг она с <данные изъяты>» не оформляла, предоставляла услуги по заполнению декларации на товар на договорных отношениях (по знакомству). Во время работы на <данные изъяты>», ей была передана электронно- цифровая подпись на имя директора ООО <данные изъяты>» ФИО47, передал ее ФИО103, который также работал в <данные изъяты>» и оказывал услуги по оформлению фито- санитарных документов на древесину с целью экспорта за территорию РФ. Официально она не заключала договор с <данные изъяты>», договаривалась о работе в данной фирме с ФИО4,тот и рассчитывался за ее услуги, с последним она работала примерно с ДД.ММ.ГГГГ, и таким образом ФИО103. на хороших отношения ей предложил дополнительно подзаработать. Кто является фактическим руководителем <данные изъяты>» ей не известно. Для составления деклараций на товар она пользовалась программным обеспечением «<данные изъяты>», где она составляла и направляла в таможенные органы декларации на товары, подписанные посредством электронно- цифровой подписи (далее - ЭЦП), оформленной на директора <данные изъяты>» ФИО47. Документы, необходимые для составления таможенной декларации, она получала от ФИО103. и ФИО53., которая работала в должности бухгалтера <данные изъяты>», все необходимые ей документы ей пересылали посредством электронной почты. Также, ФИО53. передала ей учредительные документы <данные изъяты>», сведения ЛесЕГАИС, ФИО103 предоставлял внешнеэкономические контракты, спецификации и так далее. Кроме того, хочет пояснить, что № для <данные изъяты>» заполняла также она, по данным которые ей передала бухгалтер ФИО53 В данной декларации она указывала производителем товара <данные изъяты>», в графе № было указано № и №, в которой если дополнительно посмотреть по данным ДСД то можно увидеть какие заключены договора, однако она никогда это не делала, так как для работы ей это не нужно. Декларации на товары заполнялись ей на основании предоставленных документов и сведений ФИО53 и ФИО103 которые направляются в таможенный орган в электронном виде посредством программного обеспечения «<данные изъяты>» для проверки и принятия решения на выпуск товара (лесоматериалов). После того как таможенный орган одобряет декларацию, она распечатывала и направляла на электронную почту ФИО53. и грузоотправителю. С ФИО53. и ФИО103. они общались только по работе. Она не проверяла сведенья которые ей передавала ФИО53 для заполнения деклараций, так как это не входило в ее обязанности, ей это не интересно (т. 2 л.д. 194-197, 198-200).

Показаниями свидетеля ФИО124., данными в ходе предварительного следствия, оглашёнными в судебном заседании с согласия сторон в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время он является директором и учредителем <данные изъяты>». Основная деятельность <данные изъяты>», заключается в лесозаготовке, и производстве пиловочника. Примерно около 20 лет он занимается лесозаготовкой древесины. Источники получения сырья (лесоматериала) необходимого для осуществления деятельности <данные изъяты>» приобретаются путем аукционов, аренда лесных участков. <данные изъяты>» с разными фирмами заключала договоры о поставки леса, также в ДД.ММ.ГГГГ с ДД.ММ.ГГГГ» был заключен договор, а именно: договор № № от ДД.ММ.ГГГГ был заключен на продажу лесоматериала в хлыстах сосны объемом №. В договоре было указано, что № данной древесины стоил 350 рублей, данная стоимость леса была такой низкой, в связи с тем, что лес находился в лесосеках Енисейского лесничества Назимовском участковом лесничестве, лес лежал на различных площадках в расстояниях примерно 1-2 км между ними. Данный лес был свален и не переработан примерно около года назад до заключения договора между <данные изъяты>» и <данные изъяты>». Кроме того, была договоренность, с <данные изъяты>», что лес они сами вывозят, так как у его фирмы транспортных средств для перевозки древесины нет. Расстояния лесосек <адрес>. На указанных лесосеках находились хлысты (полностью сваленное дерево), в хорошем состоянии. Директором <данные изъяты>» являлся ФИО47, однако лично он с ним не знаком, знаком был с ФИО60, который являлся представителем <данные изъяты>» все договорные отношения велись с ним, он ФИО60. уже давно знал и они с ним уже работали но последний был представителем других фирм, и он знал, что у их фирмы имеется остатки леса в лесосеках сваленные но не переработанные. Кто именно занимался составлением договора с <данные изъяты>», в настоящие время он уже не помнит, так как прошло много времени. Далее примерно в течении месяца, примерно в ДД.ММ.ГГГГ был подписан акт – приема передач лесоматериала, то есть где <данные изъяты>» передает <данные изъяты>» круглый лес в хлыстах на лесосеках на Зимовском лесничестве №. После чего им не проверялось был ли вывезен лес <данные изъяты>» (т. 2 л.д. 173-176, 177-179).

