Приговор по делу № 1-15/2023 от 25.12.2023

№ 1-15/2023 (1-293/2022)

64RS0047-01-2022-004209-64

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

25 декабря 2023 г. г. Саратов

Октябрьский районный суд г. Саратова в составе председательствующего судьи Сотскова С.И.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Клевцовым Т.К., помощником судьи Кузьминой М.С.,

с участием государственного обвинителя Кондрикова В.И.,

подсудимых, гражданских ответчиков ФИО18, ФИО20,

защитников Корогодина Е.В., Васяева А.Б.,

представителя потерпевшего Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области Представитель потерпевшего,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО18, родившегося <дата> в <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, с высшим образованием, работающего <данные изъяты>, разведенного, имеющего дочь, <дата> рождения, гражданина России, ранее не судимого, не военнообязанного,

ФИО20, родившейся <дата> в <адрес>, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, с высшим образованием, работающей <данные изъяты>, разведенной, гражданки России, ранее не судимой, не военнообязанной,

обвиняемых в совершении 9 преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ, и преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ,

установил:

ФИО18 и ФИО20 совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в крупном и в особо крупном размерах при следующих обстоятельствах.

1) Саратовская региональная общественная организация «Футбольный клуб «Дельта» (далее - СРОО «ФК «Дельта») учреждена 29.10.2007 ФИО18 и иными лицами, внесена в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером №, имеет идентификационный номер налогоплательщика № и состоит на налоговом учете в Инспекции Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Саратова; юридический адрес: <адрес>, адрес фактического местонахождения: <адрес>, основной вид деятельности - деятельность в области спорта прочая.

Президентом СРОО «ФК «Дельта» на основании Приказа № № от <дата> о приеме работника на работу и трудового договора № 3 от 01.07.2016 являлся ФИО18, который в соответствии с уставом является единоличным исполнительным органом СРОО «ФК «Дельта», действует от имени организации без доверенности, представляет ее интересы во всех учреждениях и организациях, предприятиях; координирует текущую деятельность, осуществляет руководство ею; имеет право первой подписи банковских и финансовых документов, открывает расчетные и другие счета в банках; принимает на работу и увольняет с работы персонал организации на основании трудового договора и действующего законодательства; заключает договоры и осуществляет иные юридически значимые действия от имени организации; решает вопросы хозяйственной и финансовой деятельности организации; несет в пределах своей компетенции персональную ответственность за использование средств и имущества Организации; организует бухгалтерский учет и отчетность; при осуществлении своей деятельности принимает решения и оформляет их распорядительными документами – распоряжениями и приказами, обязательными для исполнения членами и работниками организации.

Главным бухгалтером СРОО «ФК «Дельта» на основании приказа № от <дата> о приеме работника на работу и трудового договора № от <дата> являлась ФИО20, которая обладает полномочиями, предусмотренными ст. 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ, по организации и ведению бухгалтерского учета СРОО «ФК «Дельта», составлению и подписанию первичных бухгалтерских документов и бухгалтерской отчетности наряду с руководителем организации.

В марте 2017 г. у президента СРОО «ФК «Дельта» ФИО18 возник преступный умысел на хищение денежных средств в особо крупном размере из бюджета Саратовской области посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта в форме субсидий на развитие на территории области отдельного вида спорта – пляжного футбола, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области (далее - Министерства), заключавшегося в представлении им подложных документов для участие в конкурсе на получение гранта, с использованием своего служебного положения.

Для реализации своего преступного умысла ФИО18 в марте 2017 года, не позднее 31.03.2017, предложил главному бухгалтеру СРОО «ФК «Дельта» ФИО20 принять совместно с ним участие в хищении бюджетных денежных средств, предоставляемых Министерством, в особо крупном размере путем обмана, а именно, получить денежные средства гранта на развитие отдельных видов спорта на территории Саратовской области путем представления подложных документов: сметы расходов СРОО «ФК «Дельта» с заведомо ложными сведениями об учебно-тренировочных сборах (далее - УТС), списками спортсменов, входящих в состав команды «ФК «Дельта», которые фактически в состав команды не входили, а также предоставления в Министерство заведомо ложных отчетов о расходовании денежных средств якобы по целевому назначению.

В тот же период у ФИО20 возник преступный умысел на совместное с ФИО18 хищение денежных средств из областного бюджета Саратовской области, она вступила в сговор с ФИО18 о совершении хищения, и они распределили между собой роли.

ФИО18 и ФИО20 в марте 2017 года разработали преступную схему, согласно которой планировали:

получить информацию о спортсменах, не являющихся членами команды, и их персональных данных, для включения сведений о них в подложный список команды СРОО «ФК «Дельта»;

подготовить и представить в Министерство заявку на получение гранта и пакет документов, необходимых в соответствии с пунктом 2.5 «Положения о порядке предоставления грантов некоммерческим организациям (в том числе государственным учреждениям), не являющимся казенными учреждениями, на развитие на территории области отдельных видов спорта», утвержденного Постановлением правительства Саратовской области от 24.09.2014 № 550-П (далее - Постановление) для представления в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области (далее - Министерство) для получения гранта, в который включить письмо о составе команды, содержащее заведомо ложные сведения о спортсменах (с большим количеством спортсменов в составе, чем фактическое), что позволяет внести в смету завышенную сумму расходов; смету расходов, с заведомо ложными сведениями о завышенной сумме расходов на учебно-тренировочные сборы (далее – УТС), которые в действительности проводиться не будут;

получить денежные средства гранта на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» с целью дальнейшего вывода части полученной суммы и распоряжения ею по своему усмотрению;

подыскать организации и индивидуальных предпринимателей, оказывающих услуги по организации проживания и транспортные услуги, для заключения с ними договоров на оказание услуг, перечислить им денежные средства гранта, указав в качестве назначения платежа допустимые в соответствии с Постановлением цели расходования гранта, в дальнейшем отказаться от оказания услуг, получить наличные денежные средства и распорядиться ими по своему усмотрению;

подготовить подложные документы, отражающие софинансирование расходов СРОО «ФК «Дельта», для отчета;

подготовить ведомости на питание и выдачу суточных спортсменам в ходе проведения УТС, которые фактически не проводились, обеспечить их подписание спортсменами;

подготовить ежемесячные отчеты о расходовании СРОО «ФК «Дельта» гранта, соответствующие смете расходов, с заведомо ложными сведениями, которые представить в Министерство;

подготовить подложные первичные бухгалтерские документы: договоры, акты, платёжные поручения, отражающие расходование гранта, указанное в смете и отчетах.

При этом ФИО18 должен был:

получить сведения в Министерстве о проведении конкурса на предоставления гранта, сроках представления документов и сумме предоставляемого гранта;

подготовить заявку на получение гранта и пакет документов, необходимых в соответствии с пунктом 2.5 Постановления для предоставления в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области (далее по тексту Министерство), для получения гранта, в который включить письмо о составе команды с большим количеством спортсменов, чем фактическое в составе, что позволяет внести в смету расходов большую их сумму; смету расходов с заведомо ложными сведениями о завышенной сумме расходов на УТС, которые в дальнейшем проводиться не будут, с целью хищения образовавшейся излишне полученной и не потраченной суммы гранта и распоряжения ею по своему усмотрению;

заключить соглашение с Министерством на предоставление гранта, как руководитель получателя гранта;

контролировать посредством общения с Министром и сотрудниками Министерства объемы перечисляемых Министерством в адрес СРОО «ФК «Дельта» в качестве гранта денежных средств, с целью их своевременного вывода с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» и последующего хищения;

создавать видимость благополучия СРОО «ФК «Дельта» перед Министром и сотрудниками Министерства, позиционируя ее как активно осуществляющую деятельность организацию, с целью сокрытия фактического отсутствия УТС в указанном в смете объеме, то есть сокрытия преступления и предотвращения разоблачения преступной деятельности;

подписывать отчеты о расходовании СРОО «ФК «Дельта» гранта, как руководитель получателя гранта, содержащие заведомо для ФИО18 и ФИО20 ложные сведения;

подыскать организации и индивидуальных предпринимателей, оказывающих услуги по организации проживания и транспортные услуги, для заключения с ними договоров на оказание услуг, содержащих заведомо для ФИО18 и ФИО20 ложные сведения, ввиду осведомленности последних о том, что СРОО «ФК «Дельта» данными услугами не воспользуется;

получить сведения о спортсменах, занимающихся футболом, с целью внесения заведомо ложных сведений об участии таких спортсменов в команде СРОО «ФК «Дельта» в информационное письмо о составе СРОО «ФК «Дельта», договоры и акты об оказании услуг по проживанию, транспортировке спортсменов, ведомости на выдачу денежных средств из бюджетных и внебюджетных средств на питание и суточные;

инициировать отказ от услуг по проживанию и транспортировке спортсменов, обеспечить возврат денежных средств, перечисленных СРОО «ФК «Дельта» на расчетные счета организаций и индивидуальных предпринимателей, и способ возврата – наличными денежными средствами, получать лично денежные средства в качестве возврата от части контрагентов СРОО «ФК «Дельта»;

контролировать своевременность оформления ФИО20 подложных финансово-хозяйственных документов СРОО «ФК «Дельта» о расходовании гранта и своевременность их предоставления в Министерство;

создавать видимость софинансирования расходов гранта, путем подписания как руководитель получателя гранта, подготовленных ФИО20 приходных и расходных кассовых ордеров, авансовых отчетов, содержащих заведомо ложные сведения, о внесении в кассу наличных денежных средств ФИО18 и одновременной их выдаче ему же, для выплаты спортсменам на дополнительное питание во время проведения УТС, которые фактически не проводились;

полученные в результате преступных действий денежные средства распределить между соучастниками.

ФИО20 должна была, используя свое служебное положение главного бухгалтера СРОО «ФК «Дельта»:

подготовить сопроводительное письмо к заявке на предоставление гранта, заявку, реестр предоставляемых документов, смету, содержащую заведомо ложные сведения о расходах на УТС, информационное письмо, содержащие заведомо ложные сведения о составе команды; информационные письма об отсутствии задолженности перед региональным бюджетом и отсутствии процедуры банкротства в организации, а также письмо о реквизитах счета для перечисления гранта, и представить на подпись ФИО18;

подготавливать отчеты о расходовании СРОО «ФК «Дельта» гранта, содержащие заведомо ложные сведения, подтверждающие сведения сметы расходов, в которую в свою очередь были внесены сведения о завышенных суммах расходов, в связи с включением расходов об УТС, которые проводиться не будут и завышенном количестве игроков, которые фактически не являются членами команды; предоставлять их на подпись ФИО18, а в дальнейшем в Министерство;

подготавливать заведомо подложные документы, а именно договоры, акты, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортировке спортсменов, которые фактически не оказывались, и предоставлять их в подтверждение отчетов о расходовании средств гранта нарочно либо посредством электронной почты;

поддерживать контакт с сотрудниками отдела планирования и исполнения бюджета Министерства, с целью установления требующихся для отчета первичных бухгалтерских документов, их своевременной подготовки с внесением в них заведомо для ФИО18 и ФИО20 ложных сведений для соответствия их содержания завышенным расходам, заявленным в смете на получение гранта, и предоставления нарочно либо посредством электронной почты;

перечислять денежные средства гранта с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» на счета подысканных ФИО18 организаций и индивидуальных предпринимателей, указывая в основании платежа ранее подготовленные ею подложные документы, для создания видимости правомерности понесенных СРОО «ФК «Дельта» расходов на проведение УТС из средств гранта;

подготавливать приходные и расходные кассовые ордера, содержащие заведомо ложные сведения о внесении ФИО18 денежных средств в качестве софинансирования расходов СРОО «ФК «Дельта» целей, на которые был выдан организации грант, подложные авансовые отчеты о расходовании указанных денежных средств, подложные ведомости на питание футболистов, предоставлять указанные документы в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства;

подготавливать подложные ведомости на выдачу питания и суточных футболистам, с указанными ФИО18 персональными данными спортсменов, предоставлять их в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства.

В марте 2017 г. ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 8 000 000 рублей.

Не позднее 31.03.2017 ФИО18 и ФИО20 подготовили документы, предусмотренные пунктом 2.5 Постановления:

смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению;

информационное письмо, подписанное руководителем участника отбора, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

ФИО18 внес в смету расходов заведомо ложные сведения о планируемых расходах на УТС, которые проводиться не будут, завысив расходы на суммы оплаты найма транспорта на 768 000 рублей, питания на 1 029 600 рублей, командировочных на 1 598 400 рублей, суточных на 23 200 рублей, а всего на сумму 3 419 200 рублей.

ФИО18 и ФИО20, кроме того, внесли в смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 1 305 600 рублей из внебюджетных средств питания в ходе проведения УТС по общей физической подготовке, которые заведомо для них проводиться не будут.

В вышеуказанное информационное письмо, подписанное ФИО18, он и ФИО20 внесли заведомо ложные сведения об участии в составе команды 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

31.03.2017 ФИО20 представила пакет вышеуказанных документов, включая подложные, в канцелярию Министерства, расположенную по адресу: <...>.

03.04.2017 по результатам заседания комиссии Министерства по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, было рекомендовано признать победителем конкурса по виду спорта - пляжный футбол СРОО «ФК «Дельта». Министром молодежной политики и спорта Саратовской области был издан приказ № от <дата> о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 8 000 000 рублей, послуживший основанием для заключения между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» соглашения № № от <дата> и дополнительных соглашений № от <дата>, № от <дата>, на основании которых с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «НВКБанк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 2 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 2 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 4 000 000 были перечислены денежные средства в полном объеме - в размере 8 000 000 рублей.

Таким образом, ФИО18 и ФИО20 получили возможность хищения из средств гранта денежных средств на общую сумму 3 419 200 рублей, то есть в размере завышенных расходов.

В период с 16.06.2017 по 20.07.2017 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, используя заключенные договоры на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, а также подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые не проводились, перечислили с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» № в АО «НВКБанк» на счета <данные изъяты>, <данные изъяты>», <данные изъяты> и произвели дальнейшее обналичивание денежных средств на общую сумму 3 419 200 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

В июле-августе 2017 г., не позднее 10.08.2017, ФИО20 подготовила предусмотренные пунктом 4.1. Постановления ежемесячные отчеты за июнь, июль 2017 г. по расходованию средств полученного гранта в полном объеме в соответствии со сметой.

Для подтверждения понесенных расходов ФИО18 и ФИО20 в период с 16.06.2017 по 20.07.2017 подготовили подложные документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, для проведения УТС с 09.04.2017 по 04.05.2017 в г. Санкт-Петербурге, с 25.06.2017 по 06.07.2017 в г. Казани, с 20.07.2017 по 31.07.2017 в г. Москве, которые фактически не проводились. Эти документы ФИО20 не позднее 10.08.2017 представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства по вышеуказанному адресу.

В целях получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления ФИО18 и ФИО20 с помощью директора <данные изъяты> ФИО2, не знавшей о совершённом преступлении, в период с 16.06.2017 по 12.07.2017 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг со стороны <данные изъяты>: договор № № от <дата> на проживание спортсменов в г. Казани в период с 25.06.2017 по 05.07.2017 (11 суток х 1200 руб. х 30 чел.), стоимостью 396 000 рублей; договор № № от <дата> на проживание спортсменов в <адрес> в период с 21.07.2017 по 31.07.2017 (11 суток х 1200 руб. х 30 чел.), стоимостью 396 000 рублей, и акты к ним, подтверждающие оказание услуг. После чего ФИО20 перечислила денежные средства с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале № 7701 в г. Москве ПАО «Банк ВТБ», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 396 000 рублей, № от <дата> на сумму 396 000 рублей денежные средства на общую сумму 792 000 рублей в качестве оплаты услуг, указанных в договорах. В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг директор <данные изъяты> ФИО2 по просьбе ФИО18 вернула последнему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 792 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 в целях получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления в период с 16.06.2017 по 12.07.2017 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг со стороны <данные изъяты>: договор № от <дата> на проживание в период с 10.04.2017 по 03.05.2017 (24 суток х 1200 руб. х 28 чел.) в г. Санкт-Петербурге, стоимостью 806 400 рублей и акт к нему, подтверждающий оказание услуг. Затем ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» на расчетный счет <данные изъяты> № в АО «Экономбанк» на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 355 200 рублей, № от <дата> на сумму 451 200 рублей денежные средства на общую сумму 806 400 рублей. В связи с фактическим неоказанием услуг по проживанию спортсменов в рамках указанного договора неустановленные лица по просьбе ФИО18 вернули ему наличными денежные средства в полном объеме в сумме 806 400 рублей, которые ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 в целях получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления с помощью ФИО21 №51, не знавшего о совершённом преступлении, в период с 16.06.2017 по 20.07.2017 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>: договор № от <дата> на перевозку в г. Санкт-Петербург (2 м/а х 26 дней х10 час. х 800 руб.), стоимостью услуг 416 000 рублей; договор № от <дата> на перевозку участников в г. Казань (2 м/а х 11 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью услуг 176 000 рублей; договор № от <дата> на перевозку в г. Москву (2 м/а х 11 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью услуг 176 000 рублей, и акты выполненных работ к ним. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк» на расчетный счет <данные изъяты> № в АО «Тинькофф Банк» на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 416 000 рублей, № от <дата> на сумму 176 000 рублей, № от <дата> на сумму 176 000 рублей, денежные средства на общую сумму 768 000 рублей. В дальнейшем по просьбе ФИО18 неустановленные лица в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по перевозке спортсменов вернули ФИО18 денежные средства в полном объеме в сумме 768 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив услуги по обналичиванию денежных средств.

Также ФИО18 и ФИО20 в целях получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления в период с 16.06.2017 по 12.07.2017 подготовили подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС «ФК «Дельта» с 09.04.2017 по 04.05.2017 в г. Санкт-Петербурге, с 25.06.2017 по 06.07.2017 в г. Казани, с 20.07.2017 по 31.07.2017 в г. Москве, которые фактически не проводились. ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на счет ФИО18 №, открытый в Саратовском отделении № ПАО «Сбербанк» на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 539 200 рублей, № от <дата> на сумму 148 800 рублей, № от <дата> на сумму 399 600 рублей, денежные средства на общую сумму 1 087 600 рублей, из которых похищенными денежными средствами в размере 1 052 800 рублей ФИО18 и ФИО20 распорядились по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 31.03.2017 по 20.07.2017 ФИО18 и ФИО20 похитили денежные средства, предоставленные СРОО «ФК «Дельта» из бюджета Саратовской области в качестве гранта, в сумме 3 419 200 рублей, что является особо крупным размером.

2) Кроме того, в августе 2017 года, не позднее 21.08.2017, у президента СРОО «ФК «Дельта» ФИО18 и главного бухгалтера СРОО «ФК «Дельта» ФИО20 вновь возник преступный умысел на хищение аналогичным способом денежных средств в особо крупном размере из бюджета Саратовской области посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области отдельных видов спорта – пляжного футбола путем обмана, о чем они вступили между собой в преступный сговор.

В августе 2017 г. ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта 4 000 000 рублей.

В августе 2017 года, не позднее 21.08.2017, находясь на территории г. Саратова, реализуя преступный умысел, ФИО18 и ФИО20 подготовили документы, необходимые для участия в конкурсе: смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

В смету расходов ФИО18 и ФИО20 с целью хищения внесли заведомо ложные сведения о планируемых расходах на УТС, которые заведомо для них проводиться не будут, завысив расходы на суммы оплаты найма транспорта на 416 000 рублей, питания на 528 000 рублей, командировочных на 11 200 рублей, услуг проживания на 806 400 рублей, а всего на сумму 1 761 600 рублей.

В информационное письмо, подписанное ФИО18, они внесли заведомо ложные сведения об участии в команде 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

21.08.2017 ФИО20 по поручению ФИО18 представила указанные документы с сопроводительным письмом, подписанным ФИО18, в канцелярию Министерства, расположенную по адресу: <...>.

25.08.2017 состоялось заседание комиссии Министерства по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, которая рекомендовала признать победителем конкурса по виду спорта - пляжный футбол СРОО «ФК «Дельта». Министром молодежной политики и спорта Саратовской области на основании решения комиссии был издан приказ № от 25.08.2017 о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 4 000 000 рублей; между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» заключено соглашение № Г3-08-17 от 31.08.2017 о предоставлении из областного бюджета гранта СРОО «ФК «Дельта» в указанном размере, и с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «НВКБанк», на основании платежного поручения № от <дата> были перечислены денежные средства гранта в размере 4 000 000 рублей.

В период с 31.08.2017 по 11.09.2017 ФИО18 и ФИО20 в соответствии с договорами с <данные изъяты>, <данные изъяты>. на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, а также используя подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые не проводились, перечислили с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» на счета <данные изъяты> и <данные изъяты> и в дальнейшем обналичили денежные средства из полученного гранта на общую сумму 1 761 600 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

Для сокрытия совершенного преступления ФИО18 и ФИО20 в октябре 2017 г. подготовили ежемесячный отчет за сентябрь 2017 года по расходованию средств гранта в полном объеме в соответствии со сметой, который ФИО20 по его поручению не позднее 10.10.2017 представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по вышеуказанному адресу.

Для подтверждения понесенных расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 31.08.2017 по 11.09.2017 подготовили подложные документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, для проведения УТС с 02.10.2017 по 25.10.2017 в г. Москве, которые фактически не проводились, которые ФИО20 не позднее 10.10.2017 представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по вышеуказанному адресу.

ФИО18 и ФИО20 в целях получения возможности распорядится похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления, с помощью директора <данные изъяты> ФИО2, не знавшей о совершённом преступлении, в период с 31.08.2017 по 01.09.2017 подготовили: договор № № между СРОО «ФК «Дельта» и <данные изъяты> от 01.09.2017 на проживание в период с 02.10.2017 по 25.10.2017 (24 суток х 1200 руб. х 28 чел.) в г. Москве, стоимостью 806 400 рублей, и акт к нему, подтверждающий оказание услуг. Затем ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале № 7701 в г. Москва ПАО «Банк ВТБ» на основании платежного поручения № 41 от 01.09.2017 денежные средства в размере 806 400 рублей, которые в дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг ФИО2 по просьбе ФИО18 вернула ему в полном объеме. Возврат этих денег ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению.

В период с 31.08.2017 по 11.09.2017 ФИО18 и ФИО20 с той же целью, с помощью ФИО21 №51, не знавшего о совершённом преступлении, подготовили договор № между СРОО «ФК «Дельта» и <данные изъяты> от 11.09.2017 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью услуг 416 000 рублей и акт выполненных работ к нему. ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет <данные изъяты> №, на основании платежного поручения № 43 от 11.09.2017 денежные средства в размере 416 000 рублей. В дальнейшем неустановленные лица, в связи с фактическим неоказанием услуг по перевозке спортсменов, по просьбе ФИО18 вернули ему наличными денежными средствами в полном объеме в сумме 416 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Также ФИО18 и ФИО20 в период с 31.08.2017 по 01.09.2017 с той же целью подготовили подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС с 02.10.2017 по 25.10.2017 в г. Москве, которые фактически не проводились. Затем ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на основании расходного кассового ордера № 631 от 01.09.2017 денежные средства в размере 539 200 рублей для выдачи в подотчет ФИО18 в операционном офисе «Нижняя Волга» АО «НВКБанк», которыми ФИО18 распорядился по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 21.08.2017 по 11.09.2017 ФИО18 и ФИО20, воспользовавшись своим служебным положением, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, посредством представления им подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола, получили и похитили грант из бюджета Саратовской области в сумме 1 761 600 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области в указанной сумме, что является особо крупным размером.

3) Кроме того, в декабре 2017 г. у президента СРОО «ФК «Дельта» ФИО18 и главного бухгалтера СРОО «ФК «Дельта» ФИО20 вновь возник умысел на хищение тем же способом денежных средств из бюджета Саратовской области в особо крупном размере посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области отдельных видов спорта – пляжного футбола, путем обмана сотрудников Министерства, о чем они вступили между собой в преступный сговор.

В декабре 2017 г. ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 4 000 000 рублей.

В декабре 2017 г., находясь на территории г. Саратова, ФИО18 и ФИО20 подготовили документы, необходимые для участия в конкурсе, предусмотренные пунктом 2.5 Постановления: смету расходов СРОО «ФК «Дельта» по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

При этом ФИО18 и ФИО20 внесли в подписанную ими смету расходов заведомо ложные сведения о планируемых УТС, которые заведомо для них проводиться не будут, завысив расходы, на которые предоставляется грант, на суммы оплаты найма транспорта на 832 000 рублей, питания на 1 056 000 рублей, командировочных на 22 400 рублей, услуг проживания на 1 612 800 рублей, а всего на сумму 3 523 200 рублей.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 внесли в указанную смету расходов заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 1 056 000 рублей из внебюджетных средств питания в ходе проведения УТС по общей физической подготовке, которые заведомо для них проводиться не будут.

Помимо этого, ФИО18 и ФИО20 в вышеуказанное информационное письмо, подписанное ФИО18, внесли заведомо ложные сведения об участии в составе команды 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

12.12.2017 ФИО20 по поручению ФИО18 представила указанные документы с сопроводительным письмом, подписанным ФИО18, в канцелярию Министерства расположенную по адресу: <...>.

14.12.2017 состоялось заседание комиссии Министерства по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, на котором рекомендовано СРОО «ФК «Дельта» признать победителем конкурса по виду спорта пляжный футбол. На основании данного решения комиссии Министром молодежной политики и спорта Саратовской области был издан приказ № 689 от 15.12.2017 о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 4 000 000 рублей, и между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» было заключено соглашение № Г4-08-17 от 15.12.2017 о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» из областного бюджета гранта в указанном размере. На основании платежного поручения № 3127 от 15.12.2017 с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «НВКБанк», были перечислены денежные средства гранта в полном объеме – в размере 4 000 000 рублей.

Таким образом, ФИО18 и ФИО20 получили возможность дальнейшего хищения из средств полученного гранта денежных средств в размере 3 523 200 рублей, то есть в размере завышенных расходов.

В период с 15.12.2017 по 22.12.2017 ФИО18 и ФИО20, используя заключенные ранее от имени СРОО «ФК «Дельта» договоры с <данные изъяты>, <данные изъяты>. на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, а также подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые не проводились, произвели перечисления с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на счета <данные изъяты>, <данные изъяты> и дальнейшее обналичивание денежных средств из полученного гранта на общую сумму 3 523 200 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

В январе 2018 года ФИО20 по поручению ФИО18 подготовила предусмотренный пунктом 4.1. Постановления ежемесячный отчет за декабрь 2017 года по расходованию средств гранта, который представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по вышеуказанному адресу.

Для подтверждения понесенных СРОО «ФК «Дельта» расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 15.12.2017 по 22.12.2017 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, в целях проведения УТС с 01.11.2017 по 26.11.2017, с 02.12.2017 по 27.12.2017 в г. Санкт-Петербурге, которые фактически не проводились, и которые ФИО20 в январе 2018 года, не позднее 10.01.2018, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства по вышеуказанному адресу.

В целях получения возможности распорядится похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления ФИО18 и ФИО20, с помощью директора <данные изъяты> ФИО2, не знавшей о совершённом преступлении, в период с <дата> по <дата> подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>: договоры № № от <дата> на проживание в период с <дата> по <дата> (24 суток х 1200 руб. х 28 чел.) в <адрес>, стоимостью 806 400 рублей; № № от <дата> на проживание в период с <дата> по <дата> (24 суток х 1200 руб. х 28 чел.) в <адрес>, стоимостью 806 400 рублей, и акты к ним, подтверждающие оказание услуг. Затем ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила денежные средства с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале № 7701 в г. Москва ПАО «Банк ВТБ», на основании платежных поручений № 46 от 18.12.2017 на сумму 806 400 рублей, № 47 от 18.12.2017 на сумму 806 400 рублей, всего на общую сумму 1 612 800 рублей под видом оплаты услуг, указанных в договорах. В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по проживанию спортсменов в рамках указанных договоров, директор <данные изъяты> ФИО2 по просьбе ФИО18 вернула ему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 1 612 800 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению.

В период с 15.12.2017 по 21.12.2017 ФИО18 и ФИО20 с помощью ФИО21 №51, не знавшего о совершённом преступлении, подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>.: договоры № № от 01.11.2017 на перевозку в г. Санкт-Петербург (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей; № от <дата> на перевозку в г. Санкт-Петербург (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, и акты выполненных работ к ним. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила денежные средства с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет ИП ФИО21 №51 №, открытый в АО «Тинькофф Банк», на основании платежных поручений № от 18.12.2017 на сумму 416 000 рублей, № от 21.12.2017 на сумму 416 000 рублей, всего на общую сумму 832 000 рублей.

В дальнейшем неустановленные лица, в связи с фактическим неоказанием услуг СРОО «ФК «Дельта» по перевозке спортсменов, по просьбе ФИО18 вернули ему наличными денежные средства в полном объеме в размере 832 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Также ФИО18 и ФИО20 в период с 15.12.2017 по 22.12.2017 подготовили подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС с 01.11.2017 по 26.11.2017, с 02.12.2017 по 27.12.2017 в г. Санкт-Петербурге, которые фактически не проводились. ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила денежные средства с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на счет ФИО18 №, открытый в Саратовском отделении № 8622 ПАО «Сбербанк», на основании платежного поручения № от <дата> на сумму 539 200 рублей, на основании расходного кассового ордера № от 22.12.2017 на сумму 539 200 рублей для выдачи в подотчет ФИО18 в операционном офисе «Нижняя Волга» АО «НВКБанк», всего на общую сумму 1 078 400 рублей, которыми ФИО18 и ФИО20 распорядились по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 12.12.2017 по 22.12.2017 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области посредством представления им подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола получили и похитили грант из бюджета Саратовской области в сумме 3 523 200 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области в указанной сумме, что является особо крупным размером.

4) Кроме того, в январе 2018 года, не позднее 30.01.2018, у ФИО18 и ФИО20 вновь возник преступный умысел на хищение тем же способом денежных средств из бюджета Саратовской области в особо крупном размере посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области отдельных видов спорта – пляжного футбола, о чем они вступили между собой в преступный сговор.

В январе 2018 года ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 10 000 000 рублей.

Не позднее 30.01.2018, находясь на территории г. Саратова, реализуя преступный умысел, ФИО18 и ФИО20 подготовили и подписали документы, необходимые для участия в конкурсе, предусмотренные пунктом 2.5 Постановления: смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

При этом ФИО18 и ФИО20 внесли в смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о планируемых расходах на УТС, которые заведомо для них проводиться не будут, завысив расходы, на которые предоставляется грант, на суммы оплаты найма транспорта на 832 000 рублей, питания на 1 094 400 рублей, командировочных на 24 000 рублей, услуг проживания на 1 728 000 рублей, а всего на общую сумму 3 678 400 рублей.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 внесли в смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 2 073 600 рублей из внебюджетных средств на питание в ходе проведения УТС по общей физической подготовке, которые заведомо для ФИО18 и ФИО20 проводиться не будут.

Помимо этого, ФИО18 и ФИО20 в вышеуказанное информационное письмо внесли заведомо ложные сведения об участии в составе команды 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

30.01.2018 ФИО20 по поручению ФИО18 для участия в конкурсе на получение гранта представила указанный пакет документов, содержащий, в том числе, вышеуказанные подложные документы, с сопроводительным письмом, подписанным президентом СРОО «ФК «Дельта» ФИО18, в канцелярию Министерства расположенную по адресу: <...>.

01.02.2018 состоялось заседание комиссии Министерства по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, которая рекомендовала признать СРОО «ФК «Дельта» победителем конкурса по виду спорта пляжный футбол. Министром молодежной политики и спорта Саратовской области на основании указанного решения комиссии издан приказ № от <дата> о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 10 000 000 рублей, между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» заключены соглашение №Г-08-18 от <дата> и дополнительное соглашение № от <дата> о предоставлении из областного бюджета гранта СРОО «ФК «Дельта» в размере 10 000 000 рублей; с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «НВКБанк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 6 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 4 000 000 рублей, перечислены денежные средства гранта в полном объеме.

В период с 30.03.2018 по 09.04.2018 ФИО18 и ФИО20 с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», используя заключенные ранее от имени СРОО «ФК «Дельта» с <данные изъяты>, ИП ФИО10 договоры на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, а также подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые СРОО «ФК «Дельта» не проводились, произвел перечисления с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» на счета <данные изъяты>, ИП ФИО10 и дальнейшее обналичивание денежных средств из полученного гранта на общую сумму 3 678 400 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

В апреле-июне 2018 года, не позднее 10.06.2018, ФИО20 и ФИО18 подготовили ежемесячные отчеты за март-май 2018 г. по расходованию средств гранта в полном объеме в соответствии со сметой, которые ФИО20 по поручению ФИО18 в апреле-июне 2018 года, не позднее 10.06.2018, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

Для подтверждения понесенных СРОО «ФК «Дельта» расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 30.03.2018 по 09.04.2018, подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, для проведения УТС с 02.02.2018 по 27.02.2018, с 05.03.2018 по 30.03.2018 в г. Москве, которые фактически не проводились, и которые ФИО20 в апреле-июне 2018 года, не позднее 10.06.2018, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по вышеуказанному адресу.

Для получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления ФИО18 и ФИО20 с помощью директора <данные изъяты> ФИО2, не знавшей о совершённом преступлении, в период с 02.02.2018 по 06.04.2018 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>: договоры № № от 02.02.2018 на проживание с 02.02.2018 по 27.02.2018 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимость 864 000 рублей; № И30018/03-18 от 05.03.2018 на проживание с 05.03.2018 по 30.03.2018 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве стоимостью 864 000 рублей, и акты, подтверждающие оказание услуг. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале № в г. Москва ПАО «Банк ВТБ», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 864 000 рублей, денежные средства на общую сумму 1 728 000 рублей в качестве оплаты услуг, указанных в договорах.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по проживанию спортсменов в рамках указанных договоров, директор <данные изъяты> ФИО2 по просьбе ФИО18 вернула ему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 1 728 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению.

В период с 30.03.2018 по 09.04.2018 ФИО18 и ФИО20 с помощью ФИО10, не знавшего о совершённом преступлении, подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг ИП ФИО10: договоры № от <дата> на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дня х 10 час. х 800 руб.) стоимостью 416 000 рублей, № от <дата> на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дня х 10 час. х 800 руб.) стоимостью 416 000 рублей, и акты выполненных работ. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет ИП ФИО10 №, открытый в Филиале № ПАО «ВТБ Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 416 000 рублей, № от <дата> на сумму 416 000 рублей, денежные средства на общую сумму 832 000 рублей. В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по перевозке спортсменов, неустановленные лица по просьбе ФИО18 вернули ему наличными денежные средства в полном объеме в сумме 832 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив услуги по обналичиванию денежных средств.

Также ФИО18 и ФИО20 для получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления в период с 30.03.2018 по 04.04.2018 подготовили подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС «ФК «Дельта» с 02.02.2018 по 27.02.2018, с 05.03.2018 по 30.03.2018 в г. Москве, которые фактически не проводились. ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на счет ФИО18 №, открытый в Саратовском отделении № ПАО «Сбербанк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 300 000 рублей, № от <дата> на сумму 300 000 рублей, на счет ФИО18 №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 239 200 рублей, № от <дата> на сумму 20 000 рублей, № от <дата> на сумму 259 200 рублей, денежные средства на общую сумму 1 118 400 рублей, которыми ФИО18 распорядился по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 30.01.2018 по 09.04.2018 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, посредством представления им подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола, получили и похитили грант из бюджета Саратовской области в сумме 3 678 400 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области в указанной сумме, что является особо крупным размером.

5) Кроме того, в сентябре-октябре 2018 года, не позднее 02.10.2018, у президента СРОО «ФК «Дельта» ФИО18 и главного бухгалтера СРОО «ФК «Дельта» ФИО20 вновь возник преступный умысел на хищение аналогичным способом денежных средств из бюджета Саратовской области в особо крупном размере, посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области пляжного футбола, о чем они вступили между собой в преступный сговор.

В сентябре 2018 года ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 5 000 000 рублей.

В сентябре-октябре 2018 года, не позднее 02.10.2018, ФИО18 и ФИО20 подготовили и подписали документы, необходимые для участия в конкурсе: смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

При этом ФИО18 и ФИО20 внесли в указанную смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о планируемых расходах на УТС, которые заведомо для него проводиться не будут, завысив расходы, на которые предоставляется грант, на суммы оплаты найма транспорта на 730 400 рублей, питания 1 641 600 рублей, командировочных 36 000 рублей, услуг проживания 2 592 000 рублей, а всего на сумму 5 000 000 рублей.

Также ФИО18 и ФИО20 внесли в смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 1 094 400 рублей из внебюджетных средств на питания в ходе проведения УТС, которые заведомо для них проводиться не будут.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 в вышеуказанное информационное письмо внесли заведомо ложные сведения об участии в составе команды 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

02.10.2018 ФИО20 по поручению ФИО18 для участия в конкурсе на получение гранта представила пакет документов, содержащий, в том числе, вышеуказанные подложные документы, с сопроводительным письмом, подписанным ФИО18, в канцелярию Министерства расположенную по адресу: <...>.

04.10.2018 состоялось заседание комиссии Министерства по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, которая рекомендовала признать победителем конкурса по виду спорта пляжный футбол СРОО «ФК «Дельта». В тот же день Министром молодежной политики и спорта Саратовской области был издан приказ № о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 5 000 000 рублей; между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» заключено соглашение № № от <дата> о предоставлении из областного бюджета гранта СРОО «ФК «Дельта» в размере 5 000 000 рублей. С лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «НВКБанк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 3 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 2 000 000 рублей, перечислены денежные средства гранта в полном объеме.

В период с 09.10.2018 по 29.10.2018 ФИО18 и ФИО20 с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», используя заключенные ранее договоры с <данные изъяты>, ИП ФИО3 на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, а также подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые не проводились, перечислили на счета <данные изъяты>, ИП ФИО3 и дальнейшее обналичивание денежных средств из полученного гранта на общую сумму 5 000 000 рублей, которыми ФИО18 и ФИО20 распорядились по своему усмотрению.

В ноябре 2018 года, не позднее 10.11.2018, ФИО20 и ФИО18 подготовили предусмотренный пунктом 4.1. Постановления ежемесячный отчет за октябрь 2018 года по расходованию средств гранта в соответствии со сметой, который ФИО20 в ноябре 2018 года представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

Для подтверждения понесенных СРОО «ФК «Дельта» расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 09.10.2018 по 29.10.2018 подготовили подложные документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, для проведения УТС с 04.10.2018 по 29.10.2018, с 04.11.2018 по 29.11.2018, с 05.12.2018 по 30.12.2018 в г. Москве, которые не проводились, которые ФИО20 в ноябре 2018 года представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по указанному адресу.

ФИО18 и ФИО20 в целях получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления, с помощью директора <данные изъяты> ФИО2, не знавшей о совершённом преступлении, в период с 09.10.2018 по 29.10.2018 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>: договоры № И 102018/10-18 от 04.10.2018 на проживание в период с 05.10.2018 по 28.10.2018 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей; № И112018/11-18 от 04.10.2018 на проживание в период с 05.11.2018 по 28.11.2018 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей; № И122018/12-18 от 04.10.2018 на проживание в период с 05.12.2018 по 30.12.2018 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей, и акты к ним, подтверждающие оказание этих услуг. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале № в г. Москва ПАО «Банк ВТБ», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 405 600 рублей, № от <дата> на сумму 458 400 рублей, № от <дата> на сумму 864 000 рублей, денежные средства на общую сумму 2 592 000 рублей под видом оплаты услуг, указанных в договорах.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг по проживанию спортсменов директор <данные изъяты> ФИО2 по просьбе ФИО18 вернула ему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 2 592 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению.

Также ФИО18 и ФИО20 с помощью ФИО3, не знавшего о совершённом преступлении, в период с 09.10.2018 по 29.10.2018 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг ИП ФИО3: договоры № от <дата> на перевозку в г. Москву (2 а/м х 26 дня х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № от <дата> на перевозку в г. Москву (2 а/м х 26 дня х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, и акты выполненных работ. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет ИП ФИО3 №, открытый в ПАО АКБ «Авангард», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 314 400 рублей, № от <дата> на сумму 416 000 рублей, денежные средства на общую сумму 730 400 рублей.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг по перевозке спортсменов в рамках указанных договоров ФИО3 вернул ФИО18 через неустановленных лиц денежные средства в полном объеме в сумме 730 400 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Также ФИО18 и ФИО20 в период с 09.10.2018 по 12.10.2018 подготовили заведомо подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС «ФК «Дельта» с 04.10.2018 по 29.10.2018, с 04.11.2018 по 29.11.2018, с 05.12.2018 по 30.12.2018 в г. Москве, которые фактически не проводились. ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на счет ФИО18 №, открытый в Саратовском отделении № ПАО «Сбербанк», на основании расходных ордеров № от <дата> на сумму 977 600 рублей, № от <дата> на сумму от 700 000 рублей, всего денежные средства на общую сумму 1 677 600 рублей для выдачи в подотчет ФИО18 в операционном офисе «Нижняя Волга» АО «НВКБанк» по адресу: <...>, которыми ФИО18 распорядился по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 02.10.2018 по 29.10.2018 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, посредством представления им подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола, получили и похитили грант из бюджета Саратовской области в сумме 5 000 000 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области.

6) Кроме того, в ноябре 2018 года, не позднее 20.11.2018, у президента СРОО «ФК «Дельта» ФИО18 и главного бухгалтера ФИО20 вновь возник преступный умысел на хищение аналогичным способом денежных средств в крупном размере из бюджета Саратовской области посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области отдельных видов спорта – пляжного футбола, о чем они вступили между собой в преступный сговор.

В ноябре 2018 года ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 10 000 000 рублей.

В ноябре 2018 года, не позднее 20.11.2018, находясь на территории г. Саратова, реализуя преступный умысел, ФИО18 и ФИО20 подготовили и подписали документы, необходимые для участия в конкурсе, предусмотренные пунктом 2.5 Постановления: смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

Также ФИО18 и ФИО20 внесли в смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 2 016 000 рублей из внебюджетных средств питания в ходе проведения УТС, которые заведомо для них проводиться не будут.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 внесли в вышеуказанное информационное письмо заведомо ложные сведения об участии в составе команды 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

20.11.2018 ФИО20 по поручению ФИО18 для участия в конкурсе на получение гранта представила указанный пакет документов с сопроводительным письмом, подписанным президентом СРОО «ФК «Дельта» ФИО18, в канцелярию Министерства расположенную по адресу: <...>.

22.11.2018 состоялось заседание комиссии Министерства, которая рекомендовала признать победителем конкурса по виду спорта пляжный футбол СРОО «ФК «Дельта». В тот же день Министром молодежной политики и спорта Саратовской области был издан приказ № 650 о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 10 000 000 рублей, между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» заключено соглашение № Г2-08-18 от 23.11.2018 о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 10 000 000 рублей, с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «НВКБанк», на основании платежного поручения № от <дата> на сумму 10 000 000 рублей перечислены денежные средства гранта в полном объеме.

Таким образом, ФИО18, являющийся президентом СРОО «ФК «Дельта», имеющим право без доверенности действовать от имени организации и распоряжаться денежными средствами на ее расчетных счетах, и ФИО20 получили возможность хищения из средств полученного гранта на общую сумму 517 600 рублей, то есть в размере завышенных расходов.

В период с 27.11.2018 по 29.11.2019 ФИО18 и ФИО20 с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», используя заключенные ранее договоры с ИП ФИО92 на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, перечислили с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» на счет ИП ФИО93 и в дальнейшем обналичили денежные средства из полученного гранта на общую сумму 517 600 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

Для сокрытия совершенного преступления ФИО18 и ФИО20 в декабре 2018 года, не позднее 10.12.2018, подготовили ежемесячный отчет за ноябрь 2018 года по расходованию средств гранта в соответствии со сметой, который ФИО20 не позднее 10.12.2018 представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

Для подтверждения понесенных расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 23.11.2018 по 29.11.2018 подготовили подложные документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, для проведения УТС с 04.11.2018 по 29.11.2018, с 05.12.2018 по 30.12.2018 в г. Москве, которые фактически не проводились, которые ФИО20 по поручению ФИО18 в декабре 2018 года, не позднее 10.12.2018, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

ФИО18 и ФИО20 для получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления, с помощью ФИО3, не знавшего о совершённом преступлении, в период с 23.11.2018 по 29.11.2018, подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг ИП ФИО3: договоры № от 04.10.2018 на перевозку в г. Москву (2 а/м х 26 дня х 10 час. х 800 руб.) стоимостью 416 000 рублей, № от <дата> на перевозку в г. Москву (2 а/м х 26 дня х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, и акты выполненных работ. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «НВКБанк», на расчетный счет ИП ФИО3 №, открытый в ПАО АКБ «Авангард», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 416 000 рублей, № от <дата> на сумму 101 600 рублей, денежные средства на общую сумму 517 600 рублей. В дальнейшем ФИО3 вернул ФИО18 через неустановленных лиц денежные средства в полном объеме в сумме 517 600 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе, оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Таким образом, в период с 20.11.2018 по 29.11.2018 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, посредством представления им подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола, получили из бюджета Саратовской области и похитили грант в сумме 517 600 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области.

7) Кроме того, в январе-феврале 2019 года, не позднее 06.02.2019, у президента СРОО «ФК «Дельта» ФИО18 и главного бухгалтера данной организации ФИО20 вновь возник преступный умысел на хищение аналогичным способом денежных средств из бюджета Саратовской области в особо крупном размере, посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области отдельных видов спорта – пляжного футбола, о чем они вступили между собой в преступный сговор.

В январе-феврале 2019 года ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям (в том числе государственным учреждениям), не являющимся казенными учреждениями, на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 7 000 000 рублей.

В январе-феврале 2019 года, не позднее 06.02.2019, находясь на территории г. Саратова, реализуя преступный умысел, ФИО18 и ФИО20 подготовили и подписали документы, необходимые для участия в конкурсе, предусмотренные пунктом 2.5 Постановления: смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

При этом ФИО18 и ФИО20 внесли в указанную смету расходов заведомо ложные сведения о планируемых расходах на УТС, которые заведомо для них проводиться не будут, завысив расходы, на которые предоставляется грант, на суммы оплаты найма транспорта на 1 248 000 рублей, питания на 1 641 600 рублей, командировочных на 36 000 рублей, услуг проживания на 2 592 000 рублей, а всего на общую сумму 5 517 600 рублей.

Также ФИО18 и ФИО20 внесли в смету расходов заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 1 440 000 рублей из внебюджетных средств питания в ходе проведения УТС, которые заведомо для него проводиться не будут.

В указанное информационное письмо ФИО18 и ФИО20 внесли заведомо ложные сведения об участии в составе команды 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

06.02.2019 ФИО20 по поручению ФИО18 для участия в конкурсе на получение гранта представила указанный пакет документов с сопроводительным письмом, подписанным президентом СРОО «ФК «Дельта» ФИО18, в канцелярию Министерства расположенную по адресу: <...>.

07.02.2019 состоялось заседание комиссии Министерства, которая рекомендовала признать победителем конкурса по виду спорта пляжный футбол СРОО «ФК «Дельта». В тот же день Министром молодежной политики и спорта Саратовской области был издан приказ № 51 о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 7 000 000 рублей; между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» заключено соглашение № № от <дата>, дополнительное соглашение № от <дата> о предоставлении из областного бюджета гранта СРОО «ФК «Дельта» в указанном размере; с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 4 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 3 000 000 рублей, перечислены денежные средства гранта в полном объеме.

В период с 12.02.2019 по 27.05.2019 ФИО18 и ФИО20 с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», используя заключенные ранее договоры с <данные изъяты>, ИП ФИО3 на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, а также подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые СРОО «ФК «Дельта» не проводились, перечислили на счета <данные изъяты>, ИП ФИО3 и в дальнейшем обналичили денежные средства из полученного гранта на общую сумму 5 517 600 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

ФИО18 и ФИО20 в марте-апреле 2019 года, не позднее 10.04.2019, подготовили ежемесячные отчеты за февраль, март 2019 г. о расходовании средств гранта в соответствии со сметой, которые ФИО20 в марте-апреле 2019 года, не позднее 10.04.2019, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

Для подтверждения понесенных СРОО «ФК «Дельта» расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 12.02.2019 по 27.05.2019 подготовили подложные документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, в целях проведения УТС с 15.01.2019 по 07.02.2019, с 16.02.2019 по 11.03.2019, с 20.04.2019 по 13.05.2019 в г. Москве, которые фактически не проводились, которые ФИО20 в марте-апреле 2019 года, не позднее 10.04.2019, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по вышеуказанному адресу.

ФИО18 и ФИО20 с помощью директора <данные изъяты> ФИО2, не знавшей о совершённом преступлении, в период с 14.01.2019 по 27.05.2019 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>: договоры № № от 14.01.2019 на проживание в период с 15.01.2019 по 07.02.2019 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей, № И20019/02-19 от 06.02.2019 на проживание в период с 16.02.2019 по 11.03.2019 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей, № И40019/04-19 от 06.02.2019 на проживание в период с 20.04.2019 по 13.05.2019 (24 суток х 1200 руб. х 22 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей, и акты к ним, подтверждающие оказание услуг. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила денежные средства с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале № в <адрес> ПАО «Банк ВТБ», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 864 000, № от <дата> на сумму 864 000 рублей, на общую сумму 2 592 000 рублей в качестве оплаты услуг, указанных в договорах.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по проживанию спортсменов в рамках указанных договоров директор <данные изъяты> ФИО2 по просьбе ФИО18 вернула ему перечисленные денежные средства в полном объеме, в сумме 2 592 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению.

Также ФИО18 и ФИО20 с помощью ФИО3, не знавшего о совершённом преступлении, в период с <дата> по <дата> подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг ИП ФИО3: договоры № от <дата> на перевозку в <адрес> (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № от <дата> на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № от <дата> на перевозку в <адрес> (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, и акты выполненных работ. После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет ИП ФИО3 №, открытый в ПАО АКБ «Авангард», на основании платежных поручений платежных поручений № от <дата> на сумму 416 000 рублей, № от <дата> на сумму 208 000 рублей, № от <дата> на сумму 208 000 рублей, № от <дата> на сумму 416 000 рублей, денежные средства на общую сумму 1 248 000 рублей. В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг по перевозке спортсменов в рамках указанных договоров, ФИО3 вернул ФИО18 через неустановленных лиц денежные средства в полном объеме, в сумме 1 248 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Также в период с 12.02.2019 по 06.03.2019 ФИО18 и ФИО20 подготовили подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС с 15.01.2019 по 07.02.2019, с 16.02.2019 по 11.03.2019, с 20.04.2019 по 13.05.2019 в г. Москве, которые фактически не проводились, осле чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на счет ФИО18 №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № 7 от 19.02.2019 на сумму 500 000 рублей, № 13 от 04.03.2019 на сумму 300 000 рублей, № 17 от 05.03.2019 на сумму 200 000 рублей, для выдачи в подотчет ФИО18 в операционном офисе «Поволжский» ПАО «Сбербанк», по адресу: <...>, на основании расходных кассовых ордеров № 8 от 19.02.2019 на сумму 118 400 рублей, № 12 от 04.03.2019 на сумму 71 200 рублей; а также на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта», №, открытый в АО «НВКБанк», по платежному поручению № 16 от 04.03.2019 на сумму 1 411 200 рублей, которые в дальнейшем перечислила на основании расходного ордера № 649 от 06.03.2019 на сумму 547 200 рублей для выдачи в подотчет ФИО18 в операционном офисе «Нижняя Волга» АО «НВКБанк», по адресу: <...>, перечислив и выдав ФИО18 денежные средства на общую сумму 1 736 800 рублей, из которых он завладел денежными средствами в сумме 1 677 600 рублей и распорядился ими по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 06.02.2019 по 27.05.2019 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, посредством представления подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола, получили из бюджета Саратовской области и похитили грант в сумме 5 517 600 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области в указанной сумме, что является особо крупным размером.

