Приговор по делу № 1-206/2023 от 14.08.2023

Дело №1-206/2023 (12104009504000038)

УИД 70RS0001-01-2022-004326-61

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

14 августа 2023 года г.Канск

Канский городской суд Красноярского края в составе:

председательствующего судьи Бузиной Е.В.,

при секретаре Козулиной К.Ю.,

с участием государственного обвинителя Рябцева С.С.,

подсудимого ФИО1,

защитника-адвоката Гарт А.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> края, гражданина РФ, имеющего среднее образование, состоящего в браке, пенсионера, имеющего хронические заболевания, являющегося ветераном боевых действий, проживающего по адресу: <адрес> не судимого,

обвиняемого в совершении шести преступлений, предусмотренных ч.1 ст.226.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил шесть незаконных перемещений через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах: решением № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника (учредителя) Общества с ограниченной ответственностью «ФИО12» (далее ООО «ФИО12» или общество), основным видом деятельности которого является распиловка и строгание древесины, дополнительным видом деятельности которого является торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, ФИО1 назначен на должность директора общества, о чем ДД.ММ.ГГГГ в единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ФИО12» от имени директора ФИО1 и Суйфэньхэской торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью «Сань Ся» заключен внешнеэкономический контракт №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ о покупке и поставке лесоматериала круглого для распиловки на общую сумму контракта 50 000 000 рублей. В 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в <адрес>, к директору ООО «ФИО12» ФИО1 обратился ФИО17, действующий в интересах общества с ограниченной ответственностью «Цитадель» (далее ООО «Цитадель»), с предложением о приобретении документов на поставку и покупку круглых лесоматериалов лиственных пород от ООО «Цитадель», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение лесоматериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический. Поскольку у директора ООО «ФИО12» ФИО1 не имелось документов, подтверждающих легальное происхождение лесоматериалов, приобретенных ООО «ФИО12» до 2018 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у различных контрагентов, объемом 3081,32 кубических метра, общей рыночной стоимостью 7 978 988 рублей 46 копеек, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения приобретенных им лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза по внешнеэкономическому контракту №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, то у ФИО1 в 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находящегося в офисе ООО «ФИО12», расположенном по адресу: <адрес>, движимого корыстными побуждениями с целью извлечения незаконной материальной выгоды, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику стратегически важных ресурсов – лесоматериалов круглых лиственной породы береза (код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002) в крупном размере, путем недостоверного декларирования, с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения. При этом ФИО1 достоверно был осведомлен о положениях, предусмотренных ст.104, ч.1 ст.105, ч.1 ст.106, п.1, 2 ч.2 ст.84, п.8 ст.111, ст.83, ст.84, п.2 ч.2 ст.127, ст.128, п.25 ст.2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее ТК ЕАЭС). ФИО1, реализуя корыстный преступный умысел, направленный на незаконный экспорт лесоматериалов в крупном размере через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, в 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе ООО «ФИО12», расположенном по адресу: <адрес> приобрел у ФИО17, неосведомленного о преступных намерениях ФИО1, и не состоящего с ним в преступном сговоре, изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы на поставку и покупку круглых лесоматериалов от ООО «Цитадель» для ООО «ФИО12», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение круглых лесоматериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический, передав ФИО17 наличные денежные средства за приобретенные фиктивные документы. После чего, продолжая реализацию умысла, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, с целью придания вида законности сделки, дал указание бухгалтеру ООО «ФИО12» ФИО21, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1 и не состоящей с ним в преступном сговоре, внести в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней (далее по тексту ЕГАИС ЛЕС) декларацию о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ о фиктивном приобретении ООО «ФИО12» лесоматериалов у ООО «Цитадель» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ. После чего, продолжая реализацию умысла, ФИО1 в 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также, о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, с целью придания законности происхождения вышеуказанных лесоматериалов, вместе с внешнеэкономическим контрактом №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, передал оказывающему предоставление услуг по таможенному оформлению ФИО18 изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы от ООО «Цитадель», необходимые для представления в таможенный орган, а именно: договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, копию договора аренды ФИО7 участка №-з от ДД.ММ.ГГГГ, копию ФИО7 декларации № от 15.09.2016г., копию договора купли-продажи № от 23.10.2017г. между ООО «Стандарт» и ООО «Цитадель», а также предоставил сведения из ЕГАИС ЛЕС с номером декларации о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «ФИО12» у ООО «Цитадель» приобретен в рамках договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ лесоматериал круглый лиственной породы береза в объеме 1500 кубических метра. ФИО18, введенный в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленный о противоправном характере совершаемых действий, в свою очередь, действуя во исполнение поручения ФИО1, на основании вышеуказанных фиктивных и поддельных документов, а также на основании сообщенной ФИО1 недостоверной информации об экспортируемом товаре, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составил декларации на экспортируемые товары - лесоматериалы круглые лиственной породы береза ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002 общим объемом 3081,32 метр кубический, внеся в них недостоверные сведения о происхождении товара, указав в качестве производителя ООО «Цитадель», к которым приложил контракт №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, инвойсы, отгрузочные спецификации, на основании которых эти декларации были заполнены. После чего, ФИО18, будучи введенным в заблуждение ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение подпункта 4 п.1 ст.106 ТК ЕАЭС, в соответствии с которым в декларациях на товары указываются основные сведения, в том числе сведения о внешнеэкономической сделке и ее основных условиях, о происхождении товаров, о соблюдении запретов и ограничений, сведения о производителе товара, а так же в нарушении подпункта 5 п.1 ст.108 ТК ЕАЭС, действуя по указанию ФИО1, от имени ООО «ФИО12», не подозревая о преступных намерениях ФИО1, предоставил в таможенный пост Красноярский Красноярской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, вышеуказанные электронные декларации на товары, сопроводив их поддельными и фиктивными документами, на основании которых были заполнены указанные таможенные декларации, где декларациям на экспортируемые товары - лесоматериалы круглые лиственной породы береза ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002 общим объемом 3081,32 метр кубический присвоены номера: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №.

После проверки документов инспекторами таможенного поста Красноярский Красноярской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1 в заблуждение, относительно производителя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов круглых лиственных пород береза (код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с декларациями на товары №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «ФИО12» в адрес Суйфэньхэской торгово-экономической компании с ограниченной ответственностью «Сань Ся» в Китайскую Народную Республику товара - лесоматериал круглый лиственных пород береза «BETULA PENDULA L», неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами, сорт 1-2 по ГОСТ 9462-88, общим объемом 3081,32 метр кубический, рыночная стоимость которых составила 7 978 988 рублей 46 копеек.

ФИО1, продолжая реализацию умысла, достоверно зная, что законное перемещение через таможенную границу ввиду отсутствия договора купли-продажи вышеуказанных лесоматериалов невозможно, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовал погрузку вышеуказанных лесоматериалов, находящихся на пунктах приема древесины по адресу: <адрес>А, около железнодорожного подъездного пути, примыкающего к станции «Красноярск-Северный» Красноярской железной дороги, и по адресу: <адрес> примыкающего к станции «Красноярск-Северный» Красноярской железной дороги, в вагоны для последующей отправки в Китайскую Народную Республику, что было предусмотрено условиями вышеуказанного внешнеэкономического контракта. После чего, введенные в заблуждение ФИО1 относительно законности перемещение лесоматериалов от ООО «ФИО12» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, сотрудники ООО «Транслидер», в рамках заключенного договора с ООО «ФИО12» по оказанию услуг транспортировки, получили от ФИО1 декларации на товары №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, и приложенные к ним документы, разрешающие перемещение лесоматериалов от ООО «ФИО12» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, которые в последующем были переданы на железнодорожную станцию «Красноярск-Северный» Красноярской железной дороги. Указанные лесоматериалы были вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост Пограничный, расположенный по адресу: <адрес>А, по вышеуказанным декларациям на товары в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В результате умышленных преступных действий ФИО1, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «ФИО12» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, путем недостоверного декларирования с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, то есть с нарушением п.25 ст.2 ТК ЕАЭС, составила 7 978 988 рублей 46 копеек.

2. Решением № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника (учредителя) Общества с ограниченной ответственностью «ФИО12» (далее по тексту ООО «ФИО12» или общество), основным видом деятельности которого является распиловка и строгание древесины, дополнительным видом деятельности которого является торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, ФИО1 назначен на должность директора общества, о чем ДД.ММ.ГГГГ в единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ФИО12» от имени директора ФИО1 и Суйфэньхэской торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью «Сань Ся» заключен внешнеэкономический контракт №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ о покупке и поставке лесоматериала круглого для распиловки на общую сумму контракта 50 000 000 рублей.

В 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в <адрес>, к директору ООО «ФИО12» ФИО1 обратился ФИО17, действующий в интересах общества с ограниченной ответственностью «Цитадель» (далее по тексту ООО «Цитадель»), с предложением о приобретении документов на поставку и покупку круглых лесоматериалов лиственных пород от ООО «Цитадель», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение лесоматериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический. Поскольку у директора ООО «ФИО12» ФИО1 не имелось документов, подтверждающих легальное происхождение лесоматериалов, приобретенных ООО «ФИО12», не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у различных контрагентов, объемом 1343,19 кубических метра, общей рыночной стоимостью 3 470 700 рублей 60 копеек, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения приобретенных им лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза по внешнеэкономическому контракту №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, то у ФИО1 в 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находящегося в офисе ООО «ФИО12», расположенном по адресу: <адрес>, движимого корыстными побуждениями, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику стратегически важных ресурсов – лесоматериалов круглых лиственной породы береза (код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002) в крупном размере, путем недостоверного декларирования с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения.

При этом ФИО1 достоверно был осведомлен о положениях, предусмотренных ст.104, ч.1 ст.105, ч.1 ст.106, п.1, 2 ч.2 ст.84, п.8 ст.111, ст.83, ст.84, п.2 ч.2 ст.127, ст.128, п.25 ст.2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза. ФИО1, реализуя корыстный преступный умысел, направленный на незаконный экспорт лесоматериалов в крупном размере через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, в 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе ООО «ФИО12», расположенном по адресу: <адрес>, приобрел у ФИО17, неосведомленного о преступных намерениях ФИО1, и не состоящего с ним в преступном сговоре, изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы на поставку и покупку круглых лесоматериалов от ООО «Цитадель» для ООО «ФИО12», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение круглых лесоматериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический, передав ФИО17 наличные денежные средства за приобретенные фиктивные документы. После чего, ФИО1, продолжая реализацию умысла, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания вида законности сделки, дал указание бухгалтеру ООО «ФИО12» ФИО21, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1 и не состоящей с ним в преступном сговоре, внести в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней, декларацию о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, о фиктивном приобретении ООО «ФИО12» лесоматериалов у ООО «Цитадель» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ. После чего, ФИО1, продолжая реализацию умысла, в 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также, о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, с целью придания законности происхождения вышеуказанных лесоматериалов, вместе с внешнеэкономическим контрактом №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, передал оказывающему предоставление услуг по таможенному оформлению ФИО18 изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы от ООО «Цитадель», необходимые для представления в таможенный орган, а именно: договор поставки 19/2018 от ДД.ММ.ГГГГ, копию договора аренды ФИО7 участка №-з от ДД.ММ.ГГГГ, копию ФИО7 декларации № от ДД.ММ.ГГГГ, копию договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стандарт» и ООО «Цитадель», а также предоставил сведения из ЕГАИС ЛЕС с номером декларации о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «ФИО12» у ООО «Цитадель» был приобретен в рамках договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ лесоматериал круглый лиственной породы береза в объеме 2000 кубических метра. ФИО18, введенный в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленный о противоправном характере совершаемых им действий, в свою очередь, действуя во исполнение поручения ФИО1, на основании вышеуказанных фиктивных и поддельных документов, а так же на основании сообщенной ФИО1 недостоверной информации об экспортируемом товаре, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, составил декларации на экспортируемые товары - лесоматериалы круглые лиственной породы береза ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002 общим объемом 1343,19 метр кубический, внеся в них недостоверные сведения о происхождении товара, указав в качестве производителя ООО «Цитадель», к которым приложил контракт №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, инвойсы, отгрузочные спецификации, на основании которых эти декларации были заполнены. После чего, ФИО18, будучи введенным в заблуждение ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение подпункта 4 п. 1 ст. 106 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, в соответствии с которым в декларациях на товары указываются основные сведения, в том числе сведения о внешнеэкономической сделке и ее основных условиях, о происхождении товаров, о соблюдении запретов и ограничений, сведения о производителе товара, а так же в нарушении подпункта 5 п. 1 ст. 108 ТК ЕАЭС, действуя по указанию ФИО1, от имени ООО «ФИО12», не подозревая о преступных намерениях ФИО1, предоставил в таможенный пост Канский Красноярской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, помещение 8, вышеуказанные электронные декларации на товары, сопроводив их поддельными и фиктивными документами, на основании которых были заполнены указанные таможенные декларации, где декларациям на экспортируемые товары - лесоматериалы круглые лиственной породы береза ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002 общим объемом 1343,19 метр кубический присвоены номера: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №.

После проверки документов инспекторами таможенного поста Канский Красноярской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1 в заблуждение, относительно производителя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов круглых лиственных пород береза (код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с декларациями на товары №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «ФИО12» в адрес Суйфэньхэской торгово-экономической компании с ограниченной ответственностью «Сань Ся» в Китайскую Народную Республику товара - лесоматериал круглый лиственных пород береза «BETULA PENDULA L», неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами, сорт 1-2 по ГОСТ 9462-88, общим объемом 1343,19 метр кубический, рыночная стоимость которых составила 3 470 700 рублей 60 копеек.

ФИО1, продолжая реализацию умысла, направленного на незаконное перемещение приобретенных лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, при условиях внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, достоверно зная, что законное перемещение через таможенную границу ввиду отсутствия договора купли-продажи вышеуказанных лесоматериалов невозможно, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, организовал погрузку вышеуказанных лесоматериалов, находящихся на пункте приема древесины по адресу: <адрес>, возле железнодорожного подъездного пути, примыкающего к станции «Канск-Енисейский», в вагоны для последующей отправки в Китайскую Народную Республику, что было предусмотрено условиями вышеуказанного внешнеэкономического контракта. После чего, введенные в заблуждение ФИО1 относительно законности перемещение лесоматериалов от ООО «ФИО12» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, сотрудники ООО «Транслидер», в рамках заключенного договора с ООО «ФИО12» по оказанию услуг транспортировки, получили от ФИО1 декларации на товары №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, и приложенные к ним документы, разрешающие перемещение лесоматериалов от ООО «ФИО12» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, которые в последующем были переданы на железнодорожную станцию «Канск-Енисейский». Указанные лесоматериалы были вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост Пограничный, расположенный по адресу: <адрес>А, по вышеуказанным декларациям на товары в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В результате умышленных преступных действий ФИО1, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «ФИО12» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов путем недостоверного декларирования с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, то есть с нарушением п.25 ст.2 ТК ЕАЭС, составила 3 470 700 рублей 60 копеек.