Показаниями свидетеля ФИО128., данными в ходе предварительного следствия, оглашёнными в судебном заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что с ДД.ММ.ГГГГ с момента образования <данные изъяты>» он являлся директором и учредителем данной фирмы. Основная деятельность <данные изъяты>» заключается в лесозаготовке, лесопосадке и продажи лесоматериала. <данные изъяты>» является: <адрес>. Источники получения лесоматериала для осуществления деятельности <данные изъяты>» и его продажи является лес приобретенный в счет оказания услуг по заготовке леса. ДД.ММ.ГГГГ <данные изъяты>» в его лице заключила договор № № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты>» в лице директора ФИО47, однако лично он его не знает. Договор заключен на приобретения <данные изъяты>» у <данные изъяты>» лесоматериала — сосны, хвойных пород объемом ориентировочно № (согласно договора). Переговоры на подписания указанного договора он вел с лицом Таджикской национальности по имени «БОБО», позже ему стало известно его данные - ФИО66. Процедура подписания вышеуказанного договора происходила таким образом, сначала он встретился лично с ФИО2, в ходе встречи они обговорили качество материла, количество, диаметр, способ оплаты. Оплата должна была произойти на счет фирмы. После того как данные вопросы были все обсуждены, они договорились, что через электронную почту перешлем договор на подписание. Далее он не помнит, кто кому первый переслал договор на подписание, однако у него осталась копия договора, которая подписана только от его лица, то есть со стороны <данные изъяты>» не был подписан. С ФИО5 он познакомился примерно в ДД.ММ.ГГГГ, когда у его фирмы была необходимость найти покупателей лесоматериала, в ходе данных поисков он и нашел ФИО5, однако представляется он как- «БОБО», который скупал лесоматериал, для чего ему необходимо было много лесоматериала ему не было известно, он не интересовался. Далее после подписанного вышеуказанного договора с его стороны была внесена информация о сделке в систему ЛесЕГАИС, после поданной им информации ожидалась подтверждение со стороны <данные изъяты>». Подтверждение от <данные изъяты>» в системе ЛесЕГАИС должно было произойти в течение 5 дней. Однако сведения так и не были внесены в систему ЛесЕГАИС со стороны <данные изъяты>». В итоге лесоматериал для <данные изъяты>» продан не был, поставок не осуществлялось, денежные средства в счет оплаты за древесину со стороны <данные изъяты>» не поступали (т. 2 л.д. 167-168, 169-172).

