Приговор по делу № 1-1432/2023 от 13.10.2023.

УИД 16RS0042-02-2023-002653-52

Дело № 1-1432/2023

ПРИГОВОР

И М Е Н Е М Р О С С И Й С К О Й Ф Е Д Е Р А Ц И И

г. Набережные Челны 13 октября 2023 г.

Набережночелнинский городской суд Республики Татарстан в составе:

председательствующего судьи Саитгареева М.Г.,

при секретаре Задорожной Р.В.,

с участием:

государственного обвинителя – помощника прокурора

г. Набережные Челны Республики Татарстан ФИО1,

подсудимого ФИО2,

защитника Куприян А.И.,

представившей удостоверение № 1200 и ордер № 406230,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО2, ..., ранее не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

06 февраля 2008 года ФИО2, зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя в МРИ ИФНС № 18 по Республике Татарстан для осуществления регулярных перевозок пассажиров автобусами в городском и пригородном сообщении для чего 19 июля 2018 года в дополнительном офисе ПАО «Ак Барс Банк», расположенном по адресу: <...> им был открыт счет ....

03 февраля 2020 года между Исполнительным комитетом Тукаевского муниципального района Республики Татарстан в лице руководителя ...11 (далее - «Заказчик»), и ИП ФИО2, заключен муниципальный контракт ....0006 на право оказания услуг, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом общего пользования по регулируемым тарифам на муниципальном маршруте №106А «п.Татарстан - п. Орловка», проходящему по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан, и муниципальный контракт ....0014 на право оказания услуг, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом общего пользования по регулируемым тарифам на муниципальном маршруте №114А «Новый Мусабай-Автостанция», проходящему по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан. Согласно условиям данных муниципальных контрактов, ИП ФИО2 принял на себя обязательство по осуществлению регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом общего пользования по регулируемым тарифам на муниципальных маршрутах №106А «п.Татарстан - п. Орловка» и №114А «Новый Мусабай-Автостанция», проходящих по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан. При этом «Заказчик» принимает на себя обязательство предоставления субсидии на возмещение части затрат на выполнение работ в связи с оказанием услуг населению по перевозке пассажиров и багажа по регулируемым тарифам автомобильным транспортом по муниципальным маршрутам на территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан ИП ФИО2 на основании соглашения, заключенного между Исполнительным комитетом Тукаевского муниципального района Республики Татарстан и перевозчиком, Постановления Исполнительного комитета Тукаевского муниципального района Республики Татарстан от 05 июня 2019 года №2075 «Об утверждении Порядка предоставления субсидий перевозчикам в целях возмещения части затрат на выполнение работ, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа по регулируемым тарифам автомобильным транспортом по муниципальным маршрутам пригородного сообщения Тукаевского муниципального района Республики Татарстан».

Кроме того, 20 мая 2020 года между АО «Социальная карта» в лице генерального директора Б.А.А. (далее - «Агент»), и ИП ФИО2 был заключен договор ..., согласно которому «Агент» обязуется совершать от своего имени, но за счет ИП ФИО2 юридические и фактические действия: по эмиссии платных электронных проездных билетов (далее по тексту- ЭПБ) видов «на срок действия», «на количество поездок», «на тарифные единицы», ЭПБ вида «...ной», «ЭПБ с автоплатежом»; по сбору денежных средств за пополнения транспортными ресурсами ЭПБ и приема платежей за продление права поездки по срочным ЭПБ; по сбору, хранению в базе данных Нормативно-Справочной Информации (информации о транзакциях по ЭПБ); по учету операций, связанных с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием наличных денег; по учету операций, связанных с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием платежных карт; по перечислению на расчетный счет ИП ФИО2 ..., открытый в ПАО «Ак Барс Банк» денежных средств, полученных от населения вследствие пополнения и продления льготных ЭПБ, платных ЭПБ видов «на срок действия», «на количество поездок», «на тарифные единицы» и ЭПБ вида «...ной», «ЭПБ с автоплатежом» по операциям, связанным с оплатой проезда в общественном транспорте «Принципала», оборудованными POS-терминалами (электронными терминалами, то есть электронными программно-техническими устройствами, предназначенными для совершения операций с использованием карт) с использованием платежных карт согласно результатов обработки ЭР (электронного реестра, формируемого в устройстве проверки ЭПБ ИП ФИО2 и передаваемого в конце смены «Агенту» в порядке информационного обмена), принятых от ИП ФИО2 и тарифов, утвержденных компетентным органом, а ИП ФИО2 обязуется уплатить «Агенту» вознаграждение за оказываемые услуги.

Во исполнение условий данного договора АО «Социальная карта» передало ИП ФИО2 электронные терминалы (то есть электронные программно-технические устройства, предназначенные для совершения операций с использованием электронных проездных билетов) ... и ....

В соответствии с п.10 постановления Кабинета Министров Республики Татарстан от ... ... «Об утверждении порядка предоставлении единого месячного социального проездного билета и единого месячного детского социального проездного билета в ...», компенсация из бюджета Республики Татарстан транспортным организациям расходов в связи с оказанием транспортных услуг гражданам по проездному билету, детскому проездному билету предоставляются в соответствии с Методикой расчета размера компенсаций из бюджета Республики Татарстан расходов транспортным организациям в муниципальном районе в связи с оказанием транспортных услуг гражданам по единому месячному социальному проездному билету и единому детскому социальному проездному билету.

Согласно п.2 Методики распределения средств, полученных от пополнения электронных карт с льготным транспортным приложением, между транспортными организациями, осуществляющими перевозку пассажиров в городском и пригородном сообщении на территории Республики Татарстан (приложение ... к постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан от ... ...), денежные средства, полученные от пополнения льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт, из пунктов продажи и пополнения транспортных карт поступают на расчетные счета операторов автоматизированной системы оплаты проезда (то есть АО «Социальная карта») и распределяются между транспортными организациями на основании данных о количестве транзакций льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт на маршрутах каждой транспортной организации. Денежные средства (до 75 процентов), поступившие на расчетные счета операторов (то есть АО «Социальная карта»), не позднее трех рабочих дней с момента завершения пополнения льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт на текущий месяц распределяются между транспортными организациями, осуществляющими перевозки в городском и пригородном сообщении, пропорционально размеру средств, перечисленных транспортной организации за предшествующий отчетный месяц.

Информацию о средствах, причитающихся за отчетный месяц транспортным организациям, осуществляющим перевозку граждан, относящихся к льготным категориям, о количестве совершенных транзакций операторы автоматизированной системы оплаты проезда (то есть АО «Социальная карта») в течение одного рабочего дня после перечисления направляют в Министерство транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан и исполнительные комитеты муниципальных образований Республики Татарстан.

Согласно постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан от ... ... «Об утверждении порядка предоставления субвенций бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан из бюджета Республики Татарстан на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категорий граждан», субвенции предоставляются бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных Законом Республики Татарстан о бюджете Республики Татарстан на соответствующий финансовый год и на плановый период, и лимитов бюджетных обязательств, доведенных в установленном порядке Министерству транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан (далее по тексту - Министерство) как главному распорядителю субвенций. Органы местного самоуправления муниципальных образований Республики Татарстан ежемесячно, до 8 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляют по системе электронного документооборота в Министерство справки-расчеты о размере субвенций на компенсацию недополученных доходов транспортными организациями в муниципальном районе Республики Татарстан в связи с оказанием услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан. Перечисление субвенций осуществляется Министерством на единые счета бюджетов муниципальных образований.

В период времени до 15 часов 32 минут ... (более точные даты и время не установлены) ФИО2, из корыстных побуждений, действуя с прямым умыслом, направленным на хищение путем обмана денежных средств в крупном размере, находясь в неустановленном месте на территории Республики Татарстан получил у своих родственников социальные проездные (транспортные) карты (билеты): у своей матери П.К.Г. - социальную проездную (транспортную) карту (билет) с номером чипа 4131719245, у супруги П.Р.Р. - социальную проездную (транспортную) карту (билет) с номером чипа 4131081005 и у тещи В.А.Н. - социальную проездную (транспортную) карту (билет) с номером чипа 4136143869, предоставляющие право совершения бесплатного проезда на всех видах общественного транспорта. При этом П.Р.Р., П.К.Г., В.А.Н. не были осведомлены о преступных намерениях ФИО2

Далее ФИО2, действуя в продолжение своего преступного умысла, в период времени с 15 часов 32 минут 01 января 2021 года до 16 часов 59 минут 29 июня 2021 года, находясь у себя дома по адресу: ... (новая часть, ..., а также в других неустановленных местах на территории Республики Татарстан, путем прикладывания находящихся в его распоряжении льготных социальных проездных (транспортных) карт (билетов) на имя П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. к электронным терминалам ... и ... совершил транзакции, то есть операции регистрации проезда с использованием льготных социальных проездных (транспортных) карт (билетов) указанных граждан, имеющих право на бесплатный проезд на муниципальных маршрутах №106А «п.Татарстан - п. Орловка» и №114А «Новый Мусабай-Автостанция», проходящих по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан:

1) по льготной социальной проездной (транспортной) карте (билету) на имя П.К.Г. с номером чипа 4131719245 совершил 4 333 транзакции на 148 112 пассажиро-километров;

2) по льготной социальной проездной (транспортной) карте (билету) на имя П.Р.Р. с номером чипа 4131081005 совершил 5 144 транзакции на 175 198 пассажиро-километров;

3) по льготной социальной проездной (транспортной) карте (билету) на имя В.А.Н. с номером чипа 4136143869 совершил 5 472 транзакции на 186 690 пассажиро-километров,

а всего 14 949 транзакций на 510 000 пассажиро-километров на общую сумму 829 361 рубль, что явилось завышением лимита выделенных Министерством транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан ...2 муниципальному району Республики Татарстан денежных средств в целях возмещения недополученных доходов, связанных с обеспечением равной доступности услуг общественного транспорта от перевозки отдельных категорий граждан по льготным социальным проездным (транспортным) картам (билетам) из бюджета Республики Татарстан.

В последующем сведения о совершенных транзакциях с использованием льготных социальных проездных (транспортных) карт (билетов) на имя П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. посредством вышеуказанных терминалов ... и ... в автоматическом режиме посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» направлены оператору автоматизированной системы оплаты проезда в лице АО «Социальная карта» для распределения ФИО2 денежных средств из бюджета Республики Татарстан и денежных средств, вырученных АО «Социальная карта» от пополнения льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт, согласно вышеуказанным нормативно-правовым актам.

Таким образом, ФИО2 путем осуществления фиктивных транзакций о якобы имевших место фактах проезда П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. с использованием их льготных социальных проездных (транспортных) карт на муниципальных маршрутах №106А «п.Татарстан - п.Орловка» и №114А «Новый Мусабай-Автостанция», проходящих по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан, внес заведомо ложные сведения в автоматизированную систему оплаты проезда на общественном транспорте АО «Социальная карта» о перевезенных им пассажирах. На основе полученных от ФИО2 ложных сведений сотрудниками АО «Социальная карта» были составлены расчеты для распределения денежных средств, вырученных АО «Социальная карта» от пополнения льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт. В последующем данные сведения АО «Социальная карта» направлены в Исполнительный комитет Тукаевского муниципального района Республики Татарстан для расчета размера субвенции в связи с оказанием транспортных услуг по льготным социальным проездным (транспортным) картам (билетам). После чего, Исполнительным комитетом Тукаевского муниципального района Республики Татарстан в Министерство транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан предоставлены расчеты о размере субвенций ИП ФИО2 на компенсацию недополученных доходов в связи оказанием им услуг общественного транспорта по льготным социальным проездным (транспортным) картам (билетам) на имя П.К.Г. с номером чипа 4131719245, П.Р.Р. с номером чипа 4131081005, В.А.Н. с номером чипа 4136143869 на общую сумму 829 361 рубль.

Кроме того, на основании предоставленным ФИО2 заведомо ложных сведений о совершенных транзакциях с использованием льготных социальных проездных (транспортных) карт (билетов) на имя П.К.Г. с номером чипа 4131719245, П.Р.Р. с номером чипа 4131081005, В.А.Н. с номером чипа 4136143869 сотрудники АО «Социальная карта», будучи введенными в заблуждение относительно правомерности действий ФИО2, составили расчет денежных средств на общую сумму 189 935 рублей в виде выручки ФИО2, причитающейся ему за счет пополнения гражданами денежными средствами льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт.

Далее, в период времени с 11 января 2021 года по 10 июня 2021 года АО «Социальная карта» со счета ..., открытого в ПАО «Ак Барс Банк» (г.Казань) на счет ФИО2 ..., открытый в ПАО «Ак Барс Банк», перечислило денежные средства в сумме 189 935 рублей за фиктивные транзакции, совершенные с использованием вышеуказанных льготных социальных проездных (транспортных) карт (билетов) родственников ФИО2: П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н.

Кроме того, в период времени с 02 апреля 2021 года до 23 декабря 2021 года Исполнительным комитетом Тукаевского муниципального района Республики Татарстан со счета ..., открытого в Отделении Национального Банка Республики Татарстан (...), на счет ФИО2 ..., открытый в ПАО «Ак Барс Банк», излишне перечислены выделенные Министерством транспорта дорожного хозяйства Республики Татарстан денежные средства в сумме 681 528 рублей за фиктивные транзакции, совершенные с использованием вышеуказанных льготных социальных проездных (транспортных) карт (билетов) родственников ФИО2: П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н.

Тем самым, ФИО2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана совершил хищение денежных средств Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан в размере 681 528 рублей, АО «Социальная карта» в размере 189 935 рублей, а всего похитил денежные средства на общую сумму 871 463 рубля, что является крупным размером, которыми распорядился по своему усмотрению.

В судебном разбирательстве подсудимый ФИО2 вину в предъявленном обвинении признал частично и суду показал, что является индивидуальным предпринимателем и осуществляет деятельность по перевозке пассажиров по муниципальным маршрутам №106А «п. Татарстан - п. Орловка» и №114А «Новый Мусабай-Автостанция», проходящих по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан. Для этого им с Исполкомом Тукаевского района Республики Татарстан были заключены муниципальные контракты. В силу осуществляемой деятельности на указанных маршрутах ему приходится перевозить пассажиров из числа социально необеспеченных граждан, детей, студентов, пенсионеров, которые осуществляют проезд по льготным проездным билетам. Для перевозки пассажиров у него в собственности имеются автобусы, которые оборудованы терминалами (валидаторами) для оплаты стоимости проезда. На возмещение расходов, связанных с перевозкой таких групп граждан, из бюджета Республики Татарстан выделяются субсидии для покрытия его расходов связанных с перевозкой отдельных социальных групп граждан, пользующихся социальными льготными проездными билетами. В начале 2021 г. в связи со сложившимся тяжелым материальным положением, последствиями пандемии коронавируса, он решил получить больше субсидий из бюджета Республики Татарстан, которые направить на погашение лизинговых платежей. Он осознавал, что чем больше будет осуществлено транзакций по перевозке отдельных социальных групп граждан, тем больше субсидий на покрытие его расходов будет выделено из бюджета Республики Татарстан. С целью осуществления транзакций, он попросил передать ему социальные льготные проездные билеты, имеющиеся у жены П.Р.Р., у матери П.К.Г. и у тещи В.А.Н. Далее он проводил транзакции, связанные якобы с оплатой проезда социальными льготными проездными билетами, принадлежащими П.Р.Р., П.К.Г., В.А.Н. в своих автобусах на указанных маршрутах путем прикладывания проездных билетов к терминалам оплаты, установленных в его автобусах, а также к терминалу, находящемуся у него в квартире. В реальности ни П.Р.Р., П.К.Г., В.А.Н. поездки по указанным маршрутам не осуществляли. Какое количество транзакций с льготными проездными билетами П.Р.Р., П.К.Г., В.А.Н. он провел, не знает, так как у него не было цели провести какое-то определенное количество транзакций, а также получить какую-то определенную сумму. Он просто прикладывал единые социальные проездные билеты к терминалу большое количество раз, не преследуя какое-то конкретное количество. Его целью было получить любую сумму, которая бы ему была перечислена в качестве компенсации его затрат, чтобы в последующем перекрыть образовавшуюся задолженность по лизинговым платежам и кредитам. С количеством транзакций согласен полностью, с суммой перечисленных ему субвенций также согласен. Однако не согласен с тем, что совершил покушение на хищение денежных средств в общем размере 1 019 296 рублей, поскольку умысла на хищение этой суммы у него не было. Он не знает о сумме и лимитах заложенных и выплаченных Министерству транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан из бюджета Республики Татарстан в 2021 г. и 2022 г. бюджетных средств, направленных на компенсацию недополученных доходов транспортным организациям в муниципальном районе (городском округе) Республики Татарстан в связи с оказанием услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан. В остальной части вину признает полностью, в содеянном раскаивается. В последующем он возвратил перечисленные ему субвенции в адрес АО «Социальная карта» в размере 189 935 рублей, в Министерство транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан - 442 800 рублей, в связи с чем гражданский иск признает в указанных размерах. Оставшуюся невыплаченной Министерству транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан сумму не признает, поскольку после указанных событий он продолжил осуществлять перевозки вышеназванных категорий граждан, однако из Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан он не получал никаких возмещений.

Вина подсудимого ФИО2 в совершении описанного преступления кроме его признательных показаний установлена и подтверждается представленными стороной обвинения доказательствами в виде результатов проведенных следственных действий, показаниями представителей потерпевших, свидетелей и иными письменными доказательствами.

Так, из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия подсудимого и его защитника показаний представителя потерпевшего Х.М.Н. следует, что методика расчета размера компенсации недополученных доходов транспортным организациям в муниципальном районе РТ в связи с оказанием услуг общественного транспорта на территории РТ для отдельных категорий граждан утверждена Постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 20.03.2020 №210 «Об утверждении Порядка предоставления субвенций бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан из бюджета Республики Татарстан на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категорий граждан» (далее - Постановление).

При анализе сумм распределения субвенций у перевозчика ИП ФИО2 выявлено кратное увеличение числа транзакций о перевозке пассажиров льготной категории. Об указанной ситуации было сообщено сотрудникам УФСБ России по Республике Татарстан. АО «Социальная карта» предоставила министерству транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан сведения о совершенных транзакциях по льготным транспортным картам на маршрутах 106А и 114А ИП ФИО2 на основании Постановления. Сведения о транзакциях были изучены начальником отдела автомобильного транспорта Управления транспорта Министерства З.М.А. Так, с ... по ... по льготным транспортным картам: П.К.Г., ... г.р. совершено 4 333 транзакции общей продолжительностью 148 112 пассажиро-километров, П.Р.Р., ... г.р. совершено 5 144 транзакции общей продолжительностью 175 198 пассажиро- километров, В.А.Н., ... г.р. совершено 5 472 транзакции общей продолжительностью 186 690 пассажиро-километров. Таким образом, в Министерство транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан ИП ФИО2 за период с ... по ... поданы сведения о совершении на его маршрутах 14 948 транзакций общей продолжительностью 509 648 пассажиро-километров по льготным транспортным картам П.К.Г., В.А.Н., П.Р.Р. После пополнения льготных транспортных карт льготником эти деньги направляются автоматизированному оператору оплаты проезда АО «Социальная карта» и распределяются между транспортными организациями на основании данных о количестве транзакций льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт на маршрутах каждой транспортной организации. В зависимости от количества перевезенных перевозчиком пассажиров вычисляется сумма, которую недополучил перевозчик по тарифам. Сумму до тарифа (до 20 рублей) за льготников оплачивает соответственно АО «Социальная карта» из суммы 586 рублей, заплаченной льготником за пополнение льготной транспортной карты, а также оставшуюся часть доплачивает Министерство транспорта и дорожного хозяйства РТ. Таким образом, чем больше перевезено пассажиров, имеющих льготные транспортные карты, тем больше компенсация от Министерства. Субвенция рассчитывается в зависимости от числа пассажирокилометров, которое и берется в основу расчета субсидий Согласно Постановлению Государственного Комитета Республики Татарстан по тарифам в ...2 муниципальном районе республики в 2021 году установлен предельный максимальный тариф 2 руб./пасс./км. Стоимость ЕСПБ и ЕДСПБ в 2021 году составляла 526 руб. и 320 руб. соответственно. Сведения о перевезенных льготниках ИП ФИО2 направлялись посредством электронного канала оператору автоматизированной системы оплаты проезда АО «Социальная карта» (...), специалистами которой осуществлялся контроль перевезенных пассажиров, накопление средств на картах, а также распределение финансовых средств бюджета Республики Татарстан между перевозчиками. Количество перевезённых пассажиров льготной категории фиксировалось путем использования валидаторов, которые привязаны к конкретному транспортному средству, передвигающемуся по определенному маршруту. В январе 2021 года ИП ФИО2 совершено 1 898 транзакций, оплата от Министерства составила 99 572 рублей. В феврале 2021 года - 2 709 транзакций, оплата от Министерства составила 127 190 рублей. В марте 2021 года составила 3 557 транзакций, оплата от Министерства - 185 926 рублей. В апреле 2021 года составила 4 343 транзакций, оплата от Министерства - 230 142 рублей. В мае 2021 года составила 3 966 транзакций, оплата от Министерства- 198 319 рублей; В июне 2021 года составила 4 015 транзакций, оплата от Министерства - 60 741,13 рублей, сумма, рассчитанная сумма к оплате 200 661 рублей.

Согласно Закону Республики Татарстан от 27.11.2020 № 78-ЗРТ «О бюджете Республики Татарстан на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» Тукаевскому муниципальному району Республики Татарстан на осуществление государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан предусмотрено 6 439 900 рублей. Остатки заложенных бюджетных средств перечислены Министерством уже в июне 2021 года. Последняя оплата в июне составила 60 741,13 рублей (вместо рассчитанной суммы к оплате 200 661 рублей), далее оплата не производилась в связи с исчерпанием годового лимита денежных средств. Согласно Постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан от 07 апреля 2005 года № 161 «О порядке предоставления единого месячного социального проездного билета и единого месячного детского социального проездного билета в Республике Татарстан» пенсионеры относятся к льготной категории граждан. Так как, транзакции по транспортным картам вышеперечисленных лиц производились, можно утверждать, что льготные проездные билеты ими были получены. Оформление и получение льготных транспортных карт к компетенции Министерства не относится. В ходе анализа сведений, полученных от АО «Социальная карта», с использованием программы «Microsoft Excel» установлено, что на маршрутах ИП ФИО2 в указанный период многократно использовались три льготные транспортные карты. Так, с 01.01.2021 по 30.06.2021 по льготным транспортным катам: П.К.Г. совершено 4 333 транзакции общей продолжительностью 148 112 пассажиро-километров, П.Р.Р. совершено 5144 транзакции общей продолжительностью 175 198 километров, В.А.Н. совершено 5 472 транзакции общей продолжительностью 186 690 пассажиро-километров. Таким образом, в Министерство транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан ИП ФИО2 за период с 01.01.2021 по 30.06.2021 поданы сведения о совершении на его маршрутах 14 949 транзакций общей продолжительностью 510 000 пассажиро-километров по льготным транспортным картам П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. Размер субвенций рассчитывается Министерством для муниципальных образований, в свою, очередь муниципальное образование компенсирует затраты перевозчику. В результате изучения представленных файлов и отчетных документов о перевозках льготников в Тукаевском муниципальном районе Республики Татарстан в 2021 году определено, что за указанный период с валидаторов (устройств фиксации транзакций) ИП ФИО2 в АО «Социальная карта» поступили данные о перевозке 208 льготников, которые совершили 20 488 транзакции общей протяженностью 656 489 пассажиро-километров. По факту выполненных перевозок льготников за указанный период ИП ФИО2 в виде субвенций от Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан выплачено 901 890,13 рублей, от АО «Социальная карта» выплачено 260 322 рубля. Согласно Закону Республики Татарстан от 27.11.2020 № 78-ЗРТ «О бюджете Республики Татарстан на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» Тукаевскому муниципальному району Республики Татарстан на осуществление государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан предусмотрено 6 439 900 рублей. Таким образом, Министерству как главному распорядителю бюджетных средств причинен ущерб в размере 681 528 руб. При этом, денежные средства в размере 147 833 руб. ИП ФИО2 не смог получить от Министерства, так как данная сумма, в связи с исчерпанием лимита выделенных денежных средств (т.1 л.д.228-235).

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия подсудимого и его защитника показаний представителя потерпевшего Д.С.И. следует, что с 01 апреля 2017 года он занимает должность технического директора в АО «Социальная карта». Их компания является оператором автоматизированной системы оплаты проезда (АСОП) в Республике Татарстан, обеспечивает функционирование безналичной оплаты проезда в транспорте, включая оплату льготными электронными проездными билетам (ЭПБ), учет оплаты проезда наличными средствами. АО «Социальная карта» выполняет функцию внедрения и сопровождение автоматизированной системы оплаты проезда на общественном транспорте. Деятельность АО «Социальная карта» регулирует Постановление Кабинета министров № 574 от 02 июля 2012 года «Об утверждении порядка предоставления электронных карт с льготным транспортным приложением и электронных карт с транспортным приложением» и Постановление Кабинета министров № 161 от 07 апреля 2005 года «Об утверждении Порядка предоставлении единого месячного социального проездного билета и единого месячного детского социального проездного билета в Республике Татарстан» и на основании вышеуказанных нормативно-правовых актов происходит взаимоотношение между АО «Социальная карта» и Министерством транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан и перевозчиками. АО «Социальная карта» осуществляет взаимодействие с ИП ФИО2 по договору №14 от 20.05.2020 года.

Перевозка пассажиров по льготному ЭПБ в пригородных сообщениях происходит следующим образом – когда пассажир заходит в автобус, то прикладывает свою социальную карту к терминалу и фиксирует остановку входа, а при выходе аналогичным образом фиксирует остановку выхода. Далее в конце рейса данная информация с терминалов перевозчиков передается на сервер АО «Социальная карта» и обрабатывается и на следующий день данная информация становится доступной в виде отчетов. В министерство транспорта и дорожного хозяйства и исполкомы муниципальных районов АО «Социальная карта» данные отчеты направляет в конце следующего месяца.

Денежные средства, полученные от пополнения льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт, из пунктов продажи и пополнения транспортных карт поступают на расчетные счета операторов автоматизированной системы оплаты проезда и распределяются между транспортными организациями на основании данных о количестве транзакций льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт на маршрутах каждой транспортной организации. Денежные средства (до 75 процентов), поступившие на расчетные счета операторов, не позднее трех рабочих дней с момента завершения пополнения льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт на текущий месяц распределяются между транспортными организациями, осуществляющими перевозки в городском и пригородном сообщении, пропорционально размеру средств, перечисленных транспортной организации за предшествующий отчетный месяц. Это является выручкой транспортной организации, полученная от реализации (пополнения) льготных транспортных карт и детских льготных транспортных карт. Вознаграждение АО «Социальная карта» составляет в размере 4% от вышеуказанных денежных средств предназначенных перевозчику. Контроль количества перевезенных пассажиров ведется АО «Социальная карта».

В июле 2021 года в АО «Социальная карта» обратились представители Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан (далее Министерство), где просили их проверить осуществленные пассажирские перевозки льготной категории в Тукаевском районе ИП ФИО2 Работники Министерства сообщили им, что ИП ФИО2 исчерпал лимит бюджетных денежных средств и в июне ФИО2 была выплачена не вся сумма. Об этом Министерства прислал в АО «Социальная карта» письмо. В ответ они проверили проверку и было установлено, что на маршрутах 106А и 114А ИП ФИО2 были использованы транспортная карта на имя П.К.Г. на 4 333 транзакций, общей продолжительностью 148 112 пассажиро - километров, транспортная карта П.Р.Р. на 5 144 транзакций, общей продолжительностью 175 198 пассажиро-километров, транспортная карта В.А.Н. на 5 472 транзакций.

ИП ФИО2 в январе 2021 года было перевезено пассажиров в количестве 1898 человек, в феврале 2021 года 2709 пассажиров, в марте 3557 человек, в апреле 4343 человек, в мае 3 966 человек, в июне 4015 человек, всего 20488 шт. на 271168 рублей и 250322 рублей с вычетом комиссию. Из данных перевозок в январе на В.А.Н., П.К.Г., П.Р.Р. приходится 1466 транзакций, в феврале 2208 транзакций, в марте 3320 транзакций, в апреле 2974 транзакций, в мае 2512 транзакций, в июне 2468 транзакций, всего транзакций 14 948 шт. на сумму 197 848 рублей, а с учетом удержания комиссии АО «Социальная карта» - 189 935 рублей. Всего 509 648 километров. ИП ФИО2 АО «Социальная карта» за данные транзакции выплатило 189 935 рублей от средств вырученных от пополнения льготных транспортных карт. Использование ИП ФИО2 дублирующих транзакций льготными транспортными картами П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. АО «Социальная карта» причинило материальный ущерб на общую сумму 189 935 рублей. (т.1 л.д.201-205)

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия подсудимого и его защитника показаний свидетеля М.Д.А. следует, что субвенции бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан из бюджета Республики Татарстан на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категорий граждан предоставляются на основании постановления Кабинета Министров Республики Татарстан от 07 апреля 2005 года № 161 «Об утверждении Порядка предоставлении единого месячного социального проездного билета и единого месячного детского социального проездного билета в Республике Татарстан», на основании Постановления от 10 марта 2020 года № 741 «Об утверждении порядка предоставления из бюджета Тукаевского муниципального района субсидий организациям в целях возмещения недополученных доходов, связанных с обеспечением равной доступности услуг общественного транспорта о перевозки отдельных категорий граждан по электронным единым именным социальным проездным билетам на территории Республики Татарстан», на основании постановления от 20 августа 2020 года № 210 «Об утверждении Порядка предоставления субвенции бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан из бюджета Республики Татарстан на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категорий граждан». Методика расчета размера компенсации недополученных доходов транспортным организациям в Тукаевском муниципальном районе Республики Татарстан в связи с оказанием услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан утверждена Постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 20 марта 2020 года № 210 «Об утверждении порядка предоставления субвенций бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан из бюджета Республики Татарстан на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категории граждан». Сотрудничество между Министерством транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан и АО «Социальная карта» и между ИП ФИО2, ... года рождения ИНН <***> происходит на основании вышеуказанных нормативно-правовых актов. Сведения о перевезенных пассажирах по льготным проездным билетам ИП ФИО2 направляются в автоматическом режиме при помощи валидаторов (терминалов), установленных на автобусах. Контроль перевезенных пассажиров осуществляется компанией АО «Социальная карта». Сведения о перевезенных льготниках ФИО2 направлялись посредством электронного канала оператору автоматизированной системы оплаты проезда АО «Социальная карта». Ежемесячно с 01.01.2021 г. по 30.06.2021 г. в исполнительный комитет Тукаевского района РТ компанией АО «Социальная карта» предоставлялись сведения о перевезенных пассажирах льготной категории по льготным транспортным картам ИП ФИО2 и сведения о денежных средствах выплачиваемых ИП ФИО2 самим АО «Социальная карта». Далее, Тукаевским муниципальным районом РТ в Министерство транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан ежемесячно по системе электронного документооборота направлялись справки-расчеты о размере субвенций и отчеты об осуществлении государственных полномочий, переданных органам местного самоуправления. Далее, Министерством транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан Исполнительному комитету Тукаевского муниципального района Республики Татарстан перечислялись денежные средства для расчета с перевозчиками. В расчет брались пассажиро-километры за месяц из расчета 2 рубля за километр. Из этой суммы вычитывалась сумма оплачиваемая ФИО2 АО «Социальная карта». ФИО2 платежи за осуществление перевозку граждан льготной категории осуществлялись на основании Постановления Исполнительного комитета Тукаевского муниципального района РТ 741 «Об утверждении порядка предоставления из бюджета Тукаевского муниципального района субсидий организациям в целях возмещения недополученных доходов, связанных с обеспечением равной доступности услуг общественного транспорта о перевозки отдельных категорий граждан по электронным единым именным социальным проездным билетам» от 10 марта 2020 года. Данные денежные средства принадлежат Министерству транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан и предоставляются Министерством транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан Исполнительному комитету Тукаевского района Республики Татарстан в пределах бюджетных ассигнований и лимитов, предусмотренных Исполнительному комитету Тукаевского муниципального района Республики Татарстан на соответствующий финансовый года и на плановый период. (т.1 л.д.243-246)

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия подсудимого и его защитника показаний свидетеля П.Р.Р. следует, что ФИО2 является её мужем и занимается пассажирскими перевозками. С 2011 года по настоящее время ФИО2 занимается пассажирской перевозкой на маршрутах № «114А» с остановки «Автостанция» г. Набережные Челны до д. Новый Мусабай Завод Тукаевского района Республики Татарстан и на маршруте № «106А» из поселка «Совхоз Татарстан» Тукаевского района Республики Татарстан до остановки «Орловское кольцо» г. Набережные Челны. Ей известно, что на автобусах ФИО2 на данных маршрутах ездят пассажиры льготной категории, такие как пенсионеры, инвалиды и т.д. Она сама работает у мужа на должности специалиста по безопасности дорожного движения. У нее имеется заболевание «болезнь крона», которое дает право получить льготную транспортную карту, которая дает право ездить на общественном транспорте бесплатно, при условии, если карту пополнять ежемесячно денежными средствами. Данную карту она оформила в службе социальной защиты сама в 2019 году для того, что бы ездить на общественном транспорте. Данную карту она использовала только на территории г. Набережные Челны. В настоящее время данной карты у нее нет. В конце 2020 года ее муж ФИО2 попросил у нее данную льготную транспортную карту пояснив, что ему необходимо проверить терминалы, установленные в автобусах. Она отдала ему данную свою карту. После чего данной картой она ни разу не пользовалась. В период с 01 января 2021 года по 30 июня 2021 года она льготной картой не пользовалась, на маршрутах № «114А» с остановки «Автостанция» г. Набережные Челны до д. Новый Мусабай Завод Тукаевского района Республики Татарстан и на маршруте № «106А» из поселка «Совхоз Татарстан» Тукаевского района Республики Татарстан до остановки «Орловское кольцо» г. Набережные Челны с использованием льготной транспортных карт не ездила (т.1 л.д.130-132)

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия подсудимого и его защитника показаний свидетеля П.К.Г. следует, что ФИО2 является её сыном. В 2019 г. она оформила для себя льготную транспортную карту для проезда на общественном транспорте. Своей льготной транспортной картой на маршруте № «114А» с остановки «Автостанция» г. Набережные Челны до д. Новый Мусабай Завод Тукаевского района Республики Татарстан и на маршруте № «106А» из поселка «Совхоз Татарстан» Тукаевского района Республики Татарстан до остановки «Орловское кольцо» г. Набережные Челны в период времени с 01.01.2021 года по 30.06.2021 года она не ездила. Данную карту она передала своему сыну ФИО2 и в период с 01.01.2021 года по 30.06.2021 года данной картой она не пользовалась (т.1 л.д.143-144).

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия подсудимого и его защитника показаний свидетеля В.А.Н. следует, что ФИО2 является мужем её дочери П.Р.Р. ФИО2 является ИП и занимается пассажирскими перевозками. В 2017 г. она оформила на свое имя льготную транспортную карту для бесплатного проезда на общественном транспорте, однако данной картой она не пользовалась. Возможно, один раз пользовалась в пределах г. Набережные Челны. На маршруте № «114А» с остановки «Автостанция» г. Набережные Челны до д. Новый Мусабай Завод Тукаевского района Республики Татарстан и на маршруте № «106А» из поселка «Совхоз Татарстан» Тукаевского района Республики Татарстан до остановки «Орловское кольцо» г. Набережные Челны в период времени с 01.01.2021 года по 30.06.2021 года с использованием льготной транспортной карты она не ездила. ФИО2 попросил у неё данную льготную карту, чтобы проверить работоспособность терминала в автобусе, на что она передала её ему и он карту обратно не возвращал (т.1 л.д.140-141).

Вина подсудимого ФИО2 в совершении описанного преступления подтверждается также исследованными в ходе судебного заседания письменными доказательствами:

- протоколом осмотра предметов (документов) от 24 мая 2023 г., из которого следует, что был осмотрен ответ из АО «Социальная карта», в котором изложены: 1) расчет излишне перечисленной суммы по льготным транспортным картам ИП ФИО2 за 2021 год; 2) отчет о статистике поездок льготных пассажиров по бюджетам по зонным маршрутам; копия договора № 14 от 20 мая 2020 года; копия отчетов агента.

Осмотром договора № 14 от 20 мая 2020 года, установлено, что АО «Социальная карта» (Агент) с одной стороны и ИП ФИО2 с другой стороны заключили договор: АО «Социальная карта» обязуется совершать от своего имени, но за счет ИП ФИО2 юридические и фактические действия: по эмиссии платных ЭПБ; по сбору денежных средств за пополнения транспортными ресурсами ЭПБ и приема платежей за продление права поездки по срочным ЭПБ; по сбору, хранению в БД информации по ЭПБ; по учету операций, связанных с оплатой проезда в общественном транспорте с использованием платежных карт; по перечислению на расчетный счет ИП ФИО2 ... денежных средств, полученных от населения вследствие пополнения и продления льготных ЭПБ. Денежные средства от продажи ЭПБ, пополнения транспортными ресурсами ЭПБ, приема платежей за продление права поездки по ЭПБ и по операциям, связанным с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием платежных карт поступают на расчетный счет АО «Социальная карта».

Осмотром расчета излишне перечисленной суммы по льготным транспортным картам ИП ФИО2 за 2021 года установлено, что количество транзакций проведенным по картам В.А.Н., П.Р.Р., П.К.Г. за период с января 2021 года по июнь 2021 года составляет - 14 948 штук, сумма транзакций – 197 848 рублей; сумма транзакций после удержания комиссии – 189 935 рублей; пассажиро-километры – 509 648 рублей.

Осмотром отчета о статистике поездок льготных пассажиров по бюджетам по зонным маршрутам ИП ФИО2 установлено, что в январе 2021 года совершено 1 898 льготных поездок, в феврале 2021 года совершено 2 709 льготных поездок, в марте 2021 года совершено 3 577 льготных поездок, в апреле 2021 года совершено 4 343 льготных поездок, в мае 2021 года совершено 3 966 льготных поездок, в июне 2021 года совершено 1 398 льготных поездок.

Осмотром отчета АО «Социальная карта» по операциям, связанным с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием платежных карт от 31 января 2021 года, установлено, что общая сумма собранных денежных средств от пополнения льготных ЭПБ составляет 15 266 096 рублей, общее количество транзакций всех перевозчиков составляет 1 035 279 рублей, количество транзакций в пригороде принципала составляет 1 898 раз, доля принципала в общем количестве перевезенных льготных пассажиров составляет 0,18333 %, сумма к распределению составляет 27 988 рублей, вознаграждение АО «Социальная карта» составляет 1 120 рублей, сумма подлежащая перечислению ИП ФИО2 составляет 26 868 рублей.

Осмотром отчета АО «Социальная карта» по операциям, связанным с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием платежных карт от 28 февраля 2021 года установлено, что общая сумма собранных денежных средств от пополнения льготных ЭПБ составляет 17 212 908 рублей, общее количество транзакций всех перевозчиков составляет 1 167 484 рублей, количество транзакций в пригороде принципала составляет 2709 раз, доля принципала в общем количестве перевезенных льготных пассажиров составляет 0,23204 %, сумма к распределению составляет 39 940 рублей, вознаграждение АО «Социальная карта» составляет 1 598 рублей, сумма подлежащая перечислению ИП ФИО2 составляет 38 343 рублей.

Осмотром отчета АО «Социальная карта» по операциям, связанным с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием платежных карт 31 марта 2021 года, установлено, что общая сумма собранных денежных средств от пополнения льготных ЭПБ составляет 17 951 766 рублей, общее количество транзакций всех перевозчиков составляет 1 455 599 рублей, количество транзакций в пригороде принципала составляет 3557 раз, доля принципала в общем количестве перевезенных льготных пассажиров составляет 0,24437 %, сумма к распределению составляет 43 868 рублей, вознаграждение АО «Социальная карта» составляет 1755 рублей, сумма подлежащая перечислению ИП ФИО2 составляет 42 113 рублей.

Осмотром отчета АО «Социальная карта» по операциям, связанным с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием платежных карт от 30 апреля 2021 года, установлено, что общая сумма собранных денежных средств от пополнения льготных ЭПБ составляет 19 618 182 рублей, общее количество транзакций всех перевозчиков составляет 1 575 999 рублей, количество транзакций в пригороде принципала составляет 4343 раз, доля принципала в общем количестве перевезенных льготных пассажиров составляет 0,27557 %, сумма к распределению составляет 54 062 рублей, вознаграждение АО «Социальная карта» составляет 2162 рублей, сумма подлежащая перечислению ИП ФИО2 составляет 51 900 рублей.

Осмотром отчета АО «Социальная карта» по операциям, связанным с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием платежных карт от 31 мая 2021 года установлено, что общая сумма собранных денежных средств от пополнения льготных ЭПБ составляет 22 137 554 рублей, общее количество транзакций всех перевозчиков составляет 1 678 445 рублей, количество транзакций в пригороде принципала составляет 3966 раз, доля принципала в общем количестве перевезенных льготных пассажиров составляет 0,23629 %, сумма к распределению составляет 52 309 рублей, вознаграждение АО «Социальная карта» составляет 2092 рублей, сумма подлежащая перечислению ИП ФИО2 составляет 50 217 рублей.

Осмотром отчета АО «Социальная карта» по операциям, связанным с оплатой проезда в общественном транспорте ИП ФИО2 с использованием платежных карт от 30 июня 2021 года установлено, что общая сумма собранных денежных средств от пополнения льготных ЭПБ составляет 22 257 534 рублей, общее количество транзакций всех перевозчиков составляет 1 686 093 рублей, количество транзакций в пригороде принципала составляет 4015 раз, доля принципала в общем количестве перевезенных льготных пассажиров составляет 0,23812 %, сумма к распределению составляет 53 001 рублей, вознаграждение АО «Социальная карта» составляет 2120 рублей, сумма подлежащая перечислению ИП ФИО2 составляет 50 811 рублей.

Из осмотра содержимого флэш-карты установлены справки-расчеты о перечислениях субсидий из бюджета Тукаевского муниципального района Республики Татарстан в адрес ИП ФИО2 связи оказанием им транспортных услуг гражданам по льготной транспортной карте и детской льготной транспортной карте. Так ИП ФИО2 были перечислены: - за февраль 2021 года - 127 190 рублей; - за март 2021 года- 185 926 рублей; - за апрель 2021 года- 230 142 рубля; - за май 2021 года – 198 319 рублей; - за июнь 2021 года -200 661 рубль.

Осмотром выписки по расчетному счету финансово-бюджетной палаты Тукаевского муниципального района Республики Татарстан установлено, что из Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан в Исполком Тукаевского муниципального района Республики Татарстан за период март-июнь 2021 г. поступили следующие денежные средства:

- за 09 марта 2021 года - в размере 440 494 рубля на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта за декабрь 2020 года и январь 2021 года;

- за 12 апреля 2021 года - в размере 445 423 рубля на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта за февраль 2021 года;

- за 14 апреля 2021 года - в размере 681 273 рубля на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта за март 2021 года;

- за 20 мая 2021 года - в размере 1 146 700 рублей на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта за апрель 2021 года;

- за 16 июня 2021 года - в размере 2 754 152 рубля на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта за май 2021 года;

- за 08 декабря 2021 года - в размере 971 858 рублей на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта за июнь 2021 года.

Осмотром ответа из АО «Социальная карта» установлено, что АО «Социальная карта» на основании платежных поручений осуществило перевод денежных средств ИП ФИО2, а именно:

- платежное поручение ... от ... – 11 060 рублей;

- платежное поручение № 76 от 13 января 2021 года - 6518 рублей;

- платежное поручение № 287 от 11 февраля 2021 года – 15 808 рублей;

- платежное поручение № 417 от 10 марта 2021 года – 29 134 рублей;

- платежное поручение № 497 от 12 марта 2021 года – 16 209 рублей;

- платежное поручение № 636 от 12 апреля 2021 года – 33 889 рублей;

- платежное поручение № 671 от 13 апреля 2021 года – 12 979 рублей;

- платежное поручение № 821 от 11 мая 2021 года – 43 415 рублей;

- платежное поручение № 863 от 14 мая 2021 года - 9673,51 рублей;

- платежное поручение № 1017 от 10 июня 2021 года – 41 301 рублей;

Осмотром ответа из ИФНС по г. Набережные Челны Республики Татарстан установлены денежных средств перечисления на расчетный счет ИП ФИО2 из АО «Социальная карта» и Финансово-бюджетной палаты Тукаевского муниципального района РТ на основании заключенного договора № 14 от 20.05.2020 г., а именно:

- 11 января 2021 года - в размере 11 060 рублей от АО «Социальная карта»;

- 13 января 2021 года - в размере 6518 рублей от АО «Социальная карта»;

- 10 февраля 2021 года - в размере 22 133 рублей от АО «Социальная карта»;

- 11 февраля 2021 года - в размере 15 808 рублей от АО «Социальная карта»;

- 10 марта 2021 года - в размере 29 134 рублей от АО «Социальная карта»;

- 12 марта 2021 года - в размере 16 209 рублей от АО «Социальная карта»;

- 12 апреля 2021 года - в размере 33 889 рублей от АО «Социальная карта»;

- 13 апреля 2021 года - в размере 12 979 рублей от АО «Социальная карта»;

- 11 мая 2021 года - в размере 43 415 рублей от АО «Социальная карта»;

- 14 мая 2021 года - в размере 9673,51 рублей от АО «Социальная карта»;

- 10 июня 2021 года - в размере 41 301 рублей от АО «Социальная карта»;

- 02 апреля 2021 года - в размере 121 235 рублей от отдела № 30 УФК по РТ (Финансово-бюджетная палата Тукаевского муниципального района) за декабрь 2020 года и январь 2021 года;

- 16 апреля 2021 года - в размере 127 190 рублей от отдела № 30 УФК по РТ (Финансово-бюджетная палата Тукаевского муниципального района) за февраль 2021 года;

- 03 мая 2021 года - в размере 185 926 рублей от отдела № 30 УФК по РТ (Финансово-бюджетная палата Тукаевского муниципального района) за февраль 2021 года;

- 28 мая 2021 года - в размере 230 142 рублей от отдела № 30 УФК по РТ (Финансово-бюджетная палата Тукаевского муниципального района) за февраль 2021 года;

- 30 июня 2021 года - в размере 198 319 рублей от отдела № 30 УФК по РТ (Финансово-бюджетная палата Тукаевского муниципального района) за февраль 2021 года;

- 23 декабря 2021 года - в размере 60 741 рублей 13 копеек от отдела № 30 УФК по РТ (Финансово-бюджетная палата Тукаевского муниципального района) за февраль 2021 года.

Осмотром муниципального контракта ....0014 на право оказания услуг, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом общего пользования по регулярным тарифам на муниципальном маршруте № 114А «Новый Мусабай-Автостанция» проходящему по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан от 03 февраля 2020 года установлено, что ИП ФИО2 принимает на себя обязательство на оказание услуг, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом общего пользования по регулируемым тарифам на муниципальном маршруте №114А «Новый Мусабай-Автостанция», проходящему по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан (далее - услуги) в соответствии с техническим заданием. Исполком Тукаевского района РТ принимает на себя обязательство предоставления субсидии на возмещение части затрат на выполнение работ в связи с оказанием услуг населению по перевозке пассажиров и багажа по регулируемым тарифам автомобильным транспортом по муниципальным маршрутам на территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан ИП ФИО2 на основании соглашения заключенного между Исполнительным комитетом Тукаевского муниципального района Республики Татарстан и перевозчиком, Постановления Исполнительного комитета Тукаевского муниципального района Республики Татарстан от «05» июня. 2019 года № 2075 «Об утверждении Порядка предоставления субсидий перевозчикам в целях возмещения части затрат на выполнение работ, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа по регулируемым тарифам автомобильным транспортом по муниципальным маршрутам пригородного сообщения на территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан». Согласно контракта плату за проезд пассажиров и провоз багажа ИП ФИО2 оставляет в своем распоряжении, в т.ч. плату за проезд пассажиров льготной категории граждан за счет субсидии. Возмещения части затрат на выполнение работ, не покрытой платой за проезд пассажиров и провоз багажа, осуществляется в виде субсидии, выплачиваемой за счет средств бюджета Тукаевского муниципального района Республики Татарстан в соответствии с муниципальным нормативным правовым актом. 3.3. Размер субсидии определяется согласно действующему муниципальному нормативному правовому акту по данным бухгалтерского учета, исходя из расходов и по формулам, указанным в таком акте, и при выполнении ИП ФИО2 условий предоставления субсидий, определённых муниципальным нормативным правовым актом, в том числе при предоставлении всех необходимых подтверждающих документов. Контракт считается заключенным и вступает в силу со дня подписания и действует по «31» января 2023 года включительно.

Осмотром муниципального контракта ....0006 на право оказания услуг, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом общего пользования по регулярным тарифам на муниципальном маршруте № 114А «Новый Мусабай-Автостанция» проходящему по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан от 03 февраля 2020 года установлено, что ИП ФИО2 принимает на себя обязательство на оказание услуг, связанных с осуществлением регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом общего пользования по регулируемым тарифам на муниципальном маршруте №106А «п. Татарстан-п. Орловка», проходящему по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан в соответствии с техническим заданием. Указанный муниципальный контракт имеет те же условия, что и предыдущий. Контракт считается заключенным и вступает в силу со дня подписания и действует по 31 января 2023 года включительно. Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по уголовному делу (т.2 л.д.1-35);

Осмотром установлен факт заключения с ИП ФИО2 муниципальных контрактов, а также установлен факт перечисления денежных средств от АО «Социальная карта» и Министерства транспорта дорожного хозяйства Республики Татарстан, тем самым установлены обстоятельства, дата, время, место совершения преступления, а также установлена сумма похищенного.

- протоколом осмотра предметов (документов) от 11 мая 2023 г., из которого следует, что был осмотрен терминал для оплаты: model: NEW8210 Name: EFT-POS, s/n 82792920. Осмотром установлено средство для совершения транзакций с использованием льготных транспортных карт П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. Терминал был признан вещественным доказательством по уголовному делу (т.1 л.д.149-150, 190-191);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 11 мая 2023 г., из которого следует, что был осмотрен терминал для оплаты (валидатора) с s/n 82745288, а также путевые листы за период времени с 01.01.2021 года по 30.06.2021 года. Осмотром установлено средство для совершения транзакций с использованием льготных транспортных карт П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. Терминал и путевые листы признаны вещественными доказательствами по уголовному делу (т.1 л.д.157-189, 190-191).

Суд, исследовав имеющиеся доказательства, находит, что в судебном заседании вина ФИО2 в хищении путем обмана чужого имущества, совершенного в крупном размере, подтверждается признательными показаниями подсудимого ФИО2, последовательными показаниями представителей потерпевших Д.С.И. и Х.М.Н., показаниями свидетелей П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н., М.Д.А., другими письменными доказательствами, подтверждающими данные выводы суда.

Показания потерпевшего и свидетелей суд признает допустимыми и достоверными, так как оснований для оговора их подсудимого или умышленного искажения фактических обстоятельств дела судом не установлено, показания получены в рамках требований УПК РФ, в целом являются непротиворечивыми, согласуются не только между собой, но и с другими письменными доказательствами по делу и у суда не имеется оснований не доверять показаниям указанных лиц.

Показания представителей потерпевших объективно подтверждаются и вещественными доказательствами. Судом установлено, что допросы потерпевшего, осмотры предметов (документов) проведены в рамках возбужденного уголовного дела в соответствии с действующим уголовно-процессуальным законодательством, результаты были оформлены в соответствии с требованиями закона, ставить под сомнение достоверность протоколов, составленных в ходе следственных действий, а также заключения судебных экспертиз оснований не имеется. Указанные документы составлены уполномоченными должностными лицами без существенных нарушений, которые могли бы повлечь за собой признание их недопустимыми доказательствами.

Способ совершения преступления как завладение принадлежащими потерпевшим денежными средствами путём обмана, по мнению суда, нашёл своё подтверждение. Как установлено в судебном заседании ФИО2, действуя из корыстных побуждений, в целях хищения чужого имущества, путем осуществления фиктивных транзакций о якобы имевших место фактах проезда П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. с использованием их льготных социальных проездных (транспортных) карт на муниципальных маршрутах №106А «п.Татарстан - п.Орловка» и №114А «Новый Мусабай-Автостанция», проходящих по территории Тукаевского муниципального района Республики Татарстан, внес заведомо ложные сведения в автоматизированную систему оплаты проезда на общественном транспорте АО «Социальная карта» о перевезенных им пассажирах. В последующем АО «Социальная карта» за фиктивные транзакции, совершенные с использованием вышеуказанных льготных социальных проездных (транспортных) карт (билетов) П.К.Г., П.Р.Р., В.А.Н. с 11 января 2021 года по 10 июня 2021 года на счет ФИО2 перечислило 189 935 рублей, а Министерство транспорта дорожного хозяйства Республики Татарстан денежные средства перечислило на счет ФИО2 денежные средства в сумме 681 528 рублей.

Между тем действия подсудимого ФИО2 квалифицированы органами предварительного следствия по части 3 статьи 30, части 4 статьи 159 УК РФ. Однако с указанной квалификацией суд согласиться не может исходя из следующего. Из материалов уголовного дела следует, что фактически ФИО2 путем обмана было совершено хищение денежных средств Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан в размере 681 528 рублей, АО «Социальная карта» в размере 189 935 рублей, а всего похищено денежных средств на общую сумму 871 463 рубля.

Подсудимый ФИО2 вину в совершении инкриминированного ему преступления признал частично и показал, что умысла на хищение денежных средств в размере 1 019 296 рублей у него не было. Из показаний подсудимого ФИО2 следует, что какое количество транзакций с льготными проездными билетами П.Р.Р., П.К.Г., В.А.Н. он провел, не знает, так как у него не было цели провести какое-то определенное количество транзакций, а также получить какую-то определенную сумму. Он просто прикладывал единые социальные проездные билеты к терминалу большое количество раз, не преследуя какое-то конкретное количество. Его целью было получить любую сумму, которая бы ему была перечислена в качестве компенсации его затрат, чтобы в последующем перекрыть образовавшуюся задолженность по лизинговым платежам. С количеством транзакций согласен полностью, с суммой перечисленных ему субвенций также согласен.

Из постановления Кабинета Министров Республики Татарстан от 20 марта 2020 № 210 (ред. от 30.12.2021) "Об утверждении Порядка предоставления субвенций бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан из бюджета Республики Татарстан на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категорий граждан" следует, что субвенции предоставляются бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных Законом Республики Татарстан о бюджете Республики Татарстан на соответствующий финансовый год и на плановый период, и лимитов бюджетных обязательств, доведенных в установленном порядке Министерству транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан как главному распорядителю субвенций на осуществление переданных государственных полномочий в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категорий граждан.

Органы местного самоуправления муниципальных образований Республики Татарстан ежемесячно, до 8 числа месяца, следующего за отчетным, представляют по системе электронного документооборота в Министерство справки-расчеты о размере субвенций на компенсацию недополученных доходов транспортным организациям в муниципальном районе (городском округе) Республики Татарстан в связи с оказанием услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан, составленные в соответствии с методикой расчета размера компенсаций недополученных доходов транспортным организациям в муниципальном районе (городском округе) Республики Татарстан в связи с оказанием услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категорий граждан и отчеты об осуществлении государственных полномочий, переданных органам местного самоуправления, в сфере обеспечения равной доступности услуг общественного транспорта на территории Республики Татарстан для отдельных категорий граждан по установленной форме.

Министерство в течение пяти рабочих дней со дня регистрации документов, предусмотренных абзацем первым настоящего пункта, рассматривает их и принимает решение о перечислении субвенций или об отказе в перечислении субвенций.

Министерство ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, представляет в Министерство финансов Республики Татарстан заявку на предоставление субвенций бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан на осуществление государственных полномочий в сфере равной доступности услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан.

Перечисление субвенций осуществляется Министерством на единые счета бюджетов муниципальных образований, открытые финансовым органам муниципальных образований в Управлении Федерального казначейства по Республике Татарстан.

При недостаточности субвенций органы местного самоуправления муниципальных образований Республики Татарстан с учетом сроков завершения кассовых операций текущего года направляют в Министерство обращение о выделении дополнительных средств из резерва с обоснованием размера запрашиваемых средств.

Основанием для выделения бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан средств резерва является решение Кабинета Министров Республики Татарстан.

В ходе судебного разбирательства было установлено, что в январе 2021 года ИП ФИО2 совершено 1 898 транзакций, оплата от Министерства Транспорта и дорожного хозяйства РТ (далее Министерство» составила 99 572 рублей; в феврале 2021 года - 2 709 транзакций, оплата от Министерства составила 127 190 рублей; в марте 2021 года составила 3 557 транзакций, оплата от Министерства - 185 926 рублей; -в апреле 2021 года составила 4 343 транзакций, оплата от Министерства - 230 142 рублей; в мае 2021 года составила 3 966 транзакций, оплата от Министерства- 198 319 рублей; в июне 2021 года составило 4 015 транзакций, оплата от Министерства - 60 741,13 рублей, сумма, рассчитанная сумма к оплате 200 661 рублей. То есть указанная сумма в размере 200 661 рублей была рассчитана АО «Социальная карта». В дальнейшем оплата не производилась в связи с исчерпанием годового лимита денежных средств.

В материалах уголовного дела нет и государственным обвинителем не представлено сведений, что Министерством транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан представило в Министерство финансов Республики Татарстан заявку на предоставление дополнительных субвенций бюджетам муниципальных образований Республики Татарстан на покрытие рассчитанных АО «Социальная карта» сумм, полученных от ИП ФИО2, что свидетельствовало бы о действиях направленных на увеличение сумм, подлежащих дополнительной выплате ИП ФИО2, поскольку как видно из материалов уголовного дела, в бюджете Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан уже не было денежных средств, выделенных из бюджета Республики Татарстан на вышеуказанные цели.

Из подпункта 4 пункта 11 постановления Кабинета Министров Республики Татарстан, видно, что при недостаточности субвенций органы местного самоуправления муниципальных образований Республики Татарстан с учетом сроков завершения кассовых операций текущего года направляют в Министерство обращение о выделении дополнительных средств из резерва с обоснованием размера запрашиваемых средств. Вышеуказанных действий совершено не было.

Кроме того, ни в ходе предварительного следствия ни государственным обвинителем не представлено доказательств тому, что преступный умысел ФИО2 был направлен именно на хищение денежных средств в сумме 1 019 296 рублей. В ходе предварительного следствия не установлены размеры обязательств по лизинговым платежам ФИО2, которые бы могли позволить суду сделать суждение о направленности преступного умысла ФИО2 на получение именно указанной суммы денежных средств. В силу ч. 3 ст. 14 УПК РФ все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном настоящим Кодексом, толкуются в пользу обвиняемого.

При таких обстоятельствах, по мнению суда, действия ФИО2 подлежат квалификации в зависимости от наступившего результата, а именно с учётом причинённого материального ущерба в размере 871 463 рубля, который в соответствии с примечанием 4 к статье 158 УК РФ не является особо крупным.

При этом такая переквалификация не нарушает право подсудимого ФИО2 на защиту и не ухудшает их положения, поскольку деяния вменены ФИО2 в предъявленных ему обвинении в отношении потерпевших Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан и АО «Социальная карта», переквалификация не содержит признаков более тяжкого преступления и существенно не отличается по фактическим обстоятельствам от поддержанного государственным обвинителем обвинения.

Исходя из изложенного содеянное ФИО2 суд квалифицирует по ч. 3 ст. 159 УК РФ - как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в крупном размере.

При назначении наказания суд исходит из положений ст.43 УК РФ, руководствуется ст. 6, 60 УК РФ, в полной мере учитывает характер и степень общественной опасности совершённого преступления, отнесенного законодателем к категории тяжкого преступления, данные о личности подсудимого, его семейного, материального, имущественного положения, состояние здоровья подсудимого, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого, наличия по делу смягчающих наказание обстоятельств.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО2, суд не усматривает.

В качестве смягчающего подсудимому ФИО2 суд признаёт предусмотренное пунктом «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ обстоятельство – добровольное возмещение причиненного имущественного вреда.

В качестве иных обстоятельств, смягчающих наказание ФИО2, суд признает и в полной мере учитывает то, что ФИО2 ранее не судим, к административной ответственности не привлекался, на учёте у врача-нарколога и врача-психиатра не состоит, по месту жительства он характеризуется положительно, на иждивении у подсудимого находятся двое малолетних детей, супруга, и мать, пенсионного возраста, страдающие хроническими заболеваниями и нуждающиеся во внимании и заботе со стороны подсудимого, подсудимый совершил преступления в виду тяжелого материального положения ребенок, у подсудимого имеется позитивный настрой на исправление и перевоспитание, а также намерение и вести законопослушный образ жизни. Кроме того, суд в качестве смягчающего признает тот факт, что подсудимым добровольно возмещена большая часть причиненного материального ущерба, в связи с чем представители потерпевшего не настаивали на суровом наказании.

В связи с наличием у ФИО2 обстоятельства, смягчающего наказание, предусмотренного п. «к» ч.1 ст. 61 УК РФ и отсутствием обстоятельств, отягчающих наказание, суд при назначении ФИО2 наказания, применяет положения ч.1 ст. 62 УК РФ.

Учитывая необходимость соответствия характера и степени общественной опасности преступления, обстоятельств его совершения и личности виновного, влияние назначаемого наказания на исправление ФИО2 и на условия жизни его семьи, исходя из общих целей наказания, определенных статьей 43 УК РФ, руководствуясь принципом социальной справедливости, а также, в целях исправления и предупреждения совершения им новых преступлений, суд, приходит к выводу о необходимости назначения наказания в виде лишения свободы. В то же время, учитывая совокупность смягчающих наказание обстоятельств, отношения к содеянному, суд полагает, что исправление подсудимого возможно без реального отбывания наказания, с применением положений ч.3 ст.73 УК РФ, что будет способствовать исправлению осужденного, предупреждению совершения им новых преступлений, соответствовать тяжести совершенного преступления и в полной отвечать целям наказания.

Исключительных обстоятельств, связанных с целью и мотивом совершенного преступления, либо с поведением подсудимого во время совершения преступления или после его совершения, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного и дающих основание для применения в отношении подсудимого положений статей 64 УК РФ, изменения в порядке ч. 6 ст. 15 УК РФ категории преступления, совершенного подсудимым на менее тяжкую, суд не усматривает, оснований для постановления приговора без назначения наказания или освобождения от наказания, предоставления отсрочки отбывания наказания суд не усматривает.

В ходе предварительного следствия к подсудимому ФИО2 от представителя потерпевшего АО «Социальная карта» Д.С.И. и представителя потерпевшего Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан Х.М.Н. были заявлены гражданский иск о возмещении материального ущерба, причиненного преступлением в размере 189 935 рублей и 681 528 рублей соответственно. В судебном заседании заявленный иск в интересах потерпевшего поддержан государственным обвинителем. Подсудимый ФИО2 предъявленный гражданский иск от АО «Социальная карта» признал полностью, от Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан признал частично. Суд, рассматривая в соответствии со статьей 1064 ГК РФ и статьей 44 УПК РФ гражданский иск представителя потерпевшего АО «Социальная карта» Д.С.И. полагает необходимым производство по данному гражданскому иску прекратить в виду возмещения ущерба АО «Социальная карта». В то же время гражданский иск представителя потерпевшего Х.М.Н. удовлетворить его частично в виду частичного возмещения потерпевшему Министерству транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан причиненного материального ущерба в размере 442 800 рублей и в связи с доказанностью вины ФИО2 в причинении преступлением материального ущерба потерпевшему.

Процессуальные издержки в виде расходов, связанных с оплатой труда защитника-адвоката по назначению, разрешены отдельным постановлением.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в соответствии с требованиями ч.3 ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 307 – 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО2 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года.

На основании ст. 73 УК РФ, назначенное ФИО2 наказание в виде лишения свободы, считать условным с испытательным сроком на 3 (три) года и обязать его периодически являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, и уведомлять этот орган об изменении места жительства.

Меру пресечения избранную в отношении ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Производство по гражданскому иску представителя потерпевшего АО «Социальная карта» Д.С.И. – прекратить.

Гражданский иск представителя потерпевшего Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан Х.М.Н. удовлетворить частично.

Взыскать с ФИО2 в счет возмещения материального ущерба причиненного преступлением в пользу Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Татарстан 238 728 рублей (двести тридцать восемь тысяч семьсот двадцать восемь) рублей.

Вещественные доказательства: терминал оплаты (валидатора) с УППД ... (s/n), терминал оплаты (валидатора) с s/n 82745288, путевые листы за период с 01.01.2021 года по 30.06.2021 год – оставить в распоряжении ФИО2; ответ из АО «Социальная карта»; копию договора № 14 от 20 мая 2020 года, флеш-карту с файлами, справки-расчет размера субсидий из бюджета Тукаевского муниципального района; выписки по лицевому счету, копии платежного поручения № 17 от 30 мая 2023 года, копия платежного поручений, ответ с ИФНС, ответ из ПАО «Ак Барс Банк» - хранить при уголовном деле

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Татарстан в течение 15 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и поручить осуществление своей защиты избранному ему защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий «подпись» Саитгареев М.Г.