8) Кроме того, в апреле 2019 года, не позднее 29.04.2019, у президента СРОО «ФК «Дельта» ФИО18 и главного бухгалтера данной организации ФИО20 вновь возник преступный умысел на хищение аналогичным способом денежных средств из бюджета Саратовской области в особо крупном размере, посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области отдельных видов спорта – пляжного футбола, о чем они между собой вступили в преступный сговор.

В апреля 2019 года ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 24 000 000 рублей.

В апреле 2019 года, не позднее 29.04.2019, ФИО18 и ФИО20 подготовили и подписали документы, необходимые для участия в конкурсе, предусмотренные пунктом 2.5 Постановления: смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

При этом ФИО18 и ФИО20 внесли в указанную смету заведомо ложные сведения о планируемых расходах на УТС, которые заведомо для них проводиться не будут, завысив расходы, на которые предоставляется грант, на суммы оплаты найма транспорта на 1 648 000 рублей, питания - на 2 188 800 рублей, командировочных - на 48 000 рублей, услуги проживания - на 3 456 000 рублей, а всего на сумму 7 340 800 рублей.

Также ФИО18 и ФИО20 внесли в смету расходов заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 5 372 000 рублей из внебюджетных средств питания в ходе проведения УТС по общей физической подготовке, которые заведомо проводить не планировалось.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 в указанное информационное письмо включил заведомо ложные сведения об участии в составе команды 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

29.04.2019 ФИО20 по поручению ФИО18 для участия в конкурсе на получение гранта представила указанный пакет документов с сопроводительным письмом, подписанным президентом СРОО «ФК «Дельта» ФИО18, в канцелярию Министерства расположенную по адресу: <...>.

15.05.2019 состоялось заседание комиссии Министерства по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, на котором было рекомендовано признать победителем конкурса по виду спорта пляжный футбол СРОО «ФК «Дельта». В тот же день Министром молодежной политики и спорта Саратовской области был издан приказ № 255 о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 24 000 000 рублей, между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» заключено соглашение № № от <дата>, дополнительные соглашения № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата> о предоставлении из областного бюджета гранта СРОО «ФК «Дельта» в размере 24 000 000 рублей. С лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 11 500 000 рублей, № от <дата> на сумму 2 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 6 500 000 рублей, № от <дата> на сумму 1 500 000 рублей, № от <дата> на сумму 2 500 000 рублей перечислены денежные средства гранта в полном объеме.

Таким образом, ФИО18, являющийся лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени организации и распоряжаться денежными средствами на ее расчетных счетах, и ФИО20 получили возможность хищения из средств полученного гранта денежных средств в размере 7 340 800 рублей, то есть в размере завышенных расходов.

В период с 24.05.2019 по 13.08.2019 ФИО18 и ФИО20 с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», используя заключенные ранее от имени СРОО «ФК «Дельта» договоры с <данные изъяты>, ИП ФИО10 на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, а также подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые СРОО «ФК «Дельта» не проводились, произвели перечисления с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» на счета <данные изъяты>, ИП ФИО10 и дальнейшее обналичивание денежных средств из полученного гранта на общую сумму 7 340 800 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

ФИО18 и ФИО20 в июне-сентябре 2019 года, не позднее 10.09.2019, подготовили предусмотренные пунктом 4.1. Постановления ежемесячные отчеты за май-август 2019 года по расходованию средств гранта в соответствии со сметой, которые ФИО20 по его поручению представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

Для подтверждения понесенных СРОО «ФК «Дельта» расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 24.05.2019 по 04.02.2020 подготовили подложные документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, в целях проведения УТС с 05.07.2019 по 28.07.2019, 02.10.2019 по 25.10.2019, с. 02.11.2019 по 25.11.2019, с 03.12.2019 по 26.12.2019 в г. Москве, которые фактически не проводились, которые ФИО20 по поручению ФИО18 период июне-сентябре 2019 года, не позднее 10.09.2019, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

ФИО18 и ФИО20 с помощью директора <данные изъяты> ФИО2, не знавшей о совершённом преступлении, в период с <дата> по <дата>, подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>: договоры № № от <дата> на проживание в период с <дата> по <дата> (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей, № № от 01.08.2019 на проживание в период с 02.10.2019 по 25.10.2019 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей, № И110019/11-19 от 01.08.2019 на проживание в период с 02.11.2019 по 25.11.2019 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей, № И120019/12-19 от 01.08.2019 на проживание в период с 03.12.2019 по 26.12.2019 (24 суток х 1200 руб. х 30 чел.) в г. Москве, стоимостью 864 000 рублей, и акты к ним, подтверждающие оказание этих услуг.

После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале № в <адрес> ПАО «Банк ВТБ», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 864 000 рублей, денежные средства на общую сумму 3 456 000 рублей, в качестве оплаты услуг, указанных в договорах.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по проживанию спортсменов в рамках указанных договоров, директор <данные изъяты> ФИО2 по просьбе ФИО18 вернула ему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 3 456 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению.

Также ФИО18 и ФИО20 с помощью ФИО10, не знавшего о совершённом преступлении, в период с 24.05.2019 по 13.08.2019 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг ИП ФИО10: договоры № ТР7/19 от 24.05.2019 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № ТР13/19 от 01.08.2019 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № ТР14/19 от 01.08.2019 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № ТР15/19 от 01.08.2019 на перевозку в г. Москва (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей.

После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет ИП ФИО10 №, открытый в Филиале № 6318 ПАО «ВТБ Банк», на основании платежных поручений № 38 от 25.06.2019 на сумму 416 000 рублей, № 55 от 02.08.2019 на сумму 400 000 рублей, № 58 от 06.08.2019 на сумму 416 000 рублей, № 61 от 13.08.2019 на сумму 416 000 рублей, денежные средства на общую сумму 1 648 000 рублей.

ИП ФИО10 в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по перевозке спортсменов вернул ФИО18 денежные средства в полном объеме в сумме 1 648 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Также ФИО18 и ФИО20 в период с 24.05.2019 по 05.08.2019 подготовили подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС в периоды с 05.07.2019 по 28.07.2019, с 02.10.2019 по 25.10.2019, с 02.11.2019 по 25.11.2019, с 03.12.2019 по 26.12.2019 в г. Москве, которые фактически не проводились.

ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на счет ФИО18 №, открытый в Саратовском отделении № 8622 ПАО «Сбербанк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 264 350 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, на счет ФИО18 №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 110 000 рублей, № от <дата> на сумму 100 000 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, № от <дата> на сумму 100 000 рублей, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «НВКБанк», по платежному поручению № от <дата> на сумму 916 700 рублей, которые в дальнейшем перечислила на основании расходного ордера № от <дата> на сумму 916 700 рублей для выдачи в подотчет ФИО18 в операционном офисе «Нижняя Волга» АО «НВКБанк», по адресу: <...>, перечислив и выдав ФИО18 денежные средства на общую сумму 2 291 050 рублей, из которых он завладел денежными средствами в сумме 2 236 800 рублей и распорядился ими по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 29.04.2019 по 13.08.2019 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, посредством представления им подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола, получили и похитили грант из бюджета Саратовской области в сумме 7 340 800 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области в указанной сумме, что является особо крупным размером.

9) Кроме того, в январе 2020 года, не позднее 22.01.2020, у ФИО18, являющегося президентом СРОО «ФК «Дельта», и ФИО20, являющейся главным бухгалтером данной организации, вновь возник преступный умысел на хищение аналогичным способом денежных средств в особо крупном размере из бюджета Саратовской области, посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области отдельных видов спорта – пляжного футбола, используя свое служебное положение, о чем они вступили между собой в преступный сговор.

В январе 2020 года ФИО18 ФИО20 узнали, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 30 000 000 рублей.

В январе 2020 года, не позднее 22.01.2020, ФИО18 и ФИО20 подготовили и подписали документы, необходимые для участия в конкурсе, предусмотренные пунктом 2.5 Постановления: смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

При этом ФИО18 и ФИО20 с целью хищения внесли в смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о планируемых расходах на УТС, которые заведомо проводить не планировали, завысив расходы, на которые предоставляется грант, на суммы оплаты найма транспорта на 2 368 000 рублей, питания на 3 123 600 рублей, командировочных на 66 000 рублей, услуг проживания на 3 953 520 рублей, а всего на общую сумму 9 511 120 рублей.

Также ФИО18 и ФИО20 внесли в данную смету расходов заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 6 528 000 рублей из внебюджетных средств питания в ходе проведения УТС по общей физической подготовке, которые заведомо проводить не планировали.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 в указанное информационное письмо включили заведомо ложные сведения об участии в составе команды 17 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

22.01.2020 ФИО20 по поручению ФИО18 для участия в конкурсе на получение гранта в сумме 30 000 000 рублей представила пакет документов с сопроводительным письмом, подписанным ФИО18, в канцелярию Министерства расположенную по адресу: <...>.

24.01.2020 состоялось заседание комиссии Министерства по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, на котором рекомендовано признать победителем конкурса по виду спорта пляжный футбол СРОО «ФК «Дельта». В тот же день министром был издан приказ № о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 30 000 000 рублей. Между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» заключено соглашение № № от <дата>, дополнительные соглашения № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата> о предоставлении из областного бюджета гранта СРОО «ФК «Дельта» в размере 30 000 000 рублей; с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 2 500 000 рублей, № от <дата> на сумму 2 500 000 рублей, № от <дата> на сумму 3 223 084 рублей, № от <дата> на сумму 2 210 900 рублей, № от <дата> на сумму 1 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 4 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 1 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 500 000 рублей, № от <дата> на сумму 5 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 4 350 000 рублей, № от <дата> на сумму 650 000 рублей, № от <дата> на сумму 3 070 000 рублей, перечислены денежные средства гранта в полном объеме.

Таким образом, ФИО18, являющийся лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени организации и распоряжаться денежными средствами на ее расчетных счетах, и ФИО20 получили возможность хищения из средств полученного гранта денежных средств на общую сумму 9 511 120 рублей, то есть в размере завышенных расходов.

В период с 28.01.2020 по 23.11.2020 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», используя заключенные ранее от имени СРОО «ФК «Дельта» договоры с ИП ФИО27, <данные изъяты>, ИП ФИО10 на оказание услуг, которые заведомо для ФИО18 и ФИО20 оказаны не будут, а также подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые не проводились, произвели перечисления с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» на счета ИП ФИО27, <данные изъяты>, ИП ФИО10 и дальнейшее обналичивание денежных средств из полученного гранта на общую сумму 9 511 120 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

В период февраль-декабрь 2020 года, не позднее 10.12.2020, ФИО18 и ФИО20 подготовили ежемесячные отчеты за январь-ноябрь 2020 года по расходованию средств гранта в соответствии с ранее предоставленной сметой, которые ФИО20 в указанный период представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

Для подтверждения понесенных СРОО «ФК «Дельта» расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 28.01.2020 по 23.11.2020 подготовили подложные документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, в целях проведения УТС с 08.02.2020 по 02.03.2020, с 10.03.2020 по 02.04.2020, с. 02.09.2020 по 18.09.2020, с 01.10.2020 по 26.10.2020, с 01.11.2020 по 26.11.2020, с 03.12.2020 по 25.12.2020 в г. Москве, которые фактически не проводились, которые ФИО20 в период февраль-декабрь 2020 года, не позднее 10.12.2020, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

ФИО18 и ФИО20 для получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления посредством ФИО2, не знавшей о совершённом преступлении, в период с <дата> по <дата> подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг ИП ФИО27: договоры № № от <дата> стоимостью 864 000 рублей, №-ПР от <дата> стоимостью 864 000 рублей, №-ПР от <дата> стоимостью 871 000 рублей, и акты к ним, подтверждающие оказание услуг.

После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет ИП ФИО27 №, открытый в ПАО Банк «Возрождение» г. Москва, на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 312 400 рублей, № от <дата> на сумму 500 000 рублей, № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 871 000 рублей денежные средства на общую сумму 2 547 400 рублей в качестве оплаты услуг, указанных в договорах.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по проживанию спортсменов в рамках указанных договоров, ФИО2 по просьбе ФИО18 вернула ему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 2 547 400 рублей, из которых похищенные денежные средства составляли в сумме 2 340 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению.

Также ФИО18 и ФИО20 для получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления, посредством директора <данные изъяты> ФИО1, не знавшей о совершённом преступлении, в период с <дата> по <дата> подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>: договоры № от <дата> на проживание в период с <дата> по <дата> (24 суток х 747 руб. х 30 чел.) в <адрес>, стоимостью 537 840 рублей, № от <дата> на проживание в период с <дата> по <дата> (24 суток х 747 руб. х 30 чел.) в <адрес>, стоимостью 537 840 рублей, № от <дата> на проживание в период с <дата> по <дата> (24 суток х 747 руб. х 30 чел.) в <адрес>, стоимостью 537 840 рублей, и акты к ним, подтверждающие оказание услуг.

После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале «Поволжский» ПАО «Сбербанк» в <адрес>, на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 537 840 рублей, № от <дата> на сумму 537 840 рублей, на расчетный счет ООО «Турмалин» №, открытый в Филиале «Приволжский» ПАО Банк «ФК «Открытие» <адрес>, № от <дата> на сумму 1 264,49 рублей, № от <дата> на сумму 536 575,51 рублей, денежные средства на общую сумму 1 613 520 рублей в качестве оплаты услуг, указанных в договорах.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по проживанию спортсменов в рамках указанных договоров, директор <данные изъяты> ФИО1 посредством ФИО11 и неустановленных лиц, неосведомленные о характере совершаемых ими действий, по просьбе ФИО18 вернула ему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 1 613 520 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Также ФИО18 и ФИО20 в целях получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления, посредством ФИО10, не знавшего о совершённом преступлении, в период с 28.01.2020 по 23.11.2020 подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг ИП ФИО10: договоры № ТР2/20 от 05.02.2020 на перевозку в г. Москва (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, ТР3/20 от 05.03.2020 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № ТР7/20 от 25.08.2020 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 28 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 448 000 рублей, № ТР10/20 от 01.10.2020 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № ТР11/20 от 01.10.2020 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, № ТР12/20 от 01.10.2020 на перевозку в г. Москву (2 м/а х 26 дней х 10 час. х 800 руб.), стоимостью 416 000 рублей, и акты выполненных работ к ним, подтверждающие оказание услуг.

После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет ИП ФИО10 №, открытый в Филиале № 6318 ПАО «ВТБ Банк», на основании платежных поручений № 8 от 05.02.2020 на сумму 416 000 рублей, № 35 от 12.05.2020 на сумму 416 000 рублей, № 79 от 01.09.2020 на сумму 113 440 рублей, № 94 от 05.10.2020 на сумму 334 560 рублей, № 95 от 05.10.2020 на сумму 416 000 рублей, № 108 от 05.11.2020 на сумму 416 000 рублей, № 115 от 23.11.2020 на сумму 416 000 рублей, денежные средства на общую сумму 2 528 000 рублей.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по перевозке спортсменов, неустановленные лица по просьбе ФИО18 вернули ему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 2 528 000 рублей, из которых похищенные денежные средства составляли в сумме 2 368 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию денежных средств.

Также ФИО18 и ФИО20 в целях сокрытия совершенного преступления в период с 04.02.2020 по 16.11.2020 подготовили подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС с 08.02.2020 по 02.03.2020, с 10.03.2020 по 02.04.2020, со 02.09.2020 по 18.09.2020, с 01.10.2020 по 26.10.2020, с 01.11.2020 по 26.11.2020, с 03.12.2020 по 25.12.2020 в г. Москве, которые фактически не проводились.

ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на счет ФИО18, №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 918 400 рублей, № от <дата> на сумму 259 200 рублей, № от <дата> на сумму 359 200 рублей, № от <дата> на сумму 359 200 рублей, № от <дата> на сумму 359 200 рублей, на счет ФИО18 №, открытый в Саратовском отделении № ПАО «Сбербанк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 200 000 рублей, № от <дата> на сумму 300 000 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, денежные средства на общую сумму 3 355 200 рублей, из которых похищенные денежные средства составляли в сумме 3 189 600 рублей, которыми ФИО18 распорядился по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 22.01.2020 по 23.11.2020 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, посредством представления им подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола, получили и похитили грант из бюджета Саратовской области в сумме 9 511 120 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовская область в указанной сумме, что является особо крупным размером.

10) Кроме того, в январе 2021 года, не позднее 21.01.2021, у ФИО18, являющегося президентом СРОО «ФК «Дельта», и ФИО20, являющейся главным бухгалтером этой организации, вновь возник преступный умысел на хищение тем же способом денежных средств в особо крупном размере из бюджета Саратовской области посредством получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на развитие на территории области отдельных видов спорта – пляжного футбола, используя свое служебное положение, о чем они вступили между собой в преступный сговор.

В январе 2021 года ФИО18 и ФИО20 стало известно, что Министерством объявлен конкурс на предоставление грантов некоммерческим организациям на развитие на территории области отдельных видов спорта (спортивных дисциплин) с максимальным размером гранта в зависимости от вида спорта и уровня профессиональной лиги, для пляжного футбола при участии команды в чемпионате и кубке России – 30 000 000 рублей.

В январе 2021 года, не позднее 20.01.2021, ФИО18 и ФИО20 подготовили и подписали документы, необходимые для участия в конкурсе, содержащие заведомо для них ложные сведения: смету расходов по форме согласно приложению № 3 к Постановлению; информационное письмо, подтверждающее наличие на дату подачи заявки в составе участника отбора спортивной команды, которая участвует в спортивных мероприятиях профессиональной лиги, чемпионате России, Кубке России по игровым видам спорта.

С целью хищения ФИО18 и ФИО20 внесли в смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о планируемых расходах на УТС, которые заведомо проводить не планировалось, завысив расходы, на которые предоставляется грант, на суммы оплаты найма транспорта на 832 000 рублей, питания на 1 094 400 рублей, командировочных на 24 000 рублей, услуг проживания на 1 728 000 рублей, а всего на общую сумму 3 678 400 рублей.

Также ФИО18 и ФИО20 внесли в смету расходов СРОО «ФК «Дельта» заведомо ложные сведения о финансировании в сумме 6 528 000 рублей из внебюджетных средств питания в ходе проведения УТС по общей физической подготовке, которые заведомо проводить не планировалось.

Кроме того, ФИО18 и ФИО20 внесли в вышеуказанное информационное письмо заведомо ложные сведения об участии в составе команды 11 спортсменов, которые в действительности в состав команды не входили.

20.01.2021 ФИО20 по поручению ФИО18 для участия в конкурсе на получение гранта в сумме 30 000 000 рублей представила пакет документов с сопроводительным письмом, подписанным ФИО18, в канцелярию Министерства расположенную по адресу: <...>.

21.01.2021 состоялось заседание комиссии Министерства по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, которая рекомендовала признать победителем конкурса по виду спорта пляжный футбол СРОО «ФК «Дельта». В тот же день министр издал приказ № от <дата> о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» гранта в размере 30 000 000 рублей, на основании которого между Министерством и СРОО «ФК «Дельта» заключены соглашение №Г-07-21 от <дата>, дополнительные соглашения №/Г-07-21 от <дата>, №/Г-07-21 от <дата>, №/Г-07-21 от <дата>, №/Г-07-21 от <дата>, №/Г-07-21 от <дата>, №/Г-07-21 от <дата>, №/Г-07-21 от <дата>, №/Г-07-21 от <дата> о предоставлении СРОО «ФК «Дельта» из областного бюджета гранта в размере 30 000 000 рублей, в соответствии с которыми с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, на расчетный счет СРОО «ФК «Дельта» №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 3 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 3 000 000 рублей, № от <дата> а сумму 3 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 4 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 5 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 4 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 3 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 2 000 000 рублей, № от <дата> на сумму 3 000 000 рублей, перечислены денежные средства гранта в полном объеме.

Таким образом, ФИО18, имеющий право без доверенности действовать от имени организации и распоряжаться денежными средствами на ее счетах, и ФИО20 получили возможность дальнейшего хищения из средств полученного гранта на общую сумму 3 678 400 рублей, то есть в размере завышенных расходов.

В период с 22.01.2021 по 13.04.2021 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», используя заключенные ранее от имени СРОО «ФК «Дельта» договоры с <данные изъяты>», ИП ФИО10 на оказание услуг, которые заведомо для них оказаны не будут, а также ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных в периоды проведения УТС, которые СРОО «ФК «Дельта» не проводились, перечислили с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» на счета <данные изъяты>, ИП ФИО10 и произвели дальнейшее обналичивание денежных средств из полученного гранта на общую сумму 3 678 400 рублей, которыми распорядились по своему усмотрению.

ФИО18 и ФИО20 в период февраль-май 2021 года, не позднее 10.05.2021, подготовили ежемесячные отчеты январь-апрель 2021 года по расходованию средств гранта в полном объеме в соответствии со сметой, которые ФИО20 по поручению ФИО18 в указанный период представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по адресу: <...>.

Для подтверждения понесенных СРОО «ФК «Дельта» расходов за счет средств гранта ФИО18 и ФИО20 в период с 22.01.2021 по 13.04.2021 подготовили подложные документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг по проживанию и транспортных услуг, которые фактически не оказывались, в целях проведения УТС с 10.01.2021 по 04.02.2021 в г. Москве, с 10.02.2021 по 07.03.2021 в г. Санкт-Петербурге, которые фактически не проводились, которые ФИО20 по поручению ФИО18 в период февраль-май 2021 года, не позднее 10.05.2021, представила в отдел планирования и исполнения бюджета Министерства, расположенный по указанному адресу.

Также ФИО18 и ФИО20 для получения возможности распорядиться похищенными денежными средствами и сокрытия совершенного преступления, посредством директора <данные изъяты> ФИО1, не знавшей о совершённом преступлении, в период с <дата> по <дата> подготовили документы, отражающие оказание для СРОО «ФК «Дельта» услуг <данные изъяты>: договоры № от <дата> на проживание в период с <дата> по <дата> (24 суток х 1200,00 руб. х 30 чел.) в г. Санкт-Петербурге, стоимостью 864 000 рублей, № от <дата> на проживание в период с <дата> по <дата> (24 суток х 1200,00 руб. х 30 чел.) в г. Санкт-Петербурге, стоимость 864 000 рублей, и акты к ним, подтверждающие оказание услуг.

ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила денежные средства с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в Филиале «Поволжский» ПАО «Сбербанк» в г. Самаре, на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 432 000 рублей, на расчетный счет ООО «Турмалин» №, открытый в Филиале «Приволжский» ПАО Банк «ФК «Открытие» <адрес>, по платежному поручению № от <дата> на сумму 432 000 рублей, на общую сумму 1 728 000 рублей для оплаты услуг, указанных в договорах.

В дальнейшем, в связи с фактическим неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по проживанию спортсменов в рамках указанных договоров, директор <данные изъяты> ФИО1 посредством ФИО11 и неустановленных лиц, неосведомленные о характере совершаемых ими действий, по просьбе ФИО18 вернула ему перечисленные денежные средства в полном объеме в сумме 1 728 000 рублей, возврат которых ФИО18 и ФИО20 по бухгалтерскому учету СРОО «ФК «Дельта» не оформили, а распорядились ими по собственному усмотрению, в том числе оплатив из указанной суммы услуги по обналичиванию этих денежных средств.

После чего ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила денежные средства с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», на расчетный счет ИП ФИО10 №, открытый в Филиале № ПАО «ВТБ Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 416 000 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, № от <дата> на сумму 216 000 рублей, на общую сумму 832 000 рублей.

В дальнейшем неустановленными лицами, в связи с неоказанием услуг для СРОО «ФК «Дельта» по перевозке спортсменов, денежные средства в сумме 832 000 рублей были возвращены ФИО18, который распорядился ими по собственному усмотрению.

Также ФИО18 и ФИО20 в целях сокрытия совершенного им преступления в период с 22.01.2021 по 16.02.2021 подготовили подложные ведомости на питание спортсменов и выдачу суточных при проведении УТС «ФК «Дельта» в периоды с 10.01.2021 по 04.02.2021 в г. Москве, с 10.02.2021 по 07.03.2021 в г. Санкт-Петербурге, которые фактически не проводились.

ФИО20 по указанию ФИО18 перечислила денежные средства с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» № 40703810829610000005, открытого в АО «Альфа-Банк», на счет ФИО18 №, открытый в АО «Альфа-Банк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 359 200 рублей, № от <дата> на сумму 359 200 рублей, на счет ФИО18 №, открытый в Саратовском отделении № ПАО «Сбербанк», на основании платежных поручений № от <дата> на сумму 200 000 рублей, № от <дата> на сумму 200 000 рублей, на общую сумму 1 118 400 рублей, которыми ФИО18 распорядился по собственному усмотрению.

Таким образом, в период с 22.01.2021 по 13.04.2021 ФИО18 и ФИО20, используя свое служебное положение, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, посредством представления им подложных документов для участия в конкурсе на получение гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области – пляжного футбола, получили и похитили грант из бюджета Саратовской области в сумме 3 678 400 рублей, причинив ущерб субъекту Российской Федерации в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовская область в указанной сумме, что является особо крупным размером.

Подсудимый ФИО18 вину не признал и пояснил, что с 2016 г. по 2021 г. он являлся президентом футбольного клуба «Дельта», команда которого в указанный период играла в высшей лиге, постоянно принимала участие в региональных и всероссийских соревнованиях, в кубках и чемпионатах России по пляжному футболу, занимая призовые места; неоднократно участвовала в международных турнирах. К участию в соревнованиях за команду клуба «Дельта» он без заключения контрактов, по устной договоренности привлекал иностранных игроков – легионеров из Бразилии и Португалии, которым выплачивал заработную плату в долларах США либо в евро без оформления каких-либо документов, в размере 4000 – 7000 долларов США за каждый этап соревнований. Кроме того, он всем игрокам и тренерскому составу команды оплачивал транспортные расходы, включая авиаперелеты иностранных игроков, питание, проживание в отелях, выплачивал суточные.

