Приговор по делу № 1-290/2023 от 31.07.2023 | Центральный районный суд г. Барнаула (Алтайский край)

22RS0068-01-2023-000228-29

№1-290/2023

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

31 июля 2023 года г. Барнаул

Центральный районный суд г.Барнаула Алтайского края в составе:

председательствующего Чистеевой Л.И.,

при секретаре Мантлер А.В.,

с участием государственного обвинителя Попова А.В.,

подсудимого ФИО1 и его защитника - адвоката Муравьева Е.В., по ордеру №, удостоверению №,

подсудимого ФИО2 и его защитника - адвоката Киселева С.С., по ордеру №, удостоверению №,

подсудимой ФИО3 и ее защитника - адвоката Кочанова В.Ю., по ордеру №, удостоверению №,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ФИО1, <данные изъяты>,

в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ;

ФИО2, <данные изъяты>,

в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ;

ФИО3, <данные изъяты>,

в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 , ФИО2 и ФИО3 совершили преступление в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах:

Эпизод № – п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ участники организованной преступной группы – С., лицо, уголовное дело в отношении которого рассмотрено (далее по тексту «установленное лицо»), ФИО1 , ФИО3 и ФИО2 совершали валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, уроженец .... края гражданин Российской Федерации «установленное лицо», ДД.ММ.ГГГГ.р., в неустановленном месте осведомленное о порядке, установленном законодательством Российской Федерации, совершения валютных операций по переводу денежных средств на банковские счета одного или нескольких нерезидентов в части осуществления внешнеэкономической торговой деятельности, осознавая, что своими действиями подрывает стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации, связанную с неограниченным и неоднократным выводом за пределы Российской Федерации денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации по подложным документам, содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода и, желая их наступления, решило создать организованную преступную группу для незаконного совершения валютных операций по переводу денежных средств на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, т.е. в нарушение установленного порядка осуществления валютных операций юридическими лицами, предусмотренного ст.ст.19-20 и 22-24 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - ФЗ №) (с изменениями и дополнениями), разделами II и II Инструкции Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-И «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее - Инструкция №-И), разделами II и III Инструкции Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (далее - Инструкция №-И), с целью незаконного получения в качестве вознаграждения своего процента в денежном выражении от каждой проведенной на счета одного или нескольких нерезидентов денежной суммы.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у «установленного лица», находившегося в неустановленном месте, возник преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере.

С целью реализации которого «установленное лицо» в указанный период на территории .... начало активные действия по созданию и формированию организованной группы, в состав которой, исходя из объема и содержания предстоящей противоправной деятельности, вовлек будущих участников из числа лиц, обладающих познаниями в сфере бухгалтерского учета, внешнеэкономической деятельности, банковской деятельности, имеющих личные качества, знания, опыт, навыки и связи, для организации и функционирования системы по оказанию услуг по совершению валютных операций, в т.ч. по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета нерезидентов, а также имевших обширные связи среди лиц, на которых можно было открыть (создать, зарегистрировать) юридические лица, а также имевших связи среди лиц, у которых имелись действующие организации, для последующего осуществления денежных переводов на вновь созданные юридические лица, в т.ч. для конспирации задуманных преступных деяний.

Кроме того, при создании организованной группы «установленное лицо» определило ее внутреннюю структуру с высокой степенью сплоченности и устойчивости, с четким распределением между ее участниками ролей и подчинением всех лиц ему, как руководителю группы, вертикаль подчиненности участников и меры конспирации.

С целью реализации задуманного, «установленное лицо», осуществляя активные действия по созданию и формированию организованной группы, в указанный период времени, находясь по .... в ...., предложило своему знакомому ФИО1 войти в ее состав с целью обогащения путем совершения вышеуказанных операций, на что ФИО1 , будучи осведомленным о предстоящих действиях каждого из предполагаемых членов организованной преступной группы, их конкретных ролях и функциях, направленных на достижение единого преступного результата, руководствуясь корыстными мотивами, в период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в указанном месте, ответил согласием, т.е. согласился участвовать под его руководством в ее составе, а именно быть активным участником и в случае необходимости, исполнить указания «установленного лица» в совершении предложенного им вышеуказанного преступления.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у ФИО1, находившегося по .... в ...., возник преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере.

При этом, в указанный период времени, находясь в неустановленном месте, после получения от ФИО1 согласия на вхождение в состав организованной группы, в ходе разговора «установленное лицо» поручило ему заняться поиском лиц, которые будут входить в состав организованной преступной группы и под их руководством выполнять функции, в т.ч. по привлечению и взаимодействию с номинальными директорами, сопровождение их в кредитные организации для открытия расчетных счетов, в т.ч. валютных, для последующего осуществления валютных переводов нерезидентам, контролировать подписание документов номинальными директорами подконтрольных юридических лиц, связанных с осуществлением валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов (внешнеэкономические контракты, инвойсы, спецификации); обеспечить участников организованной группы помещениями, оргтехникой, организовать подготовку документов для подачи в кредитные организации; и подписание этих документов номинальными директорами и иное.

ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ в неустановленном месте, выполняя поручение последнего, подыскал в качестве активного участника организованной преступной группы ФИО2, которому, находясь по .... в ...., предложил стать активным участником возглавляемой «установленным лицом» организованной преступной группы, и под руководством последнего и ФИО1 выполнять функции, в т.ч. стать номинальным директором юридического лица, которое впоследствии использовать для вывода валюты, транзита денежных средств и обналичивания, привлекать и взаимодействовать с номинальными директорами, сопровождать их в кредитные организации для открытия расчетных счетов, в т.ч. валютных для транзита и «обналичивания» денежных средств, производить расчет в наличной форме с номинальными директорами, организовывать подписание документов номинальными директорами подконтрольных юридических лиц, связанных с осуществлением валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов (внешнеэкономические контракты, инвойсы, спецификации) и иное.

На что ФИО2, будучи осведомленным о предстоящих действиях каждого из предполагаемых членов организованной преступной группы, их конкретных ролях и функциях, направленных на достижение единого преступного результата, путем совершения валютных операций по переводу денежных средств на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, руководствуясь корыстными мотивами, в те же период и месте, ответил согласием, т.е. согласился участвовать под руководством «установленного лица» и ФИО1 в ее составе, а именно быть активным участником и в случае необходимости, исполнить указания как «установленного лица», так и ФИО1 в совершении предложенного последним вышеуказанного преступления.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у ФИО2, находившегося по .... в ...., возник преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере.

Помимо этого, «установленное лицо» в период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь по .... в ...., движимое единым с участниками организованной группы умыслом, подыскало в качестве активного участника организованной преступной группы ФИО3, которой предложило стать активным участником возглавляемой им организованной преступной группы, и под его руководством и ФИО1 выполнять функции, среди прочего, осуществлять контроль поступления и остатков денежных средств на счетах юридических лиц, подконтрольных организованной группе; осуществлять переводы денежных средств на счета нерезидентов, в частности контроль поступления и списания денежных средств, валютные переводы, их дробление, изготавливать внешнеэкономические контракты, инвойсы и другие документы, необходимые для совершения валютных переводов; использовать доступ к системе дистанционного банковского обслуживания подконтрольных юридических лиц, позволяющий осуществлять управление их расчетными счетами, готовить платежные поручения и заявления на перевод валютных денежных средств и иное.

На что ФИО3, будучи осведомленной о предстоящих действиях каждого из предполагаемых членов организованной преступной группы, их конкретных ролях и функциях, направленных на достижение единого преступного результата, путем совершения валютных операций по переводу денежных средств на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, руководствуясь корыстными мотивами, в указанные период и месте, ответила согласием, т.е. приняла его предложение участвовать под его руководством, а также под руководством ФИО1 в ее составе, а именно быть активным участником и в случае необходимости, исполнять указания как «установленного лица», так и ФИО1 в совершении вышеуказанного преступления.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у ФИО3, находившейся по .... в ...., возник преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере.

При этом «установленное лицо» для достижения преступной цели определило преступные роли каждого участника в составе организованной группы, в связи с чем, в различные периоды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ структура организованной преступной группы и схема распределения ролей соучастников организованной группы выглядела следующим образом:

За собой, являясь руководителем организованной преступной группы, «установленное лицо» оставило выполнение следующих функций: определял цели и разрабатывал общие планы деятельности организованной группы, планировал и подготавливал совместно с другими участниками, в т.ч. совершение конкретных преступлений для реализации общей преступной цели; осуществлял поиск и привлечение участников организованной группы; распределял роли, функции, права, обязанности между участниками организованной группы; разрабатывал и устанавливал методы и способы конспирации для защиты от разоблачения преступной деятельности правоохранительными, таможенными и налоговыми органами; занимался поиском, привлечением и взаимодействием лиц, заинтересованных в «обналичивании» денежных средств, назначал стоимость услуг по переводу денежных средств на счета нерезидентов, обобщал поступавшие доходы и распределял прибыль; давал указания другим участникам организованной группы осуществлять: поиск, привлечение и взаимодействие с клиентами; создание юридических лиц, используемых в преступной деятельности; подготовку подложных документов, предоставлять их кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля; совершать финансовые операции и другие сделки с денежными средствами и имуществом, приобретенным в результате совершения преступлений в целях придания правомерного вида владению ими и иное.

ФИО1 - участник организованной преступной группы выполнял следующие функции: исполнял указания руководителя организованной группы - «установленного лица», обеспечивал участников организованной группы помещениями, оргтехникой, специалистами, не осведомленными о преступном характере деятельности организованной группы, участвовал в планировании и подготовке совместно с другими участниками совершения конкретных преступлений для реализации общей преступной цели, использовал доступ к системе дистанционного банковского обслуживания подконтрольных юридических лиц, осуществлял управление их расчетными счетами, организовывал подготовку документов для подачи в кредитные организации; подтверждал в государственных органах и банках реальность сделок по фиктивному выводу валюты и «обналичиванию», организовывал инкассирование денежных средств, под руководством «установленного лица» контролировал поступление и остатки денежных средств на счетах подконтрольных юридических лиц, под руководством «установленного лица» организовывал подготовку внешнеэкономических контрактов, инвойсов, дополнительных соглашений к внешнеэкономическим контрактам по фиктивным сделкам с подконтрольными юридическими лицами, организовывал по указанию «установленного лица» подписание этих документов номинальными директорами, отслеживал наступление сроков исполнения обязательств по паспортам сделок, взаимодействовал с клиентами, заинтересованными в обналичивании денежных средств, организовывал создание юридических лиц, используемых для валютных переводов на счета нерезидентов, осуществлял согласование с «установленным лицом» привлечение будущих фиктивных учредителей и директоров юридических лиц, организовывал и контролировал осуществление переводов денежных средств на счета нерезидентов с подконтрольных юридических лиц, в корыстных целях распоряжался по своему усмотрению незаконно полученным в качестве вознаграждения доходом от преступной деятельности и иное.

ФИО3 являлась активным участником организованной преступной группы, исполняла функции главного бухгалтера по деятельности юридических лиц, подконтрольных организованной преступной группы, выполняя следующие функции: исполняла указания руководителя организованной группы - «установленного лица», а также активного участника организованной группы - ФИО1; подтверждала в государственных органах и банках реальность сделок по фиктивному выводу валюты и «обналичиванию», участвовала в планировании и подготовке совместно с другими участниками конкретных преступлений для реализации общей преступной цели, осуществляла контроль поступления и остатков денежных средств на счетах юридических лиц, подконтрольных организованной группе, осуществляла переводы денежных средств на счета нерезидентов, в частности контроль поступления и списания денежных средств, валютные переводы, их дробление, изготавливала внешнеэкономические контракты, инвойсы и другие документы, необходимые для совершения валютных переводов, использовала доступ к системе дистанционного банковского обслуживания подконтрольных юридических лиц, позволяющий осуществлять управление их расчетными счетами, подавать документы в кредитные организации, готовила платежные поручения и заявления на перевод валютных денежных средств, создавала фиктивный документооборот по купле-продаже товаров и услуг между подконтрольными юридическими лицами, в целях придания видимости законности производимых финансовых операций, подготавливала и сдавала бухгалтерскую и налоговую отчетности подконтрольных юридических лиц, подготавливала документы первичного бухгалтерского учета, необходимые для транзита денежных средств между подконтрольными организациями, в корыстных целях распоряжалась по своему усмотрению незаконно полученным в качестве вознаграждения доходом от преступной деятельности и иное.

ФИО2 являлся активным участником организованной преступной группы, в его обязанности входило: исполнять указания руководителя организованной группы - «установленного лица», а также активного участника организованной группы - ФИО1, участвовать в планировании и подготовке совместно с другими участниками конкретных преступлений для реализации общей преступной цели, создать и являться учредителем одного из фиктивных юридических лиц, которое использовалось для вывода валюты, транзита денежных средств и «обналичивания», привлекать и взаимодействовать с номинальными директорами, сопровождать их в кредитные организации для открытия расчетных счетов, в т.ч. валютных, транзит и «обналичивание» денежных средств, производить расчет в наличной форме с номинальными директорами, организовывать подписание документов номинальными директорами подконтрольных юридических лиц, связанных с осуществлением валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов (внешнеэкономические контракты, инвойсы, спецификации), в корыстных целях распоряжаться по своему усмотрению незаконно полученным в качестве вознаграждения доходом от преступной деятельности и иное.