Показаниями свидетеля ФИО131., данными в ходе предварительного расследования, оглашенными с согласия сторон в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что она состоит в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В должностные обязанности входит, в том числе документальный контроль, сверка сведений, заявленных в ДТ со сведениями, содержащимися в представленных документах, принятие решения о применении дополнительных форм контроля (фактический контроль, экспертиза, приостановление выпуска и т.д.). При завершении всех форм контроля и проверке соблюдений условий выпуска в отношении товара принимаю решение о выпуске либо отказе в выпуске товара. Решение о применении дополнительных форм контроля принимается на основании проводимой сверки сведений ДТ и документов, руководствуясь принципом выборочности и достаточности выбранного контроля, а также в рамках системы управления рисками с использованием штатной программы средств. Декларации и все приложения к ним подаются декларантом в таможенный орган в электронном виде посредством сети «Интернет». Факт подачи декларации регистрируется программным средством КПС «АИСТ-М». После регистрации ДТ поступает в работу для осуществления документального контроля. Таможенное декларирование товара при экспорте лесоматериала (пиломатериала) регламентировано следующими нормативно-правовыми актами: -Таможенный кодекс Евразийского экономического союза, содержащийся в приложении к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от 11 апреля 2017 года, вступил в силу с 01.01.2018 года (далее по тексту ТК ЕАЭС), -Федеральный закон «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 03.08.2018 № 289-ФЗ, -Решение Комиссии Таможенного союза от 20 мая 2010 года № 257 «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения». Приложение к Приказу ФТС России от 22 апреля 2011 г. № 845 «Порядок совершения таможенных операций при таможенном декларировании в электронной форме товаров, находящихся в регионе деятельности таможенного органа, отличного от места их декларирования». Организация, которая хочет осуществить экспорт лесопродукции, заполняет декларацию, в которой указываются основные сведения о сторонах сделки, перемещаемом товаре (наименование, порода древесины, размерные характеристики и объем), информация о производителе товара, и пакет документов, подтверждающий заявленные сведения (инвойс, спецификация, внешнеторговый контракт, транспортные накладные, декларация о сделках с древесиной. В соответствии с нормами действующего законодательства, декларации на товары в таможенные органы предоставляются декларантом в электронном виде с использованием специализированной программы (является коммерческим продуктом), удостоверенные электронно-цифровой подписью. Посредством сети интернет декларации на товары поступают в ведомственную информационную сеть таможенной службы. Впоследствии по сети автоматически поступает в таможенный орган, осуществляющий таможенные операции, где осуществляется их регистрация и проверка. В соответствии с нормативными документами, декларант может до подачи декларации создать электронные файлы с документами (подтверждающими сведения, подлежащие указанию в декларации на товары) и разместить их в электронный архив таможенного органа. Впоследствии при заполнении декларации декларант в графе № 44 делает ссылку на идентификатор данного документа в архиве. При необходимости сотрудник таможенного органа путем направления соответствующего запроса запрашивает у декларанта предоставление дополнительных документов, подтверждающих сведения, указанные в декларации. Она осуществляла выпуск ДТ, предоставленных <данные изъяты>» по декларациям на товар № №. Декларировались следующие товары: пиломатериал (брусок) хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), обрезаные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей (код №). В соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от 06.04.2011 N 63-ФЗ, документы, предоставленные в декларации и подписанные электронной подписью считаются подлинными и соответственно не подлежат сомнению. Таким образом, в процессе таможенного оформления не проверяется подлинность, представленных документов. В случае выявления не подтверждения поданной информации, сотрудник таможенного органа вправе запросить недостающие документы, либо документы, подтверждающую информацию, указанную в декларации. В ходе документальной проверке ДТ, предоставленных <данные изъяты>» сомнения в подлинности представленных документов и сведений не имелось. Дополнительные формы контроля не назначались, таможенное наблюдение не проводилось. К указанной ДТ <данные изъяты>» были представлены следующие документы: инвойс № ДД.ММ.ГГГГ, контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ № № от ДД.ММ.ГГГГ, дорожная ведомость № №, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, устав № № от ДД.ММ.ГГГГ, сведения о транспортируемой древесины. Кроме того в деталях сделки указаны ДСД, по которым поставщиками лесоматериала для ООО <данные изъяты>» являлись <данные изъяты>» и <данные изъяты>». У таможенного инспектора при осуществлении таможенного контроля имеется доступ к сведениям ЛесЕГАИС, которым проверяется соответствие заявленных в декларации на товары сведений о ДСД предоставляемым документам. Понятие «производитель» включает в себя лицо, непосредственно изготовившее данный товар. Заполнение данных сведений является обязательным в соответствии с Решением Комиссии Таможенного союза от ДД.ММ.ГГГГ № № «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения». Производителем пиломатериала в ДТ № №, указана <данные изъяты>». Как ранее она сообщила поставщиками лесоматериала для <данные изъяты>» являлись <данные изъяты>» и <данные изъяты>». Для таможенных целей легальное определений производителя в НПА отсутствует. Исходя из общего понимания определения производителем является то лицо, которое закупило лес бревнах, распилило и реализовало, либо приобрело готовые доски для экспорта. В соответствии со ст. 125 ТК ЕАЭС Таможенный орган отказывает в выпуске товаров по следующим основаниям: 1) невыполнение условий, при которых таможенный орган производит выпуск товаров, в том числе условий, предусмотренных статьями 120 – 123 настоящего Кодекса, а также в отношении товаров для личного пользования, транспортных средств международной перевозки и припасов; 2) невыполнение требований таможенного органа об изменении (дополнении) сведений, заявленных в таможенной декларации, в случае, предусмотренном пунктом 2 статьи 112 настоящего Кодекса; 3) наступление при предварительном таможенном декларировании обстоятельств, предусмотренных пунктом 6 статьи 114 настоящего Кодекса; 4) несоблюдение при периодическом таможенном декларировании особенностей такого таможенного декларирования, предусмотренных пунктами 1 и 2 статьи 116 настоящего Кодекса, и (или) наличие у декларанта не исполненной в установленный срок обязанности по уплате таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и (или) пеней; 5) непредъявление товара по требованию таможенного органа в пределах сроков выпуска товаров, установленных пунктами 3 и 6 статьи 119 настоящего Кодекса; 6) невозобновление срока выпуска товаров в случаях, предусмотренных пунктами 6 и 11 статьи 124 настоящего Кодекса; 7) невыполнение требований, предусмотренных пунктами 2 и 7 статьи 325 настоящего Кодекса (непредставление подтверждающих сведения документов, в том числе и информация о производителе); 8) неотнесение товаров, заявленных в пассажирской таможенной декларации, к товарам для личного пользования в соответствии с пунктом 4 статьи 256 настоящего Кодекса; 9) выявление при проведении таможенного контроля товаров таможенными органами нарушений международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования и (или) законодательства государств-членов, за исключением случаев, когда: - выявленные нарушения, не являющиеся основаниями для возбуждения административного или уголовного дела, устранены; - выявленные нарушения устранены, декларируемые товары не изъяты, и на них не наложен арест в соответствии с законодательством государств-членов. Таможенный орган не осуществляет проверку подлинности представленных документов в соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от 06.04.2011 N 63-ФЗ. Однако, в случае поступления в таможенный орган указанной информации о несоответствии в графе 31 был бы осуществлен запрос документов, подтверждающих заявленные сведения, в случае не предоставления запрашиваемых документов, таможенный орган отказывает в выпуске товара в соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 125 ТК ЕАС. При недостоверном декларировании, нарушается одна из основных таможенных целей это незаконный вывоз стратегически важных товаров за пределы таможенной территории (т. 2 л.д. 201-205).