В 2017-2021 годах он с помощью бухгалтера ФИО20, как президент клуба «Дельта», готовил, подписывал и подавал документы на получение грантов от Министерства спорта Саратовской области. Денежные средства, полученные в качестве грантов, он расходовал, в том числе, на заработную плату указанным иностранным легионерам.

При составлении состава команды он допускал нарушения, указывая выбывших игроков. Все полученные в виде грантов деньги он потратил на нужды команды, но в ряде случаев он использовал для этого подложные документы, в частности, о проведении учебно-тренировочных сборов игроков команды. Цели получения грантов были достигнуты, поскольку команда добилась высоких результатов.

Полагает, что в его действиях содержится состав преступления, предусмотренного ст. 201 УК РФ, вину в совершении которого он признает в полном объеме. Кроме того, на совершение всех деяний у него имелся единый умысел, поскольку финансирование клуба планировалось на несколько лет вперед.

В 2017-2021 годах он взял кредитов на 29 млн. руб., на нужды клуба потратил 3 млн. руб. из своих личных средств.

ФИО20 помогала ему вести дела в качестве бухгалтера: составлять сметы, отчеты для Министерства, заявки на оказание услуг проживания игроков команды, оплачивала их. Она работала на дому. Никакого сговора у него со ФИО20 не было, ей не было известно, что списки игроков не соответствовали действительности, что учебно-тренировочные сборы, указанные в сметах и отчетах о расходовании грантов, фактически не проводились. Сметы для получения грантов он составлял сам. Спичниковой он сообщил, что участие в команде иностранных легионеров финансируется не из средств грантов, а из другого источника. Оплату услуг Спичниковой он производил в размере около 10000 руб. в месяц из своих личных средств.

Часть денег, полученных в качестве грантов, была обналичена через фирму «Турмалин» и другие: ему вернули деньги за поездки, которые не были осуществлены. Эти деньги он потратил на оплату легионеров, для поездки команды в Португалию и на другие нужды клуба. В частности, иностранным игрокам он выплатил, в том числе за счет грантов, 27 млн. руб.

За деньги, выплаченные иностранным игрокам, а также за другие расходы клуба он отчитывался перед Министерством путем преставления фиктивных документов о якобы проведенных учебно-тренировочных сборах команды, которые фактически не проводились.

Нормы расходов на питание спортсменов и на услуги их проживания были, по его мнению, занижены. В обвинении не были учтены его личные взносы, его кредитные карты, суммы, затраченные на участие в соревнованиях, выплаченные налоги, аренда спорт объектов. Помимо получения грантов, клуб финансировался из других источников.

Использование подложных документов вызывалось необходимостью компенсации ранее понесенных расходов, что запрещалось Постановлением. Кроме того, за вмененный ему период в качестве грантов клубу было выделено 132 млн. руб., а потрачено 150 млн. руб.

Подсудимая ФИО20 вину также не признала и показала, что в 2017-2021 годах она в качестве бухгалтера оказывала помощь футбольному клубу «Дельта» под руководством президента клуба ФИО18. Игроков команды она лично не знала, список игроков ей представлял ФИО18. Она, помимо прочих документов, готовила заявки на проживание спортсменов в гостиницах. В конце года она сдавала в министерство документы о результатах расходования грантов согласно смете, которую рассчитывал ФИО18. Также она готовила банковские документы, которые подписывал ФИО18. Он же предоставлял ей договоры о предоставлении клубу транспортных и иных услуг, акты выполненных работ. О фактах «обналичивания» денежных средств со счетов ФК «Дельты» через счета других организаций ей ничего известно не было. За ее работу ФИО18 перечислял ей на карту из личных средств около 20000 рублей в месяц. Главным бухгалтером она не являлась, так как у нее в подчинении никто не находился. В преступный сговор с ФИО18 она не вступала, никаких преступлений не совершала, подложных документов не изготавливала и в министерство не представляла. Иностранные игроки в списках игроков команды «Дельта» не значились. Ее никто не уведомлял о том, что какие-либо услуги не были оказаны. Ведомости она составляла на основании списков игроков команды, которые ей передавал ФИО18.

Вина ФИО18 и ФИО20 подтверждена следующими доказательствами.

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 16.06.2017 по 20.07.2017 в размере 3 419 200 рублей.

Показаниями в судебном заседании представителя потерпевшего – начальника отдела правового обеспечения Министерства Представитель потерпевшего, свидетелей ФИО21 №14 - 1 заместителя министра, ФИО21 №16 – начальника управления экономики и финансов, ФИО21 №15 – начальника отдела планирования и исполнения бюджета Министерства, ФИО21 №17, ФИО21 №20, ФИО21 №21, ФИО21 №23, ФИО12, ФИО13, ФИО21 №19 – работников Министерства и лиц, входивших в состав комиссии по предоставлению грантов спортивным организациям, из которых следует, что футбольный клуб «Дельта» с 2015 г. являлся получателем перечисленных в обвинении грантов из бюджета Саратовской области, предоставляемых на конкурсной основе на основании Постановления правительства Саратовской области № 550 от 24.09.2014 на развитие пляжного футбола. Президентом клуба «Дельта» являлся ФИО18, главным бухгалтером ФИО20 Заявки конкурсантов рассматривала комиссия по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, претендующих на получение грантов, заключение которой представлялось министру. Клуб «Дельта» играл в Суперлиге, в Кубке России, в чемпионате России, выступал на международных соревнованиях. В составе его команды играли бразильцы и португальцы. О расходовании грантов клуб представлял соответствующие сметы, отчеты и иные, том числе надлежащим образом заверенные первичные бухгалтерские документы, предусмотренные Постановлением правительства Саратовской области № 550 от 24.09.2014, без каких-либо нарушений. Проверка достоверности представляемых клубом документов в полномочия сотрудников Министерства не входит. О фактах представления СРОО «ФК «Дельта» фиктивных документов о расходовании грантов им стало известно от правоохранительных органов.

Показаниями в судебном заседании свидетеля ФИО14, который пояснил, что он являлся начальником команды СРОО «ФК «Дельта» с 2015 года. В его обязанности входило размещение команды, обеспечение питанием, экипировкой, трансфером, медицинским обслуживанием. Деньги на эти нужды, в том числе для расходов на иностранных игроков, ему выделял президент клуба ФИО18. Специально для осуществления тренировочного процесса ФК «Дельта» за пределы Саратовской области не выезжала. При получении от ФИО18 наличных денежных средств для расчётов за ФК «Дельта» какие-либо документы не составлялись.

По просьбе ФИО18 он подписывал ведомости выдачи денежных средств футболистам на питание и суточные за 2017-2020 годы, содержащие недостоверные сведения, чтобы, как пояснил ему ФИО18, отчитаться в Министерство спорта Саратовской области за полученные в качестве грантов денежные средства.

Индивидуальные предприниматели ФИО10, ФИО3, ФИО22, якобы осуществлявшие перевозки футболистов СРОО «ФК «Дельта», ему неизвестны. Никто из них не перевозил футболистов их клуба.

Показаниями свидетеля ФИО15, который пояснил, что в СРОО «ФК «Дельта» он работал тренером пляжного футбола с 01.01.2020. Все ведомости на выплаты денежных средств он подписывал по указанию ФИО18 Денежные средства в качестве зарплаты ему выдавал ФИО18 В команде играли иностранные легионеры, которые находились на полном обеспечении ФИО18 Команда ФК «Дельта» выезжала на сборы в г. Анапу, на все соревнования, завоевывала призовые места на чемпионате России, Кубке России.

Показаниями свидетеля ФИО21 №24, которая пояснила, что директором ООО «Газконтракт» является ФИО18, она является его заместителем. По просьбе ФИО18 она передавала ФИО20 какие-то документы, когда он не успевал передать сам. Также ФИО20 через нее передавала различные документы ФИО18

Показаниями свидетеля ФИО21 №26, данными при производстве предварительного следствия, оглашенными на основании ст. 281 УПК РФ, согласно которым в 2013-2015 годах он участвовал в чемпионате России в составе команды ФК «Дельта». В УТС с ФК «Дельта» в период с 07.02.2017 по 04.03.2017 и с 09.03.2017 по 03.04.2017 в г. Санкт-Петербурге он не участвовал, в данный период за ФК «Дельта» не играл. В предъявленных ему на обозрение ведомостях на получение денег на питание и суточных подписи от моего имени выполнены не им и на его подпись не похожа. Об этих ведомостях он ничего не знал, денежные средства по ним не получал (т. 13 л.д. 133-137).

Показаниями свидетеля ФИО21 №27, из которых видно, что в ФК «Дельта» он играл один сезон в 2016 году. В 2017 г. он в данной команде не играл и на УТС и на соревнования в составе команды ФК «Дельта» не ездил. В предъявленных ему в ходе следствия на обозрение ведомостях на получение денег на питание и суточных за 2017 год подписи от его имени выполнены не им, о существовании этих ведомостей ему неизвестно, деньги по ним он не получал.

Показаниями свидетеля ФИО21 №29 о том, что с 2017 г. до осени 2019 г. он работал в СРОО «ФК «Дельта» в должности тренера по вратарям, ездил с клубом на все УТС. В 2017, 2018 годах в их команде играли трое легионеров из Бразилии. Он подтвердил сведения об участии команды «Дельта» в соревнованиях, размещенные в сети Интернет на сайте bsrussia.com. В декабре 2019 г. он на УТС в г. Москву с командой не ездил.

Показаниями свидетеля ФИО21 №30 на предварительном следствии, оглашенными на основании ст. 281 УПК РФ, о том, что он играл за ФК «Дельта» в 2014-2015 годах. Капитаном команды был ФИО21 №40, президентом «ФК «Дельта» - ФИО18, начальником команды ФИО14, главным тренером ФИО15 Заработная плата выплачивалась наличными денежными средствами в размере около 15 000 рублей в месяц, при этом он в ведомостях не расписывался. Деньги выдавали ФИО18, ФИО15 или ФИО14 По предъявленным ему на обозрение приказам о командировании спортсменов СРОО «ФК «Дельта» для проведения УТС в г. Санкт-Петербург в период с 07.02.2017 по 04.03.2017, с 09.03.2017 по 03.04.2017, ведомостям на выдачу суточных и денежных средств на питание он пояснил, что подписи в ведомостях от его имени выполнены не им, он в данных УТС не участвовал, денежные средства не получал, приказы для ознакомления ему не представляли, никто из «ФК «Дельта» к нему не обращался и не уведомлял его о составлении данных ведомостей и приказов. Кроме того, в приказах он указан как защитник, а фактически он был вратарем (т. 13 л.д. 150-154).

Показаниями свидетеля ФИО21 №31, который пояснил, что с 2015 года по 2020 год он был игроком ФК «Дельта», в том числе в 2017-2019 годах официально. В 2019 году он не принимал участие в соревнованиях и учебно-тренировочных сборах из-за травмы. В 2017, 2018, 2020 годах он участвовал в турнирах и УТС. В 2019 году по его просьбе ФИО18 выплачивал ему заработную плату наличными денежными средствами из-за судебной задолженности.

Показаниями свидетеля ФИО23, который показал, что начальником команды СРОО «ФК «Дельта» являлся его отец ФИО14 Он лично в команде «Дельта» никогда не состоял, контракт с ним не заключался, никогда на УТС и на турниры он не выезжал, в том числе в 2017-2021 годы. Денежные средства ни от кого из сотрудников СРОО «ФК «Дельта» он не получал.

Показаниями свидетеля ФИО21 №34, который подтвердил, что он с конца 2016 года до начала 2019 года участвовал в соревнованиях в составе команды ФК «Дельта», получал суточные, за которые расписывался в ведомостях. После февраля 2019 г. он в составе команды ФК «Дельта» участия соревнованиях и УТС не принимал, в том числе в УТС в г. Москве с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 22.05.19 по 26.05.19, в УТС в г. Москве с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 01.08.19 по 04.08.19 в г. Санкт-Петербурге, с 14.08.19 по 18.08.19, с 27.08.19 по 01.09.19 в г. Самаре, в УТС г. Сочи с 09.09.19 по 15.09.19, в Кубке России с 16.09.19 по 22.09.19 в г. Сочи, в УТС г. Москве с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19, в УТС в г. Москве с 07.01.20 по 30.01.20, с 08.02.20 по 02.03.20, с 10.03.20 по 02.04.20, в УТС с 21.06.20 по 14.07.20, в чемпионате России с 15.07.20 по 26.07.20, в УТС с 27.07.20 по 03.08.20, чемпионате России с 04.08.20 по 09.08.20, УТС с 02.09.20 по 18.09.20, с 19.09.20 по 27.09.20 в г. Москве, в чемпионате России с 19.08.20 по 23.08.20 в г. Санкт-Петербурге участия он не принимал, денежных средств, указанных в ведомостях, он не получал (т. 14 л.д. 107-115).

Показаниями свидетеля ФИО17, из которых следует, что с 2009 года до 2015 года он играл в «ФК «Дельта» бесплатно, на общественных началах. В ведомостях на получение денег на питание и суточных при проведении учебно-тренировочных сборов СРОО «ФК «Дельта» за 2017 – 2019 гг. он не расписывался.

Показаниями на предварительном следствии свидетеля ФИО24, согласно которым он являлся футболистом ФК «Дельта» с 2010 года до 2015-2016 год, состоял в резервном составе, трудовой договор с ним е заключался, зарплата не выплачивалась. С 2016 года он не посещал тренировки в ФК «Дельта», не выезжал на УТС, не выступал на чемпионате, кубке России за ФК «Дельта».

В УТС в составе ФК «Дельта» в г. Москве с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в Чемпионате России с 22.05.19 по 26.05.19, в УТС с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в Чемпионате России с 01.08.19 по 04.08.19 в г. Санкт-Петербурге, в Чемпионате России с 14.08.19 по 18.08.19, с 27.08.19 по 01.09.19 в г. Самаре, в УТС в г. Сочи с 09.09.19 по 15.09.19, в Кубке России с 16.09.19 по 22.09.19 в г. Сочи, в УТС в г. Москве с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19, в УТС с 07.01.20 по 30.01.20, с 08.02.20 по 02.03.20, с 10.03.20 по 02.04.20, с 21.06.20 по 14.07.20 в г. Москве, с 15.07.20 по 26.07.20 в Чемпионате России в г. Москве, с 04.08.20 по 09.08.20 в Чемпионате России в г. Москве, с 13.08.20 по 18.08.20 в УТС в г. Санкт- Петербурге, с 02.09.20 по 18.09.20 в УТС в г. Москве, с 19.08.20 по 23.08.20 в Чемпионате России в г. Санкт- Петербурге, с 19.09.20 по 27.09.20 в Кубке России в г. Москве он участия не принимал.

По предъявленным на обозрение приказам ФК «Дельта» о его командировании на УТС, чемпионаты и Кубки России в 2019-2020 годах пояснил, что он не знает, в связи с чем ФИО18 включил его своими приказами в состав команды, о данных приказах ему известно не было.

По предъявленным на обозрение ведомостям о получении денежных средств на питания и суточных в связи с его командированием в составе ФК «Дельта» на УТС, чемпионаты и Кубки России в 2019-2020 годах он пояснил, что он денежные средства от кого-либо из ФК «Дельта» по данным ведомостям не получал. В связи с чем его указали в данных ведомостях, он не знает, его никто об этом в известность не ставил. Подпись от его имени в предъявленных ведомостях не его. В ведомостях и приказах неверно указана дата его рождения: 17.02.1992 вместо 07.02.1992 (т. 14 л.д. 20-26).

Показаниями свидетеля ФИО21 №37 на предварительном следствии (т. 14 л.д. 27-32) и в судебном заседании о том, что с 2014 года по сентябрь 2019 год он работал главным тренером команды СРОО «ФК «Дельта». В период его работы ФК «Дельта» выезжала на УТС в г. Москву, г. Анапу, г. Санкт-Петербург. С октября 2019 года ФИО18 назначил главным тренером ФИО15, а он стал его помощником и работал почти до сентября 2020 года. Он получал заработную плату в размере 50 000 рублей наличными денежными средствами, выдавал ФИО18, кроме того, ФИО18 выплачивал премиальные в зависимости от результатов команды.

Он никогда не проживал в гостинице «Авиалюкс» в г. Москве, в связи с чем может сказать, что в УТС в составе ФК «Дельта» в г. Москве в периоды с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, с 05.07.19 по 28.07.19, с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19, с 07.01.20 по 30.01.20, с 08.02.20 по 02.03.20, с 10.03.20 по 02.04.20 он не участвовал.

В отношении лиц, указанных в качестве футболистов в финансово-хозяйственных документах СРОО «ФК «Дельта», пояснил, что указанные лица ему известны, все они посещали в разные годы тренировки ФК «Дельта». ФИО21 №41, ФИО21 №34, ФИО21 №46, ФИО26 ушли из ФК «Дельта» раньше 2019 года, то есть в 2019-2020 году в УТС и чемпионатах, кубках они не участвовали.

По предъявленным ему на обозрение приказам о командировании его в составе СРОО «ФК «Дельта» на УТС в 2019-2020 годах, а также ведомостям о получении им денежных средств в качестве суточных и на питание пояснил, что не знает, в связи с чем, ФИО18 включил его в приказы, ему об этом известно не было. Его фамилия в приказах указана неверно: «ФИО21 №37» вместо «ФИО21 №37». Денежных средств по данным ведомостям он не получал. Подпись от его имени в части предъявленных ему ведомостях выполнена не им. Он подписывал много разных ведомостей по просьбе ФИО18

Показаниями свидетеля ФИО21 №39, который пояснил, что с 2011 года до осени 2017 года он играл в ФК «Дельта» в качестве игрока основного состава, участвовал в УТС и соревнованиях, по трудовому договору. В 2017 г. они ездили на турниры в г. Санкт-Петербург и в Португалию, им выдавали деньги на дорогу, суточные. В их команде играли, в том числе, иностранцы. В УТС в составе ФК «Дельта» в октябре-декабре 2017 г. он не участвовал. Следователь предъявлял ему на обозрение ведомости на выдачу денежных средств с подписями от его имени, однако он не может утверждать, он ли эти подписи выполнил.

Показаниями свидетеля ФИО21 №40 о том, что в команде «ФК «Дельта» он играл по контракту с 2015 года по 2022 год, являлся капитаном команды. Заработную плату ему выплачивали наличными, затем на банковскую карту АО «Альфа-Банк» в размере 50 000 рублей. Кроме того, выплачивались премии. С «ФК «Дельта» он выезжал на УТС в г. Санкт-Петербург, Москву, Анапу. Однако с 1 по 26 октября 2020 г., с 1 по 26 ноября 2020 г., с 7 по 20 января 2020 г., с 8 февраля по 2 марта 2020 г., с 10 марта по 2 апреля 2020 в г. Москве в гостинице «Авиалюкс» команда ФК «Дельта» не проживала.

Показаниями свидетеля ФИО21 №41 о том, что он с 2012 по 2016 годы играл в составе команды «ФК «Дельта» в качестве футболиста-любителя, без заключения контракта и без получения зарплаты. В составе ФК «Дельта» в тренировочных сборах и соревнованиях в 2019 года он участия не принимал, в каких-либо документах, связанных с данным клубом, он не расписывался.

Показаниями свидетеля ФИО21 №8 на предварительном следствии, из которых следует, что с 2012 года по 2016 год он играл в команде «ФК «Дельта».

По предъявленным ему на обозрения ведомостям о выдаче денежных средств на питание и суточных при проведении УТС СРОО «ФК «Дельта» за периоды с 09.04.2017 по 04.05.2017 в г. Санкт-Петербурге, с 25.06.2017 по 06.07.2017 в г. Казани, с 20.07.2017 по 31.07.2017 в г. Москве, с 02.10.2017 по 25.10.2017 в г. Москве, с 01.11.2017 по 26.11.2017, с 01.12.2017 по 27.12.2017 в г. Санкт-Петербурге, ФИО21 №8 пояснил, что подписи от его имени в этих ведомостях выполнены не им. Денежные средства ему по данным ведомостям не выдавались, о составлении приказов о командировании СРОО «ФК «Дельта» и ведомостях о выдаче денежных средств ему ничего известно не было. В связи с чем сведения о нем были включены в данные документы ему, не известно. В указанных в ведомостях и приказах УТС с СРОО «ФК «Дельта» он не участвовал. ФИО26 летом 2016 года переехал из г. Саратова в г. Москву, где постоянно проживал и работал (т. 13 л.д. 169-172).

Показаниями свидетеля ФИО21 №42 на предварительном следствии о том, что из перечисленных ему лиц, указанных в качестве футболистов СРОО «ФК «Дельта» в финансово-хозяйственных и организационных документах организации, ему известны все, кроме ФИО26, ФИО21 №9, ФИО39 На тренировках команды «Дельты» он не видел ФИО17, ФИО37, ФИО21 №46, ФИО21 №10 ФИО45, ФИО46

В составе ФК «Дельта» в УТС в г. Москве с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России в составе команды «Дельты» с 22.05.19 по 26.05.19, в УТС в г. Москве с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 01.08.19 по 04.08.19 в г. Санкт-Петербург, в чемпионате России с 14.08.19 по 18.08.19 в Саратовской области, в чемпионате России с 27.08.19 по 01.09.19 в г. Самаре, в УТС в г. Сочи с 09.09.19 по 15.09.19, в Кубке России с 16.09.19 по 22.09.19 в г. Сочи, в УТС в г. Москве с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19, в УТС в г. Москве с 07.01.20 по 30.01.20, с 08.02.20 по 02.03.20, с 10.03.20 по 02.04.20, в УТС с 21.06.20 по 14.07.20, чемпионате России с 15.07.20 по 26.07.20, УТС с 27.07.20 по 03.08.20, чемпионате России с 04.08.20 по 09.08.20, УТС с 02.09.20 по 18.09.20, с 19.09.20 по 27.09.20, в чемпионате России с 19.08.20 по 23.08.20 в г. Санкт-Петербурге он участия не принимал.

С октября 2019 года до конца 2020 года он не принимал участие в турнирах и тренировках, так как получил травму – разрыв мениска на левом колене, оперировался в июне 2019 года и потом проходил реабилитацию. К тренировочному процессу с ФК «Дельта» он вернулся только в 2021 году, 01.05.2021 он участвовал на сборах в г. Анапе.

По предъявленным ему на обозрение приказам о командировании его в составе СРОО «ФК «Дельта», на УТС в 2019-2020 годы, пояснил, что об этих приказах ему ничего известно не было. По предъявленным на обозрение ведомостям о выдаче денежных средств на питание и суточные за 2019 -2020 годы пояснил, что подписи от его имени в этих ведомостях выполнены не им, денежные средства по данным ведомостям он не получал (т. 14 л.д. 93-101).

Показаниями свидетеля ФИО21 №43, который пояснил, что он в качестве игрока команды ФК «Дельта» участвовал в чемпионате России в июне 2013 г. В периоды с 07.02.2017 по 04.03.2017, с 09.03.2017 по 03.04.2017 в учебно-тренировочных сборах с ФК «Дельта» он не участвовал. На предварительном следствии следователь ему показывал ведомости ФК «Дельта» за 2017 г. на выдачу денег с его данными и подписями от его имени, однако он эти документы не подписывал, деньги по ним не получал.

Показаниями свидетеля ФИО21 №44 о том, что в 2016-2018 годах он играл в команде «ФК «Дельта», затем перешел в другой клуб. В составе команды ФК «Дельта» в УТС в г. Москве в периоды с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 22.05.19 по 26.05.19 в г. Москве, в УТС в г. Москве с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 01.08.19 по 04.08.19 в г. Санкт-Петербурге, в чемпионате России с 14.08.19 по 18.08.19 в Саратовской области, в Чемпионате России с 27.08.19 по 01.09.19 в г. Самаре, в УТС в г. Сочи с 09.09.19 по 15.09.19, в Кубке России с 16.09.19 по 22.09.19 в г. Сочи, в УТС в г. Москве с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19 он не участвовал, указанных в ведомостях денег на питание и суточных в 2019 году он не получал, в данных ведомостях не расписывался.

Показаниями на предварительном следствии свидетеля ФИО21 №46, согласно которым до 2019 года ходил на тренировки «ФК «Дельта», но в чемпионатах и Кубках России в составе команды «ФК «Дельта» от никогда участия не принимал, УТС не посещал. В составе ФК «Дельта» в УТС в г. Москве с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 22.05.19 по 26.05.19, в УТС в г. Москве с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 01.08.19 по 04.08.19 в г. Санкт-Петербурге, в чемпионате России с 14.08.19 по 18.08.19, в чемпионате России с 27.08.19 по 01.09.18 в г. Самаре, в УТС в г. Сочи с 09.09.19 по 15.09.19, в Кубке России с 16.09.19 по 22.09.19 в г. Сочи, в УТС в г. Москве с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19, в УТС в г. Москве с 07.01.20 по 30.01.20, с 08.02.20 по 02.03.20, с 10.03.20 по 02.04.20, в УТС с 21.06.20 по 14.07.20, чемпионате России с 15.07.20 по 26.07.20, УТС с 27.07.20 по 03.08.20, чемпионате России с 04.08.20 по 09.08.20, УТС с 02.09.20 по 18.09.20, с 19.09.20 по 27.09.20 в г. Москве, в чемпионате России с 19.08.20 по 23.08.20 в г. Санкт-Петербурге он участия не принимал.

По предъявленным ему на обозрение копиям приказов о командировании его в составе ФК «Дельта» на учебно-тренировочные сборы, чемпионаты и Кубки России в 2019-2020 годы пояснил, что не знает, в связи с чем ФИО18 включил его в данные приказы, ему ничего об этом известно не было.

По предъявленным на обозрение копиям ведомостей на выдачу денежных средств на питание и суточных при проведении УТС «ФК «Дельта» в 2019-2020 годах пояснил, что в данных ведомостях подписи от его имени выполнены не им, денежных средств по данным ведомостям он не получал (т. 14 л.д. 120-125).

Показаниями свидетеля ФИО21 №51, данными на предварительном следствии, оглашенными в судебном заседании, который пояснил, что с 2007 года по 2018 год он являлся индивидуальным предпринимателем с основным видом деятельности – осуществление пассажирских перевозок с использованием 5-7 микроавтобусов. В 2017 году познакомился с представителем «ФК «Дельта», предложил ему осуществлять перевозки футбольной команды.

По предъявленным на обозрение документам – договорам с СРОО «ФК «Дельта» № от <дата> на 260 000 рублей, № от <дата> на 260 000 рублей, № от <дата> на 176 000 рублей, № от <дата> на 368 000 рублей, № от <дата> на 416 000 рублей, № от <дата> на 416 000 рублей, № от <дата> на 416 000 рублей, спецификациям к договорам, актам выполненных работ пояснил, что в этих документах подпись визуально похожа на его, услуги пассажирских перевозок для СРОО ФК «Дельта» им периодически оказывались собственными силами либо с привлечением стороннего транспорта. В 2017 году какие-то перевозки для СРОО ФК «Дельта» он осуществлял, но куда именно не помнит. Кем подготавливались договоры, акты выполненных работ, спецификации по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с СРОО «ФК «Дельта» он не помнит. Оплата его услуг производилась безналичным путем. Услуги для СРОО «ФК «Дельта» перестал оказывать в связи с прекращением в 2018 году деятельности в качестве индивидуального предпринимателя (т. 12 л.д. 113-117).

Показаниями свидетеля ФИО2 на предварительном следствии (т. 13 л.д. 30-32) и в судебном заседании, из которых следует, что она до 2019 г. являлась директором <данные изъяты>, которое предоставляло туристические услуги. Примерно в 2019 году она оформила в качестве индивидуального предпринимателя свою мать ФИО27, на основании доверенности от которой она осуществляла предпринимательскую деятельность.

В 2017 году <данные изъяты> оказывало услуги СРОО «ФК «Дельта» по организации выезда спортивной команды для участия в соревнованиях заграницу: оформление всех необходимых документов для выезда из России и приобретение авиабилетов. Несколько раз в 2017, 2018, 2019 годах представители СРОО «ФК «Дельта» обращались в <данные изъяты> для организации выезда команды в иностранные государства для участия в соревнованиях. По всем вопросам она общалась с ФИО18 Она организовывала поездки команды ФК «Дельта» в Португалию, в Москву, Сочи, Петербург, Саратов, также организовывала приезд иностранных игроков в Россию.

В 2018 году к ней обратился президент СРОО ФК «Дельта» ФИО18 с просьбой о том, что он будет переводить на расчетный счет <данные изъяты> денежные средства за организацию проживания команды «ФК «Дельта», а она будет эти деньги снимать в полном объеме со счета <данные изъяты> и отдавать ему лично, либо приехавшему от него человеку. Она согласилась помочь ФИО18, так как он пояснил, что все будет проведено официально через гостиницы. После этого на расчетный счет <данные изъяты> с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» стали поступать денежные средства с назначением платежа «За организацию проживания в гостиницах спортивной команды «ФК «Дельта». Поступившие денежные средства она снимала в полном объеме, в суммах около 850 000 рублей и отдавала ФИО18 либо человеку, приезжавшему от него по предварительному телефонному звонку от ФИО18 При этом услуги по организации проживания спортивной команды СРОО «ФК «Дельта» <данные изъяты> не оказывались. В 2019 году денежные средства от СРОО «ФК «Дельта» поступали на расчетный счет ИП ФИО27, так как <данные изъяты> свою деятельность прекратило. Поступавшие от СРОО «ФК «Дельта» на расчетный счет ИП ФИО27 денежные средства в сумме около 850 000 рублей с назначением платежа «за организацию проживания спортивной команды» она также отдавала в полном объеме ФИО18, либо человеку, приехавшему от него. При этом услуги по организации проживания спортивной команды СРОО «ФК «Дельта» ИП ФИО27 не оказывались.

Документы о проживании спортивной команды СРОО «ФК «Дельта» в гостиницах готовила бухгалтер ФИО20 и присылала ей почтой либо электронной почтой, в последующем она распечатывала документы у себя в офисе, подписывала их и отдавала вместе с деньгами либо ФИО18, либо человеку, приехавшему от него, либо направляла их почтой на адрес ФИО20 в г. Саратов.

Так продолжалось на протяжении 2018-2021 годов: от СРОО «ФК «Дельта» переводились денежные средства за организацию проживания спортивной команды, которые она в последующем снимала и отдавала в полном объеме ФИО18 более 5 раз в год.

Показаниями свидетеля ФИО21 №52, который показал, что в период времени 2016-2021 годы он в качестве индивидуального предпринимателя осуществлял деятельность по производству и подготовительных строительных работ, перепродаже строительных материалов. В 2017 году он по просьбе кого-то из знакомых снял наличными со своего банковского счета денежные средства, поступившие ему от <данные изъяты>», и передал их мужчине по имени ФИО19. Никаких договоров с <данные изъяты> он не заключал, документов не подписывал.

Вину подсудимого также подтверждают следующие доказательства:

протоколы обысков, выемки и осмотра изъятых предметов и документов, в соответствии с которыми в жилище ФИО18 изъяты документы СРОО «ФК «Дельта», в том числе подложные, а также телефон «Iphone», содержащий переписку с ФИО21 №14 за период с <дата> по <дата>, контакты <данные изъяты>, <данные изъяты>, ИП ФИО10, ИП ФИО3, ИП ФИО21 №51 (т. 19 л.д. 165-256, 151-154).

Факт изъятия в ходе обыска указанных предметов и документов подтвердил в суде свидетель ФИО4, участвовавший в производстве обыска в жилище в качестве понятого.

В Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области изъяты объявления о конкурсе, заявки на получение грантов и пакеты документов к ним, журнал входящей корреспонденции, протоколы заседаний конкурсной комиссии, приказы о предоставлении грантов; документы, отражающие софинансирование грантов, соглашения и дополнительные соглашения о предоставлении грантов, ежемесячные отчеты о расходовании грантов, акты проверок, в отношении СРОО «ФК «Дельта» за 2019-2020 годы, должностные инструкции сотрудников, журналы входящей и исходящей корреспонденции, в которых имеются подписи ФИО18 и ФИО20, копии документов, заверенные подписью ФИО20 и оттиском печати СРОО «ФК «Дельта» (т. 20 л.д. 85-109, 63-67);

объявления о конкурсе, заявки на получение грантов и пакеты документов к ним, журнал входящей корреспонденции, протоколы заседаний конкурсной комиссии, приказы о предоставлении грантов; документы, отражающие софинансирование грантов, соглашения и дополнительные соглашения о предоставлении грантов, ежемесячные отчеты о расходовании грантов, акты проверок, в отношении СРОО «ФК «Дельта» за 2017-2018, 2021 годы, в которых имеются подписи ФИО18 и ФИО20, копии документов, заверенные подписью ФИО20 и оттиском печати СРОО «ФК «Дельта» (т. 20 л.д. 70-72, 115-153);

в жилище ФИО20 изъяты документы СРОО «ФК «Дельта», в том числен подложные, ноутбук, флеш-накопитель, телефон, содержащий, помимо прочего, контакты сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, ООО «Турмалин» (т. 20 л.д. 189-193, 201-206);

в жилище ФИО15 изъят телефон, содержащий переписку ФИО15 с ФИО18 и ФИО20 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129).

Заключение судебной почерковедческой экспертизы № от <дата>, согласно которому подписи от имени ФИО18, расположенные в строках «ФИО18» в реестрах документов, представляемых для получения гранта некоммерческой организации на развитие на территории области отдельных видов спорта (пляжный футбол) на сумму 6 000 000 без даты от 25.01.2017, от 02.10.2018, от 18.12.2018, от 20.11.2018, от 30.01.2018, в строках «Президент СРОО «ФК «Дельта», в заявлениях на получение гранта некоммерческой организации на развитие на территории области отдельных видов спорта (пляжный футбол) от 29.01.2018, от 20.012017, от 25.12.2017, от 18.01.2021, в строках «Руководитель организации» в отчетах СРОО «ФК «Дельта» об использовании гранта, предоставленного из областного бюджета некоммерческой организации на развитие на территории отдельных видов спорта (пляжного футбола) на август 2021 года, на сентябрь 2021 года, на июль 2021 года, на октябрь 2021 года, на январь 2021 года, на май 2021 года, на июнь 2021 года, в строках «Президент СРОО ФК «Дельта» от 18.12.2018, от 18.12.2017, от 20.03.2017, от 04.01.2021, в строках «Руководитель организации» в сметах расходов СРОО «ФК «Дельта» на апрель-июль 2017 года, на октябрь-ноябрь 2018, на 2021 год, на декабрь 2018 года, в строке «Утверждаю» Президент СРОО «Футбольный клуб «Дельта» в календарном плане на 2021 год, в строках «Президент СРОО «Футбольный клуб «Дельта» в справках № 010/10 от 11.10.2018, № 010/8 от 29.08.2017, в строках «Президент СРОО «Футбольный клуб «Дельта» в сопроводительных письмах № 010/01 от 18.01.2021, № 005/01 от 29.01.2018, № 004/11 от 19.11.2018, № 0012/12 от 18.12.2018, № 04/12 от 11.12.2017, № 001/03 от 27.03.2017, № 004/10 от 01.10.2018, 001/01 от 24.01.2018, выполнены ФИО18

Подписи от имени ФИО20, расположенные в строках «Главный бухгалтер (при наличии соответствующей должности)» в отчетах СРОО «Дельта» об использовании гранта, предоставленного из областного бюджета некоммерческой организации, не являющейся казенными учреждением на развитие на территории области отдельных видов спорта (пляжного футбола) на июль 2021 года, на январь 2021 года, на октябрь 2021 года, на сентябрь 2021 года, на август 2021 года, на апрель 2021 года, на май 2021 года, на июнь 2021 года, на март 2021 года, на февраль 2021 года, в строке «Главный бухгалтер» в справке № 003/7 от 05.07.2017, в строках «Главный бухгалтер (при наличии соответствующей должности)» в сметах расходов СРОО «ФК «Дельта» на ноябрь-декабрь 2017 года, на август-октябрь 2017 года, на август-октябрь 2017 года, на октябрь-ноябрь 2018 года, на декабрь 2018 года, на февраль-июнь 2018 года, на 2021 год, в строках «Главный бухгалтер СРОО «Футбольный клуб «Дельта»» в реестрах документов за январь 2021 к отчету по контракту № 1Г-07-21 от 21.01.2021, за октябрь 2021 к отчету по контракту № 8/Г-07-21 от 23.09.2021, за сентябрь 2021 к отчету по контракту № 7/Г-07-21 от 06.08.2021, за август 2021 к отчету по контракту № 7/Г-07-21 от 06.08.2021, за июль 2021 к отчету по контракту № 6/Г-07-21 от 1 5.07.2021, за июнь 2021 к отчету по контракту № 5/Г-07-21 от 18.06.2021, за май 2021 к отчету по контракту № 4/Г-07-21 от 24.05.2021, за апрель 2021 к отчету по контракту № 3/Г-07-21 от 08.04.2021, за февраль 2021 к отчету по контракту № 1/Г-07-21 от 11.02.2021, — вероятно выполнены ФИО20 (т. 15 л.д. 164-180).

Заключение судебной почерковедческой экспертизы № 1005 от 07.04.2022, согласно которому подписи от имени ФИО18, расположенные в соответствующих строках в отчетах СРОО «ФК «Дельта» об использовании гранта, представленного из областного бюджета некоммерческой организации, не являющейся казенным учреждением, на развитие на территории области отдельных видов спорта (пляжного футбола) на декабрь 2017 года, февраль 2017 года, март 2018 года, сметах расходов № 13 от 04.10.2018, № 14 от 04.10.2018, № 15 от 04.10.2018 выполнены ФИО18

Подписи от имени ФИО20, расположенные в соответствующих строках в отчетах СРОО «ФК «Дельта» об использовании гранта, представленного из областного бюджета некоммерческой организации, не являющейся казенным учреждением, на развитие на территории области отдельных видов спорта (пляжного футбола) на декабрь 2017 года, сентябрь 2017 года, декабрь 2017 года, июнь 2017 года, реестрах документов к отчету по гранту № № от 21.12.2018, от 23.11.2018, от 04.10.2018, смете расходов № 2 на 2018 год вероятно выполнены ФИО20 (т. 15 л.д. 190-201).

Заключение судебной компьютерной экспертизы № 4204 от 12.11.2021, согласно которому на носителе ноутбука «Samsung» модель NP-R 40 № 645I93BL900144E, изъятого при обыске у ФИО18, обнаружено 66 файлов, содержащих текстовые строки: <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, ФИО1, ФИО1, ФИО2, ФИО2, ИП ФИО10, ФИО25, ИП ФИО3, ФИО3, ИП ФИО16, ФИО16 (т. 15 л.д. 214-221).

Заключение судебной компьютерной экспертизы № 5150 от 14.12.2021, согласно которому на мобильном телефоне «Iphone» с сим-картой абонентского номера №, изъятом у ФИО18, обнаружены сведения о переписке с использованием программ обмена сообщениями, фото, видео и аудио файлы, сведения о совершенных с использованием представленного телефона звонках, которые были записаны на дополнительно представленный носитель (т. 15 л.д. 247-251).

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № от <дата>, согласно которому:

сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 01.11.2017 по 26.11.2017, с 02.12.2017 по 27.12.2017 в г. Санкт-Петербурге на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенных в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола) СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 689 от 15.12.2017 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 3 523 200 рублей;

сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 02.10.2017 по 25.10.2017 в г. Москве на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенных в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола) СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № от <дата> Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 1 762 400 рублей;

сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 09.04.2017 по 04.05.2017 в г. Санкт-Петербурге, с 25.06.2017 по 06.07.2017 в г. Казани, с 20.07.2017 по 31.07.2017 в г. Москве на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенных в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола) СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 200 от 06.04.2017 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 3 419 200 рублей (т. 16 л.д. 195-203).

Протокол осмотра и прослушивания фонограммы, в соответствии с которым был осмотрен CD-диск «Mirex DVD-RW» с записью телефонных переговоров ФИО18 в количестве 62 аудио файлов, из содержания которых следует, что с 18 марта по 27 мая 2021 г ФИО18 вел переговоры с ФИО21 №24, ФИО15, ФИО20, ФИО21 №13, ФИО14, ФИО21 №14, ФИО5 и иными лицами, в том числе в отношении <данные изъяты>, фирмы «<данные изъяты>», ФИО10, <данные изъяты>, ФИО21 №28, проверки ФК «Дельта» со стороны правоохранительных органов.

В частности, из переговоров ФИО18 со ФИО20 видно, что 29 марта 2021 г. в 11:31 они обсуждают вопрос об «освоении» сметы. ФИО20 говорит ФИО18, что он должен внести 10000 рублей в качестве взноса от учредителя, чтобы ей «закрыть» 61000 рублей. Также она уведомляет ФИО18 о том, что «за питание и суточные сейчас поменьше будут. Услуги проживания тоже поменьше будут. То есть у нас теперь не 30 человек, а 28. То есть я убрала тебя и массажиста». Также ФИО20 сообщает ФИО18, что «я отправила им все документы, которые мне нужны».

31 марта 2021 г. в 10:42 она уведомляет ФИО18 о том, что она «Турмалину» отправила деньги», в тот же день в 10:45 – что она отправила «Турмалину» все документы еще позавчера, и ей никаких ответов не пришло.

В разговоре от 21 апреля 2021 г. в 16:09 ФИО18 говорит ФИО20: «Но вот, ну даже это, главное не меньше. А это как бы соответствует реальному, понимаешь, календарю. Если спросят – где? А мы реально были в Анапе. Реально есть подтверждение. Зачем нам рисовать, что мы в Питере?», на что ФИО20 отвечает: «Ну да. Даже немножко в одних местах побольше получилось».

В разговоре от 14 мая 2021 г. в 10:10 они обсуждают вопрос о «закрытии» сметы:

«СО – А по смете я тебе тоже пришлю, посмотришь, но там я говорю, надо так бездумно на 10 месяцев не нужно делать. Во-первых, нужно обязательно, да, там нужно смотреть.

СВ – Нет, я так понял, главное. Меньше не поставить. Если поставим, допустим с мая, то уже апрель не сможем показать. А если мы поставим с марта, то не значит, что мы март обязаны показывать.

СО – Нет, вот сейчас, например, как соревнования идут. То есть мы тоже не можем показывать там за целый месяц, если не было там у них тренировок. То есть как они у нас есть по смете, как в министерстве, я так понимаю, что должны у них соответствовать.

СВ – Ну, конечно.

СО – Вот. Поэтому март мы закрыли, а это у нас с 16 апреля идет следующий.

СВ – Ну, хорошо. Значит, с апреля тогда только питание. Да.

СО – Сколько человек показываем? 16. Как они у нас и есть.

СВ – 16. Да.

СО – Ну давай. Сейчас тогда ведомость сначала отправим.

СВ– Ну, а с другой стороны, подожди, ты на УТС ставишь, УТС у нас же не 16 человек?

СО – Ну, зачем лишних показывать?

СВ – Ну, понятно, ладно. Ну, это спонсорские. Ну хорошо. Да.

СО – Я тебе одно покажу, что получается.

СВ– Хорошо. И перезвони, пришли, не пришли».

В разговоре от 14 мая 2021 г. в 10:50 они обсуждают вопросы об отчете по смете за грант, о снятии денег со счета ФК «Дельта»:

«ОС – Вот открой смету.

СВ – Какая-то маленькая.

СО – Я только начала. Просто показать. Вот если с апреля начинать, вот 16 человек по 2000, вот это у нас все как бы прошло, апрель, май и вот сейчас май будет в Саратове?

СВ – Ну, у тебя не заполнены 3 строчки.

ОС – Три строчки не заполнены. Я говорю, вот так вот у нас получится, что мы уже в сентябре закончим. Зачем мы будем октябрь, ноябрь?

СВ – Да. Хорошо.

ОС – То есть я вот эти еще три строчки посмотрю там по календарному плану, где какие у нас эти соревнования будут, и вот сюда тогда впишу.

СВ – Ну, май еще добавишь сейчас, ну сейчас там 2500 надо расписать.

ОС – Я 2500 распишу, но 2500 ну не по май же? Их же у нас даются несколько месяцев? Так я понимаю?

СВ – Да, так.

ОС – То есть я должна на все. \нрб\

СВ – Я не понимаю, а \нрб.\ какой месяц? Мне надо эти деньги снять как можно быстрее. Вот они придут сейчас, мне надо их снять.

ОС – Вот сейчас 928 это сто процентов ты можешь снять.

СВ – Ну, а май что, не могу снять? Уже май идет.

ОС – Ну, май, вот по май. Вот ты видишь, что 60000 последние. С 19 по 23 мая.

СВ – А! Вот как.

ОС – Вот это вот уже пошли.

СВ – Перезвоню сейчас».

Аналогичные переговоры между ними осуществлялись 14 мая 2021 г. в 11:29, 11:39, 12:17, 15 мая 2021 г. в 09:30, 16 мая 2021 г. в 08:50, 17 мая 2021 г. в 17:50 (т. 19 л.д. 1-45, 46-91).

Выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» № за период с <дата> по <дата>, АО «НВКбанк» № за период с 23.09.2015 по 14.04.2021, подтверждающие факты перечисления денежных средств гранта на счета <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Ответы на запросы БСТМ ГУ МВД России по Саратовской области, содержащие сведения о поездках, лиц, указанных в качестве футболистов в финансово-хозяйственных и кадровых документах СРОО «ФК «Дельта», за период с 01.01.2017 по 31.12.2018 (т. 10 л.д. 155-200).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Постановление правительства Саратовской области № 550-П от 24.09.2014 «Об утверждении положения о порядке предоставления грантов некоммерческим организациям (в том числе государственным учреждениям), не являющимся казенными учреждениями, на развитие на территории области отдельных видов спорта»;

постановление правительства Саратовской области № 316-П от 26.06.2013 «О порядке финансирования за счет средств областного бюджета и норм расходов средств на проведение официальных физкультурных мероприятий и спортивных мероприятий, включенных в календарный план официальных физкультурных мероприятий и спортивных мероприятий» (т. 11 л.д. 236-259).

Сведения с информационного портала bsrussia.com об участии в матчах ФИО21 №40 за период с 2011-2021 годы (т. 13 л.д. 101-106), ФИО21 №47 за период с 2017-2018 годы (т. 13 л.д. 124-127), ФИО21 №27 за период с 2009-2021 годы (т. 13 л.д. 143-149), ФИО21 №30 за период с 2009-2015 годы (т. 13 л.д. 155-156), ФИО21 №8 за период с 2012-2016 годы (т. 13 л.д. 173-174), ФИО17 за период с 2008-2019 годы (т. 13 л.д. 180-183), ФИО21 №31 за период 2017-2021 годы (т. 13 л.д. 229-234), ФИО21 №39 за период 2011-2017 годы (т. 13 л.д. 143-245), ФИО21 №44 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 75-80), ФИО21 №42 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 102-106), ФИО21 №34 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 116-119), ФИО21 №46 за период 2015 год (т. 14 л.д. 129-130), ФИО21 №29 за период 2005-2013 годы (т. 14 л.д. 139-141), ФИО21 №41 за период 2018-2019 годы (т. 14 л.д. 150-151), ФИО40, ФИО6, ФИО7, ФИО42, ФИО8 за период 2017-2021 годы (т. 14 л.д. 171-183).

Копия налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы, где суммы доходов указаны в размере от 98 930 рублей до 586 577,71 рублей в год (т. 17 л.д. 240-242).

Сведения об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы, где указаны суммы доходов последней от 412 989,96 рублей до 535 207 рублей в год, а также налоговый агент – СФИР им. В.А. Котельникова РАН; сведения об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2021 год (т. 17 л.д. 244-251).

Сведения об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238).

Копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234).

Сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253).

Сведения о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5).

Сведения <данные изъяты> о тренировках СРОО «ФК «Дельта» в Клубе «<данные изъяты>» в 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 99, 102).

Сведения <данные изъяты> о том, что тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы не осуществлялось (т. 18 л.д. 104).

Сведения <данные изъяты> о том, что тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в 2017-2022 годы не осуществлялось (т. 18 л.д. 106).

Сообщение <данные изъяты> о том, что тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в 2017-2022 годы не осуществлялось (т. 18 л.д. 108).

Ответ <данные изъяты> о том, что тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы не осуществлялось (т. 18 л.д. 110).

Ответ <данные изъяты>» о том, что тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы не осуществлялось (т. 18 л.д. 112).

Выписка из ЕГРП от 02.09.2021 в отношении прав ФИО18 о приобретении в собственность последним 26.12.2017 земельного участка площадью 712 кв.м., жилого здания площадью 388,8 кв.м. по адресу: <адрес> (т. 21 л.д. 17-20).

Выписка из ЕГРП от 24.03.2022 о переходе права на объекты недвижимости, согласно которой ФИО18 продал 30.06.2021 жилое здание площадью 388,8 кв. м по адресу: <адрес>, ФИО9 (зятю) (т. 21 л.д. 24-25).

Выписка из ЕГРП от 24.03.2022 о переходе права на объекты недвижимости, согласно которой ФИО18 продал 30.06.2021 земельный участок площадью 712 кв.м., по адресу: <адрес>, ФИО9 (зятю) (т. 21 л.д. 26-27).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 31.08.2017 по 11.09.2017 в размере 1 761 600 рублей:

Показания свидетеля ФИО21 №22, который пояснил, что с 2012 года по июнь 2021 года он работал в должности начальника отдела физкультурно-массовой работы Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области, в 2017 г. был в составе комиссии, решавшей вопросы о предоставлении грантов, в том числе ФК «Дельта», в составе которой находились бразильцы и португальцы. Он организовывал турнир на Театральной площади г. Саратова, стоимость аренды оборудования которого – короб, песок, была около 6 миллионов рублей.

Вышеизложенные показания свидетелей ФИО14, ФИО15, ФИО21 №24, ФИО21 №26, ФИО21 №27, ФИО21 №29, ФИО21 №30, ФИО21 №31, ФИО23, ФИО21 №34, ФИО17, ФИО21 №10, ФИО21 №37, ФИО21 №39, ФИО21 №40, ФИО21 №41, ФИО21 №8, ФИО21 №42, ФИО21 №43, ФИО21 №44, ФИО21 №46, ФИО21 №51, ФИО2

Вышеизложенные протоколы обысков и осмотра предметов, документов в жилище ФИО18 (т. 19 л.д. 151-154, 165-256), в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области (т. 20 л.д. 63-67, 70-72, 85-109, 115-153), в жилище ФИО20 (т. 20 л.д. 189-193, 201-206), в жилище ФИО15 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129), в том числе документов, подтверждающих факт получения СРОО «ФК «Дельта» гранта от Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области в размере 4 миллионов рублей, который был перечислен на счет СРОО «ФК «Дельта» 31 августа 2017 г.

Заключения судебных почерковедческих экспертиз № 961 от 12.04.2022 (т. 15 л.д. 164-180), № 1005 от 07.04.2022 (т. 15 л.д. 190-201), компьютерных экспертиз № 4204 от 12.11.2021 (т. 15 л.д. 214-221), № 5150 от 14.12.2021 (т. 15 л.д. 247-251);

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 338/4-1 от 01.04.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 02.10.2017 по 25.10.2017 в г. Москве, на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 458 от 25.08.2017 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 1 762 400 рублей (т. 16 л.д. 195-203).

Вышеизложенные протоколы осмотра и прослушивания аудиозаписей телефонных переговоров ФИО18 со ФИО20 и иными лицами.

Информация о соединениях между абонентами и абонентским устройствами по абонентскому номеру № с позиционированием местонахождения абонента, используемому начальником команды СРОО «ФК «Дельта» ФИО14, свидетельствующая о том, что в период проведения УТС в г. Москве и г. Санкт-Петербурге с 05.07.2019 по 28.07.2019, с 02.10.2019 по 25.10.2019, с 02.11.2019 по 25.11.2019, с 03.12.2019 по 26.12.2019, с 08.02.2020 по 02.03.2020, с 10.03.2020 по 02.04.2020, с 02.09.2020 по 18.09.2020, с 01.10.2020 по 26.10.2020, с 01.11.2020 по 26.11.2020, с 03.12.2020 по 25.12.2020, с 10.01.2021 по 04.02.2021, с 10.02.2021 по 07.03.2021 ФИО14 находился на территории Волгоградской области, то есть футбольная команда «Дельта» в сопровождении последнего на УТС не выезжала (т. 20 л.д. 234).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты> <данные изъяты>, <данные изъяты>», ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10, за услуги которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Справка № об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от 17.01.2022, согласно которой сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № № от 31.08.2017 на проведение УТС с 02.10.2017 по 25.10.2017 составляет 1 761 600 рублей (питание 528 000 рублей, транспорт 416 000 рублей, проживание 806 400 рублей, суточные 11 200 рублей) (т. 10 л.д. 124-242).

Вышеуказанные сведения БСТМ ГУ МВД России по Саратовской области о перемещении лиц, указанных в качестве футболистов в финансово-хозяйственных и кадровых документах СРОО «ФК «Дельта» за период с 01.01.2017 по 31.12.2018 (т. 10 л.д. 155-200).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Сведения с информационного портала bsrussia.com об участии в матчах ФИО21 №40 за период 2011-2021 годы (т. 13 л.д. 101-106), ФИО21 №47 за период 2017-2018 годы (т. 13 л.д. 124-127), ФИО21 №27 за период 2009-2021 годы (т. 13 л.д. 143-149), ФИО21 №30 за период 2009-2015 годы (т. 13 л.д. 155-156), ФИО21 №8 за период 2012-2016 годы (т. 13 л.д. 173-174), ФИО17 за период 2008-2019 годы (т. 13 л.д. 180-183), ФИО21 №31 за период 2017-2021 годы (т. 13 л.д. 229-234), ФИО21 №39 за период 2011-2017 годы (т. 13 л.д. 143-245), ФИО21 №44 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 75-80), ФИО21 №42 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 102-106), ФИО21 №34 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 116-119), ФИО21 №46 за 2015 год (т. 14 л.д. 129-130), ФИО21 №29 за период 2005-2013 годы (т. 14 л.д. 139-141), ФИО21 №41 за период 2018-2019 годы (т. 14 л.д. 150-151), ФИО40, ФИО6, ФИО7, ФИО42, ФИО8 за период 2017-2021 годы (т. 14 л.д. 171-183).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в ЦПВС «Цунами» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 15.12.2017 по 22.12.2017 в размере 3 523 200 рублей вину подсудимых ФИО18 и ФИО20 подтверждают следующие доказательства.

Вышеизложенные показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, свидетелей ФИО21 №14, ФИО21 №15, ФИО21 №16, ФИО21 №17, ФИО21 №19, ФИО21 №20, ФИО21 №21, ФИО21 №23, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО21 №24, ФИО21 №26, ФИО21 №27, ФИО21 №29, ФИО21 №30, ФИО21 №31, ФИО23, ФИО21 №34, ФИО17, ФИО21 №10, ФИО21 №37, ФИО21 №39, ФИО21 №40, ФИО21 №41, ФИО21 №8, ФИО21 №42, ФИО21 №43, ФИО21 №44, ФИО21 №46, ФИО2

Показания свидетеля ФИО10, который пояснил, что он является индивидуальным предпринимателем, занимается пассажирскими перевозками на автобусах. В 2018-2019 годах он организовывал пассажирские перевозки команды футбольного клуба «Дельта», в частности, в Москву, Петербург, Сочи, о чем составлялись договоры, акты оказанных услуг, производилась оплата. Он знаком с руководителем данного клуба ФИО18.

Протоколы выемки и осмотра, в соответствии с которыми у ФИО10 изъяты 11 договоров на оказание транспортных услуг между ИП ФИО10 и СРОО «ФК «Дельта» за 2019-2020 годы, спецификации и акты выполненных работ к этим договорам (т. 12 л.д. 132-136, т. 20 л.д. 218-221).

Вышеизложенные заключения судебных почерковедческих экспертиз № 961 от 12.04.2022 (т. 15 л.д. 164-180), № 1005 от 07.04.2022 (т. 15 л.д. 190-201), компьютерных экспертиз № 4204 от 12.11.2021 (т. 15 л.д. 214-221), № 5150 от 14.12.2021 (т. 15 л.д. 247-251);

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 338/4-1 от 01.04.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 01.11.2017 по 26.11.2017, с 02.12.2017 по 27.12.2017 в г. Санкт-Петербурге, на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 689 от 15.12.2017 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений) составила всего 3 523 200 рублей (т. 16 л.д. 195-203).

Информация о соединениях между абонентами и абонентским устройствами по абонентскому номеру <***> с позиционированием местонахождения абонента, используемому начальником команды СРОО «ФК «Дельта» ФИО14, свидетельствующая о том, что в период проведения УТС в г. Москве и г. Санкт-Петербурге с 05.07.2019 по 28.07.2019, с 02.10.2019 по 25.10.2019, с 02.11.2019 по 25.11.2019, с 03.12.2019 по 26.12.2019, с 08.02.2020 по 02.03.2020, с 10.03.2020 по 02.04.2020, с 02.09.2020 по 18.09.2020, с 01.10.2020 по 26.10.2020, с 01.11.2020 по 26.11.2020, с 03.12.2020 по 25.12.2020, с 10.01.2021 по 04.02.2021, с 10.02.2021 по 07.03.2021 ФИО14 находился на территории Волгоградской области, то есть футбольная команда «Дельта» в сопровождении последнего на УТС не выезжала (т. 20 л.д. 234).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Справка № 7 об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от 17.01.2022, согласно которой сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № Г4-08-17 от 15.12.2017 на проведение УТС с 01.11.2017 по 26.11.2017, с 01.12.2017 по 27.12.2017, составляет 3 523 200 рублей (питание 1 056 000 рублей, транспорт 832 000 рублей, проживание 1 612 800 рублей, суточные 22 400 рублей) (т. 11 л.д. 9-25).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Вышеизложенные сведения с информационного портала bsrussia.com об участии в матчах ФИО21 №40 за период 2011-2021 годы (т. 13 л.д. 101-106), ФИО21 №47 за период 2017-2018 годы (т. 13 л.д. 124-127), ФИО21 №27 за период 2009-2021 годы (т. 13 л.д. 143-149), ФИО21 №30 за период 2009-2015 годы (т. 13 л.д. 155-156), ФИО21 №8 за период 2012-2016 годы (т. 13 л.д. 173-174), ФИО17 за период 2008-2019 годы (т. 13 л.д. 180-183), ФИО21 №31 за период 2017-2021 годы (т. 13 л.д. 229-234), ФИО21 №39 за период 2011-2017 годы (т. 13 л.д. 143-245), ФИО21 №44 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 75-80), ФИО21 №42 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 102-106), ФИО21 №34 за период 2017-2019 годы (т. 14 л.д. 116-119), ФИО21 №46 за 2015 год (т. 14 л.д. 129-130), ФИО21 №29 за период 2005-2013 годы (т. 14 л.д. 139-141), ФИО21 №41 за период 2018-2019 годы (т. 14 л.д. 150-151), ФИО40, ФИО6, ФИО7, ФИО42, ФИО8 за период 2017-2021 годы (т. 14 л.д. 171-183).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в Клубе «Wоrld Class Навигатор» в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «ФК «Дельта» в ЦПВС «Песок» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в ЦПВС «Динамит» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в ЦПВС «Цунами» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в СЦ «Юность» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в ЦПВС «Лето» в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 30.03.2018 по 09.04.2018 в размере 3 678 400 рублей вину подсудимых подтверждают следующие доказательства.

Вышеизложенные показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, свидетелей ФИО21 №14, ФИО21 №15, ФИО21 №16, ФИО21 №17, ФИО21 №19, ФИО13, ФИО15, ФИО21 №24, ФИО21 №29, ФИО21 №31, ФИО23, ФИО21 №34, ФИО17, ФИО21 №10, ФИО21 №37, ФИО21 №39, ФИО21 №40, ФИО21 №41, ФИО21 №42, ФИО21 №44, ФИО10, ФИО2,

Показания свидетеля ФИО21 №28, который подтвердил свои показания на предварительном следствии (т. 14 л.д. 1-8) о том, что в 2017-2022 годах он являлся игроком, затем тренером команды «ФК «Дельта». По предъявленным ему на обозрение сведениям с информационного портала bsrussia.com об участии в матчах в составе ФК «Дельта» за период 2018-2020 годы пояснил, что в 2018 году он участвовал за ФК «Дельта» с 18.04.18 по 22.04.18 в Интеркап в г. Санкт-Петербурге, с 26.07.18 по 29.07.18 в чемпионате России в г. Москве, с 16.08.18 по 17.08.18 в чемпионате России в г. Москве, с 18.09.18 по 21.09.18 в Кубке России в г. Сочи.

В 2019 году он участвовал за ФК «Дельта» с 17.0419 по 21.04.19 в Интеркап в г. Санкт-Петербурге, с 22.05.19 по 26.05.19 в чемпионате России в г. Москве, с 02.06.19 по 07.06.19 в Кубке европейских чемпионов в Португалии, с 01.08.19 по 04.08.19 в Чемпионате России в г. Санкт-Петербурге, с 14.08.19 по 18.08.19 в чемпионате России в г. Саратове, с 28.08.19 по 01.09.19 в чемпионате России в г. Самаре, с 16.09.19 по 22.09.19 в Кубке России в г. Сочи.

В 2020 он участвовал за ФК «Дельта» с 05.08.20 по 07.08.20 в чемпионате России в г. Москве. Кроме этого чемпионата, он больше никуда, в том числе на УТС, в 2020 году с «ФК «Дельта» не выезжал.

С 04.10.18 по 29.10.18, с 04.11.18 по 29.11.18, с 05.12.18 по 30.12.18, 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19 он тренировочные сборы «ФК «Дельта» в г. Москву не ездил, гостиницу «Авиалюкс» не помнит, в г. Москве команда «ФК «Дельта» проживала в отелях «Виллион Водный» и «Хилтон».

По предъявленным на обозрение копиям приказов №№ 15, 14, 13 от 04.10.18 о командировании его в составе СРОО «ФК «Дельта» на УТС в г. Москву свидетель не смог пояснить, в связи с чем его фамилию вносили в эти приказы.

По предъявленным на обозрение копиям ведомостей на питание № 26, 24, 29, копиям ведомостей на выдачу суточных № 27, 25, 23 свидетель пояснил, что ведомости на тренировки приносил президент «ФК «Дельта» ФИО18, начальник команды ФИО14 либо тренер.

По предъявленным ему на обозрение приказам о командировании его в составе СРОО «ФК «Дельта» на УТС в 2020 году пояснил, что его сданными приказами никто не знакомил.

По предъявленным ему на обозрение ведомостям на питание и суточные за 2019 год пояснил, что подписи от его имени похожи на его подписи. Денежные средства он получал, помимо заработной платы, на экипировку и медикаменты, витаминные комплексы, в каких суммах и когда, не помнит. Непосредственно при выдаче денежных средств он за них не расписывался, выдавал деньги ФИО18

Показания свидетеля ФИО21 №33, данные на предварительном следствии, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ, согласно которым он с 2017 года по июль 2021 года являлся членом футбольного клуба «Дельта» на основании договора, получал заработную плату не более 20 тысяч рублей.

Из футболистов, указанных в документах СРОО «ФК «Дельта», ему неизвестны ФИО26, ФИО21 №9 Известны, но на тренировках не видел ФИО17, ФИО21 №10, ФИО39, ФИО45, ФИО46

В 2019-2020 годах в УТС ФК «Дельта» он не участвовал.

В составе ФК «Дельта» в УТС в г. Москве с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 22.05.19 по 26.05.19, в УТС в г. Москве с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 01.08.19 по 04.08.19 в г. Санкт-Петербурге, в чемпионате России в составе ФК «Дельта» с 14.08.19 по 18.08.19 в г. Саратове, в чемпионате России с 27.08.19 по 01.09.19 в г. Самаре, в УТС в г. Сочи с 09.09.19 по 15.09.19, в Кубке России с 16.09.19 по 22.09.19 в г. Сочи, в УТС в г. Москве с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19, в УТС в г. Москве с 07.01.20 по 30.01.20, с 08.02.20 по 02.03.20, с 10.03.20 по 02.04.20, в УТС с 21.06.20 по 14.07.20, чемпионате России с 15.07.20 по 26.07.20, УТС с 27.07.20 по 03.08.20, чемпионате России с 04.08.20 по 09.08.20, УТС с 02.09.20 по 18.09.20, с 19.09.20 по 27.09.20 в г. Москве, чемпионате России с 19.08.20 по 23.08.20 в г. Санкт-Петербург он участия не принимал.

По предъявленным ему на обозрение приказам о командировании его в составе «ФК «Дельта» в 2019-2020 годах на УТС и турниры, ведомостям на получение денежных средств на питание и суточные в период проведения УТС и турниров, пояснил, что подписи в указанных ведомостях от его имени, как он считает, выполнены не им, так как не похожи на его подпись. Денежные средства по данным ведомостям он не получал. Кто подписывал за него ведомости, ему неизвестно.

В 2017 году, когда он пришел в ФК «Дельта», он оформил по указанию ФИО18 зарплатную карту в ПАО «Альфа-Банк», которую передал лично ФИО18 Денежные средства по данной карте он получил один раз при получении карты и сразу отдал ФИО18, после этого по карте денежные средства не получал. ФИО18 сказал ему, что заработную плату он будет получать от него в наличной форме. Это было обязательное условие для участия в ФК «Дельта», высказанное ФИО18 ФИО18 выплачивал ему заработную плату в сумме 10 000 рублей в месяц в период, когда он не участвовал в соревнованиях, когда проходили соревнования, ему выплачивалось 20 000 рублей. При получение заработной платы он в ведомостях не расписывался. Таким же образом получали заработную плату ФИО28, ФИО29, ФИО29, Сукрутин, ФИО30, ФИО30 (т. 14 л.д. 81-89).

Показания свидетеля ФИО21 №12, данные на предварительном следствии, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с зимы 2017 года до июня 2018 года был участником ФК «Дельта», посещал тренировки без заключения контракта. Заработную плату он получал по устной договорённости с президентом СРОО «ФК «Дельта» ФИО18, которую выдавал ФИО36 наличными денежными средствами. За получение заработной платы расписывался в ведомостях. Заработная плата составляла 10 000 рублей, выплачивалась с задержками.

По предъявленным на обозрение сведениям с информационного портала bsrussia.com об его участии в матчах пояснил, что в составе ФК «Дельта» он участие принимал только в чемпионате <адрес>.

В составе «ФК «Дельта» в УТС в периоды с 02.02.18 по 27.02.18, с 05.03.18 по 30.03.18 в г. Москве он участия не принимал, так как их не было. Все тренировочные сборы «ФК «Дельта» в период его участия в команде были только на территории г. Саратова в спорткомплексе «Ворд Класс – Навигатор». Команда выезжала только на чемпионаты и Кубки России, также на «Лигу чемпионов» в Португалию.

В составе «ФК «Дельта» в УТС в периоды с 05.04.18 оп 30.04.18, с 05.05.18 по 30.05.18 в г. Санкт-Петербурге он не участвовал, так как их не было. В Санкт-Петербург команда выезжала на Интер Кап.

По предъявленным на обозрение копиям приказов о командировании его в составе ФК «Дельта» на учебно-тренировочные сборы, чемпионаты и Кубки России в 2018 году № 1 от 02.02.2018, № 2 от 05.03.2018, № 3 от 02.04.2018, № 4 от 02.05.2018, № 6 от 10.05.2018 свидетель пояснил, что видит их впервые.

По предъявленным на обозрение копиям ведомостей на питание № 5, 1, 8, 11, 13, 16, ведомостей № 6, 3, 9, 15, 12 на выдачу суточных, согласно которым он в 2018 году получил денежные средства при проведении УТС, чемпионата России и Кубка России, пояснил, что подписи от его имени выполнены не им, денежные средства на питание и суточные он не получал. Ведомости СРОО «ФК «Дельта» без изучения их содержания он не подписывал (т. 13 л.д. 208-214).

Показания свидетеля ФИО21 №38, данные на предварительном следствии, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ, о том, что в 2015-2017 годах он тренировался с ФК «Дельта» в «Ворлд Класс – Навигатор», ему известны футболисты ФИО21 №44, ФИО40, ФИО21 №40, ФИО106, ФИО6, ФИО21 №31, ФИО21 №42, ФИО21 №33, тренеры ФИО21 №37, ФИО15, ФИО21 №29. ФИО18 ему известен как президент «ФК «Дельта». Официально в качестве спортсмена он в СРОО «ФК «Дельта» оформлен не был, заработную плату не получал. В учебно-тренировочных сборах «ФК «Дельта» с 02.02.18 по 27.02.18, с 05.03.18 по 30.03.18 в г. Москве, с 05.04.18 оп 30.04.18, с 05.05.18 по 30.05.18 в г. Санкт-Петербурге он не участвовал, так как с 02.03.2018 он находился в ИВС г. Саратова, с 05.03.2018 находился в СИЗО-1 г. Саратова и с марта-апреля 2019 года находился в ИК-33 за совершение преступления, предусмотренного ст. 228 УК РФ.

По предъявленным ему на обозрение приказам №№ 1, 2, 3 и 4 за 2018 год и ведомостям к ним на выдачу суточных и денежных средств на питание свидетель пояснил, что подпись от его имени в ведомостях не его и визуально на его подпись не похожа. Он в этих ведомостях не расписывался и денежные средства не получал, кто расписался за него и получил денежные средства ему неизвестно (т. 13 л.д. 157-161).

Показания свидетеля ФИО21 №45, данные на предварительном следствии, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ, из которых видно, что в команде ФК «Дельта» он играл с конца 2018 года, получая заработную плату только в сезон в размере 7000-7500 рублей наличными. Договор либо контракт с ним не заключался, запись в трудовую книжку не вносилась. В декабре 2018 года по указанию президента клуба ФИО18 все футболисты ФК «Дельта» оформили банковские карты в АО «Альфа-Банк», которые передали последнему, а заработную плату продолжили получать наличными деньгами. Получали не регулярно, с задержками. В начале ноября 2021 года его удалили из команды.

В отношении лиц, которые указаны как футболисты «ФК «Дельта» в финансово-хозяйственных и организационных документах, пояснил, что ФИО37 не посещал тренировки с ним, в команде был около месяца. ФИО21 №10 известен, но что он был в команде ФК «Дельта», он не знал. ФИО21 №39 видел пару раз на тренировках. ФИО39 неизвестен. ФИО31 ни разу не видел на тренировках. ФИО32 видел пару раз на тренировках. ФИО33 был один сезон в ФК «Дельта». Тренер ФИО29 ему неизвестен. ФИО40 – это тренер по вратарям. Горбатенко был врачом команды до апреля 2020 года, после этого его уволили. Вратаря ФИО30 убрали из команды в начале 2019 года. ФИО21 №11 никогда не был на тренировках. ФИО42 участвовал в сезоне 2018 года несколько раз, в 2019-2020 годах его не было.

В составе ФК «Дельта» в УТС в г. Москве с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России в г. Москве с 22.05.19 по 26.05.19, в УТС в г. Москве с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 01.08.19 по 04.08.19 в г. Санкт-Петербург, в УТС в г. Сочи в период с 09.09.19 по 15.09.19, в УТС в г. Москве с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19 в УТС г. Москве с 07.01.20 по 30.01.20, с 08.02.20 по 02.03.20, с 10.03.20 по 02.04.20, в УТС с 21.06.20 по 14.07.20, в чемпионате России с 15.07.20 по 26.07.20, УТС с 27.07.20 по 03.08.20, в чемпионате России с 04.08.20 по 09.08.20, УТС с 02.09.20 по 18.09.20, с 19.09.20 по 27.09.20 в г. Москве, в чемпионате России с 19.08.20 по 23.08.20 в г. Санкт-Петербурге он участия не принимал. С «ФК «Дельта» он никогда не участвовал в УТС, тем более за пределами г. Саратова. В июне 2020 года он получил травму - надрыв передней крестообразной связки, которая препятствовала игре в футбол. После этого он нигде не участвовал.

По предъявленным ему на обозрение копиям приказов о командировании его в составе СРОО «ФК «Дельта» в 2019-2020 годах на УТС пояснил, что он не знает, в связи с чем ФИО18 включил его своими приказами в состав команды, ему об этом известно не было. По предъявленным на обозрение копиям ведомостей на выдачу денежных средств на питание и суточные при проведении УТС «ФК «Дельта» в 2019-2020 годах пояснил, что денежные средства от кого-либо по данным ведомостям он не получал, в том числе от ФИО14 Подпись от его имени в ведомостях не его, кто за него расписался и кто мог получить деньги, не знает. При участии в Чемпионатах России в 2019 году и Кубке России в 2019 году он питался бесплатно по месту проживания, деньги ФИО14 выдавал, но очень мало 1500 -2000 рублей на весь период. Проезд осуществляли на поезде. В приказах на командирование членов ФК «Дельта» с 14.01.2019 по 14.05.2019 он указан как командируемый под номером 19. Одновременно с этим в ведомостях на питание и выдачу суточных за указанный период его нет, но есть ФИО21 №12, который получает суточные и питание, но при этом не командируется. То есть из документов следует, что он командировался, но не питался (т. 14 л.д. 44-53).

Показания свидетеля ФИО21 №47, пояснившего, что до конца 2017 г. он на основании трудового контракта играл в пляжный футбол в команде футбольного клуба «Дельта». Заработную плату он получал наличными, а также на банковскую карту от ФИО18 в размере около 50000 рублей, не считая премиальных. В составе команды он ездил на УТС в г. Москву, Санкт-Петербург, Самару, Саратов и другие города. В периоды проведения соревнований в команде «Дельты» находились иностранные игроки.

Показания свидетеля ФИО21 №46, данные на предварительном следствии, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ, согласно которым с 2014 года он занимался пляжным футболом, ходил на тренировки с ФК «Дельта» в «Ворлд Класс –Навигатор» до 2019 года. В чемпионатах и Кубках России в составе «ФК «Дельта» он никогда участия не принимал, УТС не посещал. Один раз выезжал с «ФК «Дельта» на товарищеский матч в г. Самару на один день в 2015 году, но играл не за ФК «Дельта», а за команду «Спутник-Самара». Ему известны ФИО21 №11, ФИО39, ФИО44, ФИО26, ФИО37, ФИО21 №10, ФИО45, ФИО46, которые так же, как и он просто посещали тренировки с командой.

В составе ФК «Дельта» в УТС в г. Москве с 15.01.19 по 07.02.19, с 16.02.19 по 11.03.19, с 19.03.19 по 11.04.19, с 20.04.19 по 13.05.19, с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 22.05.19 по 26.05.19, в УТС в г. Москве с 04.06.19 по 27.06.19, с 05.07.19 по 28.07.19, в чемпионате России с 01.08.19 по 04.08.19 в г. Санкт-Петербург, в чемпионате России с 14.08.19 по 18.08.19, в чемпионате России с 27.08.19 по 01.09.18 в г. Самаре, в УТС в г. Сочи с 09.09.19 по 15.09.19, в Кубке России с 16.09.19 по 22.09.19 в г. Сочи, в УТС в г. Москве с 02.10.19 по 25.10.19, с 02.11.19 по 25.11.19, с 03.12.19 по 26.12.19, в УТС в г. Москве с 07.01.20 по 30.01.20, с 08.02.20 по 02.03.20, с 10.03.20 по 02.04.20, в УТС с 21.06.20 по 14.07.20, чемпионате России с 15.07.20 по 26.07.20, УТС с 27.07.20 по 03.08.20, чемпионате России с 04.08.20 по 09.08.20, УТС с 02.09.20 по 18.09.20, с 19.09.20 по 27.09.20 в г. Москве, в чемпионате России с 19.08.20 по 23.08.20 в г. Санкт-Петербурге он участия не принимал.

По предъявленным на обозрение копиям ведомостей на выдачу денежных средств на питание и суточные при проведении УТС СРОО «ФК «Дельта» в 2019-2020 годах пояснил, что в данных ведомостях подписи от его имени выполнены не им, денежные средства по данным ведомостям он не получал (т. 14 л.д. 120-125).

Вышеизложенные протоколы обысков и осмотра предметов, документов, изъятых в жилище ФИО18 (т. 19 л.д. 151-154, 165-256), в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области (т. 20 л.д. 63-67, 70-72, 85-109, 115-153), в жилище ФИО20 (т. 20 л.д. 189-193, 201-206), в жилище ФИО15 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129), в том числе документов, подтверждающих факт получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на основании приказа № 79 от 01.02.2018 Министра молодежной политики и спорта Саратовской области в размере 10 миллионов рублей, который был перечислен на счет СРОО «ФК «Дельта» 30 марта 2018 г. в сумме 6 миллионов рублей и 10 мая 2018 г. в сумме 4 миллиона рублей, а также факт представления ФИО18 и ФИО20 отчетов о расходовании гранта с приложением первичных бухгалтерских документов.

Вышеизложенные заключения судебных почерковедческих экспертиз № 961 от 12.04.2022 (т. 15 л.д. 164-180), № 1005 от 07.04.2022 (т. 15 л.д. 190-201), судебных компьютерных экспертиз № 4204 от 12.11.2021 (т. 15 л.д. 214-221), № 5150 от 14.12.2021 (т. 15 л.д. 247-251);

заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 337/4-1 от 29.03.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 02.02.2018 по 27.02.2018, с 05.03.2018 по 30.03.2018 в г. Москве на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 79 от 01.02.2018 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений) составила всего 3 678 400 рублей (т. 16 л.д. 214-222).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Справка № 7 об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от 17.01.2022, в которой установлено, что сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № Г-08-18 от 02.02.2018 на проведение УТС с 02.02.2018 по 27.02.2018, с 05.03.2018 по 30.03.2018 составляет 3 678 400 рублей (питание 1 094 400 рублей, транспорт 832 000 рублей, проживание 1 728 000 рублей, суточные 24 000 рублей) (т. 11 л.д. 34-55).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в Клубе «Wоrld Class Навигатор» в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «ФК «Дельта» в ЦПВС «Песок» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в ЦПВС «Динамит» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в ЦПВС «Цунами» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в СЦ «Юность» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в ЦПВС «Лето» в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 09.10.2018 по 29.10.2018 в размере 5 000 000 рублей вину подсудимых ФИО18 и ФИО20 подтверждают следующие доказательства.

Вышеизложенные показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, свидетелей ФИО21 №14, ФИО21 №15, ФИО21 №16, ФИО21 №17, ФИО21 №19, ФИО13, ФИО21 №23, ФИО14, ФИО15, ФИО21 №24, ФИО21 №28, ФИО21 №29, ФИО21 №31, ФИО23, ФИО21 №33, ФИО21 №34, ФИО17, ФИО21 №10, ФИО21 №37, ФИО21 №12, ФИО21 №38, ФИО21 №39, ФИО21 №40, ФИО21 №41, ФИО21 №42, ФИО21 №44, ФИО21 №45, ФИО21 №47, ФИО21 №46, ФИО2

Показания свидетеля ФИО3 о том, что с января 2013 года он является индивидуальным предпринимателем, занимается перевозками пассажиров автобусами. В 2018-2019 годах к нему обращался представитель СРОО «ФК «Дельта» по имени Александр по поводу перевозки команды из г. Саратова в г. Москву и обратно. Он подписал договоры между ИП ФИО3 и СРОО «ФК «Дельта», акты выполненных работ, представленные ему Александром, подготовил автобусы, на его счет со счета СРОО «ФК «Дельта» были перечислены деньги авансом. Однако впоследствии ему позвонили и сообщили, что перевозка откладывается. По просьбе Александра он возвращал ему перечисленные за несостоявшуюся перевозку деньги наличными. Было заключено несколько таких договоров. Все документы по данным фактам он передал следователю. Ни одной перевозки команды ФК «Дельта» не состоялось, хотя акты выполненных работ составлялись.

Протоколы выемки и осмотра, в соответствии с которыми у ФИО3 изъяты 14 договоров об осуществлении транспортных услуг между ИП ФИО3 и СРОО «ФК «Дельта» со спецификациями и подписанными актами выполненных работ (т. 12 л.д. 197-201, т. 20 л.д. 218-221).

Вышеизложенные протоколы обысков и осмотра предметов, документов, изъятых в жилище ФИО18 (т. 19 л.д. 151-154, 165-256), в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области (т. 20 л.д. 63-67, 70-72, 85-109, 115-153), в жилище ФИО20 (т. 20 л.д. 189-193, 201-206), в жилище ФИО15 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129), в том числе документов, подтверждающих факт получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на основании приказа № 569 от 04.10.2018 Министра молодежной политики и спорта Саратовской области в размере 5 миллионов рублей, который был перечислен на счет СРОО «ФК «Дельта» 9 октября 2018 г. в сумме 3 миллионов рублей и 25 октября 2018 г. в сумме 2 миллиона рублей, а также факт представления ФИО18 и ФИО20 отчетов о расходовании данного гранта с приложением первичных бухгалтерских документов.

заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 337/4-1 от 29.03.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 04.10.2018 по 29.10.2018, с 04.11.2018 по 29.11.2018, с 05.12.2018 по 30.12.2018 в г. Москве на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 569 от 04.10.2018 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 5 000 000 рублей (т. 16 л.д. 214-222).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты>», <данные изъяты>, <данные изъяты> ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Справка № 5 об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от 17.01.2022, согласно которой сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № Г1-08-18 от 04.10.2018 на проведение УТС с 04.10.2018 по 29.10.2018, с 04.11.2018 по 29.11.2018, с 05.12.2018 по 30.12.2018 составляет 5 000 000 рублей (питание 1 641 600 рублей, транспорт 730 400 рублей, проживание 2 592 000 рублей, суточные 36 000 рублей) (т. 11 л.д. 64-81).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «<данные изъяты>» в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 27 по 29 ноября 2018 г. в размере 517 600 рублей вину подсудимых ФИО18 и ФИО20 подтверждают следующие доказательства.

Протоколы выемки и осмотра, в соответствии с которыми у ФИО3 изъяты 14 договоров за 2018-2019 годы об осуществлении транспортных услуг между ИП ФИО3 и СРОО «ФК «Дельта» со спецификациями и подписанными актами выполненных работ (т. 12 л.д. 197-201, т. 20 л.д. 218-221).

Вышеизложенные протоколы обысков и осмотра предметов, документов, изъятых в жилище ФИО18 (т. 19 л.д. 151-154, 165-256), в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области (т. 20 л.д. 63-67, 70-72, 85-109, 115-153), в жилище ФИО20 (т. 20 л.д. 189-193, 201-206), в жилище ФИО15 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129), в том числе документов, подтверждающих факт получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на основании приказа № от <дата> Министра молодежной политики и спорта Саратовской области в размере 10 миллионов рублей, который был перечислен на счет СРОО «ФК «Дельта» 23 ноября 2018 г. в сумме 10 миллионов рублей, а также факт представления ФИО18 и ФИО20 отчетов о расходовании данного гранта с приложением первичных бухгалтерских документов.

заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 337/4-1 от 29.03.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 04.11.2018 по 29.11.2018, с 05.12.2018 по 30.12.2018 в г. Москве на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 650 от 22.11.2018 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 517 600 рублей (т. 16 л.д. 214-222).

Информация о соединениях между абонентами и абонентским устройствами по абонентскому номеру <***> с позиционированием местонахождения абонента, используемому начальником команды СРОО «ФК «Дельта» ФИО14, свидетельствующая о том, что в период проведения УТС в г. Москве и г. Санкт-Петербурге с 05.07.2019 по 28.07.2019, с 02.10.2019 по 25.10.2019, с 02.11.2019 по 25.11.2019, с 03.12.2019 по 26.12.2019, с 08.02.2020 по 02.03.2020, с 10.03.2020 по 02.04.2020, с 02.09.2020 по 18.09.2020, с 01.10.2020 по 26.10.2020, с 01.11.2020 по 26.11.2020, с 03.12.2020 по 25.12.2020, с 10.01.2021 по 04.02.2021, с 10.02.2021 по 07.03.2021 ФИО34 находился на территории Волгоградской области, то есть футбольная команда «Дельта» в сопровождении последнего на УТС не выезжала (т. 20 л.д. 234).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>», ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Ответ гостиницы «Авиалюкс» об отсутствии взаимоотношений с <данные изъяты>, ИП ФИО27, <данные изъяты> СРОО «ФК «Дельта», <данные изъяты> и сведений о том, что лица, указанные как футболисты и сопровождающие в документах СРОО «ФК «Дельта», в гостинице «Авиалюкс» в 2018 году не проживали (т. 10 л.д. 135).

Справка № 4 об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от 17.01.2022 о том, что сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № Г2-08-18 от 23.11.2018 на проведение УТС с 04.11.2018 по 29.11.2018, с 05.12.2018 по 30.12.2018 составляет 517 600 рублей (транспорт 517 600 рублей) (т. 11 л.д. 90-106).

Вышеуказанные сведения БСТМ ГУ МВД России по Саратовской области о перемещении лиц, указанных в качестве футболистов в финансово-хозяйственных и кадровых документах СРОО «ФК «Дельта», за период с 01.01.2017 по 31.12.2018 (т. 10 л.д. 155-200).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в Клубе «Wоrld Class Навигатор» в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «ФК «Дельта» в ЦПВС «Песок» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в ЦПВС «Динамит» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в ЦПВС «Цунами» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в СЦ «Юность» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в ЦПВС «Лето» в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 12.02.2019 по 27.05.2019 в размере 5 517 600 рублей вину подсудимых ФИО18 и ФИО20 подтверждают следующие доказательства.

Вышеизложенные показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, свидетелей ФИО21 №14, ФИО21 №15, ФИО21 №16, ФИО21 №17, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО21 №24, ФИО21 №28, ФИО21 №29, ФИО21 №31, ФИО23, ФИО21 №33, ФИО21 №34, ФИО17, ФИО21 №10, ФИО21 №37, ФИО21 №39, ФИО21 №40, ФИО21 №41, ФИО21 №42, ФИО21 №44, ФИО21 №45, ФИО21 №47, ФИО21 №46, ФИО3, ФИО2

Вышеизложенные протоколы обысков и осмотра предметов, документов, изъятых в жилище ФИО18 (т. 19 л.д. 151-154, 165-256), в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области (т. 20 л.д. 63-67, 70-72, 85-109, 115-153), в жилище ФИО20 (т. 20 л.д. 189-193, 201-206), в жилище ФИО15 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129), в том числе документов, подтверждающих факт получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на основании приказа № от <дата> Министра молодежной политики и спорта Саратовской области в размере 7 миллионов рублей, который был перечислен на счет СРОО «ФК «Дельта» 12 февраля 2019 г. в сумме 4 миллионов рублей и 28 февраля 2019 г. в сумме 3 миллионов рублей, а также факт представления ФИО18 и ФИО20 отчетов о расходовании данного гранта с приложением первичных бухгалтерских документов.

Заключение судебной почерковедческой экспертизы № 5578 от 25.01.2022, согласно которому подписи от имени ФИО18, расположенные в строке «Президент СРОО «Футбольный клуб «Дельта» в отчетах СРОО «ФК «Дельта» об использовании гранта, предоставленного из областного бюджета некоммерческой организации, не являющейся казенным учреждением, на развитие отдельных видов спорта (пляжный футбол) за февраль, март, май, июнь, июль, август, сентябрь, ноябрь 2019 года, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2020 года, в информационном письме № 0017/05 от 20.05.2019, выполнены ФИО18

Подписи от имени ФИО20, расположенные в строке «Главный бухгалтер», в отчетах СРОО «ФК «Дельта» об использовании гранта, предоставленного из областного бюджета некоммерческой организации, не являющейся казенным учреждением, на развитие отдельных видов спорта (пляжный футбол) за февраль, март, май, июнь, июль, август, сентябрь, ноябрь 2019 года, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2020 года; в реестрах документов за ноябрь, сентябрь, август, июль, июнь, май 2019 г., реестре документов к отчету по гранту № № от 02.02.2018, реестрах документов за апрель, май 2020 г., реестре документов за июль 2020 г. к отчету по контракту № № от 03.07.2020 г., реестр документов за июль 2020 к отчету по контракту № № от 03.06.2020 г., реестрах документов за сентябрь, октябрь, ноябрь 2020 г., выполнены ФИО20 (т. 15 л.д. 143-155).

Вышеизложенные заключения судебных компьютерных экспертиз № 4204 от 12.11.2021 (т. 15 л.д. 214-221), № 5150 от 14.12.2021 (т. 15 л.д. 247-251);

заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 3978/4-1 от 12.01.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 15.01.2019 по 07.02.2019, с 16.02.2019 по 11.03.2019, с 20.04.2019 по 13.05.2019 в г. Москве на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 51 от 07.02.2019 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 5 517 600 рублей (т. 16 л.д. 37-43).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты> ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Ответ гостиницы «Авиалюкс» об отсутствии взаимоотношений с <данные изъяты>, ИП ФИО27, <данные изъяты>, СРОО «ФК «Дельта», <данные изъяты> и сведений о том, что лица, указанные как футболисты и сопровождающие в документах СРОО «ФК «Дельта», в гостинице «Авиалюкс» в 2018 году не проживали (т. 10 л.д. 135).

Справка № 311 об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от <дата>, согласно которой сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № № от <дата> на проведение УТС с <дата> по <дата>, с <дата> по <дата>, с <дата> по <дата> составляет 5 517 600 рублей (питание 1 641 600 рублей, транспорт 1 248 000 рублей, проживание 2 592 000 рублей, суточные 36 000 рублей) (т. 1 л.д. 29-65).

Вышеуказанные сведения БСТМ ГУ МВД России по Саратовской области о перемещении лиц, указанных в качестве футболистов в финансово-хозяйственных и кадровых документах СРОО «ФК «Дельта», за период с 01.01.2017 по 31.12.2018 (т. 10 л.д. 155-200).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты>» в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «ФК «Дельта» в <данные изъяты>» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 24.05.2019 по 13.08.2019 в размере 7 340 800 рублей вину ФИО18 и ФИО20 подтверждают следующие доказательства.

Вышеизложенные показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, свидетелей ФИО21 №14, ФИО21 №15, ФИО21 №16, ФИО21 №17, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО21 №24, ФИО21 №28, ФИО21 №29, ФИО21 №31, ФИО23, ФИО21 №33, ФИО21 №34, ФИО17, ФИО21 №10, ФИО21 №37, ФИО21 №39, ФИО21 №40, ФИО21 №41, ФИО21 №8, ФИО21 №42, ФИО21 №44, ФИО21 №45, ФИО21 №47, ФИО21 №46, ФИО10, ФИО2

Вышеизложенные протоколы обысков и осмотра предметов, документов, изъятых в жилище ФИО18 (т. 19 л.д. 151-154, 165-256), в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области (т. 20 л.д. 63-67, 70-72, 85-109, 115-153), в жилище ФИО20 (т. 20 л.д. 189-193, 201-206), в жилище ФИО15 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129), в том числе документов, подтверждающих факт получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на основании приказа № 255 от 15.05.2019 Министра молодежной политики и спорта Саратовской области в размере 24 миллионов рублей, который был перечислен на счет СРОО «ФК «Дельта» 24.05.2019 г. в сумме 11,5 миллионов рублей, 2106.2019 в сумме 2 миллиона рублей, 26.07.2019 в сумме 6,5 миллионов рублей, 29.07.2019 в сумме 1,5 миллиона рублей и 15.08.2019 г. в сумме 2,5 миллиона рублей, а также факт представления ФИО18 и ФИО20 отчетов о расходовании данного гранта с приложением первичных бухгалтерских документов.

Вышеизложенные заключения судебных компьютерных экспертиз № 4204 от 12.11.2021 (т. 15 л.д. 214-221), № 5150 от 14.12.2021 (т. 15 л.д. 247-251); судебной почерковедческой экспертизы № 5578 от 25.01.2022 (т. 15 л.д. 143-155);

заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 07/4-1 от 18.01.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 05.07.2019 по 28.07.2019, 02.10.2019 по 25.10.2019, с. 02.11.2019 по 25.11.2019, с 03.12.2019 по 26.12.2019 в г. Москве на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 255 от 15.05.2019 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 7 340 800 рублей (т. 16 л.д. 60-66).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты> <данные изъяты>, <данные изъяты>», ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Ответ гостиницы «Авиалюкс» об отсутствии взаимоотношений с <данные изъяты>, ИП ФИО27, <данные изъяты>», СРОО «ФК «Дельта» и о том, что лица, указанные как футболисты и сопровождающие в документах СРОО «ФК «Дельта», в гостинице «Авиалюкс» в период с 01.01.2020 по 31.12.2020 не проживали (т. 5 л.д. 191).

Справка № 312 об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от 11.08.2021, в которой установлено, что сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № Г-08-19 от 22.05.2019 на проведение УТС с 05.07.2019 по 28.07.2019, с 02.10.2019 по 25.10.2019, с 02.11.2019 по 25.11.2019, с 03.12.2019 по 26.12.2019 в составляет 7 340 800 рублей (питание 2 188 800 рублей, транспорт 1 648 000 рублей, проживание 3 456 000 рублей, суточные 48 000 рублей) (т. 6 л.д. 164-205).

Вышеуказанные сведения БСТМ ГУ МВД России по Саратовской области о перемещении лиц, указанных в качестве футболистов в финансово-хозяйственных и кадровых документах СРОО «ФК «Дельта», за период с 01.01.2017 по 31.12.2018 (т. 10 л.д. 155-200).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в Клубе «Wоrld Class Навигатор» в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «ФК «Дельта» в ЦПВС «Песок» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в ЦПВС «Динамит» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в ЦПВС «Цунами» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в СЦ «Юность» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в ЦПВС «Лето» в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 28 января по 23 ноября 2020 г. в размере 9 511 120 рублей вину ФИО18 и ФИО20 подтверждают следующие доказательства.

Вышеизложенные показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, свидетелей ФИО21 №14, ФИО21 №15, ФИО21 №16, ФИО21 №17, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО21 №24, ФИО21 №28, ФИО21 №29, ФИО21 №31, ФИО23, ФИО21 №33, ФИО21 №34, ФИО21 №10, ФИО21 №37, ФИО21 №39, ФИО21 №40, ФИО21 №42, ФИО21 №45, ФИО21 №47, ФИО21 №46, ФИО10, ФИО2

Показания свидетеля ФИО21 №9, который пояснил, что с 2003 года по 2009 год являлся футболистом «ФК «Дельта» без заключения трудового договора. Заработную плату он не получал. В УТС в составе «ФК «Дельта» в периоды с 02.09.20 по 18.09.20, с 01.10.20 по 26.10.20, с 01.11.20 по 26.11.20, с 03.12.20 по 25.12.20 в г. Москве с проживанием в отеле «Веллион Водный» он не участвовал, денег по представленным ему на обозрение ведомостям он не получал.

Показания свидетеля ФИО21 №32, из которых следует, что в 2020 году он был футболистом «ФК «Дельта» на основании трудового договора, получал заработную плату, размер которой установил ФИО18; участвовал в ряде матчей. По просьбе ФИО18 он подписывал некоторые документы.

Показания свидетеля ФИО21 №48, данные на предварительном следствии, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ, который сообщил, что в 2020 году он играл в ФК «Дельта» до 27.07.2020 на основании трудового договора. Заработную плату он получал безналичным путем в размере 30 000 рублей, расписывался в каких-то ведомостях «ФК «Дельта» (т. 13 л.д. 189-193).

Показания свидетеля ФИО21 №49, данные на предварительном следствии, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ, из которых видно, что с 2020 года по март 2022 года он был игроком команды «ФК «Дельта», был заключен трудовой договор. Заработную плату получал безналичным путем в размере 30 000 рублей, расписывался в каких-то ведомостях «ФК «Дельта». С февраля 2020 года участвовал в спортивных мероприятиях «ФК «Дельта». По предъявленным ему на обозрение сведениям с информационного портала bsrussia.com о его участии в официальных соревнованиях по пляжному футболу в 2020 году пояснил, что сведения верные, свое участия в турнирах подтверждает (т. 13 л.д. 200-203).

Аналогичные показания свидетеля ФИО21 №50, данные на предварительном следствии, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ (т. 13 л.д. 204-207).

Показания свидетеля ФИО1 о том, что она является директором ООО «Турмалин», которое оказывает услуги по туристическому бизнесу, продает путевки в гостиницы, другие страны. В 2020-2021 годах она по просьбе знакомого по имени Вахтанг принимала на расчетный счет своей организации деньги от СРОО «ФК «Дельта» и далее перечисляла их указанным ей лицам. Отношения между организациями были оформлены необходимыми первичными документами: договорами оказания туристических услуг с приложениями, актами выполненных работ. Он объяснил ей, что нужны наличные деньги. Она передала Вахтангу необходимую денежную сумму и деньги приняла на расчетный счет своего предприятий «Турмалин».

ФИО21 подтвердила, что согласно выписке по расчетному счету <данные изъяты> №, открытому в ПАО «Сбербанк», на указанный счет поступали от СРОО «ФК «Дельта» денежные средства по платежным поручениям № от <дата> на сумму 537 840 рублей, № от <дата> на сумму 864 000 рублей, № от <дата> на сумму 432 000 рублей, № от <дата> на сумму 403 200 рублей с назначением платежа – за услуги по организации проживания спортсменов, которые <данные изъяты> не оплачивало.

Согласно выписке по расчетному счету <данные изъяты> №, открытому в ПАО Банк «Открытие», от СРОО «ФК «Дельта» поступали деньги по платежным поручениям № от <дата> на сумму 537 840 рублей, № от <дата> на сумму 536 575,51 рублей, № от <дата> на сумму 1264,49 рублей, № от <дата> на сумму 432 000 рублей с назначением платежа – услуги по организации проживания спортсменов, которые <данные изъяты> не оплачивало. Все документы для подписи от имени <данные изъяты> по взаимоотношениям с СРОО «ФК «Дельта» ей привозил Вахтанг.

Показания свидетеля ФИО21 №13, который пояснил, что с ФИО18 он знаком несколько лет. Ранее он работал в фирме «<данные изъяты>» коммерческим директором. Он не отрицает факт того, что мог передавать директору фирмы «<данные изъяты>» ФИО1 договоры, акты выполненных работ, отражающие оказаний услуг со стороны <данные изъяты>» для «ФК «Дельта» по транспортировке и размещению спортсменов, но подробностей он не помнит.

Вышеизложенные протоколы обысков и осмотра предметов, документов, изъятых в жилище ФИО18 (т. 19 л.д. 151-154, 165-256), в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области (т. 20 л.д. 63-67, 70-72, 85-109, 115-153), в жилище ФИО20 (т. 20 л.д. 189-193, 201-206), в жилище ФИО15 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129), в том числе документов, подтверждающих факт получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на основании приказа № 45 от 24.01.2020 Министра молодежной политики и спорта Саратовской области в размере 30 миллионов рублей, который был перечислен на счет СРОО «ФК «Дельта» в период 28.01.2020 по 28.10.2020 в указанной сумме, а также факт представления ФИО18 и ФИО20 в Министерство отчетов о расходовании данного гранта с приложением первичных бухгалтерских документов.

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 09/4-1 от 07.02.2022, согласно которому с расчетного счета СРОО «ФК «Дельта» №, открытого в АО «Альфа-Банк», в период с 24.01.2020 по 31.12.2020 перечислены в подотчет на имя ФИО18 денежные средства в сумме 5 107 400 рублей (т. 16 л.д. 125-129).

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 1115/4-1 от 15.04.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 08.02.2020 по 02.03.2020, с 10.03.2020 по 02.04.2020, с 02.09.2020 по 18.09.2020, с 01.10.2020 по 26.10.2020, с 01.11.2020 по 26.11.2020, с 03.12.2020 по 25.12.2020 в г. Москве на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 45 от 24.01.2020 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 9 511 120 рублей (т. 17 л.д. 12-15).

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 1021/4-1 от 11.04.2022, согласно которому в 2020 году на счет №, открытый в АО «Альфа-Банк» на имя ФИО18 значатся в приходе, как денежные средства на питание и суточные спортсменам 3 209 900 рублей, которые в период с 04.02.2020 по 16.11.2020 списаны в сумме 1 561 000 рублей с назначением платежа «перевод денежных средств» на сумму 1 561 000 рублей (т. 17 л.д. 30-33).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Ответ гостиницы «Авиалюкс» об отсутствии взаимоотношений с <данные изъяты>, ИП ФИО27, <данные изъяты>, СРОО «ФК «Дельта» и о том, что лица, указанные как футболисты и сопровождающие в документах СРОО «ФК «Дельта», в гостинице «Авиалюкс» в период с 01.01.2020 по 31.12.2020 не проживали (т. 5 л.д. 191).

Справка № 313 об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от 11.08.2021 о том, что сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № Г-03-20 от 28.01.2020 на проведение УТС с 08.02.2020 по 02.03.2020, с 10.03.2020 по 02.04.2020, с 02.09.2020 по 18.09.2020, с 01.10.2020 по 26.10.2020, с 01.11.2020 по 26.11.2020, с 03.12.2020 по 25.12.2020 составляет 9 511 120 рублей (питание 3 123 600 рублей, транспорт 2 368 000 рублей, проживание 3 953 520 рублей, суточные 66 000 рублей) (т. 4 л.д. 5-49).

Вышеуказанные сведения БСТМ ГУ МВД России по Саратовской области о перемещении лиц, указанных в качестве футболистов в финансово-хозяйственных и кадровых документах СРОО «ФК «Дельта», за период с 01.01.2017 по 31.12.2018 (т. 10 л.д. 155-200).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

По эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 22.01.2021 по 13.04.2021 в размере 3 678 400 рублей вину ФИО18 и ФИО20 подтверждают следующие доказательства.

Вышеизложенные показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, свидетелей ФИО21 №14, ФИО21 №15, ФИО21 №16, ФИО21 №17, ФИО14, ФИО15, ФИО21 №24, ФИО21 №28, ФИО21 №9, ФИО21 №31, ФИО21 №32, ФИО23, ФИО21 №33, ФИО21 №34, ФИО21 №10, ФИО21 №39, ФИО21 №40, ФИО21 №42, ФИО21 №45, ФИО21 №47, ФИО21 №49, ФИО10, ФИО1, ФИО21 №13,

Вышеизложенные протоколы обысков, выемки и осмотра предметов, документов, изъятых в жилище ФИО18 (т. 19 л.д. 151-154, 165-256), в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области (т. 20 л.д. 63-67, 70-72, 85-109, 115-153), в жилище ФИО20 (т. 20 л.д. 189-193, 201-206), в жилище ФИО15 (т. 20 л.д. 197-200, т. 13 л.д. 50-73, т. 19 л.д. 93-129), в том числе документов, подтверждающих факт получения СРОО «ФК «Дельта» гранта на основании приказа № 21 от 21.01.2021 Министра молодежной политики и спорта Саратовской области в размере 30 миллионов рублей, который был перечислен на счет СРОО «ФК «Дельта» в период 22.01.2021 по 23.09.2021 в указанной сумме, а также факт представления ФИО18 и ФИО20 в Министерство отчетов о расходовании данного гранта с приложением первичных бухгалтерских документов.

Вышеизложенные заключения судебной почерковедческой экспертизы № 961 от 12.04.2022 (т. 15 л.д. 164-180), судебных компьютерных экспертиз № 4204 от 12.11.2021 (т. 15 л.д. 214-221), № 5150 от 14.12.2021 (т. 15 л.д. 247-251).

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 875/4-1 от 04.04.2022, согласно которому сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» при проведении учебно-тренировочных сборов с 10.01.2021 по 04.02.2021 в г. Москве, с 10.02.2021 по 07.03.2021 в г. Санкт-Петербурге на проживание, проезд, питание, командировочные, внесенные в отчеты по использованию гранта на развитие отдельных видов спорта в Саратовской области (пляжного футбола СРОО «ФК «Дельта», предоставленного на основании приказа № 21 от 21.01.2021 Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области и заключенных в связи с ним соглашений (дополнительных соглашений), составила всего 3 678 400 рублей (т. 16 л.д. 236-241).

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 1021/4-1 от 11.04.2022, согласно которому за период с 26.01.2021 по 08.05.2021 на счет №, открытый в АО «Альфа-Банк» на имя ФИО18 поступили денежные средства на питание спортсменов и выплату суточных на сумму 1 444 100 рублей, из которых 562 000 рублей перечислено на имя ФИО49, 50 000 рублей на имя ФИО35, 300 000 рублей на имя ФИО50, 150 000 рублей на имя ФИО51, 101 200 рублей на имя на имя ФИО52, 60 000 рублей на имя ФИО21 №24 (т. 16 л.д. 253-256).

Вышеуказанные выписки по расчетным счетам СРОО «ФК «Дельта» в АО «Альфа-Банк» №, в АО «НВКбанк» №, подтверждающие факты перечислений СРОО «ФК «Дельта» денежных средств гранта на счета <данные изъяты> <данные изъяты>, <данные изъяты> ИП ФИО27, ИП ФИО21 №51, ИП ФИО3, ИП ФИО10 за услуги, которые не оказывались (т. 6 л.д. 137-138, 140-159).

Справка № 73 об исследовании документов СРОО «ФК «Дельта» от 15.03.2022, согласно которой сумма необоснованно полученного СРОО «ФК «Дельта» гранта по соглашению № Г-07-2021 от 21.01.2021 на проведение УТС с 10.01.2021 по 04.02.2021, с 10.02.2021 по 07.03.2021 составляет 3 678 400 рублей (питание 1 094 400 рублей, транспорт 832 000 рублей, проживание 1 728 000 рублей, суточные 24 000 рублей) (т. 11 л.д. 135-164).

Вышеуказанные сведения БСТМ ГУ МВД России по Саратовской области о перемещении лиц, указанных в качестве футболистов в финансово-хозяйственных и кадровых документах СРОО «ФК «Дельта», за период с 01.01.2017 по 31.12.2018 (т. 10 л.д. 155-200).

Рапорта о перемещениях железнодорожным, авиатранспортом игроков и сотрудников СРОО «ФК «Дельта» в период проведения УТС за 2017-2018 годы (т. 10 л.д. 201-214), о фактическом местонахождении автомашин, которые согласно представленным в Министерство молодежной политики и спорта Саратовской области отчетным документам осуществляли перевозку и сопровождение во время УТС в 2017 году футболистов и сопровождающих лиц СРОО «ФК «Дельта» (т. 10 л.д. 215).

Вышеизложенные копии налоговой отчетности за 2017-2020 годы СРОО «ФК «Дельта», сведения об отчислениях за ФИО18 НДФЛ за период 2016-2020 годы (т. 17 л.д. 240-242), об отчислениях за ФИО20 НДФЛ за период 2017-2021 годы (т. 17 л.д. 244-251), об отчислениях НДФЛ как налоговым агентом СРОО «ФК «Дельта» за период 2017-2020 годы (т. 17 л.д. 236-238), копия регистрационного дела СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 145-234), сведения о счетах, с которых были перечислены денежные средства в качестве грантов СРОО «ФК «Дельта» (т. 17 л.д. 253), о счетах ФИО18 (т. 18 л.д. 2-5), о проведении тренировок СРОО «ФК «Дельта» в <данные изъяты> в 2017-2022 годах (т. 18 л.д. 99, 102), а также сведения о том, что тренировки «ФК «Дельта» в <данные изъяты>» в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 104), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 106), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 108), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы (т. 18 л.д. 110), в <данные изъяты> в период времени 2017-2022 годы не осуществлялись (т. 18 л.д. 112).

Вышеуказанные выписки из ЕГРП в отношении прав на недвижимое имущество ФИО18 и ФИО20 (т. 22 л.д. 180-182).

В судебном заседании также исследованы доказательства, представленные участниками со стороны защиты:

Заключение эксперта Автономной некоммерческой экспертной организации «Судебная экспертиза «СУДЭКС» от 11.02.2022, составленное по запросу адвоката Корогодина Е.В. в интересах ФИО18, согласно которому:

1) Сумма затрат на деятельность СРОО «ФК «Дельта» в 2019 году, в том числе расходы на участие в спортивных мероприятиях и учебно-тренировочных сборах, расходы на питание, проживание игроков СРОО ФК «Дельта», оплата спортивного инвентаря, выплата заработной платы, оплата налогов, сборов, отчислений в бюджетные и внебюджетные фонды составила 24 953 153,89 рублей.

2) Сумма затрат на оплату иностранных игроков, выступающих за СРОО ФК «Дельта» в 2019 году (при учете затрат, указанных членами клуба СРОО ФК «Дельта» в ходе опросов лиц в порядке ст. 86 УПК РФ, ст. 6 Федерального закона от 31.05.2002 № 6З-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ») составила 7 395 940 рублей.

3) Сумма, потраченная с банковских счетов ФИО18 в 2019 году, составляет 15 491 176 рублей.

4) Сумма затрат на деятельность СРОО «ФК «Дельта» в 2020 году, в том числе расходы на участие в спортивных мероприятиях и учебно-тренировочных сборах, расходы на питание, проживание игроков СРОО ФК «Дельта», оплата спортивного инвентаря, выплата заработной платы, оплата налогов, сборов, отчислений в бюджетные и внебюджетные фонды составила 22 130 317,17 рублей.

5) Сумма затрат на оплату иностранных игроков, выступающих за СРОО «ФК «Дельта» в 2020 году (при учете затрат, указанных членами клуба СРОО ФК «Дельта» в ходе опросов лиц в порядке ст. 86 УПК РФ, ст. 6 Федерального закона от 31.05.2002 №6З-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ») составила 1 529 600 рублей.

6) Сумма, потраченная с банковских счетов ФИО18 в 2020 году, составляет 6 310 852, 80 рублей (т. 17 л.д. 54-68).

Ответ ООО «Концепт», согласно которому 7 человек от СРОО «ФК «Дельта» проживали в гостинице «Концепт» в период с 26.01.2020 по 31.01.2020 (т. 17 л.д. 70),

ответ ООО «ИНТЕГРАМЕНД УК», согласно которому 16 человек от СРОО «ФК «Дельта» проживали в гостинице «Белое Дерево» в период с 18.08.2020 по 23.08.2020 (т. 17 л.д. 71),

ответ туристической компании «Стиль Тур», согласно которому проживание в отеле категории четыре звезды в г. Лиссабон на 7 ночей/8 дней в 2019 году составляет около 50 000 рублей (т. 17 л.д. 72),

ответ ООО «Агентство путешествий «Санторини», согласно которому ориентировочная стоимость поездки в период с 1 по 9 июня 2019 года из г. Саратова в г. Назаре Португалия, с учетом перелета самолетом эконом класса и проживания в отеле 3* с трехразовым питанием на одного человека составляет 65-71 тысяч рублей, на 15 человек от 957 до 1125 тысяч рублей (т. 17 л.д. 73),

справка туристической компании «Стиль Тур» о том, что ФИО18 в сентябре 2020 г. приобрел авиабилеты по маршруту Лиссабон-Москва-Лиссабон 21.09.2020 – 28.09.2020 для двух пассажиров стоимостью 76 600 рублей с приложением маршрутных квитанций (т. 17 л.д. 74-78),

сведения сайтов Beachsoccer.ru, bsrussia.com об участии команды СРОО «ФК «Дельта» в турнирах и ее составе участников (т. 17 л.д. 101-117).

Заключение специалиста Автономной некоммерческой экспертной организации «Судебная экспертиза «СУДЭКС» от 06.05.2022, составленное по запросу адвоката Корогодина Е.В. в интересах ФИО18, согласно которому:

1) Сумма затрат на деятельность СРОО ФК «Дельта» в 2017 году, в том числе расходы на участие в спортивных мероприятиях и учебно-тренировочных сборах, расходы на питание, проживание игроков СРОО ФК «Дельта», оплата спортивного инвентаря, выплата заработной платы, оплата налогов, сборов, отчислений в бюджетные и внебюджетные фонды составила 22 277 460,39 рублей.

2) Сумма затрат на оплату иностранных игроков, выступающих за СРОО ФК «Дельта» в 2017 году (при учете затрат, указанных членами клуба СРОО ФК «Дельта» в ходе опросов лиц в порядке ст. 86 УПК РФ, ст. 6 Федерального закона от 31.05.2002 №6З-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ») составила 5 802 835 рублей.

3) С банковских счетов ФИО18 в 2017 году средства на нужды СРОО ФК «Дельта» не расходовались.

4) Сумма затрат на деятельность СРОО ФК «Дельта» в 2018 году, в том числе расходы на участие в спортивных мероприятиях и учебно-тренировочных сборах, расходы на питание, проживание игроков СРОО ФК «Дельта», оплата спортивного инвентаря, выплата заработной платы, оплата налогов, сборов, отчислений в бюджетные и внебюджетные фонды составила 23 364 719,49 рублей.

5) Сумма затрат на оплату иностранных игроков, выступающих за СРОО ФК «Дельта» в 2018 году (при учете затрат, указанных членами клуба СРОО ФК «Дельта» в ходе опросов лиц в порядке ст. 86 УПК РФ, ст. 6 Федерального закона от 31.05.2002 № 63-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ») составила 6 293 220 рублей.

6) Со счета ФИО18 в 2018 году № в ПАО «Сбербанк», Саратовское отделение № 8622, на расходы по проживанию и проезду игроков СРОО «ФК «Дельта» потрачена сумма 1 105 371,30 рублей.

7) Сумма затрат на деятельность СРОО ФК «Дельта» в 2021 году, в том числе расходы на участие в спортивных мероприятиях и учебно-тренировочных сборах, расходы на питание, проживание игроков СРОО ФК «Дельта», оплата спортивного инвентаря, выплата, заработной платы, оплата налогов, сборов, отчислений в бюджетные и внебюджетные фонды составила 31 124 488,86 рублей.

8) Сумма затрат на оплату иностранных игроков, выступающих за СРОО «ФК «Дельта» в 2021 году (при учете затрат, указан членами клуба СРОО «ФК «Дельта» в ходе опросов лиц в порядке ст. 86 УПК РФ, ст. 6 Федерального закона от 31.05.2002 № 63-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в РФ») составила 5 525 050 рублей.

9) Со счета ФИО18 в 2021 году № в ПАО «Сбербанк» Саратовское отделение № 8622, на расходы по проживанию и проезду игроков СРОО ФК «Дельта» потрачена сумма 1 613 914,38 рублей.

10) Общая сумма расходов СРОО «ФК «Дельта» с 2017 г по 2021 г, с учетом ранее проведенной экспертизы составляет: 2017 год 28 080 295,39 рублей, 2018 год 29 657 939,49 рублей, 2019 год 32 349 093,89 рублей, 2020 год 23 659 917,17 рублей, 2021 год 36 649 538,86 рублей, а всего 150 396 784,80 рублей (т. 17 л.д. 120-137).

Сведения о банковских счетах ФИО18, выписки по счетам ФИО18, ответы из банков, из ООО «Макс Пауэр», ООО «Невский горизонт», ООО «Концепт» о проживании лиц, указанных в документах СРОО «ФК «Дельта» (т. 18, л.д. 3-8, 11-75, 77-78, 80-81, 84-85, 91-93, 99, 122–131, 133-146);

Ответы на адвокатские запросы заместителя начальника ФНС о представлении информации, министра молодежной политики и спорта Саратовской области, справка ООО «Газконтракт», характеризующие данные в отношении ФИО18 и ФИО20, благодарственные письма, соглашение об определении места жительства ребенка ФИО18;

копия приказа президента СРОО «ФК «Дельта» ФИО18 о приеме на работу ФИО20 на должность бухгалтера, заверенная главным бухгалтером ФИО20 (т. 5 л.д. 120).

Также были исследованы приобщенные по ходатайству ФИО18 документы, свидетельствующие о получении им кредитов в банках; выписки с его банковских счетов; документы, подтверждающие факты приобретения им жилого дома в 2011 г., внесения благотворительных взносов на расчетный счет ФК «Дельта», документы, подтверждающие факты конвертации ФИО18 рублей в евро и доллары; финансовая справка, составленная ФИО18; справка Управления Минюста в Саратовской области о том, что ФИО18 являлся лицом, ответственным за ведение бухучета; фото спортивных кубков и медалей ФК «Дельта».

Оценив исследованные доказательства в совокупности, суд находит вину подсудимых ФИО18 и ФИО20 полностью доказанной в совершении всех вмененных преступлений и квалифицирует их действия по эпизодам хищения денежных средств грантов в периоды:

с 16 июня по 20 июля 2017 г. в размере 3 419 200 рублей,

с 31 августа по 11 сентября 2017 г. в размере 1 761 600 рублей,

с 15 по 22 декабря 2017 г. в размере 3 523 200 рублей,

с 30 марта по 9 апреля 2018 г. в размере 3 678 400 рублей,

с 9 по 29 октября 2018 г. в размере 5 000 000 рублей,

с 12 февраля по 27 мая 2019 г. в размере 5 517 600 рублей,

с 24 мая по 13 августа 2019 г. в размере 7 340 800 рублей,

с 28 января по 23 ноября 2020 г. в размере 9 511 120 рублей,

с 22 января по 13 апреля 2021 г. в размере 3 678 400 рублей - по каждому из перечисленных девяти эпизодов по ч. 4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Действия ФИО18 и ФИО20 по эпизоду хищения денежных средств гранта в период с 27 по 29 ноября 2018 г. в размере 517 600 рублей суд квалифицирует по ч. 3 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Как видно из обстоятельств дела, ФИО18, используя свое служебное положение руководителя общественной организации «Футбольный клуб «Дельта», и ФИО20, используя свое служебное положение главного бухгалтера этой же общественной организации, заранее договорившись о совместном совершении преступлений, путем обмана сотрудников Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области похитили денежные средства, предоставленные данной общественной организации в крупном и в особо крупном размерах, то есть в суммах, превышающих двести пятьдесят тысяч рублей и один миллион рублей соответственно.

Обман заключался в изготовлении подсудимыми и представлении в Министерство в целях получения грантов и последующего хищения бюджетных денежных средств заведомо подложных документов, содержащих сведения о якобы запланированных учебно-тренировочных сборах футболистов команды, которые заведомо проводить не планировалось, а затем в изготовлении и представлении в Министерство документов, содержащих заведомо ложные сведения о якобы понесенных организацией расходах на эти сборы, с приложением фиктивных первичных бухгалтерских документов.

Квалифицирующий признак использования своего служебного положения подтвержден данными о том, что ФИО18 и ФИО20 при выполнении объективной стороны преступлений, в том числе для введения сотрудников Министерства в заблуждение, использовали свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности в указанной общественной организации по составлению и подписанию финансовых и иных документов, в частности, заявок на участие ФК «Дельта» в конкурсах на представление грантов, смет на расходование грантов, отчетов о расходовании грантов, платежных поручений о перечислении денежных средств с расчетных счетов организации, кассовых и других документов.

Доводы подсудимого ФИО18 и его защитника о том, что хищения он не совершал, корыстной цели не имел, что все перечисленные в качестве грантов деньги использовал на нужды футбольного клуба, в том числе на выплату заработной платы иностранным игрокам, что расходы клуба на подготовку и участие в соревнованиях превышали суммы грантов, суд находит неосновательными, поскольку они опровергнуты совокупностью вышеперечисленных доказательств, представленных стороной обвинения.

Кроме того, как видно из показаний самого ФИО18, «обналичивание» денег, предоставляемых клубу в качестве грантов, было необходимо, в том числе, для выплаты заработной платы иностранным игрокам, которые играли за команду ФК «Дельта» неофициально, без заключения договоров, по устной договоренности с ФИО18 Заработную плату он им выплачивал, с его слов, в иностранной валюте – долларах и евро, наличными. Однако сами факты этих выплат и выплаченные иностранным игрокам суммы денежных средств, кроме слов подсудимого, ничем не подтверждены. В документах ФК «Дельта» иностранные игроки не упоминались.

При таких обстоятельствах вышеуказанные доводы подсудимого ФИО18 суд находит голословными.

Ссылки подсудимого и защитника на вышеизложенные «заключение эксперта» и «заключение специалиста», составленные сотрудником негосударственной организации по поручению адвоката, нельзя признать убедительными, поскольку эти документы получены защитником в ходе предварительного расследования не процессуальным путем, в порядке, не предусмотренном уголовно-процессуальным законом, то есть являются недопустимыми доказательствами.

Помимо этого, в них содержатся расчеты денежных сумм, произведенные на основании сведений, полученных не из документов, а со слов лиц в ходе опросов адвокатом, то есть на основании недостоверных сведений.

Доводы подсудимой ФИО20 и ее защитника о том, что она в преступный сговор с ФИО18 не вступала, к хищениям не причастна, не знала о фиктивности представляемых ей ФИО18 и иными лицами документов, о количестве игроков в команде, о фактах «обналичивания» и хищений грантов; о том, что в команде ФК «Дельта» играют иностранные игроки, суд находит неосновательными, поскольку они опровергнуты вышеприведенными доказательствами. В частности, содержанием ее телефонных переговоров с ФИО18 и с другими лицами, исследованными в судебном заседании;

показаниями свидетеля ФИО2 о том, что ФИО20 лично готовила и присылала ей по электронной почте фиктивные документы о том, что <данные изъяты> оказывает ФК «Дельта» услуги по организации проживания в гостиницах спортивной команды данного клуба. Поступившие на счет <данные изъяты> от ФК «Дельта» деньги она в полном объеме снимала наличными и передавала ФИО18;

протоколами обыска и осмотра, из которых видно, что в жилище ФИО20 были изъяты бухгалтерские и иные документы СРОО «ФК «Дельта».

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности преступлений, которые относятся к категории тяжких преступлений, личности виновных, которые характеризуются положительно, не судимы; обстоятельство, смягчающее наказание; роль каждого из подсудимых в совершении преступлений; состояние их здоровья и здоровья их близких, влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей, достижение целей восстановления социальной справедливости, а также исправления осужденных и предупреждение совершения новых преступлений.

Обстоятельством, смягчающим наказание ФИО18, в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ является наличие малолетних детей у виновного.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО18 и ФИО20, не имеется.

С учетом тяжести, степени общественной опасности преступлений и личностей виновных суд пришел к выводу о справедливости назначения обоим подсудимым наказания в виде лишения свободы без назначения дополнительных видов наказаний.

Оснований для применения положений статей 15 части 6, 64 УК РФ не усматривается.

Вместе с тем, с учетом роли при совершении преступлений, суд пришел к выводу о возможности исправления ФИО20 без отбывания реального лишения свободы, поэтому в соответствии со ст. 73 УК РФ назначает ей наказание условно.

В соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ отбывание наказания ФИО18 как мужчине, осужденному к лишению свободы совершение тяжких преступлений, ранее не отбывавшему лишение свободы, следует назначить в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения ФИО18 на основании ст. 255 УПК РФ следует изменить с подписки о невыезде на заключение под стражу в целях обеспечения исполнения приговора суда и зачесть в срок отбывания наказания время содержания под домашним арестом и под стражей до вступления приговора в законную силу в соответствии с положениями ст. 72 УК РФ.

Судьбу вещественных доказательств следует разрешить согласно ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

Гражданский иск заместителя прокурора Саратовской области о взыскании с ФИО18 и ФИО20 в солидарном порядке в пользу Саратовской области в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области ущерба, причиненного преступлениями, в размере 43 947 920 рублей (т. 39 л.д. 233-247) подлежит удовлетворению на основании ст. 1064 ГК РФ, поскольку его размер подтвержден вышеизложенными доказательствами.

Арест, наложенный на имущество ФИО18, следует сохранить до обращения на него взыскания.

Руководствуясь ст.ст. 307, 308 и 309 УПК РФ, суд

приговорил:

ФИО18 признать виновным в совершении девяти преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ, и преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы:

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 16 июня по 20 июля 2017 г. в размере 3 419 200 рублей – на срок 3 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 31 августа по 11 сентября 2017 г. в размере 1 761 600 рублей – на срок 3 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 15 по 22 декабря 2017 г. в размере 3 523 200 рублей – на срок 3 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 30 марта по 9 апреля 2018 г. в размере 3 678 400 рублей – на срок 3 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 9 по 29 октября 2018 г. в размере 5 000 000 рублей – на срок 3 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 12 февраля по 27 мая 2019 г. в размере 5 517 600 рублей – на срок 3 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 24 мая по 13 августа 2019 г. в размере 7 340 800 рублей – на срок 3 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 28 января по 23 ноября 2020 г. в размере 9 511 120 рублей – на срок 3 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 22 января по 13 апреля 2021 г. в размере 3 678 400 рублей – на срок 3 года;

по ч. 3 ст. 159 УК РФ – на срок 2 года.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения наказаний окончательное наказание ФИО18 по совокупности преступлений назначить в виде лишения свободы на срок 5 (пять) лет, с отбыванием в исправительной колонии общего режима.

ФИО20 признать виновной в совершении девяти преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ, и преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы:

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 16 июня по 20 июля 2017 г. в размере 3 419 200 рублей – на срок 2 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 31 августа по 11 сентября 2017 г. в размере 1 761 600 рублей – на срок 2 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 15 по 22 декабря 2017 г. в размере 3 523 200 рублей – на срок 2 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 30 марта по 9 апреля 2018 г. в размере 3 678 400 рублей – на срок 2 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 9 по 29 октября 2018 г. в размере 5 000 000 рублей – на срок 2 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 12 февраля по 27 мая 2019 г. в размере 5 517 600 рублей – на срок 2 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 24 мая по 13 августа 2019 г. в размере 7 340 800 рублей – на срок 2 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 28 января по 23 ноября 2020 г. в размере 9 511 120 рублей – на срок 2 года,

по ч. 4 ст. 159 УК РФ по эпизоду хищения в период с 22 января по 13 апреля 2021 г. в размере 3 678 400 рублей – на срок 2 года;

по ч. 3 ст. 159 УК РФ – на срок 1 год 6 месяцев.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения наказаний окончательное наказание ФИО20 по совокупности преступлений назначить в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО20 наказание считать условным, с испытательным сроком 4 (четыре) года, обязав ее в период испытательного срока не менять постоянного места жительства и места работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за условно осужденной.

Меру пресечения ФИО18 изменить с подписки о невыезде на заключение под стражу, с содержанием в ФКУ СИЗО-1 УФСИН России по Саратовской области до вступления приговора в законную силу, взяв его под стражу в зале суда.

Меру пресечения ФИО20 оставить без изменения – в виде подписки о невыезде

Срок отбывания наказания ФИО18 исчислять со дня вступления приговора в законную силу и в соответствии с п. «б» ч. 3.1, ч. 3.4 ст. 72 УК РФ зачесть в срок отбывания наказания время задержания с 28 по 30 сентября 2021 г. и время содержания ФИО18 под стражей в период с 25 декабря 2023 г. до вступления приговора в законную силу из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима;

зачесть время нахождения ФИО18 под домашним арестом в период с 1 октября 2021 г. по 20 сентября 2022 г. в срок лишения свободы из расчета два дня нахождения под домашним арестом за один день лишения свободы.

Вещественные доказательства:

флеш-накопитель и документы, изъятые в Министерстве молодежной политики и спорта Саратовской области, документы, изъятые у ФИО10, у ФИО3, в жилище ФИО18, в жилище ФИО20, флеш-накопитель, изъятый у ФИО20; диск, содержащий информацию о соединениях между абонентами и абонентским устройствами; диск с записью телефонных переговоров - хранить при уголовном деле;

телефон Iphone, изъятый у ФИО18, оставить по принадлежности;

телефон Iphone 11 в корпусе черного цвета, изъятый у ФИО15, - передать ФИО15 по принадлежности;

ноутбук Aser, изъятый у ФИО20, - оставить по принадлежности;

телефон Samsung, изъятый у ФИО20, - передать ФИО20 по принадлежности.

Арест, наложенный на имущество ФИО18 - 100 % доли в уставном капитале <данные изъяты> балансовой стоимостью 8 714 000 рублей, 26 % доли в уставном капитале <данные изъяты> балансовой стоимостью 9 620 260 рублей, 26 % доли в уставном капитале <данные изъяты> балансовой стоимостью 2 535 000 рублей – сохранить до обращения взыскания на указанное имущество.

Гражданский иск заместителя прокурора Саратовской области о взыскании с ФИО18 и ФИО20 в пользу Саратовской области в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области ущерба, причиненного преступлениями, в размере 43 947 920 рублей удовлетворить.

Взыскать с ФИО18, родившегося <дата> в <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>; паспорт серии № № выдан <адрес> <дата>, и со ФИО20, родившейся <дата> в <адрес>, проживающей по адресу: <адрес>, паспорт серия № № выдан <адрес> <дата>, в солидарном порядке в пользу Саратовской области в лице Министерства молодежной политики и спорта Саратовской области 43 947 920 рублей в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлениями.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Саратовского областного суда через Октябрьский районный суд г. Саратова в течение 15 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок, со дня вручения ему копии приговора.

Осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем указывается в своей апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Судья С.И. Сотсков