Организованная группа под руководством «установленного лица» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ характеризовалась следующими признаками: наличием руководителя группы в лице «установленного лица», иерархией во взаимоотношениях участников организованной группы, стабильностью основного состава участников организованной группы, имеющих один круг общения и связей, объединяющих для продолжительной совместной преступной деятельности, устойчивостью, выражавшейся в психологическом единстве ее участников, основанном на отсутствии у них стабильного заработка и стремлению всех ее участников к незаконному обогащению путем совершения незаконных переводов денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на счета нерезидентов, сплоченностью, выражавшейся в объединении участников организованной группы общим умыслом на совершение незаконных валютных операций из корыстных побуждений, рассчитывающих на продолжительную совместную преступную деятельность, действовавших совместно и согласованно, в тесном взаимодействии друг с другом, согласно распределенным ролям, с применением одних и тех же способов и методов преступных действий.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ участники созданной «установленным лицом» организованной преступной группы – ФИО1 , ФИО3 и ФИО2, под непосредственным руководством «установленного лица», из корыстных побуждений, по предварительному сговору и в соучастии, совершили, используя расчетные счета фиктивно созданных и подконтрольных им 38 юридических лиц: <данные изъяты> (далее - 38 фиктивных ЮЛ), валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета нерезидентов с предоставлением кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основах, о целях и назначении перевода, с использованием указанных 38 фиктивных ЮЛ, созданных для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

Реализуя совместный с «установленным лицом», ФИО1, ФИО3 и ФИО2 вышеуказанный преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 лично, а также путем привлечения неосведомленных о преступной деятельности организованной группы под руководством «установленного лица», физических лиц, а именно С, С2, Ч, М и Ф, находясь в неустановленных местах, действуя умышленно в составе организованной группы, в нарушение ст.ст.20 и 22-23 ФЗ № (с изменениями и дополнениями), п.п.1.3 и 1.6 разделов II и III Инструкции №-И, разделами II и III Инструкции №-И, приискали физических лиц (в одном случае учредителем выступал сам ФИО2): А (2 фирмы), А2, Б (2 фирмы), Б2, Г, Д, Е (2 фирмы), К, К2, К3, К4, К5, К6, К7, М2 (2 фирмы), М3, П, П2, П3 (2 фирмы), П4, Р, С3, С4, С2, С5, У, Х, Х2, Х3, Ч2, Ш и Я (далее - 32 фиктивных ФЛ), которым, не осведомляя об истинных целях совершаемых участниками организованной группы действиях, и введя последних в заблуждение относительно своих действительных намерений, предложили за денежное вознаграждение создать и зарегистрировать общества с ограниченной ответственностью, в которых последние будут номинально значиться единственными учредителями (участниками) и директорами (единоличным органом управления), без цели осуществления ими экономической (предпринимательской) деятельности и управления юридическим лицом, а впоследствии открыть в кредитных организациях: <данные изъяты> (далее - 15 Банков), банковские счета, в т.ч. в иностранной валюте и валюте Российской Федерации и от их имени совершать валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов, не посвящая их в истинные преступные намерения организованной группы, поясняя, что никаких негативных последствий для них не наступит, на что не осведомленные о планируемых и совершаемых участниками организованной группы преступных действиях и введенные ФИО2 лично, а также привлеченными и неосведомленными о преступной деятельности организованной группы под руководством «установленного лица», физическими лицами, а именно С, С2, Ч, М и Ф, в заблуждение относительно их действительных намерений вышеуказанные 32 фиктивных ФЛ, с их предложением согласились.

Далее, реализуя совместный преступный умысел, направленный на совершение незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на счета одного или нескольких нерезидентов, с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 и ФИО2, а также привлеченные и неосведомленные о преступной деятельности организованной группы под руководством «установленного лица», иные физические лица, а именно С, С2, Ч, М и Ф, находясь в неустановленных местах, действуя умышленно, совместно и согласованно в составе указанной организованной группы, выполняя свои роли, пользуясь, в т.ч. услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовили пакет документов на создание и государственную регистрацию обществ с ограниченной ответственности, среди прочего, заявления формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица при создании, Уставы ООО и решения № единственного учредителя об учреждении ООО, гарантийные письма, копии свидетельств о государственной регистрации права и иные документы, которые подписали у 32 фиктивных ФЛ (в одном случае подписывал сам ФИО2), уплатили, в некоторых случаях, государственную пошлину и получили необходимые копии (данные) паспортов указанных лиц.

В дальнейшем в указанный период времени ФИО1 и ФИО2, а также привлеченные и неосведомленные о преступной деятельности организованной группы под руководством «установленного лица», иные физические лица, а именно С, С2, Ч, М и Ф, действуя умышленно, совместно и согласованно в составе указанной организованной группы, выполняя свои роли в совершении задуманного преступления в составе организованной группы сопровождали 32 фиктивных ФЛ (в одном случае ООО было открыто на ФИО2) в различные Межрайонные инспекции (управления) Федеральной налоговой службы России (далее - МИ ФНС России), которые, с целью создания (регистрации) 38 фиктивных ЮЛ, в т.ч. путем внесения в Единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) сведений о создании указанных юридических лиц, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью создаваемых 38 фиктивных ЮЛ, предъявляли сотрудникам МИ ФНС России свои паспорта, а также пакеты ранее подготовленных, а впоследствии подписанных ими указанных выше документов.

Помимо этого, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в некоторых случаях сканированные копии подготовленных пакетов указанных выше документов в электронном виде ФИО1 и ФИО2, а также привлеченными и неосведомленными о преступной деятельности организованной группы под руководством «установленного лица», иными физическими лицами, а именно С, С2, Ч, М и Ф, совместно с 32 фиктивными ФЛ, а в каких-то случаях только последними, с целью создания (регистрации) 38 фиктивных ЮЛ, в т.ч. путем внесения в ЕГРЮЛ сведений о создании указанных юридических лиц, направлялись по электронным каналам связи через сайт Федеральной налоговой службы России в МИ ФНС России.

В результате чего, на основании предоставленных 32 фиктивными ФЛ (в одном случае ФИО2) указанных выше документов, сотрудниками МИ ФНС России были приняты решения о государственной регистрации нижеприведенных юридических лиц в нижеприведенные даты, в связи с чем, в ЕГРЮЛ были внесены соответствующие записи о создании указанных 38 фиктивных ЮЛ: <данные изъяты>

Далее, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 и ФИО2, а также привлеченные и неосведомленные о преступной деятельности организованной группы под руководством «установленного лица», иные физические лица, а именно С, С2, Ч, М и Ф, действуя умышленно, совместно и согласованно в составе указанной организованной группы, выполняя свои роли в совершении задуманного преступления в составе организованной группы сопровождали 32 фиктивных ФЛ (в одном случае ФИО2 самостоятельно) в различные отделения (филиалы, офисы) указанных выше 15 Банков, где последние предоставляли сотрудникам указанных кредитных организаций (учреждений) необходимый пакет документов, среди прочего, заявления на обслуживание, паспорта, выписки из ЕГРЮЛ, Уставы ООО, карточки с образцами подписей и оттисков печатей и иное, для открытия на 38 фиктивных ЮЛ банковских счетов. В результате вышеизложенного, в тот же период, сотрудниками различных отделений (филиалов, офисов) указанных выше 15 Банков, указанным 32 фиктивным ФЛ, среди прочего, были выданы коды доступа (логины, пароли), электронные ключи к дистанционной программе Банк-клиент, копии заключений и иное, которые они впоследствии передали членам организованной преступной группы под руководством «установленного лица», а также 38 фиктивным ЮЛ были открыты, как рублевые, так и валютные нижеприведенные банковские счета.

<данные изъяты>

Впоследствии ФИО1 и «установленное лицо», реализуя совместный преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере, находясь как на территории ...., так и ...., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, совместно и согласованно, заранее распределенным преступным ролям, т.е. организованной группой, подыскали юридические лица, среди прочих, ООО «<данные изъяты>», ООО ТД «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а также и другие, с целью последующего осуществления денежных переводов с их банковских счетов на банковские счета ранее отрытых 38 фиктивных ЮЛ для дальнейшего осуществления денежных переводов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации с валютных счетов последних на банковские счета нерезидентов.

В связи с изложенным, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, не осведомленные об истинных целях совершаемых участниками организованной группы действиях, и введенные последними в заблуждение относительно своих действительных намерений, директора (учредители) подысканных «установленным лицом» и ФИО1 юридических лиц, среди прочих, ООО «<данные изъяты>», ООО ТД «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а также и другие, осуществили безналичные денежные переводы с банковских счетов их организаций на банковские счета 38 фиктивных ЮЛ, всего на сумму не менее 369 047 673 рубля 36 копеек.

Во исполнение своего преступного умысла, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 и ФИО3, действуя из корыстной заинтересованности, совместно и согласованно в составе организованной преступной группы, под руководством «установленного лица», выполняя свою роль в совершении преступления, действуя умышленно, в нарушение ст.ст.19-20, 22 ФЗ №, положений разделов II и III - Инструкции №-И, положений разделов II и III - Инструкции №-И, получив предварительно от 32 фиктивных ФЛ, а также ФИО2 коды доступа (логины, пароли), электронные ключи к дистанционной программе Банк-клиент, копии заключений и иное, организовали лично, а также давали указания неустановленным лицам, осуществляющим техническую деятельность, на подготовку фиктивных внешнеэкономических контрактов, в т.ч. платежных поручений, фиктивных инвойсов (счетов, спецификаций), а также реквизитов банковских счетов нерезидентов, от имени 32 фиктивных ФЛ, внося в них заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов, согласно которым, вышеуказанные лица приобретают товары, услуги у нерезидентов на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, которые подписывали у вышеуказанных подконтрольных им 32 фиктивных ФЛ.

Указанные в заявлениях физических лиц на перевод денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации и инвойсах сведения об основаниях, о целях и назначении перевода иностранной валюты, были заведомо недостоверные, поскольку в действительности физические лица, от имени которых совершались переводы денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета нерезидентов никаких товаров, в т.ч. для личного пользования, у нерезидентов не приобретали и денежные средства им не принадлежали. Фактически переводы денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета нерезидентов осуществлялись в интересах других лиц и имели в действительности иные основания, цели и назначение, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

В связи с изложенным, с использованием компьютерной техники были изготовлены и посредством дистанционного банковского обслуживания направлены в подразделения валютного контроля (уполномоченным 15 Банкам) следующие контракты:

<данные изъяты>

Указанные внешнеторговые контракты и спецификации к ним являлись фиктивными (поддельными), без цели порождения соответствующих юридических последствий, поскольку были подписаны не уполномоченными лицами, а целью данных сделок является совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на расчетные счета нерезидентов без намерения фактического ввоза товара – предмета контракта в Российскую Федерацию.

Далее, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 с целью совершения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на счета нерезидентов, действовавшей умышленно совместно и согласованно в составе организованной преступной группы под руководством «установленного лица», находившейся по .... в ...., за счет денежных средств в рублях Российской Федерации, имевшихся на расчетных счетах 38 фиктивных ЮЛ, на основании поручений, оформленных и направленных в 15 Банков с использованием системы дистанционного банковского обслуживания, осуществлялась покупка иностранной валюты - долларов США, по текущему курсу, установленному указанными банками, с последующим направлением в кредитные учреждения платежных поручений на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета нескольких нерезидентов. Таким образом, ФИО3 в указанный период предоставила 15 Банкам, обладающим полномочиями агентов валютного контроля, документы, обосновывающие проведение валютных операций и содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

На основании подготовленных участниками организованной преступной группы документов, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, были осуществлены следующие операции.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на основании заявлений указанных выше физических лиц на перевод денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода и инвойсов, участниками организованной группы в составе «установленного лица», ФИО1, ФИО3 и ФИО2, осуществлены валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации со счетов 38 фиктивных ЮЛ, на счета одного или нескольких нерезидентов, указанных в нижеследующих документах, а именно:

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 46 690 долл. США (2 997 255,21 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 36 200 долл. США (2 313 618,02 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 41 500 долл. США (2 643 969,15 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 150 долл. США (2 937 869,04 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 37 300 долл. США (2 469 342,06 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 34 410 долл. США (2 296 767,71 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 24 950 долл. США (1 636 445,55 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 15 120 долл. США (1 058 012,93 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 500 долл. США (2 909 669 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств в размере 14 154 долл. США (906 742,04 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 1 000 долл. США (62 018,80 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 4 172 долл. США (260 517,20 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 11 498 долл. США (785 011,00 рублей) в адрес получателя: ....

ООО ТД «Майский»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО ТД «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод со счета №, указанного выше, денежных средств в размере 46 200 долл. США (2 929 140,06 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО ТД «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 45 500 долл. США (2 893 076,55 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 280 долл. США (2 908 235,12 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 700 долл. США (2 937 447,09 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 35 950 долл. США (2 381 579,65 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 200 долл. США (2 849 670,72 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 800 долл. США (2 948 489,60 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 14 926 долл. США (981 644,81 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 600 долл. США (2 904 666,88 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 40 030 долл. США (2 671 510,13 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 38 780 долл. США (2 588 386,61 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 40 900 долл. США (2 755 473,90 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 38 540 долл. США (2 564 201,09 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 41 076 долл. США (2 731 644,37 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 9 020 долл. США (597 263,81 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «....» ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ осуществлены переводы денежных средств со счета №, указанного выше в размере 2 090 000 рублей и 890 000 рублей соответственно в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>» (ИНН №):

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 39 150 долл. США (2 577 753,45 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 40 080 долл. США (2 635 540,56 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 600 долл. США (2 897 076,12 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 540 долл. США (2 825 613,15 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 9 200 долл. США (591 595,64 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 234 долл. США (2 770 833,37 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 650 долл. США (2 914 947,00 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 37 866 долл. США (2 519 357,51 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств в размере 40 662 долл. США (2 728 912,21 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 450 долл. США (2 938 087,22 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 38 500 долл. США (2 549 296,75 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 650 долл. США (2 886 603,18 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило переводы денежных средств в размере 1 577 065,26 рублей и 522 934,74 рублей в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ и заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ осуществило переводы денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 37 300 долл. США (2 448 808,41 рублей) и 37 300 долл. США (2 448 074,12 рублей) соответственно в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

Согласно выписке по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 2 951 162,68 рублей в адрес получателя: ....