3. Решением № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника (учредителя) Общества с ограниченной ответственностью «ФИО12», основным видом деятельности которого является распиловка и строгание древесины, дополнительным видом деятельности которого является торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, ФИО1 назначен на должность директора Общества, о чем ДД.ММ.ГГГГ в единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ФИО12» от имени директора ФИО1 и Суйфэньхэской торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью «Сань Ся» заключен внешнеэкономический контракт №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ о покупке и поставке лесоматериала круглого для распиловки на общую сумму контракта 50 000 000 рублей. Поскольку у директора ООО «ФИО12» ФИО1 не имелось документов, подтверждающих легальное происхождение лесоматериалов, приобретенных ООО «ФИО12», не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у различных контрагентов, объемом 2107,51 кубических метра, общей рыночной стоимостью 5 536 713 рублей 46 копеек, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения приобретенных им лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза по внешнеэкономическому контракту №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, то у ФИО1 в 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находящегося в офисе ООО «ФИО12», расположенном по адресу: <адрес>, здание 8, строение 1, помещение 10, движимого корыстными побуждениями, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, имея ранее приобретенные у ФИО17, неосведомленного о преступных намерениях ФИО1, и не состоящего с ним в преступном сговоре, изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах фиктивные документы на поставку и покупку круглых лесоматериалов лиственных пород от ООО «Цитадель», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение лесоматериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический, а также зная о том, что ФИО21, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1 и не состоящей с ним в преступном сговоре, ранее внесены в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней, декларация о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ о фиктивном приобретении ООО «ФИО12» лесоматериалов у ООО «Цитадель» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ и декларация о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ о фиктивном приобретении ООО «ФИО12» лесоматериалов у ООО «Цитадель» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, что придавало вид законности сделок, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику стратегически важных ресурсов – лесоматериалов круглых лиственной породы береза (код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002) в крупном размере, путем недостоверного декларирования с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения. При этом ФИО1 был осведомлен о положениях, предусмотренных ст.104, ч.1 ст.105, ч.1 ст.106, п.1, 2 ч.2 ст.84, п.8 ст.111, ст.83, ст.84, п.2 ч.2 ст.127, ст.128, п.25 ст.2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

ФИО1, реализуя умысел, направленный на незаконный экспорт лесоматериалов в крупном размере через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, в 2018 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также, о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, с целью придания законности происхождения вышеуказанных лесоматериалов, вместе с внешнеэкономическим контрактом №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, передал оказывающему предоставление услуг по таможенному оформлению ФИО18 изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы от ООО «Цитадель», необходимые для представления в таможенный орган, а именно: договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поставки 19/2018 от ДД.ММ.ГГГГ, копию договора аренды ФИО7 участка №-з от ДД.ММ.ГГГГ, копию ФИО7 декларации № от ДД.ММ.ГГГГ, копию договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стандарт» и ООО «Цитадель», а также предоставил сведения из ЕГАИС ЛЕС с номерами деклараций о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «ФИО12» у ООО «Цитадель» был приобретен в рамках договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ лесоматериал круглый лиственной породы береза в объеме 1500 кубических метра и в рамках договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ лесоматериал круглый лиственной породы береза в объеме 2000 кубических метра. ФИО18, введенный в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленный о противоправном характере совершаемых им действий, в свою очередь, действуя во исполнение поручения ФИО1, на основании вышеуказанных фиктивных и поддельных документов, а так же на основании сообщенной ФИО1 недостоверной информации об экспортируемом товаре, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составил декларации на экспортируемые товары - лесоматериалы круглые лиственной породы береза ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002 общим объемом 2107,51 метр кубический, внеся в них недостоверные сведения о происхождении товара, указав в качестве производителя ООО «Цитадель», к которым приложил контракт №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, инвойсы, отгрузочные спецификации, на основании которых эти декларации были заполнены. После чего, ФИО18, будучи введенным в заблуждение ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение подпункта 4 п.1 ст.106 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, в соответствии с которым в декларациях на товары указываются основные сведения, в том числе сведения о внешнеэкономической сделке и ее основных условиях, о происхождении товаров, о соблюдении запретов и ограничений, сведения о производителе товара, а так же в нарушении подпункта 5 п.1 ст.108 ТК ЕАЭС, действуя по указанию ФИО1, от имени ООО «ФИО12», не подозревая о преступных намерениях ФИО1, предоставил в центр электронного декларирования Томского таможенного поста Томской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, вышеуказанные электронные декларации на товары, сопроводив их поддельными и фиктивными документами, на основании которых были заполнены указанные таможенные декларации, где декларациям на экспортируемые товары - лесоматериалы круглые лиственной породы береза ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002 общим объемом 2107,51 метр кубический присвоены номера: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №.

После проверки документов инспекторами центра электронного декларирования Томского таможенного поста Томской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1 в заблуждение, относительно производителя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов круглых лиственных пород береза (код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950002), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с декларациями на товары №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «ФИО12» в адрес Суйфэньхэской торгово-экономической компании с ограниченной ответственностью «Сань Ся» в Китайскую Народную Республику товара - лесоматериал круглый лиственных пород береза «BETULA PENDULA L», неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами, сорт 1-2 по ГОСТ 9462-88, общим объемом 2107,51 метр кубический, рыночная стоимость которых составила 5 536 713 рублей 46 копеек.

После чего, ФИО1, продолжая реализацию умысла, направленного на незаконное перемещение приобретенных лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, при условиях внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, достоверно зная, что законное перемещение через таможенную границу ввиду отсутствия договора купли-продажи вышеуказанных лесоматериалов невозможно, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовал погрузку вышеуказанных лесоматериалов, находящихся на пункте приема древесины по адресу: <адрес>А, возле железнодорожного подъездного пути, примыкающего к станции «Красноярск-Северный» Красноярской железной дороги, в вагоны для последующей отправки в Китайскую Народную Республику, что было предусмотрено условиями вышеуказанного внешнеэкономического контракта. Введенные в заблуждение ФИО1 относительно законности перемещение лесоматериалов от ООО «ФИО12» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, сотрудники ООО «Транслидер», в рамках заключенного договора с ООО «ФИО12» по оказанию услуг транспортировки, получили от ФИО1 декларации на товары №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, и приложенные к ним документы, разрешающие перемещение лесоматериалов от ООО «ФИО12» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, которые в последующем были переданы на железнодорожную станцию «Красноярск-Северный» Красноярской железной дороги. Указанные лесоматериалы были вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост Пограничный, расположенный по адресу: <адрес>А, по вышеуказанным декларациям на товары в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

4. Решением № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника (учредителя) Общества с ограниченной ответственностью «Енисейская ФИО7 Компания» (далее по тексту ООО «ЕЛК» или Общество), основным видом деятельности которого является торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами, дополнительным видом деятельности которого является торговля оптовая пиломатериалами, ФИО1 назначен на должность директора Общества, о чем ДД.ММ.ГГГГ, в единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЕЛК» от имени директора ФИО1 и компанией с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии заключен внешнеэкономический контракт №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ о покупке и поставке лесоматериала в ассортименте, а именно круглого леса и пиломатериала на общую сумму контракта 100 000 000 рублей. В 2019 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в <адрес>, к директору ООО «ЕЛК» ФИО1 обратился ранее знакомый ФИО17, действующий в интересах общества с ограниченной ответственностью «Сенсор», с предложением о приобретении документов на поставку и покупку пиломатериалов хвойных пород сосна от ООО «Сенсор», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение лесоматериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический. Поскольку у директора ООО «ЕЛК» ФИО1 не имелось документов, подтверждающих легальное происхождение пиломатериалов, приобретенных ООО «ЕЛК» не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у различных контрагентов, объемом 563,25 кубических метра, общей рыночной стоимостью 5 069 250 рублей, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения приобретенных им пиломатериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза по внешнеэкономическому контракту №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, то у ФИО1 в 2019 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находящегося в офисе ООО «ЕЛК», расположенном по адресу: <адрес>, здание 8, строение 1, помещение 10, движимого корыстными побуждениями, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику стратегически важных ресурсов – пиломатерилов хвойных пород сосна (код ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300), в крупном размере, путем недостоверного декларирования с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения. При этом ФИО1 был осведомлен о положениях, предусмотренных ст.104, ч.1 ст.105, ч.1 ст.106, п.1, 2 ч.2 ст.84, п.8 ст.111, ст.83, ст.84, п.2 ч.2 ст.127, ст.128, п.25 ст.2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

ФИО1, реализуя умысел, направленный на незаконный экспорт лесоматериалов в крупном размере, через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе ООО «ЕЛК», расположенном по адресу: <адрес>, здание 8, строение 1, помещение 10, приобрел у ФИО17, неосведомленного о преступных намерениях ФИО1, и не состоящего с ним в преступном сговоре, изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы на поставку и покупку пиломатериалов от ООО «Сенсор» для ООО «ЕЛК», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение пиломатериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический, осуществив ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств со счета ООО «ЕЛК» на счет ООО «Сенсор» за приобретенные фиктивные документы. После чего, ФИО1, продолжая реализацию умысла, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания вида законности сделки, дал указание бухгалтеру ООО «ЕЛК» ФИО21, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, и не состоящей с ним в преступном сговоре, внести в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней, декларацию о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, о фиктивном приобретении ООО «ЕЛК» пиломатериалов у ООО «Сенсор» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ. После чего, ФИО1, продолжая реализацию умысла, в 2019 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также, о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, с целью придания законности происхождения вышеуказанных пиломатериалов, вместе с внешнеэкономическим контрактом №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, передал оказывающей предоставление услуг по таможенному оформлению Свидетель №1 изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы от ООО «Сенсор», необходимые для представления в таможенный орган, а именно: договор № от ДД.ММ.ГГГГ, копию договора поставки №-ХС от ДД.ММ.ГГГГ между ФКУ «Объединение исправительных учреждений № с особыми условиями хозяйственной деятельности Главного управления Федеральной службы исполнения наказаний по Красноярскому краю» и ООО «Сенсор», копию акта приема-передачи товара (круглого леса) от ДД.ММ.ГГГГ между ФКУ ОИУ ФИО2 по Красноярскому краю и ООО «Сенсор», а также предоставил сведения из ЕГАИС ЛЕС с номером декларации о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «ЕЛК» у ООО «Сенсор» был приобретен в рамках договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ пиломатериал породы сосна в объеме 5000 кубических метра. Свидетель №1, введенная в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленная о противоправном характере совершаемых им действий, в свою очередь, действуя во исполнение поручения ФИО1, на основании вышеуказанных фиктивных и поддельных документов, а так же на основании сообщенной ФИО1 недостоверной информации об экспортируемом товаре, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила декларации на экспортируемые товары - пиломатериалы хвойной породы сосна обыкновенная ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300 общим объемом 563,25 метр кубический, внеся в них недостоверные сведения о происхождении товара, указав в качестве производителя ООО «Сенсор», к которым приложила контракт №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, инвойсы, отгрузочные спецификации, на основании которых эти декларации были заполнены. После чего, Свидетель №1, будучи введенной в заблуждение ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение подпункта 4 п. 1 ст. 106 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, в соответствии с которым в декларациях на товары указываются основные сведения, в том числе сведения о внешнеэкономической сделке и ее основных условиях, о происхождении товаров, о соблюдении запретов и ограничений, сведения о производителе товара, а так же в нарушении подпункта 5 п. 1 ст. 108 ТК ЕАЭС, действуя по указанию ФИО1, от имени ООО «ЕЛК», не подозревая о преступных намерениях ФИО1, предоставила в центр электронного декларирования Томского таможенного поста (центр электронного декларирования) Томской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, вышеуказанные электронные декларации на товары, сопроводив их поддельными и фиктивными документами, на основании которых были заполнены указанные таможенные декларации, где декларациям на экспортируемые товары - пиломатериалы хвойной породы сосна обыкновенная ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300 общим объемом 563,25 метр кубический присвоены номера: №, №, №. После проверки документов инспекторами центра электронного декларирования Томского таможенного поста Томской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1 в заблуждение, относительно производителя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойной породы сосна обыкновенная (код ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с декларациями на товары №, №, №, разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «ЕЛК» в адрес компании с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии в Китайскую Народную Республику товара - пиломатериалов хвойных пород сосна обыкновенная «PINUS SYLVESTRIS L», распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в «шип», не имеющие торцевого соединения, доска образная для строительных целей, сорт 1-4, ГОСТ 8486-86, общим объемом 563,25 метр кубический, рыночная стоимость которых составила 5 069 250 рублей.

После чего ФИО1, продолжая реализацию умысла, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, организовал погрузку вышеуказанных пиломатериалов, находящихся на пункте приема древесины по адресу: <адрес>, возле железнодорожного подъездного пути, примыкающего к станции «Канск-Енисейский», в вагоны для последующей отправки в Китайскую Народную Республику, что было предусмотрено условиями вышеуказанного внешнеэкономического контракта. После чего, введенные в заблуждение ФИО1 относительно законности перемещение лесоматериалов от ООО «ЕЛК» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, сотрудники ООО «Левана», в рамках заключенного договора с ООО «ЕЛК» по оказанию услуг транспортировки, получили от ФИО1 декларации на товары №, №, №, и прилагающиеся к ним документы, разрешающие перемещение лесоматериалов от ООО «ЕЛК» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, которые в последующем были переданы на железнодорожную станцию «Канск-Енисейский». Указанные лесоматериалы были вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП Забайкальск, расположенный по адресу: <адрес>В, по вышеуказанным декларациям на товары в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В результате умышленных преступных действий ФИО1, общая стоимость незаконно перемещенных от ООО «ЕЛК» через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов путем недостоверного декларирования с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, составила 5 069 250 рублей.

5. Решением № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника (учредителя) Общества с ограниченной ответственностью «Енисейская ФИО7 Компания», основным видом деятельности которого является торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами, дополнительным видом деятельности которого является торговля оптовая пиломатериалами, ФИО1 назначен на должность директора Общества, о чем ДД.ММ.ГГГГ в единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЕЛК» от имени директора ФИО1 и Маньчжурской логистической компанией с ограниченной ответственностью «Ирито» заключен внешнеэкономический контракт №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ о покупке и поставке лесоматериала в ассортименте, а именно круглого леса и пиломатериала на общую сумму контракта 270 000 000 рублей. Поскольку у директора ООО «ЕЛК» ФИО1 не имелось документов, подтверждающих легальное происхождение пиломатериалов, приобретенных ООО «ЕЛК» не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у различных контрагентов, объемом 660,36 кубических метра, общей рыночной стоимостью 5 943 240 рублей, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения приобретенных им пиломатериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза по внешнеэкономическому контракту №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, то у ФИО1 в 2019 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находящегося в офисе ООО «ЕЛК», расположенном по адресу: <адрес>, движимого корыстными побуждениями, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, имея ранее приобретенные у ФИО17, неосведомленного о преступных намерениях ФИО1, и не состоящего с ним в преступном сговоре, изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы на поставку и покупку пиломатериалов от ООО «Сенсор» для ООО «ЕЛК», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение пиломатериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический, а также зная о том, что ФИО21, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1 и не состоящей с ним в преступном сговоре, ранее внесена в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней (Далее – ЕГАИС ЛЕС) декларация о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ о фиктивном приобретении ООО «ЕЛК» пиломатериалов у ООО «Сенсор» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, что придавало вид законности сделки, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойных пород сосна (код ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300) в крупном размере, путем недостоверного декларирования с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения. При этом ФИО1 был осведомлен о положениях, предусмотренных ст.104, ч.1 ст.105, ч.1 ст.106, п.1, 2 ч.2 ст.84, п.8 ст.111, ст.83, ст.84, п.2 ч.2 ст.127, ст.128, п.25 ст.2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

ФИО1 реализуя умысел, направленный на незаконный экспорт пиломатериалов в крупном размере через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, в 2019 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, с целью придания законности происхождения вышеуказанных пиломатериалов, вместе с внешнеэкономическим контрактом №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, передал оказывающей предоставление услуг по таможенному оформлению Свидетель №1 изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы от ООО «Сенсор», необходимые для представления в таможенный орган, а именно: договор № от ДД.ММ.ГГГГ, копию договора поставки №-ХС от ДД.ММ.ГГГГ между ФКУ «Объединение исправительных учреждений № с особыми условиями хозяйственной деятельности Главного управления Федеральной службы исполнения наказаний по Красноярскому краю» и ООО «Сенсор», копию акта приема-передачи товара (круглого леса) от ДД.ММ.ГГГГ между ФКУ ОИУ ФИО2 по Красноярскому краю и ООО «Сенсор», а также предоставил сведения из ЕГАИС ЛЕС с номером декларации о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «ЕЛК» у ООО «Сенсор» был приобретен в рамках договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ пиломатериал породы сосна в объеме 5000 кубических метра.

Свидетель №1, введенная в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленная о противоправном характере совершаемых им действий, в свою очередь, действуя во исполнение поручения ФИО1, на основании вышеуказанных фиктивных и поддельных документов, а так же на основании сообщенной ФИО1 недостоверной информации об экспортируемом товаре, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, составила декларации на экспортируемые товары - пиломатериалы хвойной породы сосна обыкновенная ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300 общим объемом 660,36 метр кубический, внеся в них недостоверные сведения о происхождении товара, указав в качестве производителя ООО «Сенсор», к которым приложила контракт №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, инвойсы, отгрузочные спецификации, на основании которых эти декларации были заполнены. После чего, Свидетель №1, будучи введенной в заблуждение ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение подпункта 4 п. 1 ст. 106 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, в соответствии с которым в декларациях на товары указываются основные сведения, в том числе сведения о внешнеэкономической сделке и ее основных условиях, о происхождении товаров, о соблюдении запретов и ограничений, сведения о производителе товара, а так же в нарушении подпункта 5 п. 1 ст. 108 ТК ЕАЭС, действуя по указанию ФИО1, от имени ООО «ЕЛК», не подозревая о преступных намерениях ФИО1, предоставила в центр электронного декларирования Томского таможенного поста Томской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, вышеуказанные электронные декларации на товары, сопроводив их поддельными и фиктивными документами, на основании которых были заполнены указанные таможенные декларации, где декларациям на экспортируемые товары - пиломатериалы хвойной породы сосна обыкновенная ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300 общим объемом 660,36 метр кубический присвоены номера: №, №, №, №. После проверки документов инспекторами центра электронного декларирования Томского таможенного поста Томской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1 в заблуждение, относительно производителя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойной породы сосна обыкновенная (код ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с декларациями на товары №, №, №, №, разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «ЕЛК» в адрес Маньчжурской логистической компании с ограниченной ответственностью «Ирито» в Китайскую Народную Республику товара - пиломатериалов хвойных пород сосна обыкновенная «PINUS SYLVESTRIS L», распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в «шип», не имеющие торцевого соединения, доска образная для строительных целей, сорт 1-4, ГОСТ 8486-86, общим объемом 660,36 метр кубический, рыночная стоимость которых составила 5 943 240 рублей.

ФИО1, продолжая реализацию умысла, направленного на незаконное перемещение приобретенных пиломатериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, при условиях внешнеэкономического контракта №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, достоверно зная, что законное перемещение через таможенную границу ввиду отсутствия договора купли-продажи вышеуказанных пиломатериалов невозможно, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, организовал погрузку вышеуказанных пиломатериалов, находящихся на пункте приема древесины по адресу: <адрес>, возле железнодорожного подъездного пути, примыкающего к станции «Канск-Енисейский», в вагоны для последующей отправки в Китайскую Народную Республику, что было предусмотрено условиями вышеуказанного внешнеэкономического контракта. После чего, введенные в заблуждение ФИО1 относительно законности перемещение лесоматериалов от ООО «ЕЛК» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, сотрудники ООО «Левана», в рамках заключенного договора с ООО «ЕЛК» по оказанию услуг транспортировки, получили от ФИО1 декларации на товары №, №, №, №, и приложенные к ним документы, разрешающие перемещение лесоматериалов от ООО «ЕЛК» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, которые в последующем были переданы на железнодорожную станцию «Канск-Енисейский». Указанные лесоматериалы были вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП Забайкальск, расположенный по адресу: <адрес>В, по вышеуказанным декларациям на товары в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

6. Решением № от ДД.ММ.ГГГГ, единственного участника (учредителя) Общества с ограниченной ответственностью «Енисейская ФИО7 Компания», основным видом деятельности которого является торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами, дополнительным видом деятельности которого является торговля оптовая пиломатериалами, ФИО1 назначен на должность директора Общества, о чем ДД.ММ.ГГГГ в единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЕЛК» от имени директора ФИО1 и ООО Чэндуская «Ле Бу Ка» ФИО7 компания заключен внешнеэкономический контракт №LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ о покупке и поставке товара - пиломатериал образной хвойных пород (сосна, лиственница, ель, пихта, кедр) на общую сумму контракта 7 000 000 рублей. Поскольку у директора ООО «ЕЛК» ФИО1 не имелось документов, подтверждающих легальное происхождение пиломатериалов, приобретенных ООО «ЕЛК» не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у различных контрагентов, объемом 768,05 кубических метра, общей рыночной стоимостью 7 296 475 рублей, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения приобретенных им пиломатериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза по внешнеэкономическому контракту №LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ, то у ФИО1 в 2020 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находящегося в офисе ООО «ЕЛК», расположенном по адресу: <адрес>, движимого корыстными побуждениями, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, имея ранее приобретенные у ФИО17, неосведомленного о преступных намерениях ФИО1, и не состоящего с ним в преступном сговоре, изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы на поставку и покупку пиломатериалов от ООО «Сенсор» для ООО «ЕЛК», факта поставки которых не предусматривалось, подтверждающих легальное происхождение пиломатериалов, стоимостью 230 рублей за 1 метр кубический, а также зная о том, что ФИО21, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1 и не состоящей с ним в преступном сговоре, ранее внесена в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней декларация о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ о фиктивном приобретении ООО «ЕЛК» пиломатериалов у ООО «Сенсор» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, что придавало вид законности сделки, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойных пород сосна (код ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300) в крупном размере, путем недостоверного декларирования с предоставлением таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения. При этом ФИО1 был осведомлен о положениях, предусмотренных ст.104, ч.1 ст.105, ч.1 ст.106, п.1, 2 ч.2 ст.84, п.8 ст.111, ст.83, ст.84, п.2 ч.2 ст.127, ст.128, п.25 ст.2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

ФИО1, реализуя умысел, направленный на незаконный экспорт пиломатериалов в крупном размере через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, в 2020 году, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также, о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, с целью придания законности происхождения вышеуказанных пиломатериалов, вместе с внешнеэкономическим контрактом №LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ, передал оказывающей предоставление услуг по таможенному оформлению Свидетель №1 изготовленные неустановленным лицом при неустановленных обстоятельствах поддельные и фиктивные документы от ООО «Сенсор», необходимые для представления в таможенный орган, а именно: договор № от ДД.ММ.ГГГГ, копию договора поставки №-ХС от ДД.ММ.ГГГГ между ФКУ «Объединение исправительных учреждений № с особыми условиями хозяйственной деятельности Главного управления Федеральной службы исполнения наказаний по Красноярскому краю» и ООО «Сенсор», копию акта приема-передачи товара (круглого леса) от 10.10.2019 между ФКУ ОИУ ОУХД ГУФСИН России по Красноярскому краю и ООО «Сенсор», а также предоставил сведения из ЕГАИС ЛЕС с номером декларации о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «ЕЛК» у ООО «Сенсор» был приобретен в рамках договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ пиломатериал породы сосна в объеме 5000 кубических метра. Свидетель №1, введенная в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленная о противоправном характере совершаемых им действий, в свою очередь, действуя во исполнение поручения ФИО1, на основании вышеуказанных фиктивных и поддельных документов, а так же на основании сообщенной ФИО1 недостоверной информации об экспортируемом товаре, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила декларации на экспортируемые товары - пиломатериалы хвойной породы сосна обыкновенная ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300 общим объемом 768,05 метр кубический, внеся в них недостоверные сведения о происхождении товара, указав в качестве производителя ООО «Сенсор», к которым приложила контракт №LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ, инвойсы, отгрузочные спецификации, на основании которых эти декларации были заполнены. После чего, Свидетель №1, будучи введенной в заблуждение ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение подпункта 4 п. 1 ст. 106 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, в соответствии с которым в декларациях на товары указываются основные сведения, в том числе сведения о внешнеэкономической сделке и ее основных условиях, о происхождении товаров, о соблюдении запретов и ограничений, сведения о производителе товара, а так же в нарушении подпункта 5 п. 1 ст. 108 ТК ЕАЭС, действуя по указанию ФИО1, от имени ООО «ЕЛК», не подозревая о преступных намерениях ФИО1, предоставила в центр электронного декларирования Томского таможенного поста Томской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, вышеуказанные электронные декларации на товары, сопроводив их поддельными и фиктивными документами, на основании которых были заполнены указанные таможенные декларации, где декларациям на экспортируемые товары - пиломатериалы хвойной породы сосна обыкновенная ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300 общим объемом 768,05 метр кубический присвоены номера: №, №, №, №, №.

После проверки документов инспекторами центра электронного декларирования Томского таможенного поста Томской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1 в заблуждение, относительно производителя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойной породы сосна обыкновенная (код ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с декларациями на товары №, №, №, №, №, разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «ЕЛК» в адрес ООО Чэндуская «Ле Бу Ка» ФИО7 компания в Китайскую Народную Республику товара - пиломатериалов хвойных пород сосна обыкновенная «PINUS SYLVESTRIS L», распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в «шип», не имеющие торцевого соединения, доска образная для строительных целей, сорт 1-4, ГОСТ 8486-86, общим объемом 768,05 метр кубический, рыночная стоимость которых составила 7 296 475 рублей.

ФИО1, продолжая реализацию умысла, при условиях внешнеэкономического контракта №LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ, достоверно зная, что законное перемещение через таможенную границу ввиду отсутствия договора купли-продажи вышеуказанных пиломатериалов невозможно, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, организовал погрузку вышеуказанных пиломатериалов, находящихся на пункте приема древесины по адресу: <адрес>, возле железнодорожного подъездного пути, примыкающего к станции «Базаиха», в вагоны для последующей отправки в Китайскую Народную Республику, что было предусмотрено условиями вышеуказанного внешнеэкономического контракта. После чего, введенные в заблуждение ФИО1 относительно законности перемещение лесоматериалов от ООО «ЕЛК» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, сотрудники ООО Компания «Партнер Сибири», в рамках заключенного договора с ООО «ЕЛК» по оказанию услуг транспортировки, получили от ФИО1 декларации на товары №, №, №, №, №, и прилагающиеся к ним документы, разрешающие перемещение лесоматериалов от ООО «ЕЛК» через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического союза в Китайскую Народную Республику, которые в последующем были переданы на железнодорожную станцию «Базаиха». Указанные лесоматериалы были вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост ЖДПП Забайкальск, расположенный по адресу: <адрес>В, по вышеуказанным декларациям на товары ДД.ММ.ГГГГ.

Допрошенный в качестве подсудимого ФИО1 вину по предъявленному обвинению полностью признал и от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ. Согласно показаниям ФИО1, данным в ходе предварительного расследования в присутствии защитника, (исследованным в соответствии с п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ), (т.6 л.д.114-118), в 2015 году он познакомился с гражданином КНР, который представился по имени «Михаил». Он сначала занимался частным извозом, но Михаил ему предложил работать с ним в качестве водителя. Он согласился, и с того времени стал совмещать свою деятельность связанную с частным извозом, подрабатывая при этом в качестве водителя у Михаила. Михаил занимался ФИО7 бизнесом, поэтому все их поездки были связаны с решением вопросов о покупке и переработке лесоматериалов. В сентябре 2016 года Михаил ему предложил стать директором ООО «Енисейская ФИО7 Компания», как на тот момент ему сказал Михаил, данное общество занимается лесозаготовкой и отправкой круглого леса в Китай. Также Михаил в 2016 году ему предложил стать директором ООО «ФИО12». Михаил ему пообещал, что будет платить заработную плату в размере 25000 рублей за ООО «ЕЛК» и 5000 рублей за ООО «ФИО12». Он согласился, так как ему это показалось очень выгодным предложением. В конце сентября 2016 года он вместе с Михаилом, который на тот момент являлся учредителем ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12», оформили все необходимые документы, он был назначен директором ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12». Позднее он стал учредителем ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12». В его обязанности как директора ООО «ЕЛК» входило следующее: подписывать всю необходимую документацию для организации работы предприятий, а именно: подписывать контракты с покупателями из КНР круглого леса, подписывать всю организационную, финансовую, бухгалтерскую и налоговую документацию, касающуюся деятельности ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12». Иногда, для общего понимания рабочего процесса, он просил Михаила перевести документы с китайского на русский язык. Свою деятельность ООО «ЕЛК» осуществляет на территории производственной базы по адресу: <адрес>, где находится пункт приема и отгрузки древесины. Также пункты приема и отгрузки древесины у ООО «ЕЛК» были по адресам: <адрес>А, <адрес>. Офис ООО «ЕЛК» находится по адресу: <адрес>, ранее офис находился по адресу: <адрес>, в данном офисе и было его рабочее место. Он на тупик в <адрес> ездил иногда, например в том случае, когда на тупик приезжала проверка — налоговая, миграционная и так далее, на другие тупики он не ездил. Бухгалтером ООО «ЕЛК» была ФИО8 ФИО3, которая в начале 2020 года уволилась, затем на ее должность пришла ФИО9, которая продолжает работать до настоящего времени, брокером была - ФИО10, декларантом - ФИО13, которая оказывала им услуги по таможенному оформлению в соответствии с заключенным договором, мастерами погрузки в разное время были ФИО14 и ФИО15, те же получали фитосанитарные сертификаты. Михаил помогал ему в общении с китайской стороной и проверял вагоны, кубатуру, какие вагоны ушли и с чем в Китай на экспорт. Бухгалтер ФИО8 вела всю бухгалтерскую документацию, а также всю налоговую отчетность, кроме того вносила сведения в «ЛесЕгаис», тем же сейчас занимается ФИО9. ЭЦП для работы в системе ЛесЕгаис получал лично он, она всегда находится у бухгалтера. ЭЦП перевыпускается 1 раз в год, поэтому каждый год он ездил в г. Красноярск и получал новую ЭЦП, которую потом передавал в пользование бухгалтеру, для удобства организации работы. ФИО10 занимается приемкой лесоматериалов, которые завозятся на территорию базы лесовозами, «отточковывает» и информацию передает бухгалтеру. Бухгалтер в свою очередь вносит сведения в ЛесЕгаис, собирает необходимый пакет документов для декларирования и направляет декларанту Шкулепо. Декларант у них был сторонний, из организации, с которой у ООО «ЕЛК» заключен договор о предоставлении услуг таможенного декларирования. Поставщиков лесоматериала для ООО «ЕЛК» искал он на территории Канского и Иланского районов Красноярского края. Представителей Китайских компании, с которыми взаимодействовали ООО «ЕЛК», он не знает, так как он просил Михаила в помощи общения с китайской стороной. В конце 2019 года в ООО «ЕЛК» сложилась такая же ситуация как у ООО «ФИО12» в 2018 году, а именно на тупике скопился лес, который нельзя экспортировать, так как породы древесины не отходили по ЛесЕГАИС. В начале декабря 2019 года в офис ООО «ЕЛК» снова пришел ФИО16, и тот снова предложил ему приобрести документы, но уже от ООО «Сенсор», которые позволяли придать сделке по приобретению лесоматериалов легальный вид и представить поставляемую древесину как легально заготовленную, стоимость документов была такая же 230 рублей за 1 м3. Он на данное предложение согласился, и он с ФИО16 договорились о сделке. Он в конце 2019 года зная, что у ООО «ЕЛК» на тупике хранится пиломатериал без документов, решил воспользоваться данными документами ООО «Сенсор» и экспортировать лесоматериал по внешнеэкономическому контракту с «Го Линь». Спустя время ФИО16 передал ему готовый пакет документов от ООО «Сенсор», договор между ООО «ЕЛК» и ООО «Сенсор» на поставку пиломатериала породы сосна был уже подписан директором ООО «Сенсор», что входило в пакет документов он не помнит, какой объем пиломатериалов был указан в договоре он тоже уже не помнит, директора ООО «Сенсор» он никогда не видел и с тем не контактировал. Часть денег за предоставленные ФИО16 документы передавались тому наличными, а часть денег перечислялись на счет ООО «Сенсор» по подписанным им платежным поручениям. Лично он, один раз передавал ФИО16 деньги наличными, сколько, не помнит. Затем он подписал договор с ООО «Сенсор» и передал пакет документов бухгалтеру ФИО8, и сказал внести в программу ЛесЕГАИС сведения о заключении этого договора. ФИО8 он не говорил, что купил эти документы, и что поставки лесоматериала от ООО «Сенсор» в адрес ООО «ЕЛК» фактически не будет. После того как сделка была внесена в программу ЛесЕГАИС, по его указанию ФИО8 сформировала пакет документов для декларирования и направила этот пакет декларанту Шкулепо, и на основании предоставленных документов декларант составила декларации на товары ООО «ЕЛК», которые были поданы в Томский таможенный пост, где было указано, что производителем товара значится ООО «Сенсор». Декларанту не было известно, что документы от ООО «Сенсор» фиктивные. После того как таможенными органами выпуск товаров был разрешен, то лесоматериалы были экспортированы ООО «ЕЛК» в Китай по заключенному внешнеэкономическому контракту с «Го Линь». Он понимал, что купив документы на лес, и предоставив декларанту эти фиктивные документы, на основании них в декларациях на товары будут указаны недостоверные сведения о производителе товара, то есть он понимал, что совершает контрабанду лесоматериалов по внешнеэкономическим контрактам. Когда была отгрузка пиломатериалов после декларирования он не знает, так как на тупик ездил иногда, и отправку вагонов с пиломатериалами не контролировал. Он понимал, что он подписывал документы с ООО «Сенсор», и эти документы приобретались у ФИО16 именно для того, чтобы у ООО «ЕЛК» появилась возможность экспортировать лесоматериалы в Китай, которые были на тупике без документов. ООО «ЕЛК» у ООО «Сенсор» лес никогда не приобретало, ООО «Сенсор» в адрес ООО «ЕЛК» поставку леса никогда не осуществляло, он купил только документы на лес. Откуда ФИО16 взял документы ООО «Сенсор» он не знает.

Кроме полного признания ФИО1 своей вины, его вина в совершении вышеуказанных преступлений подтверждается следующей совокупностью доказательств, представленной стороной обвинения и исследованной в ходе судебного следствия:

- показаниями свидетеля ФИО21, данными в ходе судебного следствия, а также данными в период предварительного следствия, исследованными в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ (т.5 л.д.178-182), и подтвержденными ею, согласно которым с сентября 2016 года по февраль 2020 года она являлась бухгалтером ООО «Енисейская ФИО7 Компания» и ООО «ФИО12». В данных организациях директором являлся ФИО1, выполнял административно-хозяйственные функции в данных организациях, трудоустраивал работников, подписывал договора, открывал счета, открывал ЭЦП, которые передавал впоследствии ей, для удобства в работе. ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» занимались оптовой торговлей лесоматериалов, пиломатериалов, экспортом данной продукции в Китай по внешнеэкономическим контрактам. В ее обязанности входило ведение отчетной бухгалтерской документации ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12», предоставление данной отчетности в органы исполнительной власти, начисление заработной платы, внесение сведений в ЛесЕГАИС согласно договорам купли-продажи лесоматериалов, осуществление переводов денежных средств со счета ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» посредством программы «Сбербанк Бизнес Онлайн» и «АТБ» на счета других организаций - контрагентов ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» и прочее. Ее непосредственное место работы находилось в офисе ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» по адресу: <адрес>, точно номер офиса не помнит. Ранее учредителем ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» был гражданин КНР Цинь Дэчжу, его русское имя Миша. На должность бухгалтера ее принимал директор ФИО1 Ее трудоустройство происходило следующим образом, она искала себе подработку в качестве бухгалтера, она от кого-то из своих знакомых услышала, что в ООО «ЕЛК» требуется бухгалтер, она пришла в офис по адресу: <адрес>, в офисе находился директор ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» ФИО1 Она спросила у того требуется ли бухгалтер, тот ей ответил, что бухгалтер требуется, показал ей рабочее место, и сказал, что она может приступать к своим обязанностям, С-ных ей показал где находится вся документация ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12», договора, контракты и прочее. В дальнейшем ей заработную плату ежемесячно выдавал директор ФИО1 Тот ежедневно находился в офисе, представлял ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» в различных службах, подписывал договора, заключал контракты от имени ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12». С-ных помогал в ведении деятельности этих организаций Миша. Миша трудоустроен в ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» не был, и какую-либо административно-хозяйственную деятельность в ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» не выполнял. Миша проверял вагоны, кубатуру, какие вагоны ушли и с чем в Китай на экспорт, это тот делал по просьбам китайской стороны. В офисе Миша находился максимум 1 раз в месяц, и просил у нее информацию по вагонам, которые ушли в Китай на экспорт с пиломатериалами и лесоматериалами. Миша просил у нее данную информацию, так как тот был представителем Китайской стороны, а именно фирм, с которыми у них был заключены внешнеэкономические контракты. Миша отчитывался перед Китайской стороной о качестве леса тем отправленного ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12». С-ных ей давал данные Китайских компаний, данные директоров этих компаний и поручал ей составлять контракты между ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» и китайскими компаниями на поставку тем лесопродукции. Миша ей никогда не говорил и не поручал подготовить контракт. Все договора купли-продажи лесоматериалов, которые собирался заключать директор ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» ФИО1 она составляла, затем предоставляла эти договора на подпись директору ФИО1, которые тот в свою очередь подробно читал, изучал, а затем подписывал, она тому каких-либо указаний по поводу этих контрактов и договоров не давала, С-ных самостоятельно принимал решение на заключение контрактов и договоров. После того как С-ных подписывал контракты и договора, она вносила сведения о сделках с древесиной в программу ЛесЕГАИС, сведения она вносила посредством ЭЦП, оформленной на имя директора ФИО1 ЭЦП директора находилась у нее в пользовании для удобства работы. Круглый лес и пиломатериалы ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» приобретает у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с правоустанавливающими документами. ФИО1 неоднократно ездил в командировки по различным делам ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» в г. Красноярск. Не позднее 2019 года, в офис пришел ранее знакомый Александр ФИО16, она его отвела к директору С-ных. О чем С-ных и ФИО16 разговаривали, она не знает. Через некоторое время, примерно спустя 2 часа, С-ных пришел в офис и сказал ей, что будет заключать договор купли-продажи пиломатериалов с ООО «Сенсор». С-ных сказал дать ФИО16 карточку предприятия ООО «ЕЛК» для заключения договора, что она и сделала. Спустя несколько дней в офис снова приехал ФИО16, привез с собой готовый договор купли-продажи пиломатериалов межу ООО «ЕЛК» и ООО «Сенсор», пакет документов к нему, она все эти документы проверила, проверила счет-фактуру, ТТН, она помнит, что лес ООО «Сенсор» приобретал у ФИО2, затем она передала это С-ных на подпись. С-ных подписал договор и остальные документы. Какой породы лес, кубатура и стоимость пиломатериалов по данному договору она не помнит за давностью времени. ТТН она потом передавала на тупик через С-ных. Но она не знает, была ли поставка пиломатериалов от ООО «Сенсор» на тупик ООО «ЕЛК», так как ее место работы в офисе, на тупике она не была. Сколько ООО «ЕЛК» заключило договоров с ООО «Сенсор» она не помнит. После того как С-ных подписал договор с ООО «Сенсор», передал его ей, и она внесла данные о сделке в ЛесЕГАИС. В последующем она поняла, что ФИО16 продавал просто документы от ООО «Сенсор», а поставки лесоматериалов и пиломатериалов от ООО «Сенсор» не было, так как ТТН от них были немятые, чистые, но с подписями, хотя обычно ТТН всегда видно, что их использовали. Кто был декларантом ООО «ЕЛК» она не помнит, помнит, что женщина, она с ней общалась только по телефону. Декларант ей присылала готовые декларации на пиломатериал и на круглый лес, которые она вносила в ЛесЕГАИС и копии отправляла в Забайкальск. Кто отправлял декларанту документы ООО «ЕЛК» для подачи деклараций в Таможенный орган она не знает. С-ных не был подконтролен Мише. С-ных всегда ей давал поручения на составление договоров купли-продажи, на осуществление переводов со счетов ООО «ЕЛК», принимал на работу, заработную плату также платил С-ных. С-ных приносил ей счета на оплату от грузоперевозчиков и просил их оплатить. Каких-либо указаний ей Миша по работе не давал. Договора Миша не заключал, тот просто был представителем с китайской стороны. Она достоверно не знала, что С-ных экспортирует пиломатериал в Китай по поддельным документам ООО «Сенсор». С-ных прекрасно понимал, что является директором, она тому указаний по работе не давала, тот наоборот давал ей указания по работе, а также по оплате счетов и прочее. С-ных решения принимал самостоятельно, на протяжении нескольких лет был директором ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12», и именно он управлял этими организациями, стабильно получал заработную плату. Миша организациями ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» не управлял, тот мог раз в месяц прийти в офис и поинтересоваться произведена ли оплата китайской стороной по контрактам с ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12». Указания по плате какого-либо счета ей давал именно С-ных, а не Миша. Миша трудоустроен в ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» с 2016 года не был. Она утверждает, что директор ФИО1 номинальным не был, так как тот исполнял обязанности директора ООО «ЕЛК» в полной мере;

- показаниями свидетеля ФИО20, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.5 л.д.190-193), согласно которым с осени 2020 года по договору гражданско-правового характера она оказывала услуги бухгалтера ООО «Весна», местом работы был офис по адресу: <адрес>, офис №, потом офис 2-11. Договор с ней заключал директор ООО «Весна» С-ных. Помимо нее в офисе работал директор ООО «Весна», он же директор ООО «Енисейская ФИО7 Компания» и директор ООО «ФИО12» ФИО1, бухгалтер ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» ФИО21 ООО «Весна», ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» занимались оптовой продажей лесоматериала и пиломатериала на экспорт в Китай. Тупик компаний ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» находился по адресу: <адрес>. Директор ФИО1 каждый рабочий день был в офисе. Потом ФИО8 в феврале 2020 года решила уволиться с ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» и все свои дела передала ООО «Ажур», где бухгалтером была ФИО40, но ООО «Ажур» вели бухгалтерию ООО «ЕЛК» и ООО «ФИО12» непродолжительное время, потом всю бухгалтерию ООО «ЕЛК» передали ей и она с ДД.ММ.ГГГГ стала вести бухгалтерский учет как ООО «Весна» так и ООО «ЕЛК», ООО «ФИО12». В ее обязанности бухгалтера входило ведение бухгалтерского учета указанных организаций, сдача отчетности, осуществление переводов денежных средств со счетов ООО «Весна, ООО «ЕЛК» на счета других организаций, внесение сведений о сделках с древесиной в программу ЛесЕгаис, согласно договорам купли-продажи древесины. Также в ООО «ЕЛК» в качестве финансового директора был трудоустроен Цинь Дэчжу, которого называли по имени Миша. Так как Миша был финансовым директором, тот был трудоустроен в ООО «ЕЛК» с конца 2019 года, давал ей какие-либо указания, касающиеся оплат по договорам, счетам и прочее, но в офисе Миша находился очень редко. К мобильному номеру телефона Миши был подключен мобильный банк АТБ. Оплата по счетам происходила по фактурам, в участии Миши для оплаты по счетам не было необходимости. Директор ФИО1 занимался исключительно заключением - подписанием договоров, также привозил с тупика подписанные ТТН на получение лесоматериалов. С-ных ей указания о составлении договоров купли-продажи с ФИО6 поставщиками не давал, такие указания ей поступали от финансового директора Миши, в основном по телефону. После того как она составляла либо проверяла уже готовые договора, она их отдавала на подпись директору ФИО1, которые тот подписывал. ООО «Сенсор» ей знакомо, так как она видела документы о заключении договора купли-продажи между ООО «Сенсор» и ООО «ЕЛК». Также она видела подписанные сделки в программе ЛесЕгаис между ООО «Сенсор» и ООО «ЕЛК» на поставку лесоматериалов. Подробности данных сделок ей не известны, поскольку на тот момент она не работала в ООО «ЕЛК». Декларации на товары от имени ООО «ЕЛК» до 01.02.2020г. оформляла таможенный брокер Свидетель №1 на основании доверенности от имени директора ФИО1, а после 01.02.2020г. таможенным брокером ООО «ЕЛК» стало ООО «Грин Вэй», на основании договора таможенного представительства. ООО «ЕЛК» закупало лесоматериалы у индивидуальных предпринимателей либо у различных организаций. С-ных как директор исполнял следующие обязанности: участвовал в проверках исполнительных органов, знал всех работников ООО «ЕЛК», ООО «ФИО12», ООО «Весна», трудоустраивал ее, подписывал все документы от имени этих компаний, ездил в командировки, например в таможню, в транспортные компании, на момент когда она устроилась, то все внешнеэкономические контракты уже были заключены, поэтому С-ных ей поручений на заключение подобных контрактов не давал. Также С-ных занимался оформлением активов предприятии, ставил и снимал с учета трактор в Гостехнадзоре. С-ных лично ездил и продлял ЭЦП, открытое на его имя, именно тот общался с декларантом и передавал той необходимые документы, только С-ных самостоятельно получал печати для организаций. От финансового директора Миши ей поступали указания, касающиеся оплаты счетов ООО «ЕЛК» с поставщиками лесопродукции, например тот ей звонил и предупреждал, что по контракту от китайской стороны поступят денежные средства, и что потом нужно оплатить счета поставщиков ООО «ЕЛК», что она в последствии и делала, С-ных счетов предприятий не касался, только знал дни, когда будет выдача заработной платы;

- показаниями свидетеля ФИО22, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.5 л.д.198-200), согласно которым она работала в должности брокера-учетчика в ООО «ЕЛК» с 2017 года по январь 2022 года. На работу ее принимал директор ООО «ЕЛК» ФИО1 ООО «ЕЛК» занималось экспортом леса в Китай по различным внешнеэкономическим контрактам. В ее обязанности входило отправление спецификации декларанту Свидетель №1 Спецификации она делала самостоятельно на каждый вагон с лесоматериалом, направляла декларанту посредством электронной почты. Пункт погрузки ООО «ЕЛК», и соответственно ее рабочее место находилось по адресу: <адрес>. По вопросам в ее работе она в основном общалась с бухгалтером ООО «ЕЛК», сначала бухгалтером была ФИО8, потом стала ФИО9. Директор ООО «ЕЛК» С-ных, с момента ее трудоустройства, часто приезжал на тупик (пункт погрузки) и подписывал акты и журналы по отгрузке. Иногда она самостоятельно приезжала в офис ООО «ЕЛК» на <адрес>, где С-ных ей подписывал акты и журналы по отгрузке;

- показаниями свидетеля Свидетель №1, данными в ходе судебного следствия, а также данными в период предварительного следствия, исследованными в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ (т.5 л.д.205-207), и подтвержденными ею, согласно которым в период с 2019 по 2020 год она сотрудничала с ООО «Енисейская ФИО7 Компания» в качестве таможенного брокера по доверенности от директора ФИО1 В основном она общалась с главным бухгалтером ООО «ЕЛК» ФИО21 Обменивались документами по электронной почте. Доверенность ООО «ЕЛК» ей также направило по электронной почте. Необходимый пакет документов для декларирования товаров на экспорт ООО «ЕЛК» присылало по электронной почте, предварительно перед отправкой пакета документов звонила бухгалтер ООО «ЕЛК» ФИО8. В пакет документов для декларирования товаров лесо-пиломатериалов на экспорт входило: внешнеэкономический контракт, паспорт сделки, ФИО6 договор купли-продажи товара, спецификация на каждый вагон и инвойс, выписка с ЛесЕГАИС о сделке с древесиной. Договора, контракты, инвойсы и прочие документы, касающиеся бухгалтерии, ей приходили по электронной почте от ООО «ЕЛК», а спецификации ей также по электронной почте либо посредством мессенджеров присылала брокер ООО «ЕЛК» ФИО10. Информацию о производителе экспортируемого ООО «ЕЛК» лесоматериала и пиломатериала для указания в графах 31 ДТ ей предоставляло ООО «ЕЛК», то есть она указывала производителя в графе 31ДТ, исходя из предоставленного ей ООО «ЕЛК» договора купли-продажи товара. Все поступившие ей документы она тщательно проверяет на соответствие контракта спецификации, сверяет наименования, диаметры и прочее, то есть она проверяет правильность составления документов. По ЛесЕгаис она сделки с древесиной не проверяет. Если документы корректны, то она заполняет декларацию в программе «Альта-Софт» и направляет ее в таможенный орган, в Томский ТП (ЦЭД). Когда таможенный орган пропускал декларацию, то есть разрешал вывоз товара на экспорт, то она выгружала файл с декларацией с программы «Альта-Софт» и направляла ее в электронном виде по электронной почте ООО «ЕЛК». Сколько раз она оказывала услуги по декларированию для ООО «ЕЛК» она не помнит, но часто, практически каждый день. Тупик ООО «ЕЛК» находился по адресу <адрес>. С директором ООО «ЕЛК» они общались в тех случаях, когда сотрудников таможенного органа нужно было отвезти на тупик для проведения досмотров экспортируемого товара. Все документы, после досмотров и осмотров подписывал директор ООО «ЕЛК» С-ных, то есть все процессы, связанные с фактическим контролем, осуществляемом в отношении ООО «ЕЛК», организовывал С-ных. Миша какие-либо указания ей по декларированию товара ООО «ЕЛК» не давал;

- показаниями свидетеля ФИО17, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.5 л.д.216-219), согласно которым в конце 2017г.-начале 2018г., он познакомился с ФИО44, который является директором тупика, расположенного в районе <адрес>. Он рассказал, что ранее в <адрес> он предоставлял услуги распиловки лесоматериалов, и в городе Канске у него остались обширные связи с лицами китайской национальности, занимающимися ФИО7 бизнесом. Примерно в 2018 году ему позвонил ФИО43 и сказал, что у того есть документы для бухгалтерии на лесоматериалы и пиломатериалы от ООО «Сенсор», но без фактической продажи и поставки лесоматериалов, и попросил его предложить эти документы какой-нибудь организации по 230 рублей за 1 м3. Как ему пояснил ФИО45, согласно этих документов ООО «Сенсор» якобы приобретала лесоматериалы на ФИО6 рынке у ФКУ «Объединение исправительных учреждений», а после этого подготавливался договор о том, что ООО «Сенсор» якобы продал лес, купленный у ФКУ «Объединение исправительных учреждений» другим организациям, которым нужны были документы для легализации леса без документов. Кроме того, сделка по приобретению леса ООО «Сенсор» у ФКУ «Объединение исправительных учреждений» вносилась в ЛесЕГАИС и если кто-либо из контролирующих органов стал бы проверять, то выстраивалась формально легальная цепочка поступления леса от ФКУ «Объединение исправительных учреждений» к ООО «Сенсор», и далее к организации, которой нужны были документы для легализации лесоматериалов без документов. При этом никакой лес на самом деле не покупался и не продавался. Фактическому руководителю организации, которой продавались фиктивные документы, нужны были исключительно документы для отправки на экспорт лесоматериалов, которые у тех уже имелись, но на лесоматериалы не было документов, в связи с чем не могли экспортировать. Директором ООО «Сенсор» была указана ФИО48, но он ее никогда не видел и с той не общался. При этом он спрашивал у ФИО49 все ли легально при продаже документов на лесоматериалы, ФИО50 его заверил, что все законно, поэтому он более вопросов не задавал. Примерно в декабре 2019 года он находился в офисном здании по <адрес>, решил зайти в офис ООО «Енисейская ФИО7 компания», который находился в этом же здании, чтобы предложить ранее ему знакомому Мише документы ООО «Сенсор» на пиломатериалы. Когда он зашел в офис, там находился Миша и директор ООО «ЕЛК» ФИО1. Он сказал, что есть возможность приобрести документы на пиломатериалы без фактической покупки пиломатериалов, стоимость документов будет 230 рублей за 1м3., оставил пакет документов от ООО «Сенсор», сказал, что если ООО «ЕЛК» это устроит, то он через несколько дней заедет и можно будет заключить договор между ООО «ЕЛК» и ООО «Сенсор». После чего он уехал. Спустя несколько дней он снова заехал в офис ООО «ЕЛК», там снова был Миша и директор С-ных, те его отправили к бухгалтеру ООО «ЕЛК», которая отдала пакет документов. Эти документы он отвез в <адрес> и передал ФИО46. Спустя время ФИО47 вернул ему подписанные директором ООО «Сенсор» документы и он их отвез и отдал в офис ООО «ЕЛК», кому именно не помнит. В общем он передавал договора от ООО «Сенсор» в ООО «ЕЛК» три раза, в декабре 2019, в январе 2020 и в марте 2020, документы привозил и отдавал нарочно. Иногда денежные средства за договора ООО «ЕЛК» переводили на счет ООО «Сенсор», либо частично передавали ему наличными денежными средствами, эти деньги он передавал ФИО19;

- показаниями свидетеля Цинь Дэчжу, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.5 л.д.238-240), согласно которым в 2015 году он создал ООО «Енисейская ФИО7 Компания», планировал заниматься оптовой торговлей лесоматериалов и угля. Но так как у него возникли сложности с данным видом деятельности, он решил продать долю в уставном капитале ФИО1, на что последний согласился. В 2016 году С-ных стал соучередителем ООО «ЕЛК» и директором, а затем стал единственным учредителем и директором данной организации. В дальнейшем С-ных обратился к нему как к переводчику, чтобы он помог в общении с гражданами Китая, при заключении внешнеэкономических контрактов для экспорта леса в Китай. Он официально трудоустроен в ООО «ЕЛК» не был. Таким образом, он помогал С-ных несколько раз, с какими китайскими компаниями не помнит. Он никаких контрактов и договоров от имени ООО «ЕЛК» ни с кем не заключал, никаких указаний сотрудникам ООО «ЕЛК» не давал. Все решения о заключении контрактов принимал директор ООО «ЕЛК» С-ных самостоятельно, он лишь помогал С-ных при общении с китайской стороной;

- показаниями свидетеля Свидетель №2, данными в ходе судебного следствия, а также данными в период предварительного следствия, исследованными в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ (т.6 л.д.1-3), и подтвержденными им, согласно которым он работает в должности директора ООО «Транслессбыт» с 01.11.2016г. В 2017 году у ООО «Транслессбыт» с ООО «Енисейская ФИО7 компания» был заключен договор транспортно-экспедиционных услуг, в рамках которого его компания предоставляла ООО «ЕЛК» подвижной состав (вагоны) для погрузки леса и его транспортировки. ООО «ЕЛК» занималось экспортом пиломатериалов и лесопродукции в Китай. Место погрузки ООО «ЕЛК» находилось по адресу: <адрес>. Офис ООО «ЕЛК» находился на <адрес> ООО «ЕЛК» являлся ФИО1, который подписывал с его компанией договор. В рамках данного договора он в период с 2017 года по конец декабря 2021 года оформлял от имени ООО «ЕЛК» по доверенности от директора ФИО1 фитосанитарные сертификаты на пиломатериалы и лесопродукцию в Россельхознадзоре. Договор между их организациями длился приблизительно на протяжении года, далее они его не пролонгировали, однако он продолжал по доверенности от ООО «ЕЛК» получать для этой организации фитосанитарные сертификаты. Декларантом ООО «ЕЛК» была Шкулепо, которая передавала ему готовый пакет документов на экспорт пиломатериалов и лесопродукции, к данному пакету документов он прикладывал полученные им фитосанитарные сертификаты и передавал на станцию Канск-Енисейский, откуда уходил состав с лесопродукцией ООО «ЕЛК»;

- показаниями свидетеля ФИО24, данными в ходе судебного следствия, а также данными в период предварительного следствия, исследованными в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ (т.6 л.д.4-6), и подтвержденными им, согласно которым ему известно ООО «ЕЛК», с данной компанией у ООО «ТК Веста» был заключен договор транспортно-экспедиционных услуг. Директором ООО «ЕЛК» являлся ФИО1 Офис ООО «ТК Веста» располагается на <адрес>, там же рядом располагался офис ООО «ЕЛК», поэтому он часто там видел директора ООО «ЕЛК» ФИО1 Пункт погрузки ООО «ЕЛК» был по адресу: <адрес>. Он несколько раз осуществлял погрузочные работы для ООО «ЕЛК»;

- показаниями свидетеля ФИО18, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.6 л.д.10-13), согласно которым ему знакомо ООО «ФИО12», так как представитель указанного общества в 2018 году обратился в ООО «Меридиан», где он работал специалистом по таможенному оформлению, для получения услуг по таможенному оформлению, в результате чего между ООО «ФИО12» и ООО «Меридиан» был заключен договор об оказании услуг в области таможенного дела, и им, как работником ООО «Меридиан», в период с февраля по ноябрь 2018 года, на основании документов, предоставленных представителем ООО «ФИО12», заполнены и предоставлены в таможенные органы декларации на товары, с целью экспорта лесоматериалов от имени ООО «ФИО12». Документы для таможенного оформления товаров ООО «ФИО12» предоставлялись либо директором ООО «ФИО12» либо представителем ООО «ФИО12», кем именно не помнит, возможно директором, согласно ЕГРЮЛ ФИО1, либо бухгалтером ООО «ФИО12», возможно ФИО3, у него в телефоне сохранился ее номер телефона №, записан как «ФИО3». Ему предоставляли учредительные документы ООО «ФИО12», внешнеэкономические контракты, лицензии, спецификации, инвойсы, железнодорожные накладные, документы о происхождении лесоматериалов необходимые для таможенного декларирования;

- показаниями свидетеля ФИО25, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.6 л.д.14-16), согласно которым ООО «Сенсор» является аналогом ООО «К.П.Д.», ООО «Цитадель», то есть данная компания также использовалась с целью изготовления от нее документов о происхождении лесоматериалов, при этом ООО «Сенсор» также якобы приобретало лесоматериалы у ФКУ «Объединение исправительных учреждений». Летом 2017 года он познакомился с ФИО23, которая предоставляла документы, позволяющие легализовать лесоматериалы. Согласно этим документам, незаконно добытая лесопродукция, представлялась как легально заготовленная в <адрес>, где производителем выступало ФИО2. После этого, примерно, осенью 2017 года, он познакомился с ФИО16. С ФИО23 и ФИО16 они договорились, что ФИО16 будет находить компании, которым требуются документы для легализации лесоматералов, он будет передавать требуемые заказчиком документы для легализации лесопродукции ФИО23, которая после того как сформирует необходимый пакет документов будет передавать ему, а он ФИО16. Он всегда выступал в качестве посредника, но при этом иногда к нему заказчики обращались самостоятельно, тогда он действовал без участия ФИО16. Когда пакет документов был сформирован ФИО23, та рассчитывалась с ним и отправляла указанный пакет ему маршрутным транспортом из <адрес>. Он забирал документы и передавал их ФИО16;

- показаниями свидетеля ФИО31, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.6 л.д.41-44), согласно которым она работает государственным инспектором Томского таможенно поста. В ее должностные обязанности входит регистрация, проверка и выпуск деклараций на товары, которые она стала осуществлять с 01.02.2019г. Выпуск деклараций № и № на товары, поданных экспортером ООО «Енисейская ФИО7 Компания» осуществлялся ею. Принята в работу декларация: №.12.2019г., №.01.2020г. Данные декларации на товары предоставлены в Томский таможенный пост (ЦЭД) в электронном виде, с использованием специализированной программы (является коммерческим продуктом), совместно с пакетом документов, подтверждающим заявленные сведения на товары (инвойс, спецификация, внешнеторговый контракт, транспортные накладные, декларация о сделках с древесиной), подписанным директором ООО «Енисейская ФИО7 Компания» ФИО1 Всю ответственность за предоставленные в декларации сведения несет декларант. В декларациях на товары: № (отправителем являлась ООО "ЛЕВАНА", декларантом - ООО «ЕНИСЕЙСКАЯ ФИО7 КОМПАНИЯ», получателем - ФИО41 ОО «ГО ЛИНЬ» ПО ОСВОЕНИЮ ФИО7 РЕСУРСОВ ФИО6 МОНГОЛИИ, производителем товара-ООО "СЕНСОР", указанный в 31 графе ДТ);№ (отправителем являлась ООО КОМПАНИЯ «ПАРТНЕР СИБИРИ», декларантом - ООО «ЕНИСЕЙСКАЯ ФИО7 КОМПАНИЯ», получателем - ООО ЧЭНДУСКАЯ «ЛЕ БУ КА» ФИО7 КОМПАНИЯ, производителем товара - ООО "СЕНСОР", указанный в 31 графе ДТ). В декларациях на товары №№, 10611020/230120/0002400 имеются данные о ФИО7 декларациях, указанные в 44 графе декларации и проверялись в Единой государственной автоматизированной информационной системе учета древесины и сделок с ней. При проверке данных деклараций, качественные и количественные характеристики товара соответствовали документам, представленным к декларациям на товары. Сомнения в подлинности предоставленного в электронном виде контракта и иных документов не возникали. При проверке заявленных сведений о товарах в декларациях на товары №№, 10611020/230120/0002400 соответствовали сведениям, содержащимся в приложенных к ним документах. Товар разрешен к экспорту по декларации на товар: №.12.2019г.;№.01.2020г.;

- показаниями свидетеля ФИО26, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.6 л.д.45-48), согласно которым она работает в должности государственного таможенного инспектора, в ее обязанности входит проверка деклараций на товары, регистрация, выпуск деклараций на товары, проверка заявленных сведений в части правильности классификации товаров в соответствии с товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности ЕАС, а также контроля запретов и ограничений. Таможенное декларирование товара при экспорте лесоматериала (пиломатериала) регламентировано нормативно-правовыми актами. Организация, которая хочет осуществить эксперт лесопродукции, заполняет декларацию, в которой указываются основные сведения о сторонах сделки, перемещаемом товаре (наименование, порода древесины, размерные характеристики и объем), информация о производителе товара, и пакет документов, подтверждающий заявленные сведения (инвойс, спецификация, внешнеторговый контракт, транспортные накладные, декларация о сделках с древесиной. В соответствии с нормами действующего законодательства, декларации на товары в таможенные органы предоставляются декларантом в электронном виде с использованием специализированной программы (является коммерческим продуктом), удостоверенные электронно-цифровой подписью. Посредством сети интернет декларации на товары поступают в ведомственную информационную сеть таможенной службы. Впоследствии по сети автоматически поступает в таможенный орган, осуществляющий таможенные операции, где осуществляется их регистрация и проверка. В соответствии с нормативными документами, декларант может до подачи декларации создать электронные файлы с документами (подтверждающими сведения, подлежащие указанию в декларации на товары) и разместить их в электронный архив таможенного органа. Впоследствии при заполнении декларации декларант в графе № делает ссылку на идентификатор данного документа в архиве. При необходимости сотрудник таможенного органа путем направления соответствующего запроса запрашивает у декларанта предоставление дополнительных документов, подтверждающих сведения, указанные в декларации. По ДТ №, 10611020/240120/0002639 (декларант - ООО «Енисейская ФИО7 Компания», графа 14; получатель - ООО ЧЭНДУСКАЯ "ЛЕ БУ КА" ФИО7 КОМПАНИЯ, графа 8; производитель - ООО "СЕНСОР", ИНН <***>, графа 31). Сведения о товарах в декларациях на товары соответствовали сведениям, содержащимся в приложенных к ним документах. Дополнительные формы контроля не назначались;

- показаниями свидетеля ФИО27, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.6 л.д.49-52), которые аналогичны показаниям свидетеля ФИО26 в части таможенного декларирования товара при экспорте лесоматериала (пиломатериала). Также показал, что ДТ 10611020/230120/0002322, 10611020/230120/0002330 (декларант - ООО «Енисейская ФИО7 Компания», графа 14; получатель - ООО ЧЭНДУСКАЯ "ЛЕ БУ КА" ФИО7 КОМПАНИЯ, графа 8; производитель - ООО "СЕНСОР", ИНН <***>, графа 31). Сведения о товарах в декларациях на товары соответствовали сведениям, содержащимся в приложенных к ним документах. Дополнительные формы контроля не назначались;

- показаниями свидетеля ФИО28, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.6 л.д.56-60), согласно которым он состоит в должности начальника Томского таможенного поста (центра электронного декларирования) Томской таможни с 2018 года. После реорганизации и переподчинения Томской таможни Кемеровской таможне с 01.07.2020г. проходит службу в должности начальника Томского таможенного поста (центра электронного декларирования) Кемеровской таможни. Центр электронного декларирования располагается в административном здании Томской (Кемеровской) таможни по адресу: <адрес>. Проверку и выпуск ЭДТ № осуществлял ФИО29, ЭДТ № ФИО30, ЭДТ № ФИО31, ЭДТ № ФИО32 Таможенное декларирование осуществляется в электронной форме. ЭДТ формируется (заполняется) лицом перемещающим товары (декларантом) в электронном виде в программном средстве на рабочем месте. После заполнения ДТ, т.е. внесения в нее всех необходимых сведений и прикрепления к ЭДТ всех прилагаемых документов в электронном виде ДТ заверяется электронно-цифровой подписью декларанта и по электронным каналам направляется в один из таможенных постов (центров электронного декларирования), в частности, в Томский таможенный пост (ЦЭД) Томской таможни. В специальном программном средстве таможенного органа «АИСТ-М», поступающие от декларантов ЭДТ визуализируются на рабочих местах таможенных инспекторов, занимающихся проверкой этих ЭДТ. ЭДТ распределяются программным средством инспекторам автоматически. После поступления ЭДТ она проходит проверку форматно-логического контроля программным средством на предмет соблюдения требований ст.111 ТК ЕАЭС о возможности ее регистрации. В случае несоблюдения требований, в регистрации такой декларации отказывается. Если требования соблюдены, декларация регистрируется, ей присваивается номер, с этого момента (с момента регистрации) таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение. Это означает, что заявленные декларантом сведения в ЭДТ, а также приложенные в подтверждение этих сведений документы, будут проверены таможенным органом на предмет их соответствия, и будет принято решение о выпуске товара либо об отказе в выпуске товара. Номер ЭДТ формируется из трех частей: первые 7 цифр - код таможенного органа, куда подана ЭДТ, через флэш следующие 6 цифр - дата подачи ДТ, через флэш следующие 7 цифр - порядковый номер ДТ. После регистрации ЭДТ осуществляет проверку соответствия заявленных в ЭДТ сведений приложенным в подтверждение этих сведений документам. Проверка таможенных, иных документов и (или) сведений проводится путем анализа документов и сведений, в том числе путем сопоставления сведений, содержащихся в одном документе, между собой, а также со сведениями, содержащимися в иных документах, в том числе в документах, подтверждающих сведения, заявленные в таможенной декларации, со сведениями, полученными из информационных систем, используемых таможенными органами, и (или) информационных систем государственных органов (организаций) государств-членов в рамках информационного взаимодействия, из других источников, имеющихся в распоряжении таможенного органа на момент проведения проверки, а также другими способами в соответствии с международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования и (или) законодательством государств-членов. Программным средством «АИСТ-М» может быть выявлена необходимость в применении форм фактического таможенного контроля декларируемых товаров (их осмотра или досмотра). В таком случае инспектор принимает решение об их применении, направляя соответствующее поручение в электронном виде посредством «АИСТ-М» в таможенный пост, по месту которого находится товар. Инициировать проведение осмотра или досмотра может и сам инспектор при наличии сомнений в правильности заявленных сведений и предоставленных вместе с декларацией на товар документов. В случае отсутствия несоответствий представленных документов и заявленных сведений в ЭДТ, представления необходимых запрошенных документов, соответствия актов проведенных таможенного досмотра или осмотра сведениям, заявленным в ЭДТ, таможенным инспектором будет принято решение о выпуске товара. Это означает разрешение на убытие товаров за пределы территории ЕАЭС. Если будут выявлены нарушения, которые не устранены декларантом, в выпуске ДТ будет отказано, заявленные в ЭДТ товары в таком случае не могут убыть за пределы территории ЕАЭС. За заявленные в декларации на товары сведения ответственность несет декларант. Согласно заявленным в декларациях сведениям в ЭДТ №№, 10611020/090120/0000267, 10611020/301219/0056842, 10611020/301219/0056833 отправителем товара выступало ООО «Левана» <адрес>, ИНН №(гр.2 ДТ), декларантом выступало ООО "ЕЛК" <адрес>, ИНН № (гр.14 ДТ), получателем товара выступала Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «ИРИТО» АРВМ, Китай, г. Маньчжурия, Международная логистическая промзона, Железнодорожный логистический терминал, «ИРИТО» офис 201 (гр.8 ДТ), производителем товара выступало ООО "Сенсор" ИНН <***> (гр.31 ДТ). Сведения о декларациях о сделках с древесиной были заявлены в гр. 44 ЭДТ под кодами видов документов 09023, 09032. В перечисленных ЭДТ указаны - декларация о сделках с древесиной (далее - ДСД) № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которой товар перемещался в рамках внешнеторговой сделки по контракту №MYLT-SX-Y1, и декларация о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которой товар приобретался в РФ. В обязанности выпускающих инспекторов входила проверка заявленных соответствующих сведений о товаре в ЭДТ соответствующим сведениям о товаре, заявленным в ДСД. В настоящее время сложно сказать проверялись ли заявленные сведения о товаре в ЭДТ со сведениям из ДСД непосредственно в информационном сервисе ЛесЕГАИС, поскольку такая проверка занимала значительное время, которого с учетом имевшейся на тот момент нагрузки у выпускающих инспекторов не было. Поэтому они иногда сверяли сведения не из ДСД, размещенной в информационном сервисе ЛесЕГАИС, а из ДСД, образ которой представлялся декларантом в ЭДТ. Представленные вЭДТ№№, 10611020/090120/0000267, 10611020/301219/0056842, 10611020/301219/0056833 электронные образы документов (в том числе контракта) сомнения в их подлинности у выпускающих инспекторов не вызывали. Заявленные в ЭДТ № №, 10611020/090120/0000267, 10611020/301219/0056842, 10611020/301219/0056833 сведения о товарах соответствовали сведениям, в представленных документах. Выпуск товаров по ЭДТ (разрешение на экспорт заявленных товаров), осуществлен:ЭДТ№-ДД.ММ.ГГГГ;ЭДТ№ - ДД.ММ.ГГГГ;ЭДТ № - ДД.ММ.ГГГГ; ЭДТ №-ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с графой 31 вышеуказанных деклараций на товары, были заявлены товары - обрезные пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, неотесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, сорт 1-4 ГОСТ 8486-86, для строительных целей, производитель ООО «Сенсор» ИНН <***>. В декларациях заявлен код ТН ВЭД ЕАЭС 4407119300 экспортируемого пиломатериала. Пошлиной и иными таможенными платежами экспортируемый пиломатериал не облагался. Заявленные сведения об экспортируемом товаре подтверждались перечисленными декларантом в графе 44 ЭДТ и дополнении к ЭДТ сведениями о документах: контракту №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, отгрузочным спецификациям и инвойсам. Спецификации и инвойсы были представлены в формализованном виде, подписанные усиленной квалификационной электронной подписью в системе электронного документооборота. На момент регистрации указанных ЭДТ они были подписаны усиленной квалификационной электронной подписью представителя, декларанта - «ФИО1, паспорт РФ № выдан ДД.ММ.ГГГГ УВД <адрес>, директор, телефон №, (сведения содержатся в графе № ЭДТ). Проверка предоставленных декларантом документов и сведений, в том числе сопоставление сведений, заявленных в ЭДТ и содержащихся в предоставленных одновременно с подачей декларации документах, производилась в установленные статьей 119 ТК ЕАЭС сроки. По итогам проверки приняты решения о выпуске товаров. Сомнения в достоверности представленных электронных образов документов в ЭТД не вызывали. По указанным ЭДТ оснований для применения форм таможенного контроля в виде таможенного осмотра или досмотра товаров не было, поэтому они не применялись. Оснований для запроса каких-то иных документов по ЭТД не было, поэтому они не запрашивались;

- показаниями свидетеля ФИО33, данными в период предварительного расследования и исследованными в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия сторон (т.6 л.д.70-73), согласно которым он проходит службу в должности главного государственного таможенного инспектора отдела оформления и таможенного контроля Красноярского таможенного поста Красноярской таможни с 05.10.2007г. Таможенное декларирование осуществлялось в электронной форме. ЭДТ формировались и заверялись электронно-цифровой подписью таможенного представителя Галицкого и по электронным каналам направлялись в таможенный пост. ЭДТ распределялись программным средством автоматически. После поступления ЭДТ она проходила проверку форматно-логического контроля программным средством на предмет соблюдения требований ст.111ТК ЕАЭС о возможности ее регистрации, далее присваивался номер. Вышеуказанные электронные пакеты ЭДТ содержали основные документы, необходимые для регистрации, проверки и выпуска заявленных товаров: контракты, счета-фактуры, инвойсы, спецификации, акты взвешивания и т.д. Заявленные в ЭДТ №№, 10606060/030518/0003755, 10606060/100518/0003957, 10606060/140218/0001374, 10606060/300318/0002691 сведения о товарах соответствовали сведениям, в представленных документах. За заявленные в декларации на товары сведения ответственность несет декларант. Согласно заявленным в декларациях сведениям в ЭДТ № №, 10606060/030518/0003755, 10606060/100518/0003957, 10606060/140218/0001374, 10606060/300318/0002691 отправителем товара выступало ООО «Транслидер» ИНН № (гр.2 ЭДТ), декларантом выступало ООО "ФИО12" ИНН № (гр.14 ЭДТ), получателем товара выступала суйфэньхэская торгово-экономическая компания с ограниченной ответственностью "Сань Ся", Китай, г. Суйфэньхэ (гр.8 ЭДТ). Сведения о декларациях о сделках с древесиной были заявлены в гр.44 ЭДТ под кодом вида документа 09032. Сведения о товарах в декларациях на товары соответствовали сведениям, содержащимся в приложенных к ним документах;

-исследованными в судебном заседании письменными доказательствами:

-рапортом старшего оперуполномоченного ОРО Красноярской таможни, зарегистрированном в КУСП № от 21.03.2022г., согласно которого в период с 16.01.2018г. по 23.11.2018г., на таможенный пост Томский (ЦЭД) Томской таможни, на Красноярский и Канский таможенные посты Красноярской таможни ООО «ФИО12» от имени ФИО1 подано 89 деклараций на товары, которые содержат недостоверные сведения относительно производителя товара - ООО «Цитадель», по которым лесоматериал березы общим объемом 6532,02 м3, фактически вывезен в Китай во исполнение внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от 27.07.2016г., заключенного между ООО «ФИО12» в лице ФИО1 и Суйфэньхэской торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью «Сань Ся» (КНР) (т.4 л.д.1-3);

- рапортом, зарегистрированном в КУСП № от 19.07.2022г., согласно которого в период с января 2018 года по август 2018 года на таможенный пост Томский (ЦЭД) Томской таможни ООО «ФИО12» от имени ФИО1 подано 36 деклараций на товары, которые содержат недостоверные сведения относительно производителя товара- ООО «Цитадель», по которым лесоматериал березы общим объемом 2107,51 м3 фактически вывезен в Китай во исполнение внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от 27.07.2016г., заключенного между ООО «ФИО12» в лице ФИО1 и Суйфэньхэской торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью «Сань Ся» (КНР) (т.4 л.д.4);

- рапортом, зарегистрированном в КУСП № от 19.07.2022г., согласно которого в период с февраля 2018 года по март 2018 года на Канский таможенный пост Красноярской таможни ООО «ФИО12» от имени ФИО1 подано 11 деклараций на товары, которые содержат недостоверные сведения относительно производителя товара — ООО «Цитадель», по которым лесоматериал березы общим объемом 1343,19 м3 фактически вывезен в Китай во исполнение внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от 27.07.2016г., заключенного между ООО «ФИО12» в лице ФИО1 и Суйфэньхэской торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью «Сань Ся» (КНР) (т.4 л.д.5);

- постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 21.03.2022г., на основании которого предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий, проведенных сотрудниками оперативно-розыскного отдела Красноярской таможни в отношении ФИО1, по признакам составов преступлений, предусмотренных ч.1 ст.226.1 УК РФ (т.4 л.д.6-7);

- сопроводительным письмом от 09.09.2021г., согласно которого 2МРО УЭБиПК ГУ МВД ФИО11 по Красноярскому краю органам дознания Красноярской таможни предоставлены материалы оперативно-розыскной деятельности в отношении директора ООО «ЕЛК» ФИО1 по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т.3 л.д.120-121);

-постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 08.09.2021г., на основании которого предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий, проведенных сотрудниками 2МРО УЭБиПК ГУ МВД ФИО11 по Красноярскому краю в отношении ФИО1 по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т.3 л.д.122-123);

- справкой по результатам проведения ОРМ «Наведение справок» от 08.11.2021г., согласно которой оперуполномоченным оперативно-розыскного отдела Красноярской таможни проведено ОРМ «Наведение справок», путем анализа имеющихся в распоряжении Красноярской таможни баз данных, установлено, что ООО «ФИО12» осуществляет отгрузки лесоматериала в регионе деятельности Красноярской таможни. В графе 31 деклараций на товары ООО «ФИО12» в качестве производителя лесоматериала указывает ООО «Цитадель» при экспорте пиломатериала в рамках внешнеэкономического контракта HLSF-098 от 27.07.2016г., заключенного с Суйфэньхэской торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью «Сань Ся» (КНР) (экспорт лесоматериала осуществлялся в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ объемом 6532,02 м3). Согласно ЛесЕГАИС ООО «Цитадель» для поставки лесоматериалов ООО «ФИО12» приобретало лесоматериалы в ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю. В результате ОРМ установлено, что ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю лесоматериалы в ООО «Цитадель» не поставляло. В ходе проведения ОРМ «Опрос» в отношении ФИО25 установлено, что ООО «Цитадель» заготовку, транспортировку, куплю-продажу лесоматериалов не осуществляло. ООО «Цитадель» организовано с целью изготовления поддельных документов на якобы приобретенные лесоматериалы, для дальнейшей продажи данных документов лицам, заинтересованным в легализации лесоматериалов без надлежащих документов. В ходе проведения ОРМ «Опрос» в отношении ФИО17 установлено, что он выступал посредником между ФИО25 и участниками ВЭД, осуществляющими деятельность в регионе Канского таможенного поста Красноярской таможни при купле-продаже документов о происхождении лесоматериалов от имени ООО «Цитадель», за что получал денежное вознаграждение. ООО «Цитадель» заготовку, транспортировку, куплю-продажу лесоматериалов не осуществляло. ООО «Цитадель» организовано с целью изготовления поддельных документов на якобы приобретенные лесоматериалы (т.4 л.д.15-16);

- служебной запиской оперативно-аналитического отделения таможенной службы от 04.03.2022г. №, согласно которой предоставлены сведения о подтверждении вывоза лесоматериалов ООО «ФИО12» в 2018 году через таможенный пост Пограничный по декларациям на товар, оформленных в рамках контракта №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ (т.4 л.д.17-20);

- служебной запиской оперативно-аналитического отделения таможенной службы от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой ООО «ФИО12» осуществило таможенное декларирование лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от 27.07.2016г. В рамках внешнеэкономического контракта были оформлены 89 деклараций на товар. В рамках указанного контракта по рассматриваемым декларациям на товар продекларированы лесоматериалы общим объемом 6532,02 м3. В графе 31 ДТ в качестве производителя лесоматериалов указано ООО «Цитадель». Отгрузка осуществлялась с тупика по адресу: <адрес>. Декларирование осуществлялось на т/п Красноярском, т/п Канском Красноярской таможни и т/п Томский (ЦЭД) Томской таможни. В графе 44 ДТ указаны декларации о сделке с древесиной №№, 0006002464№, 0003002464№. В системе ЛесЕГАИС ДСД № соответствует контракту №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между Суйфэньхэской торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью «Сань Ся» (КНР) и ООО «ФИО12». В графе 44 некоторых ДТ указана ДСД №, заключена между ООО «ФИО12» и ООО «Цитадель» в рамках договора № от ДД.ММ.ГГГГ. Сделка подписана со стороны ООО «ФИО12», со стороны ООО «Цитадель» сделка не подавалась и не подписывалась. В деталях сделки информация не внесена. Также в графе 44 некоторых ДТ указана ДСД №, заключена между ООО «ФИО12» и ООО «Цитадель» в рамках договора № от ДД.ММ.ГГГГ. Сделка подписана со стороны ООО «ФИО12», со стороны ООО «Цитадель» сделка не подавалась и не подписывалась. В деталях сделки информация не внесена. Сведений об аренде ФИО7 участков либо о нахождении в пользовании у ООО «ФИО12», ООО «Цитадель» не обнаружено. Служебной запиской предоставлены диск №, вырезки экрана «ЕГАИС учет древесины и сделок с ней», выписки ЕГРЮЛ (т.4 л.д.21-23);

- сопроводительным письмом от 01.03.2022г. №МРО-2180, согласно которого 2МРО УЭБиПК ГУ МВД ФИО11 по Красноярскому краю органам дознания Красноярской таможни предоставлены материалы оперативно-розыскной деятельности в отношении директора ООО «ЕЛК» ФИО1 по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т.4 л.д.96-97);

- постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности № от 28.02.2022г., на основании которого предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий, проведенных сотрудниками 2МРО УЭБиПК ГУ МВД ФИО11 по Красноярскому краю в отношении ФИО1 по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т.4 л.д.98);

- сведениями МИФНС ФИО11 № по Красноярскому краю от 12.10.2021г. №.5-16/05745дсп, о предоставлении данных об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, а также сведения о движении денежных средств по счетам ООО «ФИО12» в электронном виде на диске №дсп от 07.10.2021г. (т.4 л.д.111-112);

- сведениями МИФНС ФИО11 № по Красноярскому краю от 06.10.2021г. №дсп, о предоставлении сведений из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «ФИО12» (т.4 л.д.123);

- рапортом старшего оперуполномоченного ОРО Красноярской таможни капитана таможенной службы, зарегистрированном в КУСП № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на таможенный пост Томский (ЦЭД) Томской таможни ООО «ЕЛК» от имени ФИО1 поданы декларации на товары №№, 10611020/171219/0054599, 10611020/241219/0055955, которые содержат недостоверные сведения относительно производителя товара - ООО «Сенсор», по которым пиломатериал сосны обыкновенной общим объемом 563,25 м3 фактически вывезен в Китай во исполнение внешнеэкономического контракта №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «ЕЛК» в лице ФИО1 и Компанией с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии (КНР) (т.1 л.д.136-138);

- постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 09.09.2021г., на основании которого предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий, проведенных сотрудниками оперативно-розыскного отдела Красноярской таможни в отношении ФИО1 по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т.1 л.д.139-140);

- служебном запиской оперативно-аналитического отделения таможенной службы от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой ООО «ЕЛК» осуществило таможенное декларирование лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, в рамках которого были оформлены декларации №№, 10611020/171219/0054599, 10611020/241219/0055955, по которым продекларирован товар - пиломатериал сосны общим объемом 563,25 м3, в графе 31ДТ в качестве производителя товара указано ООО «Сенсор», в графе 44ДТ указана декларация о сделке с древесиной №№, 0007002466№, в системе ЛесЕГАИС ДСД № соответствует контракту №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ЕЛК» и Компанией с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, ДСД № соответствует договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ЕЛК» и ООО «Сенсор», в деталях сделки указано, что лесоматериалы были приобретены у ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю, данной запиской предоставлено: декларации на товар №№, 10611020/171219/0054599, 10611020/241219/0055955 с комплектом документов, вырезка экрана «ЕГАИС учет древесины и сделок с ней», выписки ЕГРЮЛ ООО «ЕЛК» и ООО «Сенсор» (т.1 л.д.141);

- служебной запиской отдела таможенных процедур и таможенного контроля от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой предоставлена информация о вывозе товаров с таможенной территории Евразийского экономического союза ООО «ЕЛК»: по декларации № товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагонах № и №, по декларации № товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагоне № и ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагоне №, по декларации № товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагонах № и № (т.1 л.д.211-212);

- сведениями Управления по Красноярскому краю Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор) от ДД.ММ.ГГГГ №/ЕГ, согласно которого предоставлены копии фитосанитарных сертификатов, а также документы, явившиеся основанием для их выдачи, оформленные экспортеру ООО «ЕЛК» на вагоны №№, 94728995, 96617196, 94930393, 94748795, 93926897 (т.1 л.д.234);

- ответом на запрос Департамента ФИО7 хозяйства по Сибирскому Федеральному округу от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которого общее количество задекларированных ООО «ЕЛК» сделок на ДД.ММ.ГГГГ составляет 240 штук, из них в 184 сделках ООО «ЕЛК» выступает в качестве покупателя, в 56 сделках ООО «ЕЛК» выступает в качестве продавца (т.1 л.д.276-277);

- ответом Федерального казенного учреждения колония-поселение № с особыми условиями хозяйственной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ №/ТО/41/1-218, согласно которого ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю договора на продажу пиломатериала, иные договорные документы с ООО «Сенсор» не заключало (т.1 л.д.284);

- сведениями МИФНС ФИО11 № по Красноярскому краю от ДД.ММ.ГГГГ №дсп, о предоставлении сведений из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «ЕЛК» (т.3 л.д.181);

-ответом на запрос ИФНС ФИО11 по Центральному району города Красноярска от ДД.ММ.ГГГГ №.8-37/02451дсп, согласно которого предоставлены сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях в отношении ООО «ЕЛК» (т.3 л.д.270-271);

- ответом на запрос Красноярской таможни Федеральной таможенной службы Сибирского таможенного управления от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которого предоставлены сведения о таможенном декларировании ООО «ЕЛК» в электронном виде на диске № (т.3 л.д.272-273);

- ответом на запрос ИФНС ФИО11 по Центральному району города Красноярска от ДД.ММ.ГГГГ №.10-27/02572дсп, согласно которого предоставлены сведения об открытых (закрытых) расчетных счетах, выписки о движении денежных средств по расчетным счетам в отношении ООО «ЕЛК» в электронном виде на диске №К22/5 (т.3 л.д.275);

- ответом на запрос Управления по Красноярскому краю Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор) от ДД.ММ.ГГГГ №/АК, согласно которого предоставлен реестр фитосанитарных сертификатов, выданных Управлением Россельхознадзора по Красноярскому краю экспортеру ООО «ЕЛК» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде на диске (т.3 л.д.277);

- сопроводительным письмом от 04.01.2022г., согласно которого 2МРО УЭБиПК ГУ МВД ФИО11 по Красноярскому краю органам предварительного следствия предоставлены материалы оперативно-розыскной деятельности в отношении директора ООО «ЕЛК» ФИО1 по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т.3 л.д.1);

- рапортом оперуполномоченного по ОВД 2МРО УЭБиПК ГУ МВД ФИО11 по Красноярскому краю майора полиции, зарегистрированном в КУСП № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на таможенный пост Томский (ЦЭД) Томской таможни ООО «ЕЛК» от имени ФИО1 поданы декларации на товары №№, 10611020/090120/0000267, 10611020/301219/0056833, 10611020/301219/0056842, которые содержат недостоверные сведения относительно производителя товара - ООО «Сенсор», по которым пиломатериал сосны обыкновенной общим объемом 660,36 м3 фактически вывезен в Китай во исполнение внешнеэкономического контракта №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «ЕЛК» в лице ФИО1 и Маньчжурской логистической компанией с ОО «Ирито» ФИО7 компания (КНР)(т.3 л.д.2-4);

- постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 04.01.2022г., на основании которого предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий, проведенных сотрудниками 2МРО УЭБиПК ГУ МВД ФИО11 по Красноярскому краю в отношении ФИО1 по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т.3 л.д.5-6);

- служебной запиской оперативно-аналитического отделения таможенной службы от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой ООО «ЕЛК» осуществило таможенное декларирование лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, в рамках которого были оформлены декларации №№, 10611020/090120/0000267, 10611020/301219/0056833, 10611020/301219/0056842, по которым продекларирован товар - пиломатериал сосны общим объемом 660,36 м3, в графе 31ДТ в качестве производителя товара указано ООО «Сенсор», в графе 44ДТ указана декларация о сделке с древесиной №№, 0007002466№, в системе ЛесЕГАИС ДСД № соответствует контракту №MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ЕЛК» и Маньчжурской логистической компанией с ОО «Ирито» ФИО7 компания, ДСД № соответствует договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ЕЛК» и ООО «Сенсор», в деталях сделки указано, что лесоматериалы были приобретены у ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю, данной запиской предоставлено: декларации на товар №№, 10611020/090120/0000267, 10611020/301219/0056833, 10611020/301219/0056842 с комплектом документов, вырезка экрана «ЕГАИС учет древесины и сделок с ней» (т.3 л.д.9);

- рапортом старшего оперуполномоченного ОРО Красноярской таможни капитана таможенной службы, зарегистрированном в КУСП № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на таможенный пост Томский (ЦЭД) Томской таможни ООО «ЕЛК» от имени ФИО1 поданы декларации на товары №№, 10611020/230120/0002330, 10611020/230120/0002395, 10611020/230120/0002400, 10611020/240120/0002639,которые содержат недостоверные сведения относительно производителя товара - ООО «Сенсор», по которым пиломатериал сосны обыкновенной общим объемом 768,05 м3 фактически вывезен в Китай во исполнение внешнеэкономического контракта №LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «ЕЛК» в лице ФИО1 и ООО Чэндуская «Ле Бу Ка» ФИО7 компания (КНР) (т.2 л.д.1-3);

- постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий, проведенных сотрудниками оперативно-розыскного отдела Красноярской таможни в отношении ФИО1 по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (т.2 л.д.4-5);

- служебной запиской оперативно-аналитического отделения таможенной службы от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой ООО «ЕЛК» осуществило таможенное декларирование лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта №LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ, в рамках которого были оформлены декларации №№, 10611020/230120/0002330, 10611020/230120/0002395, 10611020/230120/0002400, 10611020/240120/0002639, по которым продекларирован товар - пиломатериал сосны общим объемом 768,05 м3, в графе 31ДТ в качестве производителя товара указано ООО «Сенсор», в графе 44ДТ указана декларация о сделке с древесиной №№, 0007002466№, в системе ЛесЕГАИС ДСД № соответствует контракту №LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ЕЛК» и ООО Чэндуская «Ле Бу Ка» ФИО7 компания, ДСД № соответствует договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ЕЛК» и ООО «Сенсор», в деталях сделки указано, что лесоматериалы были приобретены у ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю, данной запиской предоставлено: декларации на товар №№, 10611020/230120/0002330, 10611020/230120/0002395, 10611020/230120/0002400, 10611020/240120/0002639 с комплектом документов, вырезка экрана «ЕГАИС учет древесины и сделок с ней», выписки ЕГРЮЛ ООО «ЕЛК» и ООО «Сенсор» (т.2 л.д.6-7);

- служебной запиской отдела таможенных процедур и таможенного контроля от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой предоставлена информация о вывозе товаров с таможенной территории Евразийского экономического союза ООО «ЕЛК»: по декларации № товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагонах №, 91560730, 94484680, 54287701, по декларации № товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагонах №, 54651211, 94407269, 92538693, по декларации № товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагонах №, 97946594, 54277330, 94564994, по декларации № товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагонах №, 54181599, 54267596, 59187104, по декларации № товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Забайкальск в вагонах №, 94022795, 94838687, 94212628 (т.2 л.д.114-115);

- ответом на запрос Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор) Управления по Красноярскому краю от ДД.ММ.ГГГГ №/ЕГ, согласно которого предоставлены копии фитосанитарных сертификатов, а также документы, явившиеся основанием для их выдачи, оформленные экспортеру ООО «ЕЛК» (т.2 л.д.170);

- ответом на запрос Федерального казенного учреждения колония-поселение № с особыми условиями хозяйственной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ №/ТО/41/1-218, согласно которого ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю договора на продажу пиломатериала, иные договорные документы с ООО «Сенсор» не заключало (т.2 л.д.222);

- протоколом обыска от 22.03.2022г., согласно которого в офисе ООО «ФИО12» по адресу: <адрес>, произведен обыск, в ходе которого изъяты личная карточка работника ФИО1, доверенность, приказ о прекращении трудового договора с Цинь Дэчжу, договор субаренды, отчеты о принятии, переработке, отгрузке древесины ООО «ФИО12» за 3 и 4 кварталы 2018 года, договора поставки, счет-фактуры, ТТН ООО «Сенсор» и ООО «Цитадель», копия контракта №HLSF-098 от 27.07.2016г., с дополнительными соглашениями и спецификациями (т.5 л.д.22-23);

-протоколом осмотра предметов (документов) от 15.07.2022г., с фототаблицей, согласно которого осмотрено (т.5 л.д.131-138): скриншот из программы ЛесЕгаис, согласно которого внесены сведения о сделке с древесиной 0006002464№ по договору купли-продажи №, где покупатель ООО «ФИО12», продавец ООО «Цитадель», дата заключения договора 19.02.2018г., дата подписания в Егаис 22.02.2018г.; скриншот из программы ЛесЕгаис, согласно которого внесены сведения о сделке с древесиной 0003002464№ по договору купли-продажи №, где покупатель ООО «ФИО12», продавец ООО «Цитадель», дата заключения договора 14.11.2017г., дата подписания в Егаис 11.01.2018г.; скриншот из программы ЛесЕгаис, согласно которого внесены сведения о сделке с древесиной 0001002464№ по договору купли-продажи, где покупатель ООО «ФИО12», продавец ИП ФИО8, дата заключения договора ДД.ММ.ГГГГ, дата подписания в Егаис ДД.ММ.ГГГГ; скриншот из программы ЛесЕгаис, согласно которого внесены сведения о сделке с древесиной 0002015600№ по договору купли-продажи №HLSF-098, где покупатель ООО Суйфэньхэская торгово-экономическая компания «Сань Ся», продавец ООО «ФИО12», дата заключения договора ДД.ММ.ГГГГ, дата подписания в Егаис ДД.ММ.ГГГГ; электронная декларация на товары № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в качестве отправителя указан ООО «Транслидер» <адрес>, в качестве получателя указана Суйфэньхэская торгово-экономическая компания с ограниченной ответственностью «Сань Ся» Китай г. Суйфэньхэ, в качестве декларанта указан ООО «ФИО12», <адрес>, страна происхождения товара - ФИО11, страна назначения- Китай, валюта и общая сумма по счету- 289753,56 руб., местонахождение товаров- <адрес>А, код товара - 4403950002, грузовые места и описание товаров, а именно пиловочник (бревна) л/п береза бородавчатая «BETULA PENDULA L» неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами, производитель ООО «Цитадель» ИНН <***>, общий объем товара 1,55 м3, декларант ФИО18 Добавочный лист к декларации на товары, согласно которого указан код товара-4403950001, грузовые места и описание товаров, а именно пиловочник (бревна) л/п береза бородавчатая «BETULA PENDULA L» неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами, производитель ООО «Цитадель» ИНН <***>, общий объем товара 62,74 м3.; копия решения единственного учредителя № от 18.07.2016г., согласно которого Цинь Дэчжу решил учредить ООО «ФИО12», утвердить устав ООО «ФИО12», назначить директором ООО «ФИО12» ФИО1, определить юридический адрес ООО «ФИО12»: <адрес>; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой продавец ООО «ФИО12», грузоотправитель ООО «Транслидер», станция отправления Красноярск-Северный Красноярской ж/д, грузополучатель «Суйфэньхэская торгово-экономическая компания с ограниченной ответственностью «Сянь Ся», по контракту №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, станция назначения ст. Гродеково, вагон №, товар-пиловочник неокоренный номинальным объемом 57,196 м3.; копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой продавец ООО «Цитадель», грузополучатель и покупатель ООО «ФИО12», товар лесоматериалы круглые- береза объемом 2000 м3, стоимость 3200 000 рублей, подписано директором ООО «Цитадель» ФИО34, директором ООО «ФИО12» ФИО1; копия контракта №HLSF-098 от 27.07.2016г., согласно которого ООО «ФИО12», в лице директора ФИО1 (продавец) и Суйфэньхэская торгово-экономическая компания с ограниченной ответственностью «Сань Ся» в лице директора Го Ши Мин, заключили контракт о поставке лесоматериалов круглых, станция назначения г. Суйфэньхэ, станция перехода Гродеково Дальневосточная железная дорога, цена контракта 50 000 000 рублей; копия приказа директора ООО «ФИО12» ФИО1 № от 25.07.2016г., согласно которого обязанности главного бухгалтера ООО «ФИО12» возложены на ФИО1; копия приказа директора ООО «ФИО12» ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого на основании решения учредителя ООО «ФИО12» Цинь Дэчжу на должность директора вступает ФИО1; копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого поставка товара будет осуществляться в период с ДД.ММ.ГГГГ по 27.07.2018г.; копия договора таможенного представителя с декларантом №-К/16-084 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого таможенный представитель ООО «Меридиан», декларант ООО «ФИО12» в лице директора ФИО1; копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого цена в рублях за 1 м3 и условия поставки согласовываются в приложениях к настоящему контракту; копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого цена в рублях за 1 м3 и условия поставки согласовываются в приложениях к настоящему контракту, общая сумма контракта составляет 150 000 000 рублей; копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ФИО12» в лице директора ФИО1 и ООО «Цитадель» в лице директора ФИО34, предмет договора купля-продажа лесоматериалов хвойных и лиственных пород, общий объем поставок товара на период до конца календарного года ориентировочно до 1500 м3, заверено подписью директора ООО «Цитадель» и печатью, подписью директора ООО «ФИО12» и печатью; копия акта по результатам перевески грузов и вагонов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого на вагонных весах Веста-СД Коркинского района Красноярского Узла взвешен вагон № с грузом лес круглый, масса нетто 65,25м3.; копия Инвойса № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 289753,56 рублей; копия договора на оказание услуг перевозки грузов № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТрансЛидер» и ООО «ФИО12» в лице директора ФИО1; выписка ЕГРЮЛ в отношении ООО «ФИО12» ИНН <***> ОГРН <***> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой адрес юридического лица: <адрес> дата регистрации юридического лица ДД.ММ.ГГГГ, директор ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ, учредитель ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ, основной вид экономической деятельности распиловка и строгание древесины; выписка ЕГРЮЛ в отношении ООО «Цитадель» ИНН <***> ОГРН <***> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой адрес юридического лица <адрес>, дата регистрации юридического лица ДД.ММ.ГГГГ, директор ФИО34 с ДД.ММ.ГГГГ, учредитель ФИО35, основной вид экономической деятельности лесозаготовки; копия регистрационного дела ООО «ФИО12», в котором содержатся устав ООО «ФИО12», заявление о государственной регистрации изменений в учредительных документах, договор аренды нежилого помещения по адресу <адрес>, копия заявления участника Цинь Дэчжу о выходе из общества с ограниченной ответственностью от 22.12.2016г.;

диск 12/11-02 с декларациями на товары с приложениями к ним, при воспроизведении диска обнаружены папки с декларациями ООО «ФИО12», где производителем товара указан ООО «Цитадель»: товар - пиловочник (бревна) Л/П Береза Бородавчатая "Betula Pendula L" неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами в общем объеме 3081,32 м3, продекларированный ООО «ФИО12» (ИНН <***>) в Красноярском таможенном посту Красноярской таможни в рамках внешнеторгового контракта №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ по следующим декларациям: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №,

№, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №;

- товар-пиловочник (бревна) Л/П Береза Бородавчатая "Betula Pendula L" неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами в общем объеме 1343,19 м3, продекларированный ООО «ФИО12» (ИНН <***>) в Канском таможенном посту в рамках внешнеторгового контракта № HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ по следующим декларациям: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №;

-товар-пиловочник (бревна) Л/П Береза Бородавчатая "Betula Pendula L" неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами в общем объеме 2107,51 м3, продекларированный ООО «ФИО12» (ИНН <***>) в ТП Томский (ЦЭД) Томской таможни в рамках внешнеторгового контракта № HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ по следующим декларациям: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 27.07.2022г., согласно которого осмотрено (т.5 л.д.140-153): контракт №HLSF-098 от 27.07.2016г., согласно которого общество с ограниченной ответственностью «ФИО12 », в лице директора ФИО1, именуемое в дальнейшем «Продавец», с одной сторон, и Суйфэньхэская торгово-экономическая компания с ограниченной ответственностью «Сань Ся», в лице генерального директора Го Ши Мин, именуемая в дальнейшем «Покупатель», с другой стороны, заключили контракт, в котором указан предмет контракта, цена контракта, условия оплаты и поставки, форс-мажорные обстоятельства, прочие условия, ответственность сторон, юридические адреса и банковские реквизиты сторон, с приложениями, дополнительными соглашениями; спецификации, в которых указаны таблицы, где содержится данные о товаре, пиловочник-ель, пихта ГОСТ 9463-88,1-2 сорт, длина 2м-6м, Пиловочник-лиственница ГОСТ 9463-88 1-2 сорт, длина 2м-6м, Пиловочник- береза ГОСТ 9462-88 1-2 сорт, длина 2м-6м, Пиломатериалы доска обрезная хвойных и лиственных пород, распиленные вдоль, нестроганые, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип для строительных работ ГОСТ 24454-80, ГОСТ 8486-86, толщина от 20мм и выше, ширина от 50 мм, ГОСТ 5306-83, дл.2-6м, Сосна обыкновенная 1-3 сорт, лиственница, ель, пихта 1-3 сорт, береза 1-3 сорт; спецификация, в которой содержится следующая информация: Условия поставки:DAP-Гродеково, а так же таблица, в которой представлены следующие данные: Пиломатериалы доска обрезная хвойных и лиственных пород, распиленные вдоль, нестроганые, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип для строительных работ ГОСТ 24454-80, ГОСТ 8486-88, ГОСТ 2695-83, толщина от 20 мм и выше, ширина от 50 мм и выше, ГОСТ 5306-83, дл. 0,30-м, Сосна(обыкновенная) 1-3 сорт, лиственница, ель, пихта 1-3 сорт, береза 1-3 сорт; спецификация, в которой указана таблица, где содержится следующие данные: Пиловочник-ель, пихта ГОСТ 9463-88,1-2 сорт, длина 2м-6м, Пиловочник-лиственница ГОСТ 9463-88 1-2 сорт, длина 2м-6м, Пиловочник- береза ГОСТ 9462-88 1-2 сорт, длина 2м-6м, Пиломатериалы доска обрезная хвойных и лиственных пород, распиленные вдоль, нестроганые, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип для строительных работ ГОСТ 24454-80, ГОСТ 8486-86, толщина от 20мм и выше, ширина от 50 мм, ГОСТ 5306-83, дл.2-6м, Сосна обыкновенная 1-3 сорт, лиственница, ель, пихта 1-3 сорт, береза 1-3 сорт; таблица с данными поставок от ООО «ФИО12»; отчет ООО «ФИО12» о принятой, переработанной, отгруженной и(или) реализованной древесине за 4 квартал 2018 года, в котором содержится свидетельство о поставке пункта приема и отгрузки древесины на учет от ДД.ММ.ГГГГ №. В виде таблицы указаны следующие показатели: остаток на начало квартала: сортимент(сосна-1044,41, береза-1230,64, лиственница-23,221), Пиломатериал, Хлысты, Дрова; принято в отчетном периоде: сортимент(сосна- 6318,35,береза-5462,17,лиственница- 15,951), пиломатериал, дрова; отгружено в отчетном периоде другими видами транспорта на внешний рынок: сортимент, пиломатериал, хлысты, с указанием номеров вагонов, отправленных в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ транспортными компаниями: Веста, Левана, Транслидер, КрасторгДом. За указанный период оправлено 2261, 69 м3.; отчет ООО «ФИО12» за 3 квартал 2018 года, отгружено в отчетном периоде железнодорожным транспортом на внешний рынок: сортимент, пиломатериал, хлысты; остаток на конец квартала: сортимент: сосна-1044,41, береза-1230,64, лиственица-23,221, пиломатериал, хлысты, дрова; дополнение к декларации: наименование Береза Бородавчатая «BETULAPENDULAL», производитель ООО «ЦИТАДЕЛЬ», сортимент пиловочник, порода береза; приказ от 03.02.2020г. о переводе работника ФИО1 на другую работу, в котором указано прежнее место работы: основное подразделение (директор), новое место работы: основное подразделение (директор); трудовой договор № от 1.10.2018г. между ООО «ФИО12», действующего на основании Устава и ФИО1 о предоставлении работнику работу в должности Директора по адресу <адрес> универсальный передаточный документ от 14.11.2017г., согласно которого продавцом является ООО «Цитадель», а покупателем ООО «ФИО12», также содержится таблица со следующими данными: код товара 143, наименование товара имущественного права Лесоматериалы круглые (береза) ГОСТ9463-88, 1-2 сорт; акт сверки взаимных расчетов; договор поставки 19/2018 от ДД.ММ.ГГГГг. от ООО «Цитадель», с приложением; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ в котором указано, что ООО «ФИО12» именуемый в дальнейшем Покупатель, в лице ФИО1, с одной стороны и ООО «Цитадель» именуемый в дальнейшем Поставщик, в лице Генерального директора Кожокарь, заключили Договор. В предмете договора указано, что в рамках настоящего договора Поставщик обязуется передать в собственность Покупателя круглые лесоматериалы хвойных пород и лиственных пород, а так же что товар достается покупателю железнодорожным транспортом, с указанием реквизитов доставки, с приложением; договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором указано, что ООО «Стандарт», в лице директора ФИО39, именуемое «Продавец», с одной стороны и ООО «Цитадель», в лице Генерального директора Кожокарь, именуемый в дальнейшем «Покупатель», с другой стороны, заключили договор о приобретении круглого леса хвойных и лиственных пород; ФИО7 декларация № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФКУ ОИУ № ФИО2 по Красноярскому краю, являющееся арендатором на основании приказа Агентства ФИО7 отрасли Красноярского края № от ДД.ММ.ГГГГ в лице начальника учреждения ФИО4, действующего на основании Устава, заявляет, что с 21.02.2017г. по 20.02.2018г. использует леса для заготовки древесины на ФИО7 участке, предоставленном в постоянное (бессрочное) пользование Кодинского лесничества Красноярского края в соответствии с Проектом освоения лесов, прошедшим государственную экспертизу, утвержденную Приказом агентства ФИО7 отрасли Красноярского края от 18.11.2010г. №, с приложениями, в котором содержится таблица с данными об объеме использования и целях заготовки древесины; договор №-ХС от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФКУ ОИУ № ФИО2 по Красноярскому краю, именуемое в дальнейшем «Поставщик», в лице начальника ФКУ ОИУ-1 майор ФИО6 службы ФИО4, действующего на основании Устава, с одной стороны и ООО «Сенсор», именуемое в дальнейшем «Покупатель», в лице директора ФИО42, действующей на основании Устава, с другой стороны заключили договор, в предмете которого содержится следующая информация: в соответствии с настоящим договором Поставщик обязуется поставить: Лесоматериалы круглые хвойных и лиственных пород. Объем поставок составляет 20000 куб.м, хвойных пород сосна, а Покупатель обязуется принять поставленный товар и оплатить его стоимость, в соответствии с условиями договора; акт приема-передачи товара(круглого леса) от 24.04.2018г. ФКУ ОИУ ФИО2 по Красноярскому краю; универсальный передаточный документ от 31.07.2019г., согласно которого Продавцом является ООО «ФИО12», Покупатель ООО «Сенсор», также содержится таблица со следующими данными: наименование товара имущественного права распиловка лесоматериала,условное обозначение куб.м., количество 875, цена за единицу измерения 1 000,00, стоимость товаров имущественных прав без налога всего 875 000,00, стоимость товаров имущественных прав с налогом-всего 875 000, 00; акт № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого исполнителем является ООО «ФИО12», а заказчиком ООО «Сенсор»;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 01.08.2022г., согласно которого осмотрен диск CD-R №дсп от 07.10.2021г., при воспроизведении диска обнаружены файлы: - «движение ФИО12 2019-2021», файл формата Excel, при открытии файла обнаружена выписка по счетам ООО «ФИО12» за период с 2019 по 2021 года, за данный период по счету осуществляются операции по оплате услуг, расчет с контрагентами; «счета ФИО12», файл формата PDF, при открытии файла обнаружены сведения о банковский счетах ООО «ФИО12»: счет №, открыт ДД.ММ.ГГГГ в «АТБ» (АО) по адресу: <адрес>; счет №, открыт ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк ФИО11» по адресу: <адрес>, закрыт ДД.ММ.ГГГГ; счет №, открыт ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк ФИО11» по адресу: <адрес>, закрыт ДД.ММ.ГГГГ (т.5 л.д.156-161);

- протоколом обыска от 10.09.2021г., согласно которого в пункте отгрузки древесины ООО «ЕЛК» по адресу: <адрес>, второй этаж, произведен обыск, в ходе которого изъяты приемо-сдаточные акты ООО «ЕЛК» в папках, книги учета приемо-сдаточных актов ООО «ЕЛК», журнал регистрации отгружаемой древесины ООО «ЕЛК», полимерный пакет с актами отточковки, с сопроводительными документами (т.5 л.д.7-10);

- протоколом обыска от 10.09.2021г., согласно которого в офисе ООО «ЕЛК» по адресу: <адрес>, произведен обыск, в ходе которого изъяты контракт №MYLT-SX-Y1 от 19.12.2019г., с приложениями, договоры с ООО «Сенсор», контракты с иностранными контрагентами, копии паспорта гражданина Цинь Дэчжу и документы о трудоустройстве Цинь Дэчжу, скриншоты переписