Приговор по делу № 1-137/2023 от 21.09.2023

Дело № 1-137/2023

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Омск 21 сентября 2023 года

Куйбышевский районный суд г. Омска в составе председательствующего судьи Перминовой А.А., при секретаре судебного заседания Алакиной В.А., помощнике судьи Ивановой Ю.С., с участием государственного обвинителя – помощника прокурора ЦАО г. Омска ФИО3, защитника адвоката Редькина Д.А., подсудимой ФИО4, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело, по которому

ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженка <адрес>, гражданка РФ, состоящая в браке, на иждивении детей не имеющая, образование высшее, трудоустроенной в должности директора ООО «Континент», зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, ранее не судима,

избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, обвиняемой в совершении 10 преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 226.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО4 совершила неоднократно контрабанду стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО4, являясь директором ООО «Континент» в период с 08.06.2016 по май 2021 года имела право без доверенности действовать от имени указанного юридического лица, осуществляя при этом организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции.

В соответствии с пунктами 2.2, 2.4 Устава ООО «Континент», предметом деятельности Общества является лесозаготовки, оптовая торговля, организация перевозок, предоставление услуг в области лесозаготовок, а также осуществление иных, не запрещенных законом видов деятельности; Общество осуществляет внешнеэкономическую деятельность в соответствии с действующим законодательством.

В соответствии со статьями 15, 21 Устава ООО «Континент», органами управления Общества являются общее собрание участников Общества и единоличный исполнительный орган (директор). Последний без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, выдает доверенность на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия, определяет структуру и издает приказы о назначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные действующим законодательством Российской Федерации и Уставом Общества к компетенции общего собрания участников.

В соответствии с п. 25 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС), под незаконным перемещением товаров через таможенную границу Союза признается перемещение товаров через таможенную границу Союза с недостоверным таможенным декларированием.

В соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС, товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру, которое осуществляется декларантом либо таможенным представителем, в электронном виде.

В соответствии со ст. 105 ТК ЕАЭС, одним из видов таможенной декларации является декларация на товары (далее - ДТ). Перечень сведений, подлежащих указанию в таможенной декларации, ограничивается только сведениями, которые необходимы для исчисления и уплаты таможенных платежей, применения мер защиты внутреннего рынка, формирования таможенной статистики, контроля соблюдения запретов и ограничений, а также для контроля соблюдения международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования и законодательства государств - членов. В качестве ДТ допускается использование транспортных (перевозочных), коммерческих и (или) иных документов, в том числе предусмотренных международными договорами государств - членов с третьей стороной, содержащих сведения, необходимые для выпуска товаров.

В соответствии с п. п. 2, 4, 6, 9, 11 ч. 1 ст. 106 ТК ЕАЭС, в ДТ подлежат указанию следующие основные сведения: о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; о товарах: наименование, описание, его происхождении, наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров, цена, количество в килограммах и в дополнительных единицах измерения; таможенная стоимость товаров; о сделке с товарами и ее условиях; о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары; о лице, заполнившем декларацию на товары, и дата ее составления.

Согласно ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант обязан произвести таможенное декларирование товаров, представив таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим кодексом, документов, подтверждающих сведения, заявленные в таможенной декларации и несет ответственность в соответствии с законодательством государств - членов за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

Согласно ст. 109 ТК ЕАЭС, декларантом предоставляются документы, подтверждающие совершение внешнеэкономической сделки, а также иные документы, имеющиеся в распоряжении декларанта. При этом документы предоставляются в виде оригиналов или копий. При декларировании в электронной форме документы предоставляются в виде оригиналов и копий. При декларировании в электронной форме предоставляются формализованные электронные документы, содержащие информацию из бумажных носителей, подписанные электронной цифровой подписью лица, подавшего ДТ.

Согласно ст. 111 ТК ЕАЭС, с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Согласно ст. ст. 127, 128 ТК ЕАЭС, экспорт товаров и ресурсов является таможенной процедурой; обязанность подтверждения соблюдения условий помещения товаров под таможенную процедуру возлагается на декларанта.

В соответствии с п. 13 Постановления Правительства РФ от 13.09.2012 №923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 000 рублей» (далее - Постановление № 923 от 13.09.2012 в редакции от 07.06.2019 за № 8), (действующая редакция от 08.10.2020 за № 9), лесоматериалы, согласно коду № 4407 Единой товарной номенклатуры Внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и Единого таможенного Тарифа Евразийского Экономического союза (далее - ЕТН ВЭД ЕАЭС), отнесены к категории стратегически важных ресурсов.

Таким образом, законодательно закреплен порядок перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕАЭС стратегически важных ресурсов.

1) Так, не позднее 01.07.2019, из корыстной заинтересованности, с целью получения незаконной прибыли, достоверно знающей порядок перемещения пиломатериалов через таможенную границу, и имея умысел на незаконное перемещение пиломатериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, достоверно зная, что данный вид товаров относится к стратегически важным ресурсам, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериалы, заготовленные без каких-либо документов, свидетельствующих об их происхождении, предоставив таможенному органу документы, содержащие недостоверные сведения.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на контрабанду стратегически важных ресурсов, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО4, осознавая невозможность экспорта пиломатериалов, изготовленных из лесоматериалов, приобретенных без соответствующих документов, которые бы указывали на их происхождение, заведомо зная, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларации на товары сведений о декларанте, об условиях внешнеэкономической сделки и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также о том, что сведения, заявленные в декларации на товары, должны быть достоверными, использовала ранее заключенный внешнеэкономический контракт № HLSF-3175 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала обрезного из березы 1-3 сорта в адрес Суйфэньхэской международной компании по управлению парком древесины «СэньЛянь», находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней (далее – ЕГАИС ЛЕС), декларацию о сделке с древесиной(далее - ДСД) № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен у ООО «Сибирь» на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД №, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ООО «Сибирь» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, декларацию № на товар, а также 5 деклараций №№, 10611020/020819/0031570, 10611020/020819/0031572, 10611020/180719/0028919, 10611020/220719/0029353 на таможенный пост Томский (Центр электронного декларирования) Томской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, содержащие в графах 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов лиственных пород – ООО «Сибирь».

После проверки документов таможенным постом Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни и таможенным постом Томский (Центр электронного декларирования) Томской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов лиственных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов лиственных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ № №, 10611020/010719/0025990, 10610020/020819/0031570, 10611020/020819/0031572, 10611020/180719/0028919, 10611020/220719/0029353, таможенными органами был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес Суйфэньхэской международной компании по управлению парком древесины «СэньЛянь» в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из березы бородавчатой, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, сорт 1, ГОСТ 2695-83, объемом 554,907 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 5 067 126 рублей 90 копеек.

Вышеуказанный объем пиломатериала березы бородавчатой, продекларированный в ДТ №№, 10611020/010719/0025990, 10610020/020819/0031570, 10611020/020819/0031572, 10611020/180719/0028919, 10611020/220719/0029353, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезен железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост «Пограничный» Российско-Китайской границы, расположенный по адресу: <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов путем недостоверного декларирования, в нарушение п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы березы бородавчатой в крупном размере на сумму 5 067 126 рублей 90 копеек.

2) Кроме того, не позднее 02.07.2019, ФИО4, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериалы, использовав ранее заключенный внешнеэкономический контракт № MLL-126 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала из березы 1-3 сорта в адрес Маньчжурской торгово-экономической компании ЛУНЛУ, находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен у ООО «Сибирь» на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД №, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ООО «Сибирь» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, на таможенный пост Томский (Центр электронного декларирования) Томской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, и Сибирский таможенный пост Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: <адрес>, пр-т им. газеты Красноярский рабочий, <адрес> «А», ДТ №№, 10610080/090620/0027032, 10610080/121020/0050196, 10610080/130420/0016828, 10610080/160620/0028588, 10610080/160720/0035472, 10610080/170920/0046938, 10610080/210420/0018248, 10610080/240920/0048034, 10610080/280720/0038128, 10611020/011019/0042281, 10611020/020719/0026126, 10611020/050819/0031772, 10611020/080719/0027134, 10611020/080719/0027150, 10611020/111019/0043812, 10611020/220719/0029369, 10620010/161120/0097403, содержащие в графах 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов лиственных пород – ООО «Сибирь».

После проверки документов таможенным постом Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, таможенным постом Томский (Центр электронного декларирования) Томской таможни и Сибирским таможенным постом Сибирской электронной таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов лиственных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов лиственных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ № №, 10610080/090620/0027032, 10610080/121020/0050196, 10610080/130420/0016828, 10610080/160620/0028588, 10610080/160720/0035472, 10610080/170920/0046938, 10610080/210420/0018248, 10610080/240920/0048034, 10610080/280720/0038128, 10611020/011019/0042281, 10611020/020719/0026126, 10611020/050819/0031772, 10611020/080719/0027134, 10611020/080719/0027150, 10611020/111019/0043812, 10611020/220719/0029369, 10620010/161120/0097403, таможенными органами был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес Маньчжурской торгово - экономической компании ЛУНЛУ в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из березы бородавчатой, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, сорт 1-2, ГОСТ 2695-83, объемом 2 099,500 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 19 533 843 рубля 78 копеек.

Вышеуказанный объем пиломатериала березы бородавчатой, продекларированный в ДТ №№, 10610080/090620/0027032, 10610080/121020/0050196, 10610080/130420/0016828, 10610080/160620/0028588, 10610080/160720/0035472, 10610080/170920/0046938, 10610080/210420/0018248, 10610080/240920/0048034, 10610080/280720/0038128, 10611020/011019/0042281, 10611020/020719/0026126, 10611020/050819/0031772, 10611020/080719/0027134, 10611020/080719/0027150, 10611020/111019/0043812, 10611020/220719/0029369, 10620010/161120/0097403, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезен железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост железнодорожного пункта пропуска (далее - ЖДПП) «Забайкальск» Российско-Китайской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Забайкальск, <адрес>.

3) Кроме того, не позднее 07.11.2019, ФИО4, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериалы, заготовленные без каких-либо документов, свидетельствующих об их происхождении, использовав ранее заключенный внешнеэкономический контракт XT-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала обрезного из березы 1-3 сорта в адрес корпорации «СЕ ТУН», находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен у ООО «Сибирь» на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД №, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ООО «Сибирь» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, ДТ №№, 10610080/071119/0054570, содержащие в графах 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов лиственных пород – ООО «Сибирь».

После проверки документов таможенным постом Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, введенным в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов лиственных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов лиственных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ №№, 10610080/071119/0054570, таможенным органом был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес корпорации «СЕ ТУН» в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из березы бородавчатой, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, сорт 1-2, ГОСТ 2695-83, объемом 90,099 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 821 895 рублей 35 копеек.

Вышеуказанный объем пиломатериала березы бородавчатой, продекларированный в ДТ №№, 10610080/071119/0054570, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезен железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП «Забайкальск» Российско-Китайской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Забайкальск, <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов путем недостоверного декларирования, то есть с нарушением п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы березы бородавчатой в крупном размере на сумму 821 895 рублей 35 копеек.

4) Кроме того, не позднее 24.12.2019, ФИО4, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериал, заготовленный без каких-либо документов, свидетельствующих о его происхождении, использовав ранее заключенный внешнеэкономический контракт MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала обрезного хвойных пород (сибирская ель, сибирская пихта, сосна обыкновенная, лиственница) 1-4 сорта в адрес Международной торговой компании с ограниченной ответственностью "ХэйлунцзянЖУНФА", находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен у ООО «Сенсор» на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД №, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ООО «Сенсор» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, ДТ №№, 10610080/241219/0063315, 10610080/241219/0063317, 10610080/241219/0063318, содержащие в графах 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов хвойных пород – ООО «Сенсор».

После проверки документов таможенным постом Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, введенным в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов хвойных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ №№, 10610080/241219/0063315,10610080/241219/0063317,10610080/241219/0063318, таможенным органом был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес Международной торговой компании с ограниченной ответственностью "Хэйлунцзян ЖУНФА" в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из сосны обыкновенной, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, сорт 1, ГОСТ 8486-89, объемом 205,395 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 3 245 503 рубля 91 копейку.

Вышеуказанный объем пиломатериала сосны обыкновенной, продекларированный в ДТ №№, 10610080/241219/0063315,10610080/241219/0063317, 10610080/241219/0063318, вывезен ДД.ММ.ГГГГ железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП «Наушки» Российско-Монгольской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Наушки, <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов путем недостоверного декларирования, в нарушение п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы сосны обыкновенной в крупном размере на сумму 3 245 503 рубля 91 копейку.

5) Кроме того, не позднее 04.12.2019, ФИО4, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериал, заготовленный без каких-либо документов, свидетельствующих о его происхождении, использовав ранее заключенный внешнеэкономический контракт MYLT-BBH-01 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала обрезного хвойных пород (сосна) 1-3 сорта в адрес Маньчжурской логистической компании с ограниченной ответственностью «Ирито», находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен у ООО «Сенсор» на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД №, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ООО «Сенсор» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, ДТ №№, 10610080/041219/0059500, 10610080/041219/0059515, 10610080/041219/0059516, 10610080/041219/0059535, 10610080/041219/0059536, 10610080/041219/0059563, 10610080/041219/0059564, 10610080/051219/0059685, 10610080/051219/0059687, 10610080/051219/0059772, 10610080/051219/0059795, 10610080/051219/0059813, 10610080/100120/0000750, 10610080/240120/0002988, 10610080/240120/0003006, 10610080/240120/0003016, 10610080/240120/0003036, 10610080/240120/0003037, 10610080/240120/0003044, 10610080/240120/0003045, 10610080/301219/0064320, 10610080/301219/0064329, 10610080/301219/0064330, 10610080/301219/0064334, содержащие в графах 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов хвойных пород – ООО «Сенсор».

После проверки документов таможенным постом Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, введенным в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов хвойных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ №№, 10610080/041219/0059500, 10610080/041219/0059515, 10610080/041219/0059516, 10610080/041219/0059535, 10610080/041219/0059536, 10610080/041219/0059563, 10610080/041219/0059564, 10610080/051219/0059685, 10610080/051219/0059687, 10610080/051219/0059772, 10610080/051219/0059795, 10610080/051219/0059813, 10610080/100120/0000750, 10610080/240120/0002988, 10610080/240120/0003006, 10610080/240120/0003016, 10610080/240120/0003036, 10610080/240120/0003037, 10610080/240120/0003044, 10610080/240120/0003045, 10610080/301219/0064320, 10610080/301219/0064329, 10610080/301219/0064330, 10610080/301219/0064334, таможенным органом был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес Маньчжурской логистической компании с ограниченной ответственностью «Ирито» в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из сосны обыкновенной, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, 1-3 сорт, ГОСТ 8486-89, объемом 1130,89 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 17 889 413 рублей 10 копеек.

Вышеуказанный объем пиломатериала сосны обыкновенной, продекларированный в ДТ №№, 10610080/041219/0059500, 10610080/041219/0059515, 10610080/041219/0059516, 10610080/041219/0059535, 10610080/041219/0059536, 10610080/041219/0059563, 10610080/041219/0059564, 10610080/051219/0059685, 10610080/051219/0059687, 10610080/051219/0059772, 10610080/051219/0059795, 10610080/051219/0059813, 10610080/100120/0000750, 10610080/240120/0002988, 10610080/240120/0003006, 10610080/240120/0003016, 10610080/240120/0003036, 10610080/240120/0003037, 10610080/240120/0003044, 10610080/240120/0003045, 10610080/301219/0064320, 10610080/301219/0064329, 10610080/301219/0064330, 10610080/301219/0064334, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезен железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП «Наушки» Российско-Монгольской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Наушки, <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, путем недостоверного декларирования, в нарушение п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы сосны обыкновенной в крупном размере на сумму 17 889 413 рублей 10 копеек.

6) Кроме того, не позднее 21.01.2020, ФИО4, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериал, заготовленный без каких-либо документов, свидетельствующих о его происхождении, использовала ранее заключенный внешнеэкономический контракт № IМ 19068 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала обрезного из сосны 1-3 сорта в адрес компании MAEVE FURN СО., LTD (Мейв ФИО5., ЭлТэДэ), находящейся на территории Социалистической Республики Вьетнам, через покупателя компании Tomsun Trading Limited (Томсан Трейдинг Лимитед) (контрактодержатель Китайская Народная Республика), а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен у ООО «Сенсор» на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД №, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ООО «Сенсор» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, ДТ №, содержащий в графе 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов хвойных пород – ООО «Сенсор».

После проверки документов таможенным постом Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, введенным в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов хвойных пород при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ №, таможенным органом был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес компании MAEVE FURN СО., LTD (Мейв ФИО5., ЭлТэДэ), находящейся на территории Социалистической Республики Вьетнам, через покупателя компанию Tomsun Trading Limited (Томсан Трейдинг Лимитед) (контрактодержатель Китайская Народная Республика), пиломатериалов из сосны обыкновенной, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, 1 сорт, ГОСТ 8486-89, объемом 94,575 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 499 807 рублей 94 копейки.

Вышеуказанный объем пиломатериала сосны обыкновенной, продекларированный в ДТ №, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезен морским транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост Морской порт Владивосток, расположенный по адресу: <адрес>, в районе <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, путем недостоверного декларирования, в нарушение п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы сосны обыкновенной в крупном размере на сумму 1 499 807 рублей 94 копейки.

7) Кроме того, не позднее 16.10.2020, ФИО4, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериал, заготовленный без каких-либо документов, свидетельствующих о его происхождении, использовав ранее заключенный внешнеэкономический контракт MBS-2011-89 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала обрезного из сосны 1-3 сорта в адрес Хэйлунцзянской международной торговой компании с ограниченной ответственностью Циньвэй, находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен у ИП «Свидетель №8» на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД №, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ИП «Свидетель №8» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес> таможенный пост Томский (Центр электронного декларирования) Томской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, ДТ № №, 10610080/161020/0050992, 10610080/191020/0051207, 10610080/161020/0050947, 10610080/161020/0050938, 10610080/191020/0051253, 10610080/191020/0051236, 10608100/201020/0010998, содержащие в графе 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов хвойных пород – ИП «Свидетель №8».

После проверки документов таможенным постом Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни и таможенным постом Томский (Центр электронного декларирования) Томской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов хвойных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ № №, 10610080/161020/0050992, 10610080/191020/0051207, 10610080/161020/0050947, 10610080/161020/0050938, 10610080/191020/0051253, 10610080/191020/0051236, 10608100/201020/0010998, таможенными органами был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес Хэйлунцзянской международной торговой компании с ограниченной ответственностью Циньвэй в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из сосны обыкновенной, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, 1 сорт, ГОСТ 8486-89, объемом 306,957 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 5 007 541 рубль 48 копеек.

Вышеуказанный объем пиломатериала сосны обыкновенной, продекларированный в ДТ №№, 10610080/161020/0050992, 10610080/191020/0051207, 10610080/191020/0051236, 10610080/191020/0051253, 10610080/201020/0051446, вывезен ДД.ММ.ГГГГ железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП «Наушки» Российско-Монгольской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Наушки, <адрес>; продекларированный в ДТ № №, 10610080/161020/0050938, вывезен ДД.ММ.ГГГГ железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП «Забайкальск» Российско-Китайской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Забайкальск, <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, путем недостоверного декларирования, в нарушение п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы сосны обыкновенной в крупном размере на сумму 5 007 541 рубль 48 копеек.

8) Кроме того, не позднее 22.10.2020, ФИО4, использовала ранее заключенный внешнеэкономический контракт № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала обрезного из сосны 1-3 сорта в адрес Маньчжурской экономико-торговой компании с ограниченной ответственностью «Сэнь Юань», находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД № у ИП «Свидетель №8» и ДСД № у ИП «Свидетель №24», тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ИП «Свидетель №8» и ИП «Свидетель №24» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, и Сибирский таможенный пост Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: <адрес>, пр-т им. газеты Красноярский рабочий, <адрес> «А», ДТ №№, 10620010/121120/0095595, 10610080/051120/0053296, 10610080/051120/0053285, 10610080/051120/0053290, 10610080/051120/0053294, 10610080/221020/0051707, 10620010/121120/0095606, 10620010/121120/0095572, 10620010/121120/0095619, 10610080/221020/0051704, 10610080/221020/0051700, 10610080/221020/0051706, 10610080/221020/0051780, содержащие в графе 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов хвойных пород – ИП «Свидетель №8» и ИП «Свидетель №24»

После проверки документов таможенным постом Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни и Сибирским таможенным постом Сибирской электронной таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов хвойных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ №№, 10620010/121120/0095595, 10610080/051120/0053296, 10610080/051120/0053285, 10610080/051120/0053290, 10610080/051120/0053294, 10610080/221020/0051707, 10620010/121120/0095606, 10620010/121120/0095572, 10620010/121120/0095619, 10610080/221020/0051704, 10610080/221020/0051700, 10610080/221020/0051706, 10610080/221020/0051780, таможенными органами был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес Маньчжурской экономико-торговой компании с ограниченной ответственностью «Сэнь Юань» в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из сосны обыкновенной, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, 1 сорт, ГОСТ 8486-89, объемом 645,590 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 10 539 324 рубля 34 копейки.

Вышеуказанный объем пиломатериала сосны обыкновенной, продекларированный в ДТ №№, 10610080/221020/0051704, 10610080/221020/0051706, 10610080/221020/0051707, 10610080/221020/0051780, вывезен ДД.ММ.ГГГГ железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП «Наушки» Российско-Монгольской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Наушки, <адрес>; продекларированный в ДТ №№, 10610080/051120/0053290, 10610080/051120/0053294, 10610080/051120/0053296, 10620010/121120/0095499, 10620010/121120/0095572, 10620010/121120/0095595, 10620010/121120/0095606, 10620010/121120/0095619, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезен железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через таможенный пост ЖДПП «Забайкальск», Российско-Китайской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Забайкальск, <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, путем недостоверного декларирования, в нарушение п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы сосны обыкновенной в крупном размере на сумму 10 539 324 рубля 34 копейки.

9) Кроме того, не позднее 18.12.2020, ФИО4, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериал, заготовленный без каких-либо документов, свидетельствующих о его происхождении, использовав ранее заключенный внешнеэкономический контракт № SDSMYD003 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериала обрезного из березы 1-3 сорта в адрес Shandong Sen ФИО8 Yue Da Import and Export CO., Ltd (ФИО2 Юэ Да Импорт и Экспорт Ко., Лтд), находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен на внутреннем рынке Российской Федерации ДСД № у ИП «Свидетель №8» и ДСД № у ООО «АгроЛес», тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ИП «Свидетель №8» и ООО «АгроЛес» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на Сибирский таможенный пост Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: <адрес>, пр-т им. газеты Красноярский рабочий, <адрес> «А», ДТ №№, 10620010/291220/0136863, 10620010/291220/0136057, 10620010/291220/0136037, 10620010/301220/0137332, 10620010/291220/0136056, 10620010/301220/0137329, 10620010/291220/0136843, 10620010/291220/0136058, 10620010/291220/0136844, 10620010/291220/0136799, 10620010/301220/0137499, 10620010/301220/0137327, 10620010/301220/0137328, 10620010/301220/0137458, 10620010/291220/0136952, 10620010/301220/0137330, 10620010/301220/0137331, 10620010/211220/0127831, 10620010/211220/0127466, 10620010/211220/0127698, 10620010/181220/0126818, 10620010/211220/0127915, 10620010/281220/0135660, 10620010/281220/0135669, 10620010/211220/0128786, 10620010/211220/0128693, 10620010/211220/0128809, 10620010/211220/0127465, 10620010/211220/0128330, 10620010/211220/0128098, содержащие в графе 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов хвойных пород – ИП «Свидетель №8» и ООО «АгроЛес».

После проверки документов Сибирским таможенным постом Сибирской электронной таможни, введенным в результате умышленных действий ФИО4 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов хвойных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ №№, 10620010/291220/0136863, 10620010/291220/0136057, 10620010/291220/0136037, 10620010/301220/0137332, 10620010/291220/0136056, 10620010/301220/0137329, 10620010/291220/0136843, 10620010/291220/0136058, 10620010/291220/0136844, 10620010/291220/0136799, 10620010/301220/0137499, 10620010/301220/0137327, 10620010/301220/0137328, 10620010/301220/0137458, 10620010/291220/0136952, 10620010/301220/0137330, 10620010/301220/0137331, 10620010/211220/0127831, 10620010/211220/0127466, 10620010/211220/0127698, 10620010/181220/0126818, 10620010/211220/0127915, 10620010/281220/0135660, 10620010/281220/0135669, 10620010/211220/0128786, 10620010/211220/0128693, 10620010/211220/0128809, 10620010/211220/0127465, 10620010/211220/0128330, 10620010/211220/0128098, таможенным органом был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес Shandong Sen ФИО8 Yue Da Import and Export CO., Ltd (ФИО2 Юэ Да Импорт и Экспорт Ко., Лтд), в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из сосны обыкновенной, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, 1 сорт, ГОСТ 8486-89, объемом 2265,560 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 37 380 805 рублей 46 копеек.

Вышеуказанный объем пиломатериала сосны обыкновенной, продекларированный в ДТ №№, 10620010/291220/0136863, 10620010/291220/0136057, 10620010/291220/0136037, 10620010/301220/0137332, 10620010/291220/0136056, 10620010/301220/0137329, 10620010/291220/0136843, 10620010/291220/0136058, 10620010/291220/0136844, 10620010/291220/0136799, 10620010/301220/0137499, 10620010/301220/0137327, 10620010/301220/0137328, 10620010/301220/0137458, 10620010/291220/0136952, 10620010/301220/0137330, 10620010/301220/0137331, 10620010/211220/0127831, 10620010/211220/0127466, 10620010/211220/0127698, 10620010/181220/0126818, 10620010/211220/0127915, 10620010/281220/0135660, 10620010/281220/0135669, 10620010/211220/0128786, 10620010/211220/0128693, 10620010/211220/0128809, 10620010/211220/0127465, 10620010/211220/0128330, 10620010/211220/0128098, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезен железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП «Забайкальск» Российско-Китайской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Забайкальск, <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, путем недостоверного декларирования, то есть с нарушением с п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы сосны обыкновенной в крупном размере на сумму 37 380 805 рублей 46 копеек.

10) Кроме того, не позднее 28.01.2021, ФИО4, находясь на базе ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», приобрела у неустановленных лиц лесоматериал, заготовленный без каких-либо документов, свидетельствующих о его происхождении, использовала ранее заключенный внешнеэкономический контракт № CD-6666-89 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Континент» должно было осуществлять поставку пиломатериал обрезной хвойных пород (сибирская ель, сибирская пихта, сосна обыкновенная, сибирская сосна кедровая) 1-4 сорт в адрес Международной торговой компании с ограниченной ответственностью «Чэнду Лунтэньюе», находящейся на территории Китайской Народной Республики, а также с целью придания законности происхождения вышеуказанной древесины, внесла ее в ЕГАИС ЛЕС, ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях которой указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен на внутреннем рынке Российской Федерации у ИП «Свидетель №8» ДСД №, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ИП «Свидетель №8» вид законной, что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила на Сибирский таможенный пост Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: <адрес> рабочий, <адрес> «А», ДТ №№, 10620010/280121/0019306, 10620010/280121/0019307, 10620010/280121/0019342, 10620010/280121/0019359, 10620010/280121/0019360, 10620010/290121/0020475, 10620010/290121/0020486, 10620010/290121/0020495, содержащие в графе 44 недостоверные сведения о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов хвойных пород – ИП «Свидетель №8».

После проверки документов Сибирский таможенный пост Сибирской электронной таможни, введенный в результате умышленных действий ФИО1 в заблуждение относительно производителя лесоматериалов хвойных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в соответствии с ДТ №№, 10620010/280121/0019306, 10620010/280121/0019307, 10620010/280121/0019342, 10620010/280121/0019359, 10620010/280121/0019360, 10620010/290121/0020475, 10620010/290121/0020486, 10620010/290121/0020495, таможенным органом был разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «Континент» в адрес Международной торговой компании с ограниченной ответственностью «Чэнду Лунтэньюе» в Китайскую Народную Республику пиломатериалов из сосны обыкновенной, распиленных вдоль, не строганных, не лущенных, не обтесанных, не шлифованных, не имеющих соединения в «шип», без торцевых соединений, для строительных целей, 1 сорт, ГОСТ 8486-89, объемом 483,920 кбм, рыночная стоимость которых, согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, составила 8 051 352 рубля 8 копеек.

Вышеуказанный объем пиломатериала сосны обыкновенной, продекларированный в ДТ №№, 10620010/280121/0019306, 10620010/280121/0019307, 10620010/280121/0019342, 10620010/280121/0019359, 10620010/280121/0019360, 10620010/290121/0020475, 10620010/290121/0020486, 10620010/290121/0020495, вывезен ДД.ММ.ГГГГ железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП «Забайкальск» Российско-Китайской границы, расположенный по адресу: <адрес>, пгт. Забайкальск, <адрес>.

В результате умышленных преступных действий ФИО4, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «Континент» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, путем недостоверного декларирования, в нарушение п. 25 ст. 2 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, среди прочего, перемещение товаров через таможенную границу, связанное с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, за пределы Евразийского экономического союза были вывезены пиломатериалы сосны обыкновенной в крупном размере на сумму 8 051 352 рублей 8 копеек.

Подсудимая ФИО4 в судебном заседании вину в инкриминируемых ей преступлениях не признала, от дачи показаний отказалась в порядке ст. 51 Конституции РФ, просила огласить её показания, данные на предварительном следствии.

Из показаний, данных ФИО4 на предварительном следствии, и оглашенных в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ подтвержденных подсудимой, следует, что с 2012 года является главным бухгалтером ООО «Сибирь», которое с 2016 года перестало осуществлять какую-либо деятельность, связанную с куплей-продажей лесопродукции, а занималось только сдачей в аренду земельных участков для заготовки древесины. Кроме работы в ООО «Сибирь», с 2016 года является директором ООО «Континент», где также выполняет функции бухгалтера, основным видом деятельности которого является скупка, переработка и продажа древесины, в связи с чем, ей знаком порядок оборота лесопродукции не только на территории Российской Федерации (известно, на каких условиях выделяются участки для заготовки лесоматериалов, порядок совершения сделок по купле-продаже лесоматериалов, порядок подачи отчетности по сделкам с древесиной, внесение сведений в ЕГАИС), но и порядок его экспорта, а также таможенное и налоговое законодательство. С 2018 года подачей деклараций на товары в таможенные органы от ООО «Континент» занималась она сама, для чего у нее имеется электронно - цифровая подпись, которой она также удостоверяет сведения в ЛесЕГАИС и «личном кабинете» ФНС России при подаче налоговой отчетности. Кроме того, занимается получением фитосанитарных сертификатов на древесину. Круглый лес ООО «Континент» приобретает, в том числе, и у физических лиц, получивших право на рубку деревьев на основании договоров купли – продажи для собственных нужд, заключенных с лесничеством. Ей известно, что данную древесину физические лица не могут реализовывать другим лицам, а также, что сделка по ней не вносится в систему ЛесЕГАИС. Впоследствии из приобретенной древесины ООО «Континент» изготавливает пиломатериал, который поставляет как в Китай, так и на внутренний рынок. Решения о приобретении древесины, а также о ее последующей реализации принимались ею единолично и ни с кем не согласовывались (т. 9, л.д. 6-10, 17-22, 29-34, 41-47, 59-66, 73-79, 86-92, 140-143).

Вина подсудимой ФИО4 в совершении преступлений подтверждается показаниями свидетелей, данных в судебном заседании, которые пояснили:

- свидетель Свидетель №4, показала, что была зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, занималась заготовкой, переработкой и перевозкой лесоматериалов, в том числе и оказывала услуги по заготовке леса населению. В 2018-2020 г.г. к ней обращались физические лица, которые получали лес в Ирбейском лесничестве для собственных нужд, с которыми заключала договоры и для последующей распиловки доставляла лес до места, указанного физическим лицом, которое само договаривалось о его переработке. Данные услуги оказывались в <адрес> на двух «тупиках» по <адрес> и <адрес> ею оказывались услуги по перевозке заготовленной древесины физическим лицам с лесосек на вышеуказанные «тупики». Так, в 2019 году на <адрес> «а» в <адрес> ею было перевезено примерно 1000 кбм древесины, в 2018 и 2020 годах древесина, заготовленная под нужды населения, по данному адресу не вывозилась. Весь указанный лес был без документов. Впоследствии круглый лес перерабатывался в пиломатериал и увозился в Китай. (т. 8, л.д. 48-50);

- свидетель Свидетель №5, показал, что является индивидуальным предпринимателем, занимается лесозаготовками. В период 2018-2020 г.г. оказывал услуги по заготовке древесины, которую физические лица получали в лесничествах для собственных нужд. В период с июня по ноябрь 2020 года приобрел около 30 пакетов документов на заготовку древесины от физических лиц, расположенных в разных местах <адрес>. По данным документам заготовил примерно 2100 кбм древесины, часть из которой поставил на «тупик», расположенный по <адрес>, где директором является ФИО6, а остальную древесину поставил на «тупик», расположенный в <адрес> обоих «тупиках» понимали, что привезенный им лес по справкам от физических лиц, так как он был заготовлен без сопроводительных документов и имел стоимость ниже, чем лес с сопроводительными документами. (т. 8, л.д. 51-54) ;

- свидетель Свидетель №6, показал, что с 2006 года является главой Крестьянского хозяйства «Урожай», которое занимается деятельностью, связанной с заготовкой древесины на лесном участке для заготовки древесины. ООО КХ «Урожай» занимается продажей только сортимента (бревна 6 метров и 3 метров). Он знаком с директором ООО «Континент» ФИО4 около 10 лет, которой поставлял древесину пород «береза» и «лиственница» по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на общий объем 2000 м3. Деревья породы «сосна» в ООО «Континент» не поставлялись. (т. 8, л.д.55-57);

- свидетель Свидетель №11, показал, что с 2018 года занимается грузоперевозками круглого леса. В декабре 2020 года, по найму Свидетель №3 с лесосеки вывозил заготовленный лес, сделав два рейса. Лес отгрузил на <адрес> «а» <адрес>, где расположено ООО «Континент». Перевозимый им лес был заготовлен под нужды местного населения, и лица, его принимавшие на <адрес> «а», документы на него никогда не требовали. (т. 8, л.д. 81-83);

- свидетель Свидетель №12, что с 2001 года он предоставлял услуги по перевозке древесины жителям <адрес>. В декабре 2020 года по найму Свидетель №3 с лесосеки, где работал последний, вывез около трех машин заготовленной древесины на <адрес> «а» <адрес>, где расположено ООО «Континент». Перевозимый им лес был заготовлен под нужды местного населения, и лица, его принимавшие на <адрес> «а», документы на него никогда не требовали. (т. 8, л.д. 84-86);

- свидетель ФИО12, показал, что до 2020 года занимался заготовкой древесины на лесосеках, полученных по аукциону, а с 2020 года осуществлял рубку деревьев на участках, выделенных для нужд местного населения. С февраля-марта 2020 года работал на услугах по заготовке древесины у Свидетель №25, который заготавливался по договорам купли-продажи древесины, выделенной местному населению. Заготовленная древесина вывозилась, в том числе, и на <адрес> «а» <адрес> в адрес ООО «Континент», где директором является ФИО4 Ему известно, что ООО «Континент» регулярно приобретало у лесозаготовителей древесину, заготовленную для собственных нужд физических лиц. (т. 8, л.д. 87-90);

- свидетель ФИО43, показал, что с 2019 года является единственным учредителем ООО «Континент», директором которого является ФИО4 Последняя самостоятельна в своей работе и действует согласно Устава, и в соответствии с законами Российской Федерации. Только ФИО4 имеет доступ к расчетному счету Общества и может распоряжается денежными средствами без каких-либо ограничений. Учитывая, что сама она (ФИО43) законодательством Российской Федерации в сфере лесных отношений (заготовки, продажи леса, а также ее приобретения), не владеет, всей документацией по ведению деятельности Общества занимается ФИО4, которой она (ФИО43) полностью доверяет. Решения по скупке и продаже древесины принимаются ФИО4 единолично. (т. 8, л.д. 162-163);

- свидетель Свидетель №23, показал, что работает руководителем подразделения ООО «Соломон», которое занимается скупкой, переработкой и продажей леса. По роду деятельности ему знакома директор ООО «Континент» ФИО4, которая поставляет в их адрес лес, который они перерабатывают и отправляют на экспорт в Китай. Ему знаком Свидетель №25, котрого видел один раз. Последний приезжал к нему на базу и сообщил, что должен прибыть автомобиль от ООО «Континент», который необходимо будет разгрузить, однако, автомобиль так и не приехал. При покупке лесоматериала в ООО «Континент» досконально проверяются предоставленные документы на него, так как важно, чтобы приобретаемый лес был законно заготовленным. (т. 8, л.д. 181-182);

- свидетель Свидетель №24, показал, что является индивидуальным предпринимателем с 2017 года, где ФИО4 была главным бухгалтером. В период с 2017 по 2021 он занимался приобретением в ООО «Новониколаевский леспромхоз» хлыстов древесины пород «лиственница», «кедр», «пихта», «ель», «береза», из которых изготавливал бревна, которые впоследствии реализовывал, в том числе и в ООО «Континент», директором которого является ФИО4 Приобретением и продажей лесоматериалов породы «сосна» не занимается, данную породу дерева в ООО «Континент» не поставлял. Сам никогда не вносил сведения в ЛесЕГАИС, так как не имеет навыков работы с компьютером. Все данные вносила ФИО4 (т. 8, л.д. 193-195).

При согласии сторон в порядке ст. 281 УПК РФ были оглашены показания ряда свидетелей, которые в период предварительного расследования поясняли:

- свидетель Свидетель №3, показал, что с 2016 года как физическое лицо стал оказывать услуги по заготовке и вывозке древесины гражданам, а также индивидуальным предпринимателям и коммерческим организациям. При оказании услуг по заготовке древесины гражданам договоры не заключал, стоимость услуг договорная и зависит от объема заготовленного сортимента. Так, одним из видов заготовки древесины является заготовка древесины для собственных нужд граждан по договорам купли-продажи лесных насаждений. Ему известно, что при наличии у гражданина земельного участка, последний имеет право приобрести в лесничестве лесные насаждения для собственных нужд, но какими нормативно-правовыми актами это предусмотрено, не знает. Так, в период 2018-2019 г.г. по договорам под нужды местного населения им было заготовлено примерно 4000 кбм древесины. Договоры приобретал у физических лиц в среднем за 100 000 рублей. Указанные лица впоследствии не претендовали на древесину, и заготовленный таким образом лес по справкам от физических лиц им отвозился на «тупик», расположенный по адресу: <адрес> «а» <адрес>. Кроме того, с ноября 2020 года по найму Свидетель №25 и Водолазского заготавливал лес по договорам купли-продажи лесных насаждений для собственных нужд граждан на лесосеке, расположенной в Агульском участковом лесничестве Ирбейского лесничества, общей площадью 10,5 Га. Заготовленный сортимент древесины с данной лесосеки вывозил по указанию Свидетель №25 и Водолазского, в том числе, и на <адрес>. (т. 8, л.д. 43-47)

- свидетель Свидетель №6 показал, что с 2006 года является главой Крестьянского хозяйства «Урожай», которое занимается деятельностью, связанной с заготовкой древесины на лесном участке для заготовки древесины. ООО КХ «Урожай» занимается продажей только сортимента (бревна 6 метров и 3 метров). Он знаком с директором ООО «Континент» ФИО4 около 10 лет, которой поставлял древесину пород «береза» и «лиственница» по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на общий объем 2000 м3. Деревья породы «сосна» в ООО «Континент» не поставлялись. (т. 8, л.д.55-57);

- свидетель Свидетель №9 показал, что состоит в должности директора ООО «Сибирь», где бухгалтером является ФИО4 ООО «Сибирь» с 2008 года является арендатором лесных участков на территории 18 тысяч гектаров сроком на 25 лет, однако, учитывая, что проект освоения лесов не прошел экспертизу в Министерстве лесного хозяйства, в период с 01.01.2019 по осень 2021 года ООО «Сибирь» лес не заготавливало, и в ООО «Континент», где директором является ФИО4, не поставляло. Последняя заготовка леса была в 2018 году. В 2018 году между ООО «Сибирь» и ООО «Континент» заключался договор купли-продажи древесины у пня, согласно которому ООО «Континент» само заготавливало лес на арендном участке ООО «Сибирь», который ООО «Континент» самостоятельно трелевал и возил. Сам никогда не вносил сведения о заготовке древесины, ее переработке или продаже в какие – либо компьютерные программы, в том числе и в ЛесЕГАИС, доступ к которой в ООО «Сибирь» имеет только ФИО4, и, соответственно, только последняя имела возможность вносить в данную программу сведения о купле -продаже древесины. (т. 8, л.д. 70-72, 164-166);

- свидетель Свидетель №13 показал, что является директором ООО «ПегасЭкспо», которое ранее занималось погрузкой лесопродукции. В ходе своей трудовой деятельности познакомился с ФИО13, со слов которой узнал, что посредством документов ООО «Сенсор», которые у нее имелись, возможно направление незаконно заготовленной лесопродукции в Китай, но, учитывая, что незаконной деятельностью заниматься не желал, от предложения последней отказался. Впоследствии познакомился с Свидетель №15, которому были необходимы документы, предлагаемые ФИО13, в связи с чем, выступил посредником в предоставлении таких документов между Свидетель №15 и ФИО7, за что получал денежное вознаграждение от последних с 1 кбм древесины, указанных в документах. Таким образом, с Свидетель №15 и ФИО7 проработал до лета 2020 года, пока ему не позвонили сотрудники полиции и не поинтересовались, какое отношение он имеет к ООО «Сенсор», и так как от ФИО13 ему стало известно, что по ООО «Сенсор» проводится проверка, от продажи документов отказался. Осенью 2019 года ему позвонил Свидетель №15, который сообщил, что должно позвонить лицо, которому необходимо будет передать документы, изготовленные от ООО «Сенсор», после чего ему позвонила женщина, как узнал впоследствии, директор ООО «Континент» Горновская, которая сообщила, что хочет воспользоваться документами ООО «Сенсор», которые он как посредник впоследствии передал от ФИО13 Сам никакого отношения к закупке, транспортировке и реализации незаконно заготовленного леса не имел, фиктивные документы не оформлял и не изготавливал. Лес в ООО «Континет» никогда не поставлял. (т. 8, л.д. 99-100);

- свидетель Свидетель №14 показала, что работала в качестве помощницы у своей знакомой ФИО13 Работа заключалась в сопровождении лиц по оформлению различной документации, которую укажет последняя. Осенью 2017 года по просьбе ФИО13 сопровождала ФИО45, которая должна была стать директором ООО «Сенсор», принадлежащей ФИО13 Созвонившись с ФИО45, встретились, и с уставными документами ООО «Сенсор», которые ей отправила ФИО7, оформили ФИО45 в качестве директора. После чего рассчиталась с ФИО45, а полученные от последней документы ООО «Сенсор» посредством транспортной компании отправила в <адрес>, где проживает ФИО7. ООО «Континент» и ФИО4 ей незнакомы, чем занималось впоследствии ООО «Сенсор», ей неизвестно. (т. 8, л.д. 101);

- свидетель Свидетель №15 показал, что в 2017-2018 познакомился с Свидетель №13, которому сообщил, что у него имеются широкие связи среди предпринимателей, занимающихся лесом. Примерно через месяц после знакомства Свидетель №13 поинтересовался у него, нужна ли кому-либо из его знакомых документация на лес, на что ответил, что поинтересуется. Предложение Свидетель №13 сообщил своим знакомым, некоторые из которых предложением заинтересовались, и он стал выступать в качестве посредника по предоставлению данных документов. Для каких нужд были необходимы данные документы и для чего, не выяснял. Знает, что связано это было с лесом. Документы, которые предоставлялись Свидетель №13, были от ООО «Сенсор» и в подлинности документов никто не сомневался. Впоследствии от сотрудников Красноярской таможни и сотрудников полиции ему стало известно, что, хотя данные документы и были на лес, на самом деле ООО «Сенсор» лес никому не поставляло. На чье имя делались документы, не знает, и учет этому не вел. Кому именно в качестве посредника предоставлял документы ООО «Сенсор», сообщить не может. ФИО4 ему не знакома, однако, не исключает, что по просьбе кого-то из своих знакомых договаривался с Свидетель №13 по поводу ООО «Континет», а именно, чтобы им предоставили документы ООО «Сенсор». Сам никакого отношения к закупке, транспортировке и реализации незаконно заготовленного леса не имеет, фиктивные документы не оформлял и не изготавливал. Лес в ООО «Континет» не поставлял. (т.8, л.д. 102-103);

- свидетель ФИО14 показала, что в 2017 от незнакомого ей человека узнала, что есть возможность заработать 10000 рублей, для чего нужно стать номинальным директором организации. На следующий день после данного разговора ей позвонила ранее незнакомая женщина, как ей позже стало известно, Свидетель №14, с помощью которой оформила документы ООО «Сенсор» и отдала их последней, а та, в свою очередь, расплатилась с ней, и они больше не виделись. Примерно в конце 2019 года ей начали звонить сотрудники таможни и полиции, которые интересовались деятельностью ООО «Сенсор», но так как она деятельностью данного Общества не занималась, ничего пояснить не смогла. Договоры купли-продажи древесины, а также контракты на поставку древесины не подписывала, поставкой древесины от ООО «Сенсор» никогда не занималась и в ООО «Континент» не поставляла. (т.8, л.д.105-106);

- свидетель Лу П. показала, что работает представителем Китайской компании «Цзянь Чен» в России, которая занимается скупкой заготовок «китайских палочек», которые обычно изготавливаются из березы. На русский манер все его зовут «Ваня». По роду своей деятельности знаком с представителем ООО «Континент» ФИО4, так как данное Общество поставляет им сырье для вышеуказанных заготовок. Учитывая, что сам законодательством Российской Федерации в сфере лесных отношений (заготовки, продажи леса, а также ее скупки), не владеет, полностью доверял ФИО4, которая занималась всей документацией по доставке заготовок в Китай. Так как в его обязанности входит контроль качества поставляемой древесины в Китай, неоднократно принимал участие в приемке древесины, поставляемой в ООО «Континент» неизвестными ему лицами, однако на каких условиях она поставлялась, ему неизвестно, так как данными вопросами занималась ФИО4 (т. 8, л.д. 156-157);

- свидетель Свидетель №18 показала, что работает вальщиком – водителем в ООО «Континент», где директором является ФИО4 Являясь сотрудником ООО «Континент», приемкой и продажей леса не занимается, так как это не входит в его обязанности. Все, что связано с лесозаготовками, скупкой и продажей древесины занимается ФИО4, которая единолично руководит организацией. (т. 8, л.д. 169-170);

- свидетель Свидетель №19 показал, что работает кочегаром в ООО «Континент», где директором является ФИО4 Являясь сотрудником ООО «Континент», приемкой и продажей леса не занимается, так как это не входит в его обязанности. Все, что связано с лесозаготовками, скупкой и продажей древесины занимается ФИО4, которая единолично руководит организацией. (т. 8, л.д. 171-172);

- свидетель Свидетель №20 показал, что работает в ООО «Континент» рабочим пилорамы, где директором является ФИО4 Являясь сотрудником ООО «Континент», приемкой и продажей леса не занимается, так как это не входит в его обязанности. Все, что связано с лесозаготовками, скупкой и продажей древесины занимается ФИО4, которая единолично руководит организацией. (т. 8, л.д. 173-174);

- свидетель Свидетель №21 показал, что работает трактористом в ООО «Континент», где директором является ФИО4 Являясь сотрудником ООО «Континент», приемкой и продажей леса не занимается, так как это не входит в его обязанности. Все, что связано с лесозаготовками, скупкой и продажей древесины занимается ФИО4, которая единолично руководит организацией. (т.8, л.д. 175-176);

- свидетель Свидетель №22 показал, что он занимается перевозками по найму. В 2020 году к нему обратились Свидетель №25 и ФИО9, которые предложили вывозить заготавливаемый ими лес, на что он согласился. По устной договоренности с ними вывозил заготовленный лес в <адрес> на калибровку. Ему известно, что на <адрес> «а» <адрес> принимают лес, заготовленный для физический лиц, так как ранее по найму туда его возил, но что с ним делали впоследствии, не знает. ФИО4 ему знакома как бухгалтер данной базы. (т. 8, л.д. 177-178).

Кроме того, вину подсудимой ФИО4 в совершении инкриминируемых преступлений подтверждают иные доказательства, исследованные в судебном заседании:

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара - пиломатериала (березы бородавчатой) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 1, л.д. 163-165);

- представленные Красноярской таможней скриншоты Единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней (далее по тексту - ЛесЕГАИС) о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 1, л.д. 189-197);

- представленные Красноярской таможней сведения, из которых следует, что товар фактически вывезен в рамках внешнеэкономических контрактов №№ ХТ-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ, MLL-126 от ДД.ММ.ГГГГ, HLSF-3175 от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1, л.д. 170-173, 206-209, 243-246);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара –пиломатериала (березы бородавчатой) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 1, л.д. 199-201);

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент», копии деклараций 10610080/030320/0010129 10610080/130420/0016828 на бумажных носителях (т. 1, л.д. 225-233);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № 38 от 25.05.2021, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара-пиломатериала(березы бородавчатой) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 1, л.д. 236-238);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент», представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0002015600№ в указанной системе соответствует контракту HLSF-3175 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «Континент» и Суйфэньхэской международной компанией по управлению парком древесины «СэньЛянь»; в деталях о сделке с древесиной 0002002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указанно, что древесина - береза приобретена у ООО «Сибирь» (т. 2, л.д. 220-230);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент», представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0003015600№ в указанной системе соответствует контракту MLL-126 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «Континент» и Маньчжурской торгово-экономической компанией «Лунлу»; в деталях о сделке с древесиной 0002002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указано, что древесина - береза приобретена у ООО «Сибирь» (т. 2, л.д. 220-230);

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 2, л.д. 16-24);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0004015600№ в указанной системе соответствует контракту XT-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Континент» и Корпорацией «Се Тун»; в деталях о сделке с древесиной 0002002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указано, что древесина-береза приобретена у ООО «Сибирь» (т. 2, л.д. 220-230);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара-пиломатериала(сосны обыкновеной) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 2, л.д. 25-27);

- представленные Красноярской таможней сведения о том, что товар фактически вывезен в рамках внешеэкономических кортактов № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ, MYLT-BBH-01 от ДД.ММ.ГГГГ, IM 19068 от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 2, л.д. 91-93)

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 2, л.д. 38-39);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0002015600№ в указанной системе соответствует контракту MYLT-BBH-01 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Континент» и Маньчжурской логистикой компании с ограниченной ответственностью «Ирито»; в деталях о сделке с древесиной 0002002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указано, что древесина-сосна приобретена у ООО «Сенсор» (т. 2, л.д. 220-230);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара-пиломатериала(сосны обыкновенной) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 2, л.д. 43-45);

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 2, л.д. 55-57);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент», представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0002015600№ в указанной системе соответствует контракту MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Континент» и Международной торговой компанией с ограниченной ответственностью «ХэйлунцзянЖУНФУ»; в деталях о сделке с древесиной 0004002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указанно, что древесина - сосна приобретена у ООО «Сенсор» (т. 2, л.д. 220-230);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара-пиломатериала(сосны обыкновенной) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 2, л.д. 60-62);

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 2, л.д. 72-74);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0002070400№ в указанной системе соответствует контракту IM 19068 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Континент» и MAEVE FURN СО., LTD; в деталях о сделке с древесиной 0004002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указанно, что древесина-сосна приобретена у ООО «Сенсор» (т. 2, л.д. 220-230);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара-пиломатериала(сосны обыкновенной) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 2, л.д. 125-127);

- представленные Красноярской таможней сведения о том, что товар фактически вывезен в рамках внешеэкономических кортактов № MBS-2011-89 от ДД.ММ.ГГГГ, MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ, SDSMYD003 от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 2, л.д. 139-141,164-166,197-199);

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 2, л.д. 133-138);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0002070400№ в указанной системе соответствует контракту MBS-2011-89 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Континент» и Хэйлунцзянской международной торговой компании с ограниченной ответственностью Циньвэй; в деталях о сделке с древесиной 0003002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указано, что древесина - сосна приобретена у Свидетель №8 (т. 2, л.д. 220-230);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара-пиломатериала(сосны обыкновенной) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 2, л.д. 144-146);

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 2, л.д. 156-161);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0002015600№ в указанной системе соответствует контракту MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Континент» и Маньчжурской экономико-торговой компанией с ограниченной ответственностью «Сэнь Юань»; в деталях о сделке с древесиной 0003002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указанно, что древесина-сосна приобретена у Свидетель №8; декларация о сделке с древесиной 0009002416№ от ДД.ММ.ГГГГ приобретена у Свидетель №24. (т. 2, л.д. 220-230);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара-пиломатериала(сосны обыкновенной) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 2, л.д. 167-169);

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 2, л.д. 187-194);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0002015600№ в указанной системе соответствует контракту SDSMYD003 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Континент» и Shandong Sen ФИО8 Yue Da Import and Export CO., Ltd; в деталях о сделке с древесиной 0006002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указанно, что древесина-сосна приобретена у Свидетель №8; по сделке с древесиной 0002002416№ от ДД.ММ.ГГГГ у ООО «АгроЛес» (т. 2, л.д. 220-230);

- рапорт об обнаружении признаков преступления за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным ОРО Красноярской таможни установлено, что ФИО4 умышлено нарушила предъявляемые требования согласно решения комиссии таможенного союза Евразийского экономического сообщества «О форме декларации на товары и порядок ее заполнения», тем самым организовала незаконное перемещение товара-пиломатериала(сосны обыкновенной) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, чем совершила незаконные действия, подпадающие под признаки состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т. 2, л.д. 201-203);

- представленные Красноярской таможней сведения о том, что товар фактически вывезен в рамках внешеэкономических кортактов № CD-6666-89 от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 2, л.д. 205);

- представленные Красноярской таможней скриншоты ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» (т. 2, л.д. 215-219);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены скриншоты системы ЛесЕГАИС о сделках с древесиной ООО «Континент» представленные Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что ДСД 0002015600№ в указанной системе соответствует контракту CD-6666-89 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Континент» и Международной торговой компанией с ограниченной ответственностью «Чэнду Лунтэньюе»; в деталях о сделке с древесиной 0006002416№ от ДД.ММ.ГГГГ указанно, что древесина-сосна приобретена у Свидетель №8. (т. 2, л.д. 220-230);

- представленные Красноярской таможней копии контрактов, электронных деклараций с приложениями на 10 оптических дисках (т. 3, л.д. 32, 75, 80, 92, 104, 163, 184, 197, 207, 229);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, содержащаяся на оптических дисках предоставленных Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что в рамках внешнеторгового контракта № MLL-126 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ №№, 10611020/020719/0026126, 10610080/090620/0027032 (с добавочным листом к декларации на товары), 10611020/080719/0027134, 10611020/080719/0027150, 10610080/160620/0028588, 10611020/220719/0029369, 10611020/050819/0031772, 10610080/160720/0035472 (с добавочным листом к декларации на товары), 10610080/280720/0038128, 10611020/011019/0042281, 10611020/111019/0043812, 10610080/170920/0046938, 10610080/240920/0048034, 10610080/121020/0050196, 10620010/161120/0097403, 10610080/030320/0010129, 10610080/130420/0016828 ООО «Континент» продекларировала пиломатериалы березы бородавчатой в объеме 1937,922 кбм (без учета припусков и коры), в объеме 2099,5 кбм (с учетом припусков и коры). В графе 44 ДТ указаны ДСД 0003015600№. (т. 3, л.д. 140-162);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, содержащаяся на оптических дисках предоставленных Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что в рамках внешнеторгового контракта № MYLT-BBH-01 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ №№, 10610080/041219/0059500, 10610080/041219/0059515, 10610080/041219/0059516, 10610080/041219/0059535, 10610080/041219/0059536, 10610080/041219/0059563, 10610080/041219/0059564, 10610080/051219/0059685, 10610080/051219/0059687, 10610080/051219/0059772, 10610080/051219/0059795, 10610080/051219/0059813, 10610080/100120/0000750, 10610080/240120/0002988, 10610080/240120/0003006, 10610080/240120/0003016, 10610080/240120/0003036, 10610080/240120/0003037, 10610080/240120/0003044, 10610080/240120/0003045, 10610080/301219/0064320, 10610080/301219/0064329, 10610080/301219/0064330, 10610080/301219/0064334 ООО «Континент» продекларировала пиломатериалы сосны в объеме 1 053,183 кбм (без учета припусков и коры), в объеме 1 181,106 кбм (с учетом припусков и коры). В графе 44 ДТ указаны ДСД 0002015600№. (т. 3, л.д. 1-31);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, содержащаяся на оптических дисках, предоставленных Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что в рамках внешнеторгового контракта № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ №№, 10610080/241219/0063315, 10610080/241219/0063317, 10610080/241219/0063318 ООО «Континент» продекларировала пиломатериалы сосны в объеме 192,899 кбм (без учета припусков и коры), в объеме 205,395 кбм (с учетом припусков и коры). В графе 44 ДТ указаны ДСД 0002015600№. (т. 3, л.д. 1-31);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, содержащаяся на оптических дисках предоставленных Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что в рамках внешнеторгового контракта № IМ 19068 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ № ООО «Континент» продекларировала пиломатериалы сосны в объеме 87,481 кбм (без учета припусков и коры), в объеме 94,575 кбм (с учетом припусков и коры). В графе 44 ДТ указаны ДСД 0002070400№. (т. 3, л.д. 1-31);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, содержащаяся на оптических дисках предоставленных Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что в рамках внешнеторгового контракта № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ №№, 10620010/121120/0095595, 10610080/051120/0053296, 10610080/051120/0053285, 10610080/051120/0053290, 10610080/051120/0053294, 10610080/221020/0051707, 10620010/121120/0095606, 10620010/121120/0095572, 10620010/121120/0095619, 10610080/221020/0051704, 10610080/221020/0051700, 10610080/221020/0051706, 10610080/221020/0051780 ООО «Континент» продекларировала пиломатериалы сосны в объеме 597,52 кбм (без учета припусков и коры), в объеме 645,59 кбм (с учетом припусков и коры). В графе 44 ДТ указаны ДСД 0002015600№. (т. 3, л.д. 140-162);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, содержащаяся на оптических дисках предоставленных Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что в рамках внешнеторгового контракта № SDSMYD003 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ №№, 10620010/291220/0136863, 10620010/291220/0136057, 10620010/291220/0136037, 10620010/301220/0137332, 10620010/291220/0136056, 10620010/301220/0137329, 10620010/291220/0136843, 10620010/291220/0136058, 10620010/291220/0136844, 10620010/291220/0136799, 10620010/301220/0137499, 10620010/301220/0137327, 10620010/301220/0137328, 10620010/301220/0137458, 10620010/291220/0136952, 10620010/301220/0137330, 10620010/301220/0137331, 10620010/211220/0127831, 10620010/211220/0127466, 10620010/211220/0127698, 10620010/181220/0126818, 10620010/211220/0127915, 10620010/281220/0135660, 10620010/281220/0135669, 10620010/211220/0128786, 10620010/211220/0128693, 10620010/211220/0128809, 10620010/211220/0127465, 10620010/211220/0128330, 10620010/211220/0128098, ООО «Континент» продекларировала пиломатериалы сосны в объеме 2 120,24 кбм (без учета припусков и коры), в объеме 2 265,56 кбм (с учетом припусков и коры). В графе 44 ДТ указаны ДСД 0002070400№. (т. 3, л.д. 1-31);

- протокол осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, содержащаяся на оптических дисках, представленных Красноярской таможней. В ходе чего установлено, что в рамках внешнеторгового контракта № HLSF-3175 от ДД.ММ.ГГГГ по декларациям на товары (далее по тексту ДТ) №№, 10611020/020819/0031570, 10611020/020819/0031572, 10611020/180719/0028919, 10611020/220719/0029353, 10611080/281019/0052728 ООО «Континент» продекларировало пиломатериалы березы бородавчатой в объеме 509,164 кбм (без учета припусков и коры), в объеме 554,907 кбм (с учетом припусков и коры). В графе 44 ДТ указана декларация сделок с древесиной (далее по тексту - ДСД) 0002015600№. (т. 3, л.д. 140-162);

- протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, проведенного в офисном помещении ООО «Континент» по адресу: <адрес> «а», в ходе которого изъяты телефон «POCOPHONE», imei1: №, imei2: №; документация ООО «Континент». (т. 4, л.д. 15-22);

- протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена документация, изъятая при обыске от ДД.ММ.ГГГГ в офисном помещении ООО «Континент»: контракты № MYLT-BBN-01 от ДД.ММ.ГГГГ; №MYLT-BBN-01 от ДД.ММ.ГГГГ; № XT-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; № MYLT-ВBH-01 от ДД.ММ.ГГГГ; № HLSF-3175 от ДД.ММ.ГГГГ; № MLL-126 от ДД.ММ.ГГГГ; № MLL-146 от ДД.ММ.ГГГГ; № JHO-2019-06-03 от ДД.ММ.ГГГГ; № MLL-146 от ДД.ММ.ГГГГ; № MLL-136 от ДД.ММ.ГГГГ; № XT-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ; № МLL-116 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2011-89 от ДД.ММ.ГГГГ; № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ; № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ; копия контракта № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор № N14/04/2021 поставки лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительные соглашения № к Контракту № SY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № MLL-116 от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту МLL-136 от ДД.ММ.ГГГГ; к договору №.1-АТ; договор №.1-АТ от ДД.ММ.ГГГГ на грузоперевозки; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; договора № оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; агентский договор на совершение сделок от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договора № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями к ним; список водителей ООО «Континент», в ходе чего установлены сведения, что ООО «Континент» скупало, перерабатывало древесину, которую впоследствии экспортировало в Китай (т. 4, л.д. 179-186);

- протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация на флеш-картах, изъятых при обыске в офисном помещении ООО «АгроЛес» и месту жительства Свидетель №8, в ходе чего установлены проекты договоров между ООО «АгроЛес», ИП «Свидетель №8 с одной стороны, и ООО «Континент» с другой (т. 4, л.д. 243-249);

- протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, проведенного в офисном помещении ООО «АгроЛес» по адресу: <адрес>, в ходе которого изъята информация с компьютера на флеш-карту, документация ООО «АгроЛес». (т. 4, л.д. 193-205);

- протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена документация, изъятая при обыске от ДД.ММ.ГГГГ в офисном помещении ООО «АгроЛес»: распечатка из ЛесЕГАИС о сделке с древесиной между ООО «Агролес»(поставщик) и ООО «Континент» (покупатель); договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; распечатку из ЛесЕГАИС о сделке с древесиной между ООО «Агролес»(поставщик) и ООО «Континент»(покупатель); договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; товарную накладную о поставке «Агролес» в ООО «Континет»; два листа формата А4 с рукописными записями, в ходе чего установлено, что ООО «АгроЛес» в адрес ООО «Континент» древесина породы сосна не поставлялась (т. 4, л.д. 22-226);

- протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, проведенного по месту жительства Свидетель №8 по адресу: <адрес>1, в ходе которого изъята информация с компьютера на флеш-карту. (т. 4, л.д. 233-237);

- протокол осмотра предметов (документов) с участием специалиста от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрен телефон «POCOPHONE», изъятый у ФИО4, в ходе которого из памяти телефона на оптический диск формата DVD-R была записана информация (т. 5, л.д.35-38);

- протокол осмотра предметов (документов) от 27.12.2021, в ходе которой установлено, что в телефоне содержится переписка ФИО4 с неустановленным лицом: phone: +7 (923) 363-07-32; ELENA GORNOVSKAYA; email: oooalyans24@yandex.ru; snils: 055-791-408 85 (телефон находился в пользовании ФИО4), согласно которой на период экспорта пиломатериала из березы последняя сообщает, что «…у нее в основном берёза, которая также без документов» (т. 5, л.д. 45-75);

- ответ на запрос из ПАО «Промсвязьбанк» от 23.12.2021 № 29767, согласно которому предоставлены сведения о движении денежных средств ООО «Континент», директор ФИО4 на одном CD-диске. (т. 5, л.д. 196);

- протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, представленная ПАО «Промсвязьбанк», установлены сведения по счету 40№ ООО "Континент". Так, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ всего установлено оборотов на сумму 123262851,17 рублей, а также установлены платежи на оплату за услуги по распиловке пиломатериала, перечисления за услуги по грузоперевозкам; перечисление зарплаты; за услуги по организации погрузки; оплата за оформление сертификата происхождения; в УФК по <адрес> (Министерство лесного хозяйства <адрес>) Арендная плата в бюджет субъекта РФ по договору №-з от ДД.ММ.ГГГГ (за ООО "Сибирь"); установлены платежи организаций, фигурируемых в декларациях: перевод ООО «Сенсор»; ООО "Агролес"; Свидетель №24 И.П. (т. 5, л.д. 223);

- ответ на запрос из Межрайонной ИФНС России № по <адрес> №дсп от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому предоставлены сведения из Единого государственного реестра в отношении ИП «Свидетель №24», ИП «Свидетель №8», ООО «Континент», ООО «Сибирь», ООО «Сенсор», ООО «АгроЛес» на 1 диске. (т. 5, л.д. 225-227);

- протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, предоставленная Межрайонной ИФНС России № по <адрес> в отношении ИП «Свидетель №24», ИП «Свидетель №8», ООО «Континент», ООО «Сибирь», ООО «Сенсор», ООО «АгроЛес» (т. 5, л.д. 228-244, т. 6, л.д. 1-17,18);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала березы бородавчатой в объеме 1937,922 кбм (без учета припусков и коры) составила 18 030 752,10 рублей, в объеме 2099,5 кбм (с учетом припусков и коры) составила 19 533 843, 78 рублей. (т. 6, л.д. 84-97);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала березы бородавчатой в объеме 83,355 кбм (без учета припусков и коры) составила 760 375,66 рублей, в объеме 90,099 кбм (с учетом припусков и коры) составила 821 895,35 рублей. (т. 6, л.д. 101-109);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала сосны обыкновенной в объеме 1 053,183 кбм (без учета припусков и коры) составила 16 660 197,58 рублей, в объеме 1 130,89 кбм (с учетом припусков и коры) составила 17 889 413,10 рублей. (т. 6, л.д. 130-142);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала сосны обыкновенной в объеме 192,899 кбм (без учета припусков и коры) составила 3 048 051,11 рублей, в объеме 205,395 кбм (с учетом припусков и коры) составила 3 245 503,91 рублей. (т. 6, л.д. 114-122);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала сосны обыкновенной в объеме 87,481 кбм (без учета припусков и коры) составила 1 387 308,47 рублей, в объеме 94,575 кбм (с учетом припусков и коры) составила 1 499 807,94 рублей. (т. 6, л.д. 146-154);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала сосны обыкновенной в объеме 285,143 кбм (без учета припусков и коры) составила 4 651 678,90 рублей, в объеме 306,957 кбм (с учетом припусков и коры) составила 5 007 541,48 рублей. (т. 6, л.д. 159-168);

- представленные 2 МРО УЭБиПК ГУ МВД России по <адрес> результаты оперативно - розыскной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ: объяснение Свидетель №5, ФИО15, ФИО16, Свидетель №24, Свидетель №3, Свидетель №4, Свидетель №25 ФИО17, ФИО18, ФИО19, Свидетель №7, ФИО20; копия протокола допроса в качестве свидетеля ФИО4; сведения из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «Континент» ОГРН <***> ИНН <***>; ответ из филиала ОАО «РЖД» (т. 6, л.д. 227-251; т. 7, л.д. 1-264; т.8, л. д.1-7);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала сосны обыкновенной в объеме 597,52 кбм (без учета припусков и коры) составила 9 754 540,21 рублей, в объеме 645,590 кбм (с учетом припусков и коры) составила 10 539 324,34 рублей. (т. 6, л.д. 174-184);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала сосны обыкновенной в объеме 2 120,240 кбм (без учета припусков и коры) составила 34 983 085,40 рублей, в объеме 2 265,560 кбм (с учетом припусков и коры) составила 37 380 805,46 рублей. (т. 6, л.д. 191-204)

- представленные 2 МРО УЭБиПК ГУ МВД России по <адрес> результаты оперативно - розыскной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ: объяснение Свидетель №5, ФИО15, ФИО16, Федо-рова И.П., Свидетель №3, Свидетель №4, Свидетель №25 ФИО17, ФИО18, ФИО19, Свидетель №7, ФИО20; копию протокола допроса в качестве свидетеля ФИО4, ответ на запрос из ООО «АгроЛес» с приложениями: договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, ТН № от ДД.ММ.ГГГГ, договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, ТН № от ДД.ММ.ГГГГ; лесная декларация № от ДД.ММ.ГГГГ; лесная декларация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор аренды лесного участка №-з от ДД.ММ.ГГГГ; ответ на запрос ИП «Свидетель №24» с приложениями: копии заключенных договоров на поставку лес продукции в адрес ООО «Континент»; УПД, товарно-транспортные накладные за 2020, 2021 годы; копии документов, подтверждающие происхождение поставляемой древесины; сведения из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «Континент» ОГРН <***> ИНН <***>; ответ из филиала ОАО «РЖД» (т. 6, л.д. 227-251; т. 7, л.д. 1-264; т.8, л. д.1-7);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала сосны обыкновенной в объеме 447,46 кбм (без учета припусков и коры) составила 7 444 738,80 рублей, в объеме 483,920 кбм (с учетом припусков и коры) составила 8 051 352,08 рублей. (т. 6, л.д. 209-218);

- заключение товароведческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой рыночная стоимость пиломатериала березы бородавчатой в объеме 509,164 кбм (без учета припусков и коры) составила 4 649 420,39 рублей, в объеме 554,907 кбм (с учетом припусков и коры) составила 5 067 126, 90 рублей. (т. 6, л.д. 68-77);

- представленными 2 МРО УЭБиПК ГУ МВД России по <адрес> результатами оперативно - розыскной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ: объяснение Свидетель №5, ФИО15, ФИО16, Свидетель №24, Свидетель №3, Свидетель №4, Свидетель №25 ФИО17, ФИО18, ФИО19, Свидетель №7, ФИО20; копия протокола допроса в качестве свидетеля ФИО4 по уголовному делу №; сведения из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «Континент» ОГРН <***> ИНН <***>; ответ из филиала ОАО «РЖД» (т. 6, л.д. 227-251; т. 7, л.д. 1-264; т.8, л. д.1-7);

- детализации телефонных переговоров от ДД.ММ.ГГГГ абонентского номера <***> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, полученные в порядке ст. 186.1 УПК РФ от оператора сотовой связи ПАО «МегаФон» на основании судебного решения, согласно которым установлены соединения абонентского номера <***>, находящегося в пользовании обвиняемой ФИО6, с абонентским номером <***> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (находился в пользовании свидетеля Свидетель №9), которые указывают на общение между ФИО4, как бухгалтера и Свидетель №9, как директора ООО «Сибирь» (т. 7, л.д. 27-28);

- протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля Свидетель №1 двух оптических дисков с информацией, скопированной с электронных носителей, изъятых в ходе обыска в офисе ООО «Континент» в рамках уголовного дела №, возбужденного по факту незаконных рубок лесных насаждений в <адрес>. (т. 8, л.д. 225);

- протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, изъятая у свидетеля Свидетель №1, в ходе чего установлена сканированная таблица, согласно которой в период времени с января по декабрь 2018 года по контрактам MLL-116; MLL-136; XT-FJHO-2018-04-29; HLSF-2208-JR-002 было экспортировано березы в общем объеме 8 311, 729 кбм.; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Сибирь» обязуется передать в адрес ООО «Континент» древесину на корню хвойных и лиственных пород, ориентировочно в размере 13172 (Тринадцать тысяч сто семьдесят два) кбм. (согласно свойствам, данный проект поставки создан ДД.ММ.ГГГГ); договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Сибирь» обязуется передать в адрес ООО «Континент» древесину хвойных пород, ориентировочно в размере 2000 (две тысячи) кбм. Согласно спецификации № к договору: пиловочник хвойных пород-сосна обыкновенная; пиловочник лиственных пород-береза. Согласно свойств, данный проект поставки создан ДД.ММ.ГГГГ) (т.8, л.д.227-242);

- протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, представленная 2 МРО УЭБиПК ГУ МВД России по <адрес>: из Федеральной службы по ветеринарному надзору копии фитосанитарных сертификатов, а также документов, являвшихся основанием их выдачи на оптическом диске; оптический диск со сведениями о таможенном декларировании ООО «Континент», представленных Красноярской таможней (т. 8, л.д. 8-31);

- протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация, изъятая у свидетеля Свидетель №1, в ходе чего установлены документы: проекты договоров поставок между ООО «Континент» в лице директора ФИО4 и других организаций; договора предоставления услуг(распиловка древесины) между физическими лицами, между физическими лицами и организациями; проекты и сканы контрактов заключенных между ООО «Континент» в лице директора ФИО4 с одной стороны и Суйфэньхэйской международной компанией по управлению парком древесины «Сэньлянь» (КНР); Маньчжурской торгово-экономической компанией «ЛУНЛУ» (КНР); корпорацией «СЕ ТУН» (КНР), Международной торговой компанией с ограниченной ответственностью "Хэйлунцзянжунфа" (КНР); Маньчжурской логистической компанией с ограниченной ответственностью «Ирито» (КНР); компанией «Tomsun Trading Limited» (контрактодержатель, КНР) и «MAEVE FURN СО., LTD» (грузопо-лучатель, Вьетнам); Хэйлунцзянской международной торговой компанией с ограниченной ответственностью «Циньвэй» (КНР); Маньчжурской экономико-торговой компанией с ограниченной ответственностью «Сэнь Юань» (КНР); «Shandong Sen ФИО8 Yue Da Import and Export CO., Ltd» (КНР); Международной торговой компанией с ограниченной ответственностью «Чэнду Лунтэньюе» (КНР) с другой, о поставке древесины в адрес последних; проекты спецификаций, дополнительных соглашений к международным контрактам; объявления о том, что ООО «Континент» по адресу: 663650, <адрес>А, в лице директора ФИО4 осуществляет услуги по скупке древесины; проекты гарантийных писем, согласно которых директор ООО «ФИО4 обязуется предоставить в центр электронного декларирования таможни недостающие сведения по неполной декларации на товары по графам 18,21,44 (т.8, л.д.227-242);

- два скриншота с ЛесЕГАИС и две распечатки с электронной почты из ЛесЕГАИС, предоставленных в ходе допроса свидетелем Свидетель №8, согласно которых объем поставленного леса в адрес ООО «Континент», составляет 0 кбм (т. 8, л.д. 65-68);

- представленный Красноярской таможней ответ на запрос, из которого следует, что таможенный пост «Пограничный» расположен по адресу: <адрес>; таможеный пост ЖДПП «Наушки» расположен по адресу: <адрес>, пгт. Наушки, <адрес>; таможенный пост ЖДПП «Забайкальск» расположен по адресу: <адрес>, пгт. Забайкальск, <адрес>; таможенный пост Морской порт Владивосток расположен по адресу: <адрес>, в районе <адрес> (т. 9, л.д. 231);

- скриншот из сети Интернет, согласно которому Центр электронного декларирования Таможенного поста Омский расположен по адресу: <адрес>; Центр электронного декларирования Таможенного поста Томский расположен по адресу: <адрес>; Центр электронного декларирования Таможенного поста Сибирский расположен по адресу: <адрес>, пр. им. газеты Красноярский рабочий, 150 «а» (т. 9, л.д 232);

- ответ на запрос из Красноярской таможни от ДД.ММ.ГГГГ за №, согласно которому ООО «Континент» в 2018 году продекларировала пиломатериал, изготовленный из древесины породы «береза» в объеме 8430,80 кбм, вывезенный в рамках контракта MLL-116 от ДД.ММ.ГГГГ в объеме 7374, 62 кбм; в рамках контракта № HLSF-2208-JR-002 от ДД.ММ.ГГГГ в объеме 106,92 кбм; MLL-146 от ДД.ММ.ГГГГ в объеме 144,44 кбм; в рамках контракта XT-FJHO-2018-04-27 от ДД.ММ.ГГГГ в объеме 434,78 кбм; в рамках контракта XT-FJHO-2018-04-29 от ДД.ММ.ГГГГ в объеме 174,96 кбм. В деталях деклараций по данным контрактам указано, что древесина породы «береза» приобретена у ООО «Сибирь» по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 9, л.д.131);

- собственноручно составленное заявление ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ею в систему ЛесЕГАИС были внесены ДСД №, 0006002416№, которые впоследствии были указаны при декларировании товаров на экспорт. Она указала данные ДСД для подтверждения происхождения древесины, хотя фактически древесина по ним в адрес ООО «Континент» не поставлялась. Древесина для распиловки приобреталась у частных лиц без документов. ООО «Сенсор» и ИП «Свидетель №8» в адрес ООО «Континент» лесоматериалы не поставляли (т. 9, л.д. 49-51).

Кроме того, в ходе осмотра установлены сканы и проекты следующих документов: контракт № MYLT-BBH-01; контракт №: MYLT-BBH-01 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительного соглашения № к контракту № SDSMYD003 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № SY-DL-8 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № SDSMYD001 от ДД.ММ.ГГГГ; незаполненный контракт № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № XZ-202066-89 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт MHS-92; договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ MSY-DL-10; контракт № MBS-2011 -89 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № MBS-2011 -89 от ДД.ММ.ГГГГ; Контракт № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № XZ-202066 от ДД.ММ.ГГГГ; Контракт №CD-6666-89 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № XZ-202066 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № MBS-2011-89 от ДД.ММ.ГГГГ;контракт № XZ-202066 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт MHS-92 от 20ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № MBS-2021 от ДД.ММ.ГГГГ; контракт №CD-6666-89 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2021 от ДД.ММ.ГГГГ; письмо в адресу ГУ МВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о том, что с 2019 по 2021 год договорные отношения между ООО «Сибирь» и ООО «Континент» не заключались.

Оценив исследованные доказательства, суд приходит к выводу о виновности ФИО4 в совершении преступлений при обстоятельствах, приведенных в описательной части приговора. Суд находит вину подсудимой в совершении преступлений доказанной совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, подтверждающихся показаниями свидетелей, специалиста, письменными материалами дела, которые суд считает допустимыми, относимыми и достаточными для постановления в отношении ФИО4 обвинительного приговора. Оснований не доверять показаниям свидетелей, представленных стороной обвинения, суд не имеет, поскольку они полностью согласуются как между собой, так и с исследованными в судебном заседании письменными доказательствами.

Нарушений требований уголовно-процессуального закона при допросах на следствии свидетелей, чьи показания были оглашены в судебном заседании, не установлено, в связи с чем, оснований для признания данных показаний недопустимыми доказательствами, суд не усматривает. Учитывая изложенное, суд не имеет оснований подвергать их сомнению, в связи с чем, они приняты за основу приговора.

В судебном заседании установлено, что ФИО4 с 2012 являлась главным бухгалтером ООО «Сибирь» и директором ООО «Континент» приобрела у неустановленных лиц лесоматериалы, заготовленные без каких-либо документов, свидетельствующих об их происхождении заведомо зная, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларации на товары сведений о декларанте, об условиях внешнеэкономической сделки и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также о том, что сведения, заявленные в декларации на товары, должны быть достоверными, при этом использовала ранее заключенные внешнеэкономические контракты. С целью придания законности происхождения древесины, ФИО4 вносились в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней (далее – ЕГАИС ЛЕС), декларации о сделке с древесиной (далее - ДСД) в деталях которых было указано, что круглый лесоматериал якобы приобретен у ООО «Сибирь» на внутреннем рынке Российской Федерации, тем самым придав фиктивному приобретению древесины у ООО «Сибирь» вид законной, что повлияло на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

ФИО4 заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, предоставила в центр электронного декларирования Омского таможенного поста (центр электронного декларирования) Омской таможни, и на таможенный пост Томский (Центр электронного декларирования) Томской таможни электронные декларации на товары, сопроводив недостоверными сведениями о поставщике заготовленной древесины, указав производителя лесоматериалов лиственных пород – ООО «Сибирь».

При этом ФИО4 достоверно была осведомлена о порядке перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕАЭС стратегически важных ресурсов:

- в соответствии с п. 25 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС), под незаконным перемещением товаров через таможенную границу Союза признается перемещение товаров через таможенную границу Союза с недостоверным таможенным декларированием;

- в соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС, товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру, которое осуществляется декларантом либо таможенным представителем, в электронном виде;

- в соответствии со ст. 105 ТК ЕАЭС, одним из видов таможенной декларации является декларация на товары (далее - ДТ). Перечень сведений, подлежащих указанию в таможенной декларации, ограничивается только сведениями, которые необходимы для исчисления и уплаты таможенных платежей, применения мер защиты внутреннего рынка, формирования таможенной статистики, контроля соблюдения запретов и ограничений, а также для контроля соблюдения международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования и законодательства государств - членов. В качестве ДТ допускается использование транспортных (перевозочных), коммерческих и (или) иных документов, в том числе предусмотренных международными договорами государств - членов с третьей стороной, содержащих сведения, необходимые для выпуска товаров;

- в соответствии с п. п. 2, 4, 6, 9, 11 ч. 1 ст. 106 ТК ЕАЭС, в ДТ подлежат указанию следующие основные сведения: о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; о товарах: наименование, описание, его происхождении, наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров, цена, количество в килограммах и в дополнительных единицах измерения; таможенная стоимость товаров; о сделке с товарами и ее условиях; о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары; о лице, заполнившем декларацию на товары, и дата ее составления;

- согласно ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант обязан произвести таможенное декларирование товаров, представив таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим кодексом, документов, подтверждающих сведения, заявленные в таможенной декларации и несет ответственность в соответствии с законодательством государств - членов за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения;

- согласно ст. 109 ТК ЕАЭС, декларантом предоставляются документы, подтверждающие совершение внешнеэкономической сделки, а также иные документы, имеющиеся в распоряжении декларанта. При этом документы предоставляются в виде оригиналов или копий. При декларировании в электронной форме документы предоставляются в виде оригиналов и копий. При декларировании в электронной форме предоставляются формализованные электронные документы, содержащие информацию из бумажных носителей, подписанные электронной цифровой подписью лица, подавшего ДТ;

- согласно ст. 111 ТК ЕАЭС, с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение;

- согласно ст. ст. 127, 128 ТК ЕАЭС, экспорт товаров и ресурсов является таможенной процедурой; обязанность подтверждения соблюдения условий помещения товаров под таможенную процедуру возлагается на декларанта;

В соответствии с п. 13 Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 000 рублей» (далее - Постановление № от ДД.ММ.ГГГГ в редакции от ДД.ММ.ГГГГ за №), (действующая редакция от ДД.ММ.ГГГГ за №), лесоматериалы, согласно коду № Единой товарной номенклатуры Внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и Единого таможенного Тарифа Евразийского Экономического союза (далее - ЕТН ВЭД ЕАЭС), отнесены к категории стратегически важных ресурсов.

с п. 25 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС), под незаконным перемещением товаров через таможенную границу Союза понимается перемещение товаров через таможенную границу Союза с недостоверным таможенным декларированием.

Указанные положения в полной мере согласуются с разъяснениями данными в абз. 2 п. 5 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № (ред. От ДД.ММ.ГГГГ) «О судебной практике по делам о контрабанде».

Способом контрабанды выступило предоставление ФИО4 документов на таможенный пост Омский (Центр электронного декларирования) Омской таможни и таможенный пост Томский (Центр электронного декларирования) Томской таможни, путем введения в заблуждение относительно производителя лесоматериалов хвойных пород, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, содержащих, недостоверные сведения о декларировании, при этом в силу уголовного закона преступление было окончено в момент предоставления таможенному органу таможенной декларации составленной на основании недостоверных сведений об экспортируемом ресурсе, представленных ФИО4

Таким образом, суд приходит к выводу, что подсудимая использовала документы, содержащие недостоверные сведения о перемещаемом стратегически важном ресурсе через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, поскольку такой границей в силу ст. 5 Таможенного кодекса ЕАЭС являются пределы таможенной территории этого Союза, которую составляют территории государств – членов, в том числе и Российская Федерации.

К показаниям обвиняемой ФИО4 о том, что пиломатериалы, которые впоследствии были экспортированы, были законно заготовлены, о том, что между ООО «Сибирь» и ООО «Континент» был заключен договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому в адрес ООО «Континент» были поставлены хлысты березы, и из которого, по версии подсудимой был изготовлен пиломатериал, поставленный на экспорт по контракту № HLSF-3175 от ДД.ММ.ГГГГ, контракту № MLL-126 от ДД.ММ.ГГГГ, контракту XT-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ, суд относится критически, расценивая данные показания как способ уклонения от уголовной ответственности.

Так, согласно аналитической справки, представленной Красноярской таможней, весь объем пиломатериала, заготовленный из указанной древесины, был вывезен еще в 2018 году в рамках контрактов MLL-116 от ДД.ММ.ГГГГ, № HLSF-2208-JR-002; MLL-146 от ДД.ММ.ГГГГ; XT-FJHO-2018-04-27 от ДД.ММ.ГГГГ; XT-FJHO-2018-04-29 от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях деклараций, на товар которых указано, что древесина породы «береза» приобретена у ООО «Сибирь» по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, что также подтверждается информацией с компьютера ФИО4, согласно которой весь объем пиломатериала березы был экспортирован в рамках вышеуказанных контрактов в период с января по декабрь 2018 года.

Кроме того, показания ФИО4 полностью опровергаются иными материалами уголовного дела, а именно, показаниями директора ООО «Сибирь» Свидетель №9 о том, что с ДД.ММ.ГГГГ по осень 2021 года ООО «Сибирь» лес не заготавливало, и в ООО «Континент» не поставляло; перепиской неустановленного лица с ФИО4, изъятой с телефона последней, согласно которой на период экспорта пиломатериала из березы последняя сообщает, что «…у нее в основном берёза, которая также без документов».

Суд приходит к выводу, что подсудимая действовала с прямым умыслом, поскольку осознавала общественную опасность своих действий по незаконному перемещению через таможенную границу стратегически важных ресурсов, в связи с чем, предвидела наступление общественно-опасных последствий и желала их наступления.

Пунктом 2 примечания к ст. 226.1 УК РФ установлено, что крупным размером стратегически важных товаров, ресурсов признается их стоимость, превышающая один миллион рублей. Для отдельных видов стратегически важных товаров и ресурсов, определяемых Правительством Российской Федерации, крупным размером признается их стоимость, превышающая сто тысяч рублей.

При определении размера стоимости незаконно перемещенных через таможенную границу предметов контрабанды, суд исходит из рыночной стоимости стратегического ресурса – пиломатериала березы бородавчатой, установленного заключениями эксперта: от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 5 067 126, 90 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 19 533 843, 78 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 821 895, 35 рублей, пиломатериала сосны обыкновенной - от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 17 889 413, 10 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 3 245 503, 91 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 1 499 807, 94 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 5 007 541, 48 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 10 539 324,34 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 37 380 805,46 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №, стоимость которого составляет 8 051 352, 08 рублей, что является крупным размером.

С учетом изложенного, суд квалифицирует действия ФИО4 по каждому преступлению по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ - как незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

При определении вида и размера наказания подсудимой ФИО4, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, которое в соответствии с ч. 4 ст. 15 УК РФ, относится к категории тяжких преступлений, личность подсудимой, обстоятельства смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи.

При постановлении приговора, суд также учитывает личность подсудимой, которая ранее не судима, социально обустроена, в «КНД», «КПНД» на учетах не состоит, по месту жительства характеризуется положительно (т. 9, л.д. 195, 197, 199-202, 204).

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой за совершение каждого преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, на основании ч. 2 ст. 61 УК РФ, суд признает неудовлетворительное состояние здоровья ее близких родственников (наличие инвалидности у супруга, хронические заболевания сына и дочери).

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО4, судом не установлено.

С учетом фактических обстоятельств, характера совершенного преступления, степени общественной опасности, суд, не усматривает оснований для применения положений ст. 64 УК РФ, поскольку не установлено каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением виновной во время или после совершения преступления, как и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления.

Принимая во внимание фактические обстоятельства содеянного и степень общественной опасности действий подсудимой, суд не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.

Учитывая вышеизложенное и, принимая во внимание конкретные обстоятельства дела, суд приходит к убеждению в том, что цели наказания, определенные ст.43 УК РФ могут быть достигнуты в условиях назначения подсудимой ФИО4 наказания в виде лишения свободы, с применением положений ст.73 УК РФ.

Учитывая, что совершенные подсудимой преступления являются тяжкими, на основании ч. 3 ст. 69 УК РФ суд назначает окончательное наказание по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний.

Принимая во внимание данные о личности подсудимой, ее имущественное положение, нахождение на иждивении супруга являющегося инвалидом, наличия ряда кредитных обязательств, а также совокупности смягчающих обстоятельств, суд полагает возможным не назначать подсудимой за совершенное преступление дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы.

В соответствии с ч. 9 ст. 115 УПК РФ наложение ареста на имущество отменяется на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении этой меры отпадает необходимость.

Принимая во внимание отсутствие каких-либо имущественных взысканий по настоящему делу, суд приходит к выводу о том, что необходимость в применении меры процессуального принуждения в виде наложения ареста на имущество подсудимой отпала, в связи, с чем арест на имущество подлежит отмене.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ,

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО4 виновной в совершении 10 преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, и назначить ей наказание:

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № SDSMYD003 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № CD-6666-89 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № MBS-2011-89 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № IM 19068 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № MYLT-BBN-01 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № XT-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № MLL-126 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (по факту незаконного перемещения через границу Таможенного Союза в Рамках ЕврАзЭС в рамках контракта № HLSF-3175 от ДД.ММ.ГГГГ) - в виде лишения свободы на срок 3 года.

На основании части 3 статьи 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний назначить ФИО4 наказание в виде 4 лет лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО4 наказание считать условным, с испытательным сроком 2 года.

Возложить на условно осужденную ФИО4 обязанности: 1) не менять постоянное место жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного; 2) периодически, в дни, установленные должностным лицом специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться в указанный орган на регистрационные отметки.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, избранную в отношении ФИО4, оставить без изменения до вступления приговора в законную силу, после вступления приговора в законную силу – отменить.

Арест, наложенный постановлением Центрального районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на принадлежащий ФИО4 автомобиль «ГАЗ Газель Бизнес» государственный регистрационный знак <***> – отменить по вступлению приговора в законную силу.

Вещественными доказательствами после вступления приговора в законную силу распорядиться следующим образом:

контракты №MYLT-BBN-01 от ДД.ММ.ГГГГ; №MYLT-BBN-01 от ДД.ММ.ГГГГ; № XT-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2011 от ДД.ММ.ГГГГ; № MYLT-ВBH-01 от ДД.ММ.ГГГГ; № HLSF-3175 от ДД.ММ.ГГГГ; № MLL-126 от ДД.ММ.ГГГГ; № MLL-146 от ДД.ММ.ГГГГ; № JHO-2019-06-03 от ДД.ММ.ГГГГ; № MLL-146 от ДД.ММ.ГГГГ; № MLL-136 от ДД.ММ.ГГГГ; № XT-FJHO-2019-11-01 от ДД.ММ.ГГГГ; № МLL-116 от ДД.ММ.ГГГГ; № MBS-2011-89 от ДД.ММ.ГГГГ; № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ; № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ; копия контракта № MSY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор № N14/04/2021 поставки лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительные соглашения № к Контракту № SY-DL-10 от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № MLL-116 от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту МLL-136 от ДД.ММ.ГГГГ; к договору №.1-АТ; договор №.1-АТ от ДД.ММ.ГГГГ на грузоперевозки; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; договора № оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; агентский договор на совершение сделок от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договора № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями к ним; список водителей ООО «Континент»(т.4, л.д. 23-178); распечатку из ЛесЕГАИС о сделке с древесиной между ООО «Агролес»(поставщик) и ООО «Континент»(покупатель) по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на 2400 кбм хлыстов березы и 100 кбм хлыстов осины; договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями на 2400 кбм(береза) и 100 кбм(осина); распечатку из ЛесЕГАИС о сделке с древесиной между ООО «Агролес»(поставщик) и ООО «Континент»(покупатель) на 2000 кбм хлыстов березы; договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями на 2000 кбм(береза); товарную накладную о поставке «Агролес» в ООО «Континет» хлысты березы на 2000 кбм; два листа формата А4 с рукописными записями(т.4, л.д.207-221); информация на флеш-картах(т.4, л.д. 206, 242); информация на диске – FB38L5Z000E000T (т.5, л.д.45); сведения из Единого государственного реестра на диске(т. 5, л.д.227); диск с детализацией с абонентского номера <***>(т. 6, л.д. 24); DVD+R диск С004-0314-3291 с информацией(т.8, л.д. 9); информацию на СD диске RED80M81043(т.8, л.д. 11); информация на 2 оптических дисках с электронных носителей, изъятых в ходе обыска по <адрес> «а» <адрес>» (т.8, л.д.242); информация по декларациям на товар, с комплектом приложенных документов на дисках: 16/11-02, 14/11-02, 15/11-02, 26/11-02, 25/11-02, 24/11-02, 29/11-02, 22/11-02, 21/11-02, 23/11-02(т.3, л.д. 32, 75, 80, 92, 104, 163, 184, 197, 207, 229) - оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего;

- сотовый телефон «POCOPHONE» imei:1 №, imei:2 № - оставить в распоряжении ФИО4

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Омский областной суд путем подачи апелляционной жалобы через Куйбышевский районный суд <адрес> в течение 15 суток со дня провозглашения.

Ходатайство об ознакомлении с протоколом и аудиозаписью судебного заседания может быть заявлено сторонами в письменном виде в течение 3 суток со дня окончания судебного заседания; в течение 3 суток со дня окончания ознакомления с протоколом и аудиозаписью судебного заседания стороны могут подать на них замечания.

Судья /подпись/ А.А. Перминова

Копия верна

Приговор вступил в законную силу

Судья А.А. Перминова

Секретарь В.А. Алакина