Согласно выписке по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 497 880 рублей в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>» (ИНН №):

На основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 37 145,12 долл. США (2 395 834,24 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 622 долл. США (2 813 120,20 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 038 долл. США (2 851 482,69 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 24 796,80 долл. США (1 643 831,95 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 40 288 долл. США (2 684 018,79 рублей) в адрес получателя: №

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 776 долл. США (2 959 635,39 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 326 долл. США (2 925 586,92 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 700 долл. США (2 930 938,77 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

На основании поручения на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 22 000 долл. США (1 396 945 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств в размере 42 100 долл. США (2 786 312,72 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств в размере 2 957 500 рублей в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 45 500 долл. США (2 980 927,95 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 110 долл. США (2 878 096,89 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ осуществлены переводы денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 38 400 долл. США (2 569 601,28 рублей) и 5 300 долл. США (355 534,60 рублей) соответственно в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Текстерра» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 422 долл. США (2 947 994,95 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

На основании swift-сообщения от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 700 долл. США (2 954 611,89 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

На основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 22 700 долл. США (1 451 558,31 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 2 995 504 рублей в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 45 990 долл. США (2 953 473,20 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 16 700 долл. США (1 067 886,51 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 46 500 долл. США (2 984 709,45 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 2 911 605,34 рублей в адрес получателя: ....

....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило со счета №, указанного выше, перевод денежных средств в размере 36 453,35 долл. США (2 386 695,60 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод со счета №, указанного выше денежных средств в размере 36 500 долл. США (2 365 243,80 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 40 500 долл. США (2 582 705,25 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 010 долл. США (2 957 119,92 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 39 616 долл. США (2 728 599,54 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 554 долл. США (2 845 181,72 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 34 910 долл. США (2 290 731,36 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 14 926 долл. США (981 644,21 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 400 долл. США (2 983 524,32 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 950 долл. США (2 893 584,45 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 39 820 долл. США (2 652 840,26 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 36 500 долл. США (2 377 241,35 рублей) в адрес получателя: ....

Согласно выписке по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 27 800 долл. США (1 777 926,76 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 259,50 долл. США (2 896 310,70 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 314 долл. США (2 964 925,66 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 41 050 долл. США (2 692 949,78 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 33 990 долл. США (2 268 733,93 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 204,56 долл. США (2 892 715,46 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 30 600 долл. США (1 991 851,92 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 259 долл. США (2 884 089,05 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 47 500 долл. США (2 989 892,25 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 46 797 долл. США (2 966 990,64 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии со swift-сообщением от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 29 200 долл. США (1 810 586,88 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 1 000 долл. США (61 929 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств в размере 15 150 долл. США (944 497,97 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 15 000 долл. США (933 766,50 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств в размере 13 600 долл. США (855 759,60 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 515 долл. США (2 730 849,10 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 15 100 долл. США (869 451,96 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств в размере 23 900 долл. США (1 375 146,25 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств в размере 14 944 долл. США (943 555,19 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 28 776 долл. США (1 776 497,87 рублей).

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств в размере 2 980 000 рублей в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств в размере 2 900 700 рублей в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 38 300 долл. США (2 494 524,96 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 46 500 долл. США (2 941 032 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 815 662,40 рублей в адрес получателя: ....

На основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлены переводы денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 549,76 рублей и 1 910 000 рублей соответственно в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлены переводы денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 30 000 рублей и 906 430,97 рублей соответственно в адрес получателя: <данные изъяты>

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 1 721 500,60 рублей в адрес получателя: <данные изъяты>

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 46 100 долл. США (2 937 422,85 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ осуществило переводы денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 25 400 долл. США (1 630 702,86 рублей) и 20 800 долл. США (1 335 570,08 рублей) соответственно в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 23 355 долл. США (1 499 626,89 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 346 долл. США (2 850 367,94 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 12 200 долл. США (812 849,40 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии со swift-сообщением от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 49 325 долл. США (2 775 039,30 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии со swift-сообщением от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 47 560 долл. США (2 718 539,11 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 28 200 долл. США (1 625 284,44 рублей) в адрес получателя: ....

На основании инвойса №.1 от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 47 560 долл. США (2 718 539,11 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 49 650 долл. США (2 973 071,79 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 48 900 долл. США (2 823 525,12 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 35 690 долл. США (2 152 156,97 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 25 000 долл. США (1 491 430,00 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило со счета №, указанного выше, перевод денежных средств в размере 28 000 долл. США (1 803 471,60 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 35 390 рублей в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 2 464 000 рублей в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 37 154 долл. США (2 397 896,87 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «Приоритет»:

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 970 долл. США (2 820 759,12 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 45 180 долл. США (2 903 346,12 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 32 780 долл. США (2 090 249,48 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 38 350 долл. США (2 498 939,69 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 28 300 долл. США (1 818 054,26 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 24 970 долл. США (1 596 706,65 рублей) в адрес получателя: ....

На основании заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 32 950 долл. США (2 088 624,72 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с выпиской по счету, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 46 383 долл. США (2 955 065,57 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 19 750 долл. США (1 264 472,03 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с выпиской по счету, ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 2 001 796,90 рублей в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 21 400 долл. США (1 408 396,06 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 880 долл. США (2 880 796,60 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 600 долл. США (2 911 608,00 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 40 850 долл. США (2 714 347,70 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 33 782 долл. США (2 216 325,54 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 20 000 долл. США (1 275 746 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 43 386 долл. США (2 690 747,66 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 25 906 долл. США (1 490 994,70 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 14 310 долл. США (825 734,22 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 11 962 долл. США (683 166,33 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 46 574 долл. США (2 922 821,23 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 23 108 долл. США (1 460 326,24 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств счета №, указанного выше, в размере 20 124 долл. США (1 273 338,05 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 39 484 долл. США (2 505 426,27 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 22 164 долл. США (1 398 184,91 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с заявлением на перевод ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 20 520 долл. США (1 185 329,59 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 22 400 долл. США (1 383 612,16 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 25 216 долл. США (1 571 040,01 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с заявлением на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств в размере 42 500 долл. США (2 909 669 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 2 960 000 рублей в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 2 975 500 рублей в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 11 500 долл. США (782 514,05 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

На основании поручения на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 18 654 долл. США (1 177 737,08 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 23 154 долл. США (1 454 853,81 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 44 118 долл. США (2 928 429,31 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 42 962 долл. США (2 873 113,82 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

На основании swift-сообщения от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 33 540 долл. США (2 204 071,04 рублей) в адрес получателя: ....

На основании swift-сообщения от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 28 800 долл. США (1 887 554,88 рублей) в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлен перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 15 148 долл. США (945 768,41 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с выпиской по счету ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 17 200 долл. США (993 516,72 рублей), 26 580 долл. США (1 092 931,81 рублей) и 15 925 долл. США (802 201,76 рублей) соответственно в адрес получателя: ....

В соответствии с выпиской по счету ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 26 580 долл. США (1 522 101,04 рублей) в адрес получателя: ....

ООО «<данные изъяты>»:

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 48 250 долл. США (2 778 485,90 руб.) в адрес получателя: ....

В соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществило перевод денежных средств со счета №, указанного выше, в размере 30 890 долл. США (1 794 193,14 руб.) в адрес получателя: ....

Таким образом, при помощи 38 фиктивных ЮЛ, «установленное лицо», ФИО1 , ФИО3, ФИО2 и С в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислили в адрес нерезидентов денежные средства на общую сумму 369 047 673 рубля 36 копеек.

Вместе с тем, согласно:

- swift-сообщению от ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ осуществлен возврат в Российскую Федерацию денежных средств в размере 42 447,51 долл. США (2 970 239,04 рублей) на счет ООО «<данные изъяты>», за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары;

- выписки по счету ДД.ММ.ГГГГ осуществлен возврат в Российскую Федерацию денежных средств в размере 11 500 долл. США (779 059,45 рублей) на счет ООО «<данные изъяты>», за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары;

- заявлению на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ и заявления на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ осуществлены возвраты в Российскую Федерацию денежных средств в размере 37 247,55 долл. США (2 496 582,27 рублей) и 37 247,55 долл. США (2 461 180,29 рублей) соответственно на счет ООО «<данные изъяты>», за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары;

- swift-сообщению ДД.ММ.ГГГГ осуществлен возврат в Российскую Федерацию денежных средств в размере 36 453,35 долл. США (2 384 690,67 рублей) на счет ООО «<данные изъяты>», за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары;

- заявлению на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ осуществлен возврат в Российскую Федерацию денежных средств в размере 32 917,05 долл. США (2 086 983,76 рублей) на счет ООО «<данные изъяты>», за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары.

Таким образом, за указанный период на территорию Российской Федерации осуществлен возврат денежных средств по осуществленным выше переводам в размере 13 178 735 рублей 48 копеек.

Кроме того, согласно:

- спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ нерезидентом в адрес ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлена поставка товара по подтверждающим документам (счету-фактуре от ДД.ММ.ГГГГ серия Б18ББГ №, накладной от ДД.ММ.ГГГГ №, CMR от ДД.ММ.ГГГГ №) на сумму 2 960 000 рублей;

- спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ нерезидентом в адрес ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлена поставка товара по подтверждающим документам (счету-фактуре от ДД.ММ.ГГГГ серия Б18БББ №, CMR от ДД.ММ.ГГГГ №) на сумму 2 980 000 рублей;

- спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ нерезидентом в адрес ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлена поставка товара по подтверждающим документам (счету-фактуре от ДД.ММ.ГГГГ серия Б18БББ №, накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, CMR от ДД.ММ.ГГГГ №) на сумму 2 980 000 рублей;

- спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ нерезидентом в адрес ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ осуществлена поставка товара по подтверждающим документам (счету-фактуре от ДД.ММ.ГГГГ серия Б18БББ №, накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, CMR от ДД.ММ.ГГГГ №) на сумму 2 900 700 рублей.

Таким образом, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ нерезидентами на территорию Российской Федерации по указанным выше контрактам поставлен товар на общую сумму 14 796 200 рублей.

Фактически 32 фиктивных ФЛ, в т.ч. ФИО2 к приобретению товаров, услуг у нерезидентов отношения не имели.

Таким образом, «установленное лицо», ФИО1 , ФИО3 и ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, совместно и согласованно, из корыстной заинтересованности, в составе организованной группы, совершили валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, организованной группой, на общую сумму 341 072 737 рублей 88 копеек, при этом в ДД.ММ.ГГГГ сумма незаконно переведенных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации по неоднократно проведенным валютным операциям в течение одного года превышала каждый раз сорок пять миллионов рублей.

В связи с изложенным, члены организованной преступной группы «установленное лицо», ФИО1 , ФИО3 и ФИО2, действуя из корыстных побуждений, совместно и согласованно, согласно ранее распределенным преступным ролям, используя 38 фиктивных ЮЛ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершили валютные операции, классифицируемые в соответствии с подп.«б» п.9 ст.1 ФЗ № в рублевом эквиваленте на общую сумму 341 072 737 рублей 88 копеек.

Кроме того, ФИО1 совершил преступление, предусмотренное п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, у «установленного лица» в неустановленном месте, с целью последующего осуществления валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере, возник преступный умысел, направленный на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

С целью реализации указанного умысла, «установленное лицо» в указанный период времени, находясь по .... в ...., предложило своему знакомому ФИО1 в составе группы лиц по предварительному сговору, для последующего совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, образовать (создать) юридические лица через подставных лиц, предоставив в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведения о подставных лицах; на что, ФИО1 согласился, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления.

Таким образом, у ФИО1 в указанный период времени, находившегося по .... в ...., с целью последующего осуществления валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере, возник преступный умысел, направленный на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Действуя совместно в составе группы лиц по предварительному сговору, в целях реализации задуманного, в т.ч. из корыстных побуждений, «установленное лицо» и ФИО1 , в указанный выше период времени, находясь в неустановленных местах, подыскали ранее им знакомых ФИО2, С, С2, Ч, М и Ф, которым, с целью образования (создания) юридических лиц через подставных лиц, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в ходе разговоров, состоявшихся в различных местах, было предложено заняться на возмездной основе прииском лиц, которые в последующем будут выполнять роли фиктивных директоров, в т.ч. из числа знакомых последним, для последующего предоставлениям им их кандидатур на согласование, и последующей подготовки и предоставления в налоговый орган необходимого пакета документов для открытия соответствующих юридических лиц. На что ФИО2, С, С2, Ч, М и Ф согласились, тем самым, вступив с ними в предварительный преступный сговор на незаконное создание юридических лиц в составе группы лиц по предварительному сговору.

Реализуя задуманное, ФИО2, С, С2, Ч, М и Ф, в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно совместно и согласовано, из корыстной заинтересованности, в составе группы лиц по предварительному сговору, под руководством «установленного лица» и ФИО1, находясь в неустановленных местах, приискали физических лиц (в одном случае учредителем выступал сам ФИО2 по предложению ФИО1), а именно: А (2 фирмы), А2, Б (2 фирмы), Б2, Г, Д, Е (2 фирмы), Е2, К, К2, К3, К4, К5, К6, К7, М2 (2 фирмы), М3, П, П2, П3 (2 фирмы), П4, Р, С3, С4, С2, С5, С6, У, Х, Х2, Х3, Ч2, Ш2, Ш и Я (далее - 35 фиктивных ФЛ), которым, введя в заблуждение относительно не наступления для них негативных последствий, предложили за денежное вознаграждение создать и зарегистрировать на их имя общества с ограниченной ответственностью, в которых последние будут номинально значиться единственными учредителями (участниками) и директорами (единоличным органом управления), без цели осуществления ими экономической (предпринимательской) деятельности и управления юридическим лицом. На что введенные в заблуждение относительно реальных намерений участниками группы ФИО2, С, С2, Ч, М и Ф, под руководством «установленного лица» и ФИО1, а также преследуя корыстные цели, вышеуказанные 35 фиктивных ФЛ, согласились.

Далее, реализуя совместный преступный умысел, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, С, С2, Ч, М и Ф, под руководством «установленного лица» и ФИО1, находясь в неустановленных местах, действуя умышленно, совместно и согласованно в составе указанной организованной группы, выполняя свои роли в совершении задуманного преступления, пользуясь, в т.ч. услугами неустановленных организаций по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовили пакеты документов на создание и государственную регистрацию обществ с ограниченной ответственности, среди прочего, заявления формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица при создании, Уставы ООО и решения единственного учредителя об учреждении ООО, гарантийные письма, копии свидетельств о государственной регистрации права и иные документы, которые подписали у 35 фиктивных ФЛ (в одном случае подписывал сам ФИО2), получив предварительно от них необходимые копии (данные) паспортов, в т.ч. заплатив, в некоторых случаях, государственную пошлину.

В дальнейшем в указанные период времени ФИО2, С, С2, Ч, М и Ф, под руководством «установленного лица» и ФИО1, действуя умышленно, совместно и согласованно в составе указанной группы лиц по предварительному сговору, выполняя свои роли в совершении задуманного преступления сопровождали 35 фиктивных ФЛ (в одном случае юридическое лицо было открыто на ФИО2) в налоговый орган: либо в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № (№) по ...., расположенную по ...., (далее - МИ ФНС России № по АК), либо в Управление Федеральной налоговой службы России по ...., расположенное по .... в .... Республики Алтай (далее - УФНС России по .... которые, с целью создания (регистрации) 41 фиктивного юридического лица, а именно: <данные изъяты> (далее - 41 фиктивное ЮЛ), в т.ч. путем внесения в Единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) сведений о создании указанных юридических лиц, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью создаваемыми 41 фиктивными ЮЛ, предъявляли сотрудникам МИ ФНС России № по АК, а также в УФНС России по .... свои паспорта, в том числе пакеты ранее подготовленных, а впоследствии подписанных ими указанных выше документов.

Помимо этого, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в некоторых случаях пакетов указанных выше копий документов, в сканированном (электронном) виде ФИО2, С, С2, Ч, М и Ф, под руководством «установленного лица» и ФИО1 совместно с 35 фиктивными ФЛ, а в каких-то случаях только последними, с целью создания (регистрации) 41 фиктивного ЮЛ, в т.ч., путем внесения в ЕГРЮЛ сведений о создании указанных юридических лиц, направлялись по электронным каналам связи через сайт Федеральной налоговой службы России в МИ ФНС России № по АК, а также в УФНС России по ....

В результате чего, на основании предоставленных 35 фиктивными ФЛ (в одном случае ФИО2) указанных выше документов, сотрудниками МИ ФНС России № по АК, а также УФНС России по .... были приняты решения о государственной регистрации нижеприведенных юридических лиц в нижеприведенные даты, в связи с чем, в ЕГРЮЛ были внесены соответствующие записи о создании указанных 41 фиктивного ЮЛ:

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Б документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Оптима<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Б.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Б документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Б.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Ш2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Ш2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Е2 документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Е2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных С6 документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал С6.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Д документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Д.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Г документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Г.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал ФИО2

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Х документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Х.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных К3 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала К3.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Я документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Я.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Х3 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала Х3.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Ч2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала Ч2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных С5 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала С5.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных П документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал П.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных К документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал К.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных А2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал А2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных С4 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Энергия» (ИНН <***>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «Энергия» (ИНН <***>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал С4.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Р документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Р.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных М3 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал М3.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных С2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал С2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Х2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Х2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных У документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал У.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных К2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала К2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Б2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Б2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных П2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал П2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных ФИО2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала П4.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных М2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала М2.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных П3 указанных документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о регистрации юридических лиц при создании ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>) и за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которых стал П3, который не имел цели осуществления предпринимательской деятельности и управления ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» и являлся подставным лицом.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных А указанных документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о регистрации юридических лиц при создании ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи за № о создании юридического лица - ООО «Спецснаб» (ИНН <***>) и за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которых стал А, который не имел цели осуществления предпринимательской деятельности и управления указанными организациями и являлся подставным лицом.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Ш документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала Ш.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных С3 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала С3.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных К6 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал К6.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных К7 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала К7.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных К4 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал К4.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных К5 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал К5.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Е документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), т.е. единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Е.

Кроме того, ФИО2 совершил преступление, предусмотренное п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у ФИО2, находившегося в неустановленном месте, с целью последующего совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, организованной группой в особо крупном размере, возник преступный умысел, направленный на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Так, для достижения задуманного, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь по месту жительства Ш2 по ...., имея указанный умысел, предложил Ш2 за денежное вознаграждение в сумме 5 000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил Ш2 предоставить ему свой паспорт гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым Ш2 будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, Ш2, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, Ш2 предоставил ФИО2 свой паспорт гражданина Российской Федерации на имя Ш2, 13.01.1986г.р, уроженца .... края, серии №, выданный Территориальным отделом милиции ОВД .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте в <данные изъяты>, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал паспортные данные Ш2, действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>». При этом ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленном месте, Ш2, согласно отведенной ему роли, получил в указанной организации пакет вышеизложенных документов. В тоже время ФИО2 от имени Ш2 оплатил государственную пошлину, после чего, документ об оплате таковой передал Ш2 для приобщения к вышеуказанному пакету документов на открытие и регистрацию ООО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать преступный умысел группы, в неустановленном месте ДД.ММ.ГГГГ Ш2 подписал ранее подготовленные вышеуказанные документы и в тот же день в период с 9 до 18 часов, проследовав с ФИО2 в МИ ФНС России № по АК, расположенную по ...., действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>), согласно отведенной ему роли, предъявил сотруднику МИ ФНС России № по АК паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя, и передал пакет ранее подготовленных документов, а также документ об оплате государственной пошлины, для регистрации ООО «<данные изъяты>».

Кроме того, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь по ...., имея вышеуказанный умысел, предложил С6 за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил С6 предоставить ему свои паспортные данные для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, С6 будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, С6, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, «другое лицо» предоставил ФИО2 свои паспортные данные, согласно паспорту гражданина Российской Федерации на имя С6, 13.04.1965г.р., уроженца ....а ...., серии 84 10 №, выданного отделением ОУФМС России по .... в .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте в ДД.ММ.ГГГГ но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал паспортные данные С6, действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>». При этом ДД.ММ.ГГГГ, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, находясь по .... в ...., С6, согласно отведенной ему роли, получил в указанной организации остальной необходимый пакет документов, а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, которое, а также Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» подписал.

При этом С6 оплатил государственную пошлину, после чего, документ об оплате таковой приобщил к вышеуказанному пакету документов на открытие и регистрацию ООО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать преступный умысел группы, ДД.ММ.ГГГГ в период с 9 до 18 часов, проследовав с ФИО2 в УФНС России по РА, расположенное по .... в ...., действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), согласно отведенной ему роли, предъявил сотруднику УФНС России по РА паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя, и передал пакет ранее подготовленных документов, а также документ об оплате государственной пошлины, для регистрации ООО «<данные изъяты>».

Помимо этого, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь по ...., имея вышеуказанный умысел, предложил Е2 за денежное вознаграждение в сумме 5 000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил Е2 предоставить ему свои паспортные данные для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, Е2 будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, Е2, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, Е2 предоставил ФИО2 свой паспорт гражданина Российской Федерации на имя Е2, 20.05.1971г.р., уроженца ...., серии №, выданный отделением УФМС России по .... и .... в .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте в ДД.ММ.ГГГГ но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал паспортные данные Е2, действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>». При этом ДД.ММ.ГГГГ, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, находясь по .... в ...., Е2, согласно отведенной ему роли, получил в указанной организации остальной необходимый пакет документов, а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, которое, а также Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» подписал.

При этом Е2 оплатил государственную пошлину, после чего, документ об оплате таковой приобщил к вышеуказанному пакету документов на открытие и регистрацию ООО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать преступный умысел группы, ДД.ММ.ГГГГ в период с 9 до 18 часов, проследовав с ФИО2 в УФНС России по РА, расположенное по .... в ...., действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>), согласно отведенной ему роли, предъявил сотруднику УФНС России по РА паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя и передал пакет ранее подготовленных документов, а также документ об оплате государственной пошлины, для регистрации ООО «<данные изъяты>».

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Е2 документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Е2.

Кроме того, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в .... ...., имея вышеуказанный умысел, предложил Д за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил Д предоставить ему свои данные паспорта гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, Д, будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, Д, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, Д предоставил ФИО2 свои данные паспорта гражданина Российской Федерации на имя Д, 05.12.1993г.р., уроженца .... Республики Алтай, серии 84 17 №, выданного отделением ОФМС России по .... и .... в .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал данные паспорта гражданина Российской Федерации Д, действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать преступный умысел группы, находясь в неустановленном месте, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Д подписал ранее подготовленные вышеуказанные документы, действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>), согласно отведенной ему роли, лично передал сотрудникам УФНС России по РА, расположенного по .... в .....

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Д документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Д.

Помимо этого, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, «установленное лицо», находясь в ...., имея умысел на образование (создание) юридического лица через подставное лицо, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, совершенные группой лиц по предварительному сговору, предложил ФИО2 за денежное вознаграждение в сумме 5 000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2 было предложено предоставить действующему с «установленным лицом» в составе организованной преступной группы ФИО1 паспорт гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, ФИО2 будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, ФИО2, осознавая противоправный характер предлагаемых ему «установленным лицом» действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «Алтайэлектроторг», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, ФИО2 предоставил действующему с «установленным лицом» в составе организованной преступной группы ФИО1 паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО2, 13.10.1985г.р., серии 01 05 №, выданный ОВД .... края ДД.ММ.ГГГГ.

ФИО1 , в свою очередь, подготовил пакет документов, в т.ч. с помощью неустановленной организации, а именно заявление на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>»», которые передал ФИО2, который, в свою очередь, ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>», согласно отведенной ему роли, лично предоставил пакет указанных документов в МИ ФНС России № по АК, расположенную по .....

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал ФИО2

Кроме того, в <данные изъяты>, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в неустановленном месте, имея вышеуказанный умысел, предложил Х за денежное вознаграждение вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил Х предоставить ему свои данные паспорта гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым Х будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, Х, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на его предложение, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, Х предоставил ФИО2 свои данные паспорта гражданина Российской Федерации на имя Х, 12.01.1966г.р., уроженца ...., серии № №, выданного отделением ОФМС России по .... в .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал данные паспорта гражданина Российской Федерации Х, действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать преступный умысел группы в неустановленном месте, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Х подписал ранее подготовленные вышеуказанные документы, действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>), согласно отведенной ему роли, лично передал сотрудникам УФНС России по РА, расположенного по .... в .....

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Х документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Х.

Помимо этого, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в ...., имея вышеуказанный умысел, предложил Я за денежное вознаграждение в сумме 5 000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил Я предоставить ему свой паспорт гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, Я будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, Я, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, Я предоставил ФИО2 свой паспорт гражданина Российской Федерации на имя Я, 28.02.1993г.р., уроженца ...., серии №, выданный отделением ОУФМС России по .... в .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал паспортные данные Я, действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>». При этом ДД.ММ.ГГГГ, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, находясь по .... в ...., Я, согласно отведенной ему роли, получил в указанной организации остальной необходимый пакет документов, а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, которые подписал.

При этом Я оплатил государственную пошлину, после чего, документ об оплате таковой приобщил к вышеуказанному пакету документов на открытие и регистрацию ООО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать преступный умысел группы, в тот же день в период с 9 до 18 часов, проследовав с ФИО2 в УФНС России по РА, расположенного по .... в ...., действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>), согласно отведенной ему роли, предъявил сотруднику УФНС России по РА паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя Я и передал пакет ранее подготовленных документов, а также документ об оплате государственной пошлины, для регистрации ООО «<данные изъяты>».

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Я документов, сотрудником УФНС России по РА было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Я.

Кроме того, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в неустановленном месте, имея вышеуказанный умысел, предложил С4 за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил С4 предоставить ему свои данные паспорта гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, С4 будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, С4, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, С4 предоставил ФИО2 свои данные паспорта гражданина Российской Федерации на имя С4, 06.04.1994г.р., уроженца ...., серии №, выданного отделением ОФМС России по .... в .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал данные паспорта гражданина Российской Федерации С4 действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать преступный умысел группы, находясь в неустановленном месте, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, С4 подписал ранее подготовленные вышеуказанные документы, действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>), согласно отведенной ему роли, направил пакет вышеизложенных документов почтовым отправлением в МИ ФНС России по АК, расположенную по .....

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных С4 документов, сотрудником МИФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал С4.

Помимо этого, в ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в ...., имея вышеуказанный умысел, предложил С2 за денежное вознаграждение в сумме 5000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил С2 предоставить ему свой паспорт гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, С2 будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, С2, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, С2 предоставил ФИО2 свой паспорт гражданина Российской Федерации на имя С2, 21.09.1986г.р., уроженца ...., серии №, выданный Территориальным отделом милиции ОВД .... .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал паспортные данные С2, действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>».

При этом ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленном месте, С2, согласно отведенной ему роли, получил в указанной организации пакет вышеизложенных документов, которые подписал. Затем, действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>» (ИНН <***>), согласно отведенной ему роли, из офиса той же организации по каналам связи через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации в тот же день в период с 9 до 18 часов, направил пакет вышеуказанных документов в электронном виде в МИ ФНС России по АК, расположенную по .... .....

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных С2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал С2.

Помимо этого, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в неустановленном месте ...., предложил Б за денежное вознаграждение предоставить свой паспорт для фиктивного оформления на него создаваемого Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>), как на единоличного учредителя и директора.

В свою очередь, Б, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>), согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления.

Реализуя свой преступный умысел, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Б, находясь в неустановленном месте, действуя умышленно, не имея цели управления ООО «<данные изъяты>), предоставил ФИО2 паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя, для составления заявлений формы № Р11001 о государственной регистрации юридических лиц - при создании ООО «<данные изъяты>), в Едином государственном реестре юридических лиц.

После этого, в указанный период времени, ФИО2, находясь в неустановленном месте, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил необходимый для государственной регистрации пакет документов, который впоследствии передал Б, который, в свою очередь, предоставил их лично в МИ ФНС России № по АК, расположенную по ...., с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице заявления формы № Р11001 о государственной регистрации юридических лиц при создании ООО «<данные изъяты>).

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных Б документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>) единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал Б.

Кроме того, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в неустановленном месте, имея вышеуказанный умысел, предложил П2 за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом ФИО2, действуя согласно отведенной ему роли, предложил П2 предоставить ему свои данные паспорта гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, П2 будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, П2, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, П2 предоставил ФИО2 свои данные паспорта гражданина Российской Федерации на имя П1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца ...., серии №, выданного ТП в .... ОУФМС России по .... в .... ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ФИО2, действуя согласно ранее распределенным ролям в неустановленном месте, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал данные паспорта гражданина Российской Федерации П2, действующему с ним в составе организованной преступной группы ФИО1, который, в свою очередь, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», а именно: заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, Устав ООО «<данные изъяты>» и решение № единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать преступный умысел группы, находясь в неустановленном месте, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, П2 подписал ранее подготовленные вышеуказанные документы, действуя умышленно, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>), согласно отведенной ему роли, направил пакет вышеизложенных документов в электронном виде в МИ ФНС России № по АК, расположенную по .....

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных П2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал П2.

Кроме того, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в автомобиле, припаркованном на автомобильной парковке, расположенной в 15 метрах от здания по ...., предложил П4 за денежное вознаграждение в сумме 5 000 рублей предоставить свой паспорт для фиктивного оформления на нее создаваемого Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>), как на единоличного учредителя и директора.

В свою очередь, П4, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «ТД <данные изъяты>», согласилась на его предложение, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, П4, находясь там же, действуя умышленно, не имея цели управления ООО «<данные изъяты>), представила ФИО2 паспорт гражданина Российской Федерации на имя П4, 19.08.1985г.р., уроженки ...., серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ТП УФМС России по .... в ...., для составления заявления формы № Р11001 о государственной регистрации юридического лица - ООО «ТД Февраль» (ИНН <***>) в Едином государственном реестре юридических лиц.

После этого, в один из дней ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил необходимый для государственной регистрации пакет документов, и ДД.ММ.ГГГГ посредством электронной почты предоставил в МИ ФНС России № по АК, расположенную по .... в ...., с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице заявление формы № Р11001 о государственной регистрации юридического лица – ООО «<данные изъяты>), а также необходимый для регистрации пакет документов.

ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных ФИО2 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о регистрации юридического лица при создании ООО «ТД <данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала П4.

Кроме того, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в неустановленном месте ...., предложил П3 за денежное вознаграждение предоставить свой паспорт для фиктивного оформления на него создаваемых Обществ с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>) и «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>), как на единоличного учредителя и директора.

В свою очередь, П3, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «ТД <данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>) согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления.

Реализуя свой преступный умысел, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, П2, находясь в автомобиле, припаркованном на автомобильной парковке, расположенной в 20 метрах от ...., действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, не имея цели управления ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), предоставил ФИО2 паспорт гражданина Российской Федерации на имя П3, 18.11.1983г.р., уроженца .... края, серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОВД .... края, для составления заявлений формы № Р11001 о государственной регистрации юридических лиц - при создании ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>) в Едином государственном реестре юридических лиц.

После этого, в один из дней ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил необходимый для государственной регистрации пакет документов, и ДД.ММ.ГГГГ по каналам связи через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации предоставил в МИ ФНС России № по АК, расположенную по ...., с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице заявления формы № Р11001 о государственной регистрации юридических лиц при создании ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), а также необходимый для регистрации пакет документов.

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных П3 указанных документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о регистрации юридических лиц при создании ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>) и за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которых стал П3, который не имел цели осуществления предпринимательской деятельности и управления ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» и являлся подставным лицом.

Помимо этого, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в неустановленном месте ...., предложил А за денежное вознаграждение предоставить свой паспорт для фиктивного оформления на него создаваемых Обществ с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>) и «<данные изъяты>» (далее - ООО «<данные изъяты>), как на единоличного учредителя и директора.

В свою очередь, А, осознавая противоправный характер предлагаемых ему ФИО2 действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), согласился на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления.

Реализуя свой преступный умысел, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, А, находясь в неустановленном месте, действуя умышленно, не имея цели управления ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), предоставил ФИО2 паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя, для составления заявлений формы № Р11001 о государственной регистрации юридических лиц - при создании ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), в Едином государственном реестре юридических лиц.

После этого, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, пользуясь услугами неустановленной организации по составлению документов для открытия и регистрации юридических лиц, подготовил необходимый для государственной регистрации пакет документов, который впоследствии передал А, который, в свою очередь, предоставил их по каналам связи через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации в МИ ФНС России № по АК, расположенную по ...., с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице заявления формы № Р11001 о государственной регистрации юридических лиц при создании ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>).

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных А сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о регистрации юридических лиц при создании ООО «<данные изъяты>) и ООО «<данные изъяты>), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>) и за № о создании юридического лица - ООО «<данные изъяты>), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которых стал А, который не имел цели осуществления предпринимательской деятельности и управления указанными организациями и являлся подставным лицом.

В судебном заседании вину подсудимые ФИО1 , ФИО2 и ФИО3 признали полностью по предъявленному каждому из них обвинению, от дачи показаний отказались, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ, в связи с чем были оглашены из показания в ходе предварительного следствия.

Подсудимый ФИО1 подтвердил показания, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению С7 работал у того в офисе администратором по связям с клиентами по ....; также у С7 был другой офис по ...., после закрытия которого к ним перешла бухгалтер ФИО3

В конце ДД.ММ.ГГГГ от С7 стало известно об обращении к тому гражданки КНР, представившейся, как «Лиза», с просьбой помочь переводить денежные средства в валюте на счета родственников и знакомых в КНР, то есть на счета нерезидентов Российской Федерации, на что С7 согласился за оплату в виде 1% от переводимой суммы, и пояснил, что для осуществления вышеуказанной деятельности нужны сотрудники и не менее 40 юридических лиц, открытых на подставных учредителей и директоров. Его и ФИО3 предложение заинтересовало, они согласились и вступили с С7 в организованную преступную группу, последний пояснил о необходимых условиях для ее деятельности. По поручению С7 он и ФИО3 выполняли свои определенные функции и роли в данной группе.

В ДД.ММ.ГГГГ к ним в офис устроился на работу ФИО2, которому он рассказал об их деятельности и предложил стать участником организованной преступной группы, и под руководством С7 выполнять определенные функции, на что ФИО2 согласился и стал одним из участников их преступной группы.

Примерно с ДД.ММ.ГГГГ началась их преступная деятельность по совершению валютных операций по переводу денежных средств на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода. Подставных лиц в то время нам предоставляли знакомые С7 - М2, Ч1, Ф и С2, которые не были осведомлены об истинных намерениях группы.

В процессе осуществления преступной деятельности ими использовались различные помещения, оборудованные оргтехникой и необходимой документацией.

В ходе их деятельности С7 распределил роли, таким образом, что ФИО2, вместе с ним, осуществлял открытие и регистрацию в налоговом органе юридических лиц на привлеченных номинальных учредителей и директоров, открытие новых валютных и рублевых счетов, а также получение и передачу наличных денежных средств, а ФИО3 при этом занималась исключительно изготовлением фиктивных договоров, инвойсов и прочих документов, а также контролем поступления и перевода безналичных денежных средств. К образованию и регистрации юридических лиц она отношения не имела, этим занимались он и ФИО2

Наличные денежные средства у гражданки КНР «Лизы» в .... забирали в основном С7, либо ФИО2 Затем эти денежные средства нужно было перевести в «безналичные» с помощью директоров производственных организаций с большим количеством безналичных денежных средств на счетах, которым нужно было «обналичить» данные денежные средства. Таких директоров они находили в основном через посредников в .... и в ....; после чего, используя фиктивные договора, обналичивали денежные средства, при этом, получая безналичные денежные средства на подконтрольные им счета юридических лиц, открытых на номинальных директоров. Затем, на данные денежные средства в банках, в которых были открыты вышеуказанные счета, они покупали валюту (доллары США), которую, используя фиктивные внешнеэкономические договора, перечисляли на счета нерезидентов Российской Федерации в основном в КНР.

Изучив регистрационные документы юридических лиц, пояснил, что ими были созданы и зарегистрированы в МИ ФНС России, а следовательно в ЕГРЮЛ были внесены соответствующие записи о создании 38 юридических лиц, которые были открыты на номинальных учредителей директоров (наименования фирм, банков и фамилии приведены в обвинении). От их имени которых ими совершались валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов, не посвящая тех в истинные преступные намерения группы, поясняя, что никаких негативных последствий для тех не наступит.

Таким образом, они - члены организованной преступной группы он, С7, ФИО3 и ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершили валютные операции, на общую сумму не менее 341 072 737,88 рублей (т.31 л.д.234-239).

Подсудимый ФИО2 подтвердил показания, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению знакомого обратился в организацию к С7 по .... в ...., где тот предложил работу в качестве курьера и водителя со своим автотранспортном, на что он согласился. На тот момент в том же офисе работали ФИО1 и ФИО3, поручения которых также исполнял.

В ДД.ММ.ГГГГ от ФИО1 стало известно о совместном занятии с С7 и ФИО3 переводом денежных средств в валюте по фиктивным внешнеэкономическим договорам с использованием счетов юридических лиц, открытых на подставных учредителей и директоров, по просьбе гражданки КНР; для этого нужны сотрудники и не менее 40 юридических лиц, открытых на подставных учредителей и директоров; по предложению ФИО1 он стал участником их организованной преступной группы, и под руководством С7 и того, выполнял предусмотренные функции, в т.ч. подыскивал лиц, на имя которых можно было создать и зарегистрировать фиктивные юридические лица.

В период с ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ им было подыскано 10 лиц, в т.ч. из числа его знакомых и их знакомых, на которых впоследствии были зарегистрированы юридические лица (наименования приведены в обвинении). В ДД.ММ.ГГГГ он зарегистрировал на свое организацию ООО «<данные изъяты>».

Все документы, необходимые для подачи в налоговый орган, с целью регистрации юридических лиц он получал от ФИО1, по поручениям того ездил в юридические организации для подготовки пакета документов, необходимого для регистрации юридического лица, затем этот пакет подписывался номинальным директором, либо просто будущий директор ставил свои подписи на чистых листах. Затем, впоследствии номинальный директор забирал учредительные документы в ФНС, если регистрация проходила не онлайн.

Кроме того, по указанию С7 и ФИО1 сопровождал номинальных директоров в кредитные организации для открытия расчетных счетов; по указанию ФИО1 получал от ФИО3 документы, среди которых были документы на поставку товаров и договоры, в т.ч. внешнеэкономические, после чего встречалась с номинальными директорами для подписания, а затем возвращал обратно в офис ФИО1, либо ФИО3 По ООО «<данные изъяты>» он сам неоднократно подписывал внешнеэкономические контракты и другие документы, так как это необходимо было для переводов денег на счета иностранных компаний.

В дальнейшем дал аналогичные показания по обстоятельствам их деятельности и наименований юридических лиц, показаниям ФИО1, приведенные выше.

По большинству из организации по указаниям С7 и ФИО1 встречался с номинальными директорами для подписания различных документов, либо сопровождал их в банки для открытия (закрытия) счетов. Иногда с расчетных счетов они снимали наличные денежные средства в банкоматах, либо по чекам в самом банке суммами от 50 000 рублей до 300 000 рублей. Снятые денежные средства он привозил либо в офис, либо по предварительному согласованию ФИО1 или С7 отдавал тем. Когда дата выплаты заработной платы номинальному директору совпадала с датой поездки в банк для снятия наличности, он, по согласованию с С7 или ФИО1, отдавал положенную сумму номинальному руководителю из общей суммы снятых денежных средств, в среднем это было по 10 000 рублей.

Таким образом, они - члены организованной преступной группы он, С7, ФИО2 и ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершили валютные операции, на общую сумму не менее 341 072 737,88 рублей (т.32 л.д. 286-291).

Подсудимая ФИО3 подтвердила показания, данные ей в ходе предварительного следствия, согласно которым в 2016 году устроилась бухгалтером в ООО «<данные изъяты>», директором которой была ФИО4, однако, фактически руководил организацией и проводил собеседование с ней С7, пояснила о своих обязанностях и месте расположения офиса изначально по ...., а затем по ...., где уже работал в качестве администратора ФИО1 и осуществлял деятельность по взаимодействию с контрагентами, подконтрольных С7 организаций.

В конце ДД.ММ.ГГГГ от С7 стало известно об обращении к тому гражданки КНР, представившейся, как «Лиза», с просьбой помочь переводить денежные средства в валюте на счета родственников и знакомых в КНР, то есть на счета нерезидентов Российской Федерации, на что С7 согласился за оплату в виде 1% от переводимой суммы, и пояснил, что для осуществления вышеуказанной деятельности нужны сотрудники и не менее 40 юридических лиц, открытых на подставных учредителей и директоров. Ее и ФИО1 предложение заинтересовало, они согласились и вступили с С7 в организованную преступную группу, последний пояснил о необходимых условиях для ее деятельности. По поручению С7 она и ФИО1 выполняли свои определенные функции и роли в данной группе.

Примерно в ДД.ММ.ГГГГ к ним в офис устроился на работу ФИО2, которому спустя время ФИО1 предложил стать участником их организованной преступной группы, и под руководством С7 и ФИО1 выполнять определенные функции, на что тот согласился.

В ходе их деятельности С7 распределил роли, таким образом, что ФИО2 вместе с ФИО1 осуществлял открытие и регистрацию в налоговом органе юридических лиц на привлеченных номинальных учредителей и директоров, открытие новых валютных и рублевых счетов, а также получение и передачу наличных денежных средств, она при этом занималась исключительно изготовлением фиктивных договоров, инвойсов и прочих документов, а также контролем поступления и перевода безналичных денежных средств. К образованию и регистрации юридических лиц она отношения не имела, этим занимались он и ФИО2

Исполняя указания С7, она совершала действия, с целью осуществления валютных переводов, изготавливала и использовала документы, содержащие недостоверные сведения, что товары по контрактам ввезены, не будут, а денежные средства перечисляются для клиентов. Ей было известно, что распределение денежных средств в безналичной форме по счетам подконтрольных организаций их транзит между собой, а также использование множества внешнеэкономических контрактов суммы по которым не превышают 50 тысяч долларов США или 3 миллиона рублей (законодательство в тот период было изменено), позволяют уклоняться от налогового, таможенного и валютного контроля, а также попадания в поле зрение правоохранительных органов. В некоторых случаях она подписывала контракты и инвойсы за номинальных директоров. Кроме того, она использовала программу, позволяющую скрывать фактический IP-адрес, с которого осуществлялся доступ и использование системы дистанционного банковского обслуживания подконтрольных организаций. Таким образом, она понимала, что указанная деятельность незаконна, и она является участником организованной группы. Все документы по деятельности подконтрольных организаций, она готовила у себя на рабочих местах, в вышеуказанных помещениях, там же использовала доступ к системе дистанционного банковского обслуживания для совершения переводов и подаче в кредитные организации документов, необходимых для совершения валютных операций (контрактов, инвойсов, заявлений на перевод иностранной валюты). В случае необходимости срочного перевода в позднее время, болезни или других личных обстоятельств, она использовала доступ к системе дистанционного банковского обслуживания для совершения переводов и подачи в кредитные организации документов, необходимых для совершения валютных операций (контрактов, инвойсов, заявлений на перевод иностранной валюты) у себя дома. Со стороны иностранных компаний, подготовленные ею контракты и документы никем не подписывались, так как у нее имелись факсимильные печати (подписи) китайских компаний, которые она просто копировала и вставляла в подготовленные документы. Факсимильные подписи приходили как ей на электронную почту, так и ФИО1 с китайской стороны. Для подписания подготовленных ею документов с российской стороны она их распечатывала и отдавала ФИО2, который через некоторое время возвращал их ей уже подписанными от имени директоров, либо если перевод требовалось совершить срочно, она выполняла подписи от имени директоров подконтрольных организаций. После чего, она направляла подготовленные все документы на проверку в банк, и готовила платежные поручение на осуществление валютного перевода денежных средств. В январе 2020 года, после обысков она перестала заниматься этой деятельностью.

Изучив регистрационные документы юридических лиц, пояснила, что для переводов денежных средств и изготовления фиктивных договоров ею использовались 38 юридических лиц, которые были открыты на номинальных учредителей директоров (наименования фирм, банков и фамилии приведены в обвинении). От их имени которых ими совершались валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов, не посвящая тех в истинные преступные намерения группы, поясняя, что никаких негативных последствий для тех не наступит.

Таким образом, они - члены организованной преступной группы она, С7, ФИО1 и ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершили валютные операции, на общую сумму не менее 341 072 737,88 рублей (т.32 л.д. 84-89).

Кроме признательной позиции, вина всех подсудимых полностью подтверждается следующими исследованными в судебном заседании доказательствами:

- показаниями С7 в качестве подозреваемого, в целом аналогичных вышеприведенным показаниям подсудимых о ведении, согласно разработанному им плану и распределенным ролям в составе организованной преступной группы, внешнеэкономической деятельности ФИО1 и ФИО3, а также ФИО2 с привлечением физических лиц, на имена которых открывались фиктивные юридические лица. В ходе данной деятельности они, используя 38 фиктивных организаций, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершили валютные операции, на общую сумму не менее 341 072 737,88 рублей (т.31 л.д.118-124);

- показаниями свидетеля М2 в ходе предварительного следствия, согласно которым с 2009 года знаком с С7, к которому в начале ДД.ММ.ГГГГ пришел в офис по .... в ...., где работали ФИО1 , ФИО2 и ФИО5 Ему С7 пояснил, что занимаются внешнеэкономической деятельностью, спросил нет ли у него знакомых, на имена которых можно открыть юридические лица за денежное вознаграждение, он сказал, что найдет подходящих лиц. После чего в период с ДД.ММ.ГГГГ он открыл и зарегистрировал в налоговом органе: на имя Б1 - ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», на имя П3 - ООО «<данные изъяты>», на имя К7 - ООО «<данные изъяты>». Кандидатуры номинальных учредителей согласовывал с С7, документы на создание и регистрацию юридических лиц помогал готовить ФИО1 , сопровождал в налоговую и другие офисы, после создания и регистрации юридических лиц, забирал у номинальных учредителей и директоров все документы и передавал их С7 Номинальные директора и он получали денежное вознаграждение по 10 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ узнал, что С7, ФИО1 , ФИО3 и ФИО2 незаконно, по фиктивным внешнеэкономическим контрактам переводят денежные средства в валюте на счета нерезидентов Российской Федерации в Китай, после чего прекратил общение (т.22 л.д.217-219);

- показаниями свидетеля С4 в ходе предварительного следствия, согласно которым в начале ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свой паспорт, после чего в конце ДД.ММ.ГГГГ встретился с тем в каком-то офисе, где подписал документы на открытие ООО «<данные изъяты>», оплатил государственную пошлину и направил пакет документов в МИФНС № по АК. Через несколько дней с ФИО2 забрал учредительные документы из налоговой, которые сразу же передал тому, за что получил 5 000 рублей, систематически они ездили в банки для открытия расчетных счетов, а также неоднократно встречался с ФИО2 и подписывал документы, на протяжении 5 месяцев получал от того денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей, всего 25 000 рублей; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.96-98);

- показаниями свидетеля Я в ходе предварительного следствия, согласно которым в середине ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свой паспорт. В конце ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2 ездили в .... Республики Алтай, где в офисе подписал документы на открытие ООО «<данные изъяты>», оплатил государственную пошлину, предоставил пакет документов в УФНС по ..... Через несколько дней с ФИО2 забрал учредительные документы из налоговой, которые сразу же передал тому, за что получил 5 000 рублей, систематически ездили в банки для открытия расчетных счетов и неоднократно встречался с ФИО2 и подписывал различные документы, за что на протяжении 4 месяцев получал от того денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей, всего 20 000 рублей; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.209-211);

- показаниями свидетеля П1 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свои паспортные данные, после чего проехали в офис, где он подписывал документы, которые направил в налоговый орган. В конце ДД.ММ.ГГГГ забрал учредительные документы ООО «<данные изъяты>» из налоговой и передал ФИО2, за что получил 10 000 рублей, в течении 5-6 месяцев они ездили в банки для открытия расчетных счетов, за что также получал денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.93-95, 206-208);

- показаниями свидетеля С5 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ года по предложению ФИО2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свои паспортные данные. Примерно через неделю ездил с ФИО2 к нотариусу, где предъявил свой паспорт и подписал заявление для налоговой, в конце сентября почтой направил пакет документов в налоговый орган. ДД.ММ.ГГГГ забрал учредительные документы ООО «<данные изъяты>» из налоговой и передал ФИО2, за что получил 10 000 рублей; в течение 2-х недель ездили в банки для открытия расчетных счетов, ежемесячно до марта-апреля 2020 года получал от того денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.104-106, 203-205);

- показаниями свидетеля Б1 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ в офисе С7 по .... в .... познакомился с М2, по предложению которого в ДД.ММ.ГГГГ согласился перерегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение. Через несколько дней ездил с М2 к нотариусу, где предъявил свой паспорт и подписал заявление для налоговой, затем отвезли пакет документов в налоговый орган. ДД.ММ.ГГГГ забрал учредительные документы ООО «<данные изъяты>» из налоговой и передал М2, за что получил 10 000 рублей, в течение 2-х недель ездили в банки для открытия расчетных счетов, ежемесячно до августа 2020 года получал от того денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.115-117, 124-125, 130-131, 136-137);

- показаниями свидетеля Ж в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ к нему обратился П для обналичивания денежных средств, он обратился с этим вопросом к С7 После чего по просьбе последнего или П несколько раз передавал от С7 и сотрудника того Евгения документы с реквизитами организаций, на которые П «безналично» переводил денежные средства, а он забирал наличные денежные средства у С7 или Евгения, затем передавал П Обстоятельства данных сделок и куда в дальнейшем направлялись денежные средства П не известны (т.22 л.д.185-187);

- показаниями свидетеля Н в ходе предварительного следствия, согласно которым с ДД.ММ.ГГГГ является директором и учредителем ООО «<данные изъяты>», в ходе производственной деятельности которого на счетах накапливались безналичные денежные средства. В ДД.ММ.ГГГГ он познакомился с Ф1, который сообщил, что у него есть знакомый Евгений, который поможет ему обналичить денежные средства организации, он изготавливал фиктивные договора на поставку товаров, которые по электронной почте направлял им, после их подписания, они перечисляли безналичные денежные средства на счета указанных Евгением организаций, таких как ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и другие, затем передавал наличные денежные средства через посредников Ф1 и его знакомой Оксаны. Какое количество денежных средств было обналичено через данные организации он не помнит, куда дальше уходили их безналичные денежные средства ему не известно. После выездной налоговой проверки в ДД.ММ.ГГГГ, денежные средства ООО «<данные изъяты>» не обналичивал, связь с Ф1 и Евгением не поддерживал (т.22 л.д.182-184);

- показаниями свидетеля П3 в ходе предварительного следствия, согласно которым в конце ДД.ММ.ГГГГ по предложению М2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, отправил ему копии паспорта, ИНН, СНИЛС, затем приехал в офис по .... в ...., где сотрудник ФИО1 передал пакет документов на открытие и регистрацию ООО «<данные изъяты>», которые он подписал, заплатил госпошлину и подал их в налоговый орган. В первых числах ДД.ММ.ГГГГ забрал учредительные документы из налоговой, которые сразу же привез в офис и отдал ФИО1, после чего по указанию того ездил в банки для открытия расчетных счетов в сопровождении Сергея на автомобиле «<данные изъяты>»; последний забирал у него все документы, печати, ЭЦП и ключи доступа от клиент-банка. За это от ФИО1 получал денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей ежемесячно, всего около 80 000 рублей. В первой половине ДД.ММ.ГГГГ движения по счетам ООО прекратились; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.168-170);

- показаниями свидетеля М в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ познакомился с Сергеем, по предложению которого согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свой паспорт. Через неделю по указанию Сергея ходил в офис, где подписывал документы на открытие ООО «<данные изъяты>», которые направил в МИФН России № по АК. Через несколько дней в сопровождении Сергея забрал учредительные документы из налоговой, которые сразу же передал тому, за что получил 10 000 рублей, систематически они ездили в банки для открытия расчетных счетов, позже неоднократно встречался с Сергеем и подписывал различные документы, за что на протяжении полугода получал денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.233-235);

- показаниями свидетеля Ч в ходе предварительного следствия, согласно которым с весны ДД.ММ.ГГГГ работала бухгалтером в офисе и знала о ведении компанией незаконной деятельности. Из-за финансовых трудностей обратилась к ФИО2 с просьбой зарегистрировать на ее имя организацию за денежное вознаграждение. Через время тот позвонил ей и сообщил, что готовы ей помочь, после чего тот ФИО2 приехал к ней в офис, снял копии паспорта, ИНН, СНИЛС. В ДД.ММ.ГГГГ она с ФИО2 ездила в налоговую, где в машине тот передал ей пакет документов на открытие ООО «<данные изъяты>», проинструктировал как отвечать на вопросы сотрудника налоговой инспекции, после чего она подала документы. Через несколько дней в сопровождении ФИО2 забрала учредительные документы из налоговой, которые сразу же передала тому; они ездили в банки для открытия расчетных счетов, за что ежемесячно получала 10 000 рублей; понимала, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занималась (т.22 л.д.109-112);

- показаниями свидетеля М3 в ходе предварительного следствия, согласно которым с ДД.ММ.ГГГГ является директором и учредителем ООО ТД «<данные изъяты>», в ходе производственной деятельности которого на счетах накапливались безналичные денежные средства, которые в ДД.ММ.ГГГГ на территории .... обналичивал через лиц, представляющих свои услуги по обналичиванию, те предоставляли ему реквизиты ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а также фиктивные договора поставки, по которым он перевел безналичные денежные средства в сумме 2 734 940 рублей, получил от тех наличные денежные средства (т.22 л.д.189-191);

- показаниями свидетеля С6 в ходе предварительного следствия, согласно которым ФИО2 является его зятем, по предложению того в ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировал на свое имя организацию за денежное вознаграждение. В офисе подписывал необходимые документы, подал пакет документов в налоговый орган, через несколько дней забрал учредительные документы ООО «<данные изъяты>» из налоговой и передал ФИО2, за что получил 10 000 рублей. В течение 2-х недель они вместе ездили в банки для открытия расчетных счетов, ежемесячно на протяжении полугода получал от ФИО2 денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей, затем тот сказал, что необходимо переоформить ООО «<данные изъяты>» на другое лицо и он передал пакет документов, которые отвезли в налоговый орган; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.227-229);

- показаниями свидетеля Е2 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО2 зарегистрировал на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свои паспортные данные, после чего в офисе подписывал необходимые документы, пакет которых подал в налоговый орган, через несколько дней забрал учредительные документы ООО «<данные изъяты>» из налоговой и передал ФИО2, за что получил 5 000 рублей. В течение 2-х недель ездили в банки для открытия расчетных счетов, ежемесячно на протяжении полугода получал от ФИО2 денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей, затем тот сказал, что необходимо переоформить ООО «<данные изъяты>» на другое лицо и он передал пакет документов, которые отвезли в налоговый орган, понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.230-232);

- показаниями свидетеля Ш в ходе предварительного следствия, согласно которым в начале ДД.ММ.ГГГГ по предложению своего знакомого С1 зарегистрировала на свое имя организацию за денежное вознаграждение, скинула фотографии своих документов на телефон. С С1 в офисе подписывала документы на открытие организации, через несколько дней встретилась со знакомым того – Сергеем, который показал, что на ее имя зарегистрировано ООО «<данные изъяты>», передал ей сотовый телефон, на который поступали звонки из банковских организаций, после чего вместе с Сергеем забрала учредительные документы из налоговой, которые сразу же передала тому. С конца ДД.ММ.ГГГГ по начало ДД.ММ.ГГГГ они ездили в банки для открытия расчетных счетов, в ДД.ММ.ГГГГ с Антоном ездила по банковским организациям, где вносила изменения в документы, в связи со сменой фамилии или закрывала счета, в конце ДД.ММ.ГГГГ - начале ДД.ММ.ГГГГ в сопровождении Антона несколько раз снимала денежные средства в банке, которые передала тому (т.22 л.д.223-226);

- показаниями свидетеля С2 в ходе предварительного следствия, согласно которым в начале ДД.ММ.ГГГГ пришел в офис к С7 по .... в ...., где работали ФИО1 , ФИО2 и ФИО5 Ему С7 пояснил, что занимаются внешнеэкономической деятельностью, спросил нет ли у него знакомых, на имена которых можно открыть юридические лица за денежное вознаграждение, он сказал, что найдет подходящих лиц. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыл и оказал содействие в регистрации в налоговом органе юридических лиц: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», номинальными учредителями которых стали Ч, С, А, М, Х2, У и К с согласия С7 Документы на создание и регистрацию помогал готовить ФИО1 и сопровождал тех в налоговую и другие офисы, а после создания и регистрации юридических лиц. Он забирал у номинальных учредителей и директоров все документы и передавал их С7 или ФИО1, за что получал от последнего еженедельно 5 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ узнал, что С7, ФИО1 , ФИО3 и ФИО2 незаконно, по фиктивным внешнеэкономическим контрактам переводят денежные средства в валюте на счета нерезидентов Российской Федерации в Китай, после чего прекратил общение (т.22 л.д.212-214);

- показаниями свидетеля Х в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению незнакомого Сергея согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свои паспортные данные, через три недели тот передал ему пакет документов, которые он сдал в налоговый орган, после чего забрал учредительные документы ООО «<данные изъяты>» из налоговой и передал Сергею. Последний предоставил ему сотовый телефон, на который с января по ДД.ММ.ГГГГ звонили Сергей или Антон; он с теми ездил в банки для открытия и закрытия расчетных счетов, за что от них ежемесячно получал 8 000 рублей до ДД.ММ.ГГГГ; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался. Кроме того по предъявленной фотографии свидетель опознал ФИО2 (т.22 л.д.138-140, 147-148, 153-154);

- показаниями свидетеля Д в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, через неделю ездил с тем в организацию для подготовки документов в налоговую, после чего лично предоставил пакет документов в УФНС по ..... ДД.ММ.ГГГГ забрал учредительные документы ООО «<данные изъяты>» из налоговой и передал ФИО2, за что получил 10 000 рублей, ежемесячно получал от того денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.239-241);

- показаниями свидетеля Ч1 в ходе предварительного следствия, согласно которым в конце ДД.ММ.ГГГГ С7 предложил вступить в организованную группу совместно с ФИО1, ФИО3 и ФИО2 для оказания услуг третьим лицам по переводу денежных средств на счета нерезидентов, на что он ответил отказом. С7 спросил нет ли у него знакомых, на имена которых можно открыть юридические лица за денежное вознаграждение, он сказал, что поинтересуется. После чего познакомил С7 и ФИО1 с С4, который через время зарегистрировал на свое имя в налоговом органе: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Он сам из числа своих знакомых предоставлял С7 людей, согласных за денежное вознаграждение открыть и зарегистрировать юридическое лицо. В период с ДД.ММ.ГГГГ привлек к созданию своих знакомых, на имя которых были зарегистрированы в налоговом органе: ООО «<данные изъяты>» - К1, ООО «<данные изъяты>» - на К2, ООО «<данные изъяты>» - на Х1 Документы готовил ФИО1 , к которому он приводил данных лиц, за что получал от С7 по 10 000 рублей, после чего ФИО2 возил указанных людей в банки для открытия расчетных счетов (т.22 л.д.236-238);

- показаниями свидетеля Ф в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ ему стало известно, что Б подыскивал для С7 и ФИО1 лиц, на имя которых можно было открыть и зарегистрировать в налоговом органе юридические лица. Он познакомил того со своей знакомой М1, которая в последующем открыла на свое имя ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» (т.22 л.д.195-197);

- показаниями свидетеля Е в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ его мать К3 зарегистрировала на свое имя ООО «<данные изъяты>». В ДД.ММ.ГГГГ по предложению Антона он согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, после чего тот привез его в офис, где на его имя оформили документы на ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», Антон подготавливал все документы и консультировал его, систематически они ездили в банки для открытия или закрытия расчетных счетов, снятия денежных средств. В ДД.ММ.ГГГГ от матери стало известно, что на его отчима - К4, Антоном также была зарегистрирована организация (т.22 л.д.155-158);

- показаниями свидетеля К8 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению С1 Ан. согласился зарегистрировать на свое имя ООО «<данные изъяты>» за денежное вознаграждение, последний познакомил его с Сергеем, который сопровождал его в офис, где он подписал необходимые документы, сотрудница офиса направила их в налоговый орган. После чего с Сергеем ездил в банки для открытия расчетных счетов, все документы подготавливал Сергей, консультировал его перед посещением, в «<данные изъяты>» был открыт валютный счет, который на следующий день по просьбе Сергея закрыл. Денежные средства снимал дважды по 370 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ Сергей сообщил, что временно необходимо приостановить деятельность (т.22 л.д.159-161);

- показаниями свидетеля Е1 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению С1 согласилась зарегистрировать на свое имя ООО «<данные изъяты>» за денежное вознаграждение, предоставила документы, после чего в сопровождении Антона в каком-то офисе подписывала пакет необходимых документов, которые направили в налоговый орган. Через несколько дней с Сергеем ездила в банки для открытия расчетных счетов, с ДД.ММ.ГГГГ 2 раза в месяц обналичивала в сопровождении Антона или Сергея по 299 000 рублей, в ДД.ММ.ГГГГ – около 100 000 рублей, за что получала денежные средства 2 раза в месяц по 5 000 рублей. Аналогичным образом на ее сына Е были зарегистрированы ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», на бывшего супруга К4 – ООО «<данные изъяты>». Понимала, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занималась (т.22 л.д.164-167);

- показаниями свидетеля П2 в ходе предварительного следствия, согласно которым весной ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свои паспортные данные, после чего в офисе подписывал необходимые документы, затем подал пакет документов в налоговый орган. Через время забрал учредительные документы ООО ТД «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» из налоговой и передал ФИО2, они ездили в банки для открытия расчетных счетов; в период с ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО2 обналичил в банке денежные средства более 3 000 000 рублей, весной ДД.ММ.ГГГГ последний сообщил о необходимости переоформить организации на другое лицо, за его паспортом заезжал Сергей; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.101-103);

- показаниями свидетеля К5 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению С4 зарегистрировала на свое имя ООО «Оптмир», в сопровождении которого в офисе подписывала необходимые документы, которые передали в налоговую, за что получила 10 000 рублей. С Сергеем и Антоном ездила в банки для открытия расчетных счетов, не реже 2 раз в месяц обналичивала денежные средства, позже по предложению ФИО2 перерегистрировала на свое имя ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>». Понимала, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занималась (т.22 л.д.173-175);

- показаниями свидетеля С3 в ходе предварительного следствия, согласно которым является директором и учредителем ООО «<данные изъяты>». В конце ДД.ММ.ГГГГ организации понадобились наличные денежные средства около 4 500 000 рублей, в связи с чем через знакомых обратился к мужчине для обналичивания, тот дал ему реквизиты ООО «<данные изъяты>», на расчетный счет которого он перечислил денежные средства тремя разными платежами 4 679 500 рублей, по указанию мужчины указал основание платежа «оплата по договору» товар «комплект светодиоидный 100W», затем тот отдал ему денежные средства в размере 4 200 000 рублей, товар не поставлялся (т.22 л.д.180-181);

- показаниями свидетеля С4 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ от Ч1 стало известно, что С7 подыскивал лиц, на которых можно было открыть и зарегистрировать юридическое лицо за денежное вознаграждение, тот познакомил его с последним, ФИО1, ФИО3 и ФИО2. В течение ДД.ММ.ГГГГ он привлек к созданию юридических лиц своих знакомых - Ш, К8, К6, С1, К4, К3 и Е, на которых были зарегистрированы юридические лица. За создание и регистрацию ему платили по 10 000 рублей, а номинальным директорам от 5 000 до 10 000 рублей. После создания и регистрации юридических лиц ФИО2 ездили с указанными лицами в банки для открытия расчетных счетов. Документы и управление юридическими лицами было передано ФИО1 или ФИО2 Известно, что были зарегистрированы ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» (т.22 л.д.220-222);

- показаниями свидетеля А в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свои паспортные данные, после чего в офисе подписывал необходимые документы, подготовленные Евгением, а также готовое заявление на регистрацию ООО «<данные изъяты>», которое направили в налоговый орган. Через время забрал учредительные документы из налоговой и передал Сергею, за что получил 10 000 рублей, в течение нескольких месяцев с тем ездил в банки для открытия расчетных счетов, обналичивал денежные средства, которые забирал Сергей, неоднократно закрывал счета. Понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.242-244);

- показаниями свидетеля Ш1 в ходе предварительного следствия, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО2 согласился зарегистрировать на свое имя организацию за денежное вознаграждение, передал свои паспортные данные, после чего в офисе подписывал необходимые документы. ДД.ММ.ГГГГ подал пакет документов в налоговый орган, где через время забрал учредительные документы ООО «<данные изъяты>» и передал ФИО2, за что получил 5 000 рублей. В течение 2-х недель с тем ездил в банки для открытия расчетных счетов, через 6 месяцев организацию закрыл; понимал, что является номинальным директором, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимался (т.22 л.д.245-247);

- протоколом осмотра международных торговых контрактов ООО «<данные изъяты> и документов, подтверждающих перечисление денежных средств по ним; впоследствии признанных и приобщенных в качестве вещественных доказательств (т.24 л.д.1-250, т.25 л.д.1-247, т.26 л.д.1-247, т.27 л.д.1-247, т.28 л.д.1-258, т.29 л.д.1-271, т.30 л.д.1-75);

- протоколом осмотра, среди прочего, 178 оптических дисков, в ходе которого установлены номера счетов вышеуказанных 38 юридических лиц и места их открытия; впоследствии признанных и приобщенных в качестве вещественных доказательств (т.3 л.д.10-27, т.22 л.д.85-92);

- протоколами выемок в налоговых органах регистрационных дел: ООО <данные изъяты> (т.30 л.д.82-85, т.23 л.д.7-10, 17-20, 27-30, 37-40, 47-50, 57-60, 67-70, 77-80, 87-90);

- протоколами выемок в кредитных учреждениях банковских документов (т.23 л.д.103-106, 143-146, 148-151, 153-157, 159-164, 191-194, 196-199, 201-205, 232-236, 238-241, 243-246, 258-262, 274-277);

- результатами оперативно-розыскной деятельности, в частности постановлениями о предоставлении материалов ОРД, среди которых регистрационные дела с копиями: ООО <данные изъяты>

- копиями протоколов осмотров предметов, впоследствии признанных и приобщенных в качестве вещественных доказательств (уголовное дело №), в ходе которых установлено содержание:

ноутбука «<данные изъяты>», которым пользовалась ФИО3, - файлов с реквизитами имеющих значения для уголовного дела юридических лиц (доверенности, реквизиты, договоры, электронные печати) (т.11 л.д.1-23, 24);

жестких дисков «<данные изъяты>»» - файлов с электронными копиями контрактов, копиями рукописной подписи, электронными печатями, копиями электронных договоров, имеющих значения для уголовного дела юридических лиц (т.11 л.д.25-30, 31); файлы с реквизитами юридических лиц, электронными копиями контрактов, копиями паспортов, страховых свидетельств, ИНН, листов записи в ЕГРЮЛ, копиями - инвойсов, спецификаций, электронных печатей, рукописных подписей, электронных договоров, информационных писем, имеющих значение для уголовного дела (т.11 л.д.32-251);

ноутбука «Асеr», которым пользовалась ФИО1 – файлов с копиями электронных паспортов, реквизитами юридических лиц, копиями информационных писем, имеющих значения для уголовного дела (т.12 л.д.1-259, 260);

- выписками из ЕГРЮЛ с указаниями данных учредителей в отношении: ООО «<данные изъяты>

- заключением специалиста, согласно которому в период с ДД.ММ.ГГГГ и до конца ДД.ММ.ГГГГ от имени юридических лиц: ООО <данные изъяты> были осуществлены валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета нерезидентов с представлением кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов, на сумму 301 917 805,45 рублей (т.30 л.д.98-154);

- заключением специалиста, согласно которому в период с ДД.ММ.ГГГГ и до конца ДД.ММ.ГГГГ от имени юридических лиц: ООО «<данные изъяты> были осуществлены валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации на банковские счета нерезидентов с представлением кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов, на сумму 39 154 932,43 рублей (т.30 л.д.168-178).

Суд, оценивая исследованные доказательства в их совокупности, с точки зрения их относимости, допустимости и достоверности, а в совокупности – достаточности для разрешения дела, приходит к выводу, что вина подсудимых в совершении вышеописанных преступлений полностью доказана, все они собраны в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона.

Показания подсудимых ФИО1, ФИО2 и ФИО3 в ходе предварительного следствия, подтвержденные ими в судебном заседании, а также свидетелей о случившемся в целом последовательны, логичны, согласуются с иными добытыми по делу доказательствами, все они собраны с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, поэтому могут быть положены в основу приговора. Оснований для оговора свидетелями подсудимых, как и самооговора подсудимыми, не установлено.

Допрошенные по делу свидетели поясняли об оформлении на свои имена юридических лиц за денежное вознаграждение по предложению подсудимых или знакомых тех, а также, что являлись номинальными директорами в них, никакой финансово-хозяйственной деятельностью не занимались; полученные при регистрации организаций учредительные документы, а также в банках – печати, ЭЦП и ключи доступа от открытых банковских счетов передавали ФИО1 или ФИО2, установленному лицу или по указанию последних определенным лицам; кроме того, часть из свидетелей также пояснили о фактах снятия наличных денежных средств с банковских счетов организаций и передаче тем. Свидетели Ж, Н, М3 и С3 пояснили об известных им фактах обналичивания денежных средств через установленное лицо и подконтрольные ему организации.

Показания установленного лица, заключившего досудебное соглашение о сотрудничестве, который подробно описал роли каждого из подсудимых и временной период их преступной деятельности, которые приведены выше в приговоре при описании преступных деяний, также согласуются с другими доказательствами по делу, создавая целостную картину произошедшего.

Приведенные показания объективно подтверждаются иными собранными по уголовному делу доказательствами и соответствуют фактическим данным, зафиксированным в соответствующих протоколах следственных действий, а также данным, зафиксированным в результатах оперативно-розыскных мероприятий, в частности, протоколами выемок, осмотров, заключениями экспертиз, выписками из ЕГРЮЛ, информацией из банков и налоговых органов, которые, с достоверностью указывают на то, что подсудимые, представив заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридических лиц, созданных для совершения преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, в нарушение установленного порядка осуществления валютных операций юридическими лицами, предусмотренного ст.ст.19-20 и 22-24 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», разделами II и II Инструкции Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-И «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», разделами II и III Инструкции Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», с целью незаконного получения в качестве вознаграждения своего процента в денежном выражении от каждой проведенной на счета одного или нескольких нерезидентов денежной суммы, совершили валютные операции в рублевом эквиваленте на общую сумму 341 072 737 рублей 88 копеек, при этом в 2018-2019 годах сумма незаконно переведенных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации по неоднократно проведенным валютным операциям в течение одного года превышала каждый раз сорок пять миллионов рублей.

Обстоятельства осуществления подсудимыми совместно с установленным лицом валютных операций по переводу денежных средств в валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов, содержащих недостоверные сведения, установлены. В ходе проведения выемок в банках и налоговых органах изъяты фиктивные международные торговые контракты, платежные поручения, инвойсы (счета, спецификации), регистрационные дела фиктивных юридических лиц, из которых следует, что они были подписаны неуполномоченными лицами, целью сделок являлось совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте РФ на расчетные счета нерезидентов без намерения фактического ввоза товара – предмета контракта на территорию РФ. Также из исследованных в суде доказательств установлены денежные суммы, оплата услуг номинальных директоров, сведения о фиктивных юридических лицах и открытых им в банках счетах.

Результаты оперативно-розыскных мероприятий соответствуют требованиям УПК РФ и Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», их результаты предоставлены надлежащим образом. Нарушений требований уголовно-процессуального закона в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий, которые повлекли бы за собой недопустимость доказательств по делу, судом не установлено.

Экспертизы выполнены компетентными специалистами, их выводы полные, мотивированные, противоречий в выводах не установлено. В связи с чем, оснований сомневаться в обоснованности выводов вышеуказанных экспертных заключений у суда нет.

Процессуальные документы составлены с соблюдением требований закона, оснований подвергать сомнению изложенные в них обстоятельства у суда не имеется. Каких-либо нарушений норм уголовно-процессуального закона при собирании и закреплении доказательств органами предварительного следствия, влекущих их безусловное исключение из числа доказательств, допущено не было.

Также судом установлено, что ФИО1 и ФИО2 по соответствующим эпизодам, инкриминируемым им преступной деятельности, будучи осведомленными об этом, участвовали в образовании юридических лиц через подставных лиц, а ФИО2, в том числе оформил и на свое имя, подписанные документы для регистрации обществ были направлены или поданы в налоговую инспекцию, на основании которых были внесены записи в ЕГРЮЛ.

Кроме того, судом установлено, что для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах вышеуказанные в приговоре лица (номинальные директора) по предложению «установленного лица», ФИО1 или ФИО2 по соответствующим эпизодам, инкриминируемым им преступной деятельности, предоставляли свой паспорт за денежное вознаграждение, подписывая ряд подготовленных соучастниками преступлений документы для государственной регистрации юридических лиц, при этом удостоверяли их своей подписью, после чего открывали счета для Обществ для осуществления преступного плана группы, действовали совместно и согласованно в соответствии с отведенной каждому из них роли при совершении преступления, дополняя друг друга и осознавая, что их действия направлены на достижение единой преступной цели.

Из вышеизложенного следует, что преступная деятельность подсудимых осуществлялась в установленный период времени, соучастниками были приняты меры по приисканию и открытию организаций, не осуществляющих реальной финансово-хозяйственной деятельности, учредителями и генеральными директорами которых номинально, за денежное вознаграждение, выступали граждане, которые финансово-хозяйственную деятельность от имени указанных обществ не осуществляли; соучастниками были изготовлены не соответствующие действительности документы о ведении финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами, используемыми для совершения валютных операций, которые предоставлялись ими в различные банковские учреждения.

Суд считает, что квалифицирующие признаки по каждому из составов инкриминируемых подсудимым преступлений нашли свое подтверждение в судебном заседании.

Так, о совершении преступления ФИО1, ФИО2 и ФИО3 в составе организованной группы свидетельствует длительный характер преступной деятельности, устойчивый состав соучастников; наличие организатора и четкое распределение ролей между соучастниками; соблюдение мер конспирации; придание видимости законности своим действиям, в том числе путем привлечения лиц, неосведомленных о совершении преступлений; материальная и техническая оснащенность при реализации преступного плана, тщательно подготовленные и спланированные преступные действия. В частности, «установленное лицо» поясняло, что ФИО1 , ФИО2 и ФИО3 осознанно участвовали в совершении преступления в составе организованной группы, каждый из них выполнял отведенную роль.

Квалифицирующий признак преступления, предусмотренного ст.193.1 УК РФ, «в особо крупном размере» установлен вышеприведенными доказательствами, согласно которым в результате совершения валютных операций был извлечен доход в рублевом эквиваленте на общую сумму 341 072 737 рублей 88 копеек.

Квалифицирующий признак - группой лиц по предварительному сговору в совершенных ФИО1 и ФИО2, инкриминируемых каждому из них, преступлениях, суд усматривает в характере сложившихся взаимоотношений, их действия были объединены единым умыслом, направленным на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, действия соучастников были согласованы, последовательны, направлены на достижение единой преступной цели, дополняли друг друга. В связи с чем доводы защиты о том, что ФИО2 неверно вменен квалифицирующий признак «в составе группы лиц по предварительному сговору» является необоснованным и опровергается вышеприведенными и установленными судом обстоятельствами.

Таким образом, суд квалифицирует действия подсудимых ФИО1, ФИО2 и ФИО3 каждого по п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, в особо крупном размере, организованной группой, а также действия подсудимых ФИО1 и ФИО2 каждого по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ – образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, относящихся к категории тяжких (у всех подсудимых) и средней тяжести (у ФИО1 и ФИО2), влияние назначенного наказания на исправление подсудимых и условия жизни их семей, личности подсудимых: ФИО1 и ФИО3 по месту жительства и работы характеризуются положительно; ФИО2 - по месту жительства – положительно, участковым уполномоченным полиции – посредственно, семья признана малообеспеченной; а также смягчающие наказание обстоятельства.

В качестве смягчающих обстоятельств суд признает и учитывает каждому из подсудимых – раскаяние в содеянном, признание вины, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, выразившиеся в даче признательных показаний с момента установления их причастности, состояние здоровья подсудимых и их близких родственников <данные изъяты> оказание им помощи, наличие на иждивении у ФИО1 и ФИО2 малолетних детей, а также суд полагает возможным признать наличие на иждивении у ФИО3 несовершеннолетнего ребенка на момент совершения преступления, положительные характеристики подсудимых.

Другие смягчающие обстоятельства, подлежащие обязательному учету при назначении наказания, предусмотренные ст.61 УК РФ, как и иные обстоятельства, для признания их таковыми в силу ч.2 данной статьи, и не входящие в закрепленный законодателем обязательный перечень смягчающих вину обстоятельств, не установлены, участниками процесса таковых суду также не представлено. Более того, признание смягчающими иных обстоятельств, в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, является исключительной прерогативой суда, таковых суд не усматривает.

Отягчающих наказание обстоятельств по делу не установлено.

В соответствии с ч.2 ст.43 УК РФ наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденных и предупреждения совершения новых преступлений.

Кроме того, при назначении подсудимым наказания суд, в соответствии с положениями ст.67 УК РФ, учитывает характер и степень фактического участия каждого из них в совершении инкриминируемых им преступлений, значение этого участия для достижения цели преступлений, а также его влияние на характер и размер причиненного вреда.

Учитывая данные о личности подсудимых, которые на инкриминируемые им периоды преступной деятельности не судимы, как личности характеризуются в целом с положительной стороны, конкретные обстоятельства совершения каждым из них преступлений, которые не могут служить безусловным основанием для вывода о криминальной направленности их личностей, принцип справедливости и гуманизма, указанные выше смягчающие обстоятельства при отсутствии отягчающих, суд полагает, что цели исправления подсудимых в данном конкретном случае могут быть достигнуты и без изоляции их от общества и назначает им наказание по каждому из инкриминированных преступлений в виде лишения свободы в пределах санкции уголовного закона, с учетом требований ч.1 ст.62 УК РФ, с применением ст.73 УК РФ условно с установлением испытательного срока и возложением определенных обязанностей, поскольку суд убежден, что такое наказание с длительным испытательным сроком будет способствовать исправлению подсудимых. При этом, суд приходит к выводу о том, что в данном случае будут достигнуты закрепленные уголовным законом цели наказания.

С учетом обстоятельств совершенного преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ, а также сведений о личности подсудимых, их материального и семейного положений, оказание всеми финансовой помощи близким родственникам, наличие на иждивении детей в настоящее время у ФИО1 и ФИО2, дополнительное наказание в виде штрафа суд полагает возможным не применять.

С учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности, суд не усматривает оснований для применения к каждому из подсудимых положений ч.6 ст.15 УК РФ, ст.64 УК РФ, а также для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, установленном ст.53.1 УК РФ.

На основании ст.132 УПК РФ суд не усматривает правовых оснований для освобождения трудоспособных подсудимых от уплаты вознаграждений, выплаченных адвокатам за осуществление их защиты при рассмотрении дела: с ФИО3 - в ходе предварительного следствия - 5 175 рублей; а также в судебном заседании, за исключением заседаний, не состоявшихся по уважительным причинам: с ФИО1 - 2 309 рублей 20 копеек, с ФИО2 – 26 573 рубля 50 копеек, с ФИО3 – 30 019 рублей 60 копеек, учитывая, что это взыскание не поставит их и семьи в затруднительное положение.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ. При этом учитывая, что ноутбуки «<данные изъяты>» использовались ФИО3 и ФИО1 как средства совершения преступления в силу п. «г» ч.1 ст.104.1 УК РФ, подлежат конфискации в доход государства.

По данному уголовному делу ФИО1, ФИО2 и ФИО3 в порядке ст.91 УПК РФ не задерживались.

Руководствуясь ст.ст.299, 304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы:

- по п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ сроком 5 лет;

- по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ сроком 1 год 6 месяцев.

В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить ФИО1 наказание в виде 5 лет 3 месяцев лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 года 6 месяцев, обязать ФИО1 1 раз в месяц являться для регистрации в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, по графику, установленному данным органом, не менять постоянное место жительства без уведомления этого органа.

ФИО2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы:

- по п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ сроком 5 лет;

- по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ сроком 1 год 5 месяцев.

В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить ФИО2 наказание в виде 5 лет 2 месяцев лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 года 6 месяцев, обязать ФИО2 1 раз в месяц являться для регистрации в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, по графику, установленному данным органом, не менять постоянное место жительства без уведомления этого органа.

ФИО3 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.3 ст.193.1 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком 5 лет.

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 года 4 месяца, обязать ФИО3 1 раз в месяц являться для регистрации в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, по графику, установленному данным органом, не менять постоянное место жительства без уведомления этого органа.

Меру пресечения ФИО1, ФИО2 и ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении - отменить по вступлению приговора в законную силу.

Взыскать с ФИО1 в доход государства сумму уплаченного адвокату вознаграждения в размере 2 309 рублей 20 копеек.

Взыскать с ФИО2 в доход государства сумму уплаченного адвокату вознаграждения в размере 26 573 рублей 50 копеек.

Взыскать с ФИО3 в доход государства сумму уплаченного адвокату вознаграждения в размере 35 194 рублей 60 копеек.

Вещественные доказательства: приобщенные к материалам уголовного дела – 178 оптических дисков - хранить в деле;

хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств .... следственного отдела .... – документы (контракты, платежные поручения, выписки по счетам, заявления, поручение, Swift-сообщения, инвойс) – уничтожить;

хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств второго отдела по расследованию .... – два ноутбука «<данные изъяты>» и два жестких диска «<данные изъяты>» - конфисковать в доход государства.

Приговор может быть обжалован в Алтайский краевой суд через Центральный районный суд г.Барнаула в течение 15 суток со дня его провозглашения.

Осужденные вправе участвовать при рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, где они могут поручать осуществление своей защиты избранным ими защитникам либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Судья Л.И.Чистеева