Показаниями свидетеля ФИО132., данными в ходе предварительного расследования, оглашёнными с согласия сторон в порядке ч. 2 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что он состоит в должности оперуполномоченного по ОВД ОРО Красноярской таможни. В его должностные обязанности входит выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие преступлений, а также выявление и установление лиц, их подготавливающих. В ДД.ММ.ГГГГ проводились оперативно – розыскные мероприятия, направленные на установление лиц занимающих контрабандным перемещением стратегически важных товаров и ресурсов. В ходе проведения данных мероприятий, а также полученной оперативной информации был установлен факт преступной деятельности ФИО66, ДД.ММ.ГГГГ, а также других неустановленных лиц, который, осуществляя внешнеэкономическую деятельность по экспорту лесоматериалов через <данные изъяты>» ИНН №, организовали контрабандное перемещение лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в Республику Таджикистан путем недостоверного декларирования. Далее в ходе проведения оперативно- розыскных мероприятий установлено, что ДД.ММ.ГГГГ, в рамках внешнеэкономического контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между <данные изъяты>» в лице директора ФИО47. и <данные изъяты>» (<данные изъяты>), <данные изъяты>», осуществило таможенное декларирование в <данные изъяты> электронной таможни по декларации на товар № <данные изъяты>, и экспортировало товар пиломатериал, код №, общим объемом №. Данный товар впоследствии был вывезен в Республику Таджикистан. Отгрузка пиломатериалов осуществлялась в регионе деятельности Красноярской таможни. Таможенное декларирование товара при экспорте лесоматериала (пиломатериала) регламентировано следующими нормативно-правовыми актами: -Федеральный закон «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 03.08.2018 № 289-ФЗ; -Таможенный кодекс Евразийского экономического союза, содержащийся в приложении к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от ДД.ММ.ГГГГ, вступил в силу с 01.01.2018 года (далее по тексту ТК ЕАЭС); -Решение Комиссии Таможенного союза от 20 мая 2010 года № 257 «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения»; -Приложение к Приказу ФТС России от 22 апреля 2011 г. № 845 «Порядок совершения таможенных операций при таможенном декларировании в электронной форме товаров, находящихся в регионе деятельности таможенного органа, отличного от места их декларирования». Так в ДТ № № в графе 31 производителем указано <данные изъяты>». В графе 44 ДТ указана декларация о сделке с древесиной № №, в системе ЛесЕГАИС № соответствует контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ заключенному между <данные изъяты>» и <данные изъяты>». Также в деталях данной сделки в графе № № указаны № и № по которым поставщиками лесоматериалов являлись <данные изъяты>» и <данные изъяты>». Однако в ходе проведения <данные изъяты>» ФИО135 представителя <данные изъяты>» пояснил, что фактически договор с <данные изъяты>» не исполнялся, поставка пиловочника не осуществлялась. Кроме того, в ходе ОРМ установлено, что ФИО2, является исполнительным директором и фактическим руководителем <данные изъяты>», в связи с чем ФИО2 в рамках вышеуказанного контракта использовал договоры на внутреннем рынке с целью придания законности приобретения лесоматериалов купленных без правоустанавливающих документов, их дальнейшего декларирования и экспорта в Республику Таджикистан. Данные факты свидетельствует о недостоверности сведений, указанных в граф 44 в вышеуказанных ДТ о поставщиках лесоматериалов. В соответствии со ст. 50.5 ЛК РФ юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в целях ввоза в РФ, вывоза из РФ, представляют оператору единой государственной системы учета древесины и сделок с ней декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа. В соответствии с п. 7 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.04.2017 № 12 следует учитывать, что сведениями, необходимыми для таможенных целей, являются сведения, предоставляемые таможенным органам для принятия решения о выпуске товаров. В соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС, при помещении товара под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары, в которой должны быть указаны, в числе прочих сведения: о производителе товара, продавце и покупателе товара. В соответствии с п. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах имеющих юридическое значение. В соответствии со ст. 109 ТК ЕАЭС помимо прочего, предоставляются документы, подтверждающие совершение внешнеэкономической сделки, а также и иные документы, имеющиеся в распоряжении декларанта. При этом документы предоставляются в виде оригиналов или копий. При декларировании в электронной форме, предоставляются формализованные электронные документы, содержащие информацию из бумажных носителей, подписанные электронной цифровой подписью лица, подавшего ДТ. Лесоматериалы, классифицированные в соответствии с ЕТН ВЭД ЕАЭС в товарных позициях 4403 и 4407 в соответствии с постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 № 923 «Об утверждении Перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», отнесены к категории стратегически важных ресурсов. Согласно постановления Правительства РФ от 7 июня 2019 г. N 736 о внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 13 сентября 2012 г., N 923, Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей. По данному поводу им был зарегистрирован рапорт об обнаружении признаков преступления № от ДД.ММ.ГГГГ. Далее все материалы в отношении ФИО2 были переданы в отдел дознания Красноярской таможни, для принятия решения, позже мне стало известно, что в отношении ФИО2 возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ. Затем, после возбуждения уголовного дела ему поступило на исполнение поручение от старшего дознавателя ОВД Красноярской таможни о проведении обыска в офисе по адресу: <адрес> в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ им был проведен обыск указанного офиса с участием ФИО53Г., которая работала в <данные изъяты>» в должности бухгалтера, в ходе данного обыска обнаружено и изъято: скоросшиватель (папка) с документами на котором имелась надпись выполненная рукописным текстом «<данные изъяты>» р/счета ДД.ММ.ГГГГ.»; файлы с документами — договор № № от ДД.ММ.ГГГГ, договор № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № № от ДД.ММ.ГГГГ, договор № № от ДД.ММ.ГГГГ; файл с документами <данные изъяты>»; скоросшиватель с документами в котором находятся товарно- транспортные накладные; контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ счет-фактура <данные изъяты> к контракту № №, данный документы были помещены в полимерный пакет зеленого цвета, упакованы, опечатаны. Также в ходе обыска бухгалтер ФИО53. выполнила вход на ноутбуке в электронную почту, в которой обнаружена переписка с ФИО2, которая осуществлялась с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, суть данной переписки внешнеэкономический контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ направлялся в текстовом виде в адрес ФИО2 Данная электронная переписка относящиеся <данные изъяты>», а также ФИО2 выгружена и сохранена на электронный носитель. Также осуществлено копирование документов <данные изъяты>» с ноутбука на электронный носитель — флэш накопитель, который был упакован, опечатан. По окончанию обыска им был составлен соответствующие протокол, с котором ознакомили всех участвующих лиц, заявлений, ходатайств не было, расписались все участвующие лица (т. 2 л.д. 206-209).

Указанные обстоятельства также нашли свое отражение в рапорте оперуполномоченного по ОВД ОРО Красноярской таможни ФИО139. от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому установлено, что ФИО2, а также неустановленные лица, осуществляя внешнеэкономическую деятельность по экспорту лесоматериалов в качестве <данные изъяты>» организовали контрабандное перемещение лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в Республику Таджикистан путем недостоверного декларирования, а именно в графе № № указана № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащая недостоверные сведения о приобретении пиломатериала у <данные изъяты>» по договору № ДД.ММ.ГГГГ, которым фактически указанный объем пиломатериала в адрес <данные изъяты>» не поставлялся (т. 1 л.д. 17-20).

Согласно ответу на запрос № № дсп от ДД.ММ.ГГГГ года, Межрайонной ИФНС России № 23 по Красноярскому краю, представлены уставные и учредительные документы <данные изъяты>», а также копии регистрационного дела <данные изъяты>», содержащееся на 98 листах, которые содержат сведения о внесении сведений о назначение директором <данные изъяты>» - ФИО47 учредителя <данные изъяты>» - ФИО60 (т. 2 л.д. 28-126).

Из протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицы к нему следует, что осмотрены копии регистрационного дела <данные изъяты>», содержащееся на 98 листах, которые содержат данные о внесении сведений о назначении директором <данные изъяты>» ФИО47 учредителя <данные изъяты>» - ФИО60. (т. 2 л.д. 127-133).

Согласно сведениям из единого государственного реестра юридических лиц на <данные изъяты>», основным видом экономической деятельности <данные изъяты>» является оптовая торговля лесоматериалами, указанные сведения на основании постановления следователя от ДД.ММ.ГГГГ г. признаны доказательствами по делу и приобщены к материалам уголовного дела (т. 1 л.д. 133-143).

Из приказа <данные изъяты>» № № от ДД.ММ.ГГГГ г., следует, что исполнительным директором в данной организации назначен ФИО2 (т. 1 л.д. 52), с которым ДД.ММ.ГГГГ г. заключен трудовой договор (л.д. т. 1 л.д. 53-58) и его полномочия определены должностной инструкцией, согласно которой должность исполнительного директора относится к категории руководителей (т. 1 л.д. 59-61).

Кроме того, вина подсудимого подтверждается следующими материалами уголовного дела.

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в соответствии с Инструкцией о порядке предоставления результатов оперативно-розыскной деятельности уполномоченным должностным лицам (органам), в орган дознания Красноярской таможни, направлены материалы, полученные в результате проведенных оперативно-розыскных мероприятий в отношении ФИО2 (т. 1 л.д. 21-22).

Служебной запиской оперативно-аналитического отдела таможенного контроля от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой по №, заявлен товар «пиломатериал обрезной ель сибирская, пихта сибирская.. .» код № объемом №. В графе № производителем товара является ООО <данные изъяты> отгрузка осуществлялась с тупика, расположенного по адресу: <адрес> В графе № указана декларация о сделке с древесиной № №. В системе ЛесЕГАИС № и № № по которым поставщиками лесоматериалов являлись <данные изъяты>» и <данные изъяты>», по договорам № № ДД.ММ.ГГГГ и № № ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 79).

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен обыск в офисе <данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, в ходе которого обнаружено и изъято: скоросшиватель (папка) с документами на котором имелась надпись выполненная рукописным текстом «<данные изъяты>» р/счета ДД.ММ.ГГГГ файлы с документами — договор № № от ДД.ММ.ГГГГ, договор № ДД.ММ.ГГГГ, акт № № ДД.ММ.ГГГГ, договор № № от ДД.ММ.ГГГГ файл с документами <данные изъяты>»; скоросшиватель с документами в котором находятся товарно- транспортные накладные; контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № № к контракту № №, печать <данные изъяты>», данный документы, предметы помещены в полимерный пакет зеленого цвета, упакованы, опечатаны. Также изъят флэш накопитель с электронными документами <данные изъяты>», помещена в полимерный пакет, упакована, опечатана (т. 1 л.д. 153-158).

Протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены предметы (документы), изъятые в ходе обыска в офисе ДД.ММ.ГГГГ: флэш накопитель «<данные изъяты>», в котором находятся в электронном варианте документе <данные изъяты>»; контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между <данные изъяты> (Продавец) и <данные изъяты>» (Покупатель) предметом которого являлась купля- продажа товара: пиломатериал доска обрезная, хвойных пород (сосна, лиственница, кедр, ель, пихта) ГОСТ № в общем объеме № договор поставки лесопродукции № № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между <данные изъяты>» и <данные изъяты>», в рамках которого <данные изъяты>» приняло на себя обязательства осуществить поставку в адрес <данные изъяты>» круглого леса хвойных пород (сосна, лиственница) в объеме №; счет – фактура № № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой имеются данные о продавце - <данные изъяты>», покупателе - «<данные изъяты>», также информация о товаре: код товара- №; наименование товара — хлысты сосновые; единица измерения код — №; количество (объем) — 3 000,00; цена (тариф) за единицу измерения — 350,00; стоимость товаров — 1 050 000,00; в том числе сумма анализа — без акциза; налоговая ставка- без НДС; стоимость товаров — 1 050 000,00; печать <данные изъяты>», к которой имеется приспособление которому крепится клише печати (резинка — оснастка), на верхней части под стеклом имеется оттиск круглой печати, а именно в центе рисунок двухглавого орла, вокруг него текст: «Общество с ограниченной ответственностью * ИНН № * ОГРН № * <данные изъяты>» <адрес>». На клише печати имеется рисунок двухглавого орла, вокруг него текст: «Общество с ограниченной ответственностью * ИНН № * ОГРН № * ООО <данные изъяты>» г. <адрес>», на основании постановления следователя от ДД.ММ.ГГГГ г., указанные документы и предметы постановлением следователя от ДД.ММ.ГГГГ признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. 1 л.д. 159-175, 176-177, 62-69).

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены документы, а именно: скриншот из сайта ЛесЕГАИС о сделках с древесиной <данные изъяты>» и <данные изъяты>»; скриншот из сайта ЛесЕГАИС о сделках с древесиной по декларации № № на <данные изъяты>» и <данные изъяты>» общим объемом поставки -№ скриншот из сайта ЛесЕГАИС о сделках с древесиной по декларации № № на <данные изъяты>» и <данные изъяты>», общим объемом поставки — 0 м3; один лист бумаги формата А4, в котором имеется информация по №, на основании постановления следователя от ДД.ММ.ГГГГ г., указанные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. 1 л.д. 144-147, 148-149).

Ответом на запрос № № от ДД.ММ.ГГГГ из Сибирской электронной таможни, согласно которому в СУ Сибирского ЛУ МВД России предоставлен диск, на котором имеются копии документов, предоставленных декларантом <данные изъяты>» при таможенном декларировании товара по ДТ № № (т. 1 л.д. 210).

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которым осмотрен диск, предоставленный сз Сибирской электронной таможни, в котором находятся копии документов, предоставленных декларантом <данные изъяты>» при таможенном декларировании товара по №, а именно: декларация на товар № №, в которой имеется следующая информация: Получатель - <данные изъяты>" <данные изъяты> (т. 1 л.д. 80-90, 212-236).

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены следующие документы: приказ № № ДД.ММ.ГГГГ о назначении исполнительным директора - ФИО2 с ДД.ММ.ГГГГ; фотография трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО2; фотографию должностной инструкции исполняющего обязанности директора <данные изъяты>»; фотографию договора поставки лесопродукции № П-28/02/2022 заключенного между <данные изъяты>» и <данные изъяты>»; копию договора поставки лесопродукции № № ДД.ММ.ГГГГ заключенного между <данные изъяты>» и <данные изъяты>»; копию дополнительного соглашения № 1 к договору поставки лесопродукции № № от ДД.ММ.ГГГГ; копию акта приема- передачи лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ, постановлением следователя от ДД.ММ.ГГГГ г. указанные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. 1 л.д. 70-75, 76-77).

Заключением эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость товара «пиломатериалов в объеме № (без учета припусков), продеклалированных №» по № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации составляла 1 422 948 рублей 00 копеек (т. 1 л.д. 201-206).

Протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому с участием обвиняемого ФИО2 и его защитника, осмотрена база, расположенная по адресу: <адрес>. В ходе осмотра установлено, что территория полностью огорожена забором, въезд на территорию осуществляется через ворота. Участвующий в осмотре обвиняемый ФИО2 пояснил, что указанная территория базы ранее находилась в аренде <данные изъяты>», где находился лес, который он распилил на доски и экспортировал по внешнеэкономическому контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 233-236).

Протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому осмотрена территория базы, расположенная по адресу: <адрес>. В ходе осмотра установлено, что территория полностью огорожена забором, въезд на территорию осуществляется через ворота, на территории базы имеются 2 навеса выполненные из досок, в котором имеются оборудование, а именно 4 ленточные горизонтальные стационарные бревнопильные станции «<данные изъяты> на котором ФИО2 осуществлял распиловку лесоматериала, который в последующем отправил на экспорт по внешнеэкономическому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 237-241).

Проверив и проанализировав собранные по делу доказательства, суд приходит к выводу, что они получены с соблюдением уголовно-процессуального закона, отвечают требованиям относимости, допустимости и достоверности, последовательно друг друга дополняют и в своей совокупности изобличают подсудимого в инкриминируемом ему деянии.

Так, в ходе рассмотрения дела достоверно и бесспорно установлено наличие у ФИО2 умысла на совершение вменяемого ему преступления, о чем свидетельствует совокупность всех обстоятельств содеянного.

Данные обстоятельства подтверждаются признательными показаниями самого ФИО2, показаниями свидетелей, а также письменными доказательствами, изложенными в приговоре, оснований не доверять которым у суда не имеется. Оснований для оговора ФИО2 свидетелями по данному уголовному делу в судебном заседании не установлено, как и не установлено причин для самооговора ФИО2

Таким образом, суд квалифицирует действия подсудимого ФИО2 по ч.1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации - как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере.

Учитывая поведение подсудимого до совершения преступления и после его совершения, поведение подсудимого в судебном заседании, суд пришел к выводу об отсутствии оснований сомневаться в способности ФИО2 осознавать характер своих действий и руководить ими и признает подсудимого вменяемым относительно инкриминируемого ему деяния и подлежащим уголовной ответственности.

При определении вида и меры наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, личность подсудимого, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Так, ФИО2 вину признал в полном объеме, в содеянном раскаялся, ранее не судим, на учетах в КНД, КПНД не состоит, совершил преступление, относящееся к категории тяжкого, имеет постоянное место жительство и место работы, участковым инспектором Отдела МВД России по г. Лесосибирску, соседом по месту жительства, а также по месту работы характеризуется положительно, состоит в зарегистрированном браке, а также суд учитывает молодой возраст подсудимого.

Кроме того, суд учитывает состояние беременности супруги подсудимого, состояние здоровья самого подсудимого и его близких родственников, что относит к обстоятельствам, смягчающим наказание в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ.

В силу п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ в качестве смягчающего обстоятельства, суд учитывает активное способствование в раскрытии и расследовании преступления, поскольку, в ходе опроса в рамках ОРМ и на стадии предварительного следствия подсудимый дал подробные признательные показания, участвовал при осмотре места происшествия, в ходе которого указал место совершения преступления.

Отягчающих наказание обстоятельств в силу ч.1, ч. 1.1 ст. 63 УК РФ не установлено.

Учитывая положения статей 6, 43, 60 УК РФ, характеризующий подсудимого материал, наличие смягчающего и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление ФИО2, на его условия его жизни и жизни его семьи, в целях восстановления социальной справедливости, исправления виновного, предупреждения совершения им новых преступлений, а также характера и степени общественной опасности совершенного преступления, суд приходит к выводу, что цель исправления ФИО2 и предупреждения совершения им новых преступлений может быть достигнута путем назначения ему наказания за совершенное преступление в виде лишения свободы, с применением положений ст. 73 УК РФ, что, по мнению суда, будет справедливым и при наличии положительной социальной установки, сможет обеспечить достижение целей наказания, окажет на него необходимое и достаточное воспитательное воздействие.

Учитывая фактические обстоятельства совершенного преступления и степень общественной опасности преступления, принимая во внимание наличие смягчающих и отсутствие отягчающих обстоятельств, оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ суд не усматривает.

Оснований для назначения ФИО2 штрафа и ограничения свободы в качестве дополнительных наказаний, предусмотренных санкцией ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, суд не усматривает, находя справедливым и достаточным основного наказания.

Исключительных обстоятельств, согласно ст.64 УК РФ, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления, в ходе рассмотрения дела судом не установлено, оснований к назначению более мягкого наказания, чем предусмотрено за совершенное ФИО2 преступление суд не усматривает.

Основания для замены ФИО2 наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, предусмотренном ст. 53.1 УК РФ, а также для постановления приговора без назначения наказания, освобождения от наказания или применения отсрочки отбывания наказания судом не установлены.

Поскольку установлены смягчающие обстоятельства, в том числе и предусмотренные п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ, и отсутствуют отягчающие обстоятельства, суд назначает наказание с учетом положений ч.1 ст.62 УК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307, 308, 309 Уголовно- процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО66 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года, без штрафа и без ограничения свободы.

В силу ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 (три) года, возложить на осужденного обязанности: встать на учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных; не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных; являться в указанный орган на регистрацию один раз в месяц в дни, установленные эти органом.

Меру пресечения ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить, после вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства: флэш накопитель «<данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Красноярского краевого суда в течение 15 суток со дня провозглашения через Кировский районный суд г. Красноярска.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении ему защитника.

Ходатайство об ознакомлении с протоколом и аудиозаписью судебного заседания подается сторонами в письменном виде в течение 3 суток со дня окончания судебного заседания, замечания на протокол и аудиозапись судебного заседания могут быть поданы в течение 3 суток со дня ознакомления с протоколом судебного заседания.

Председательствующий М.В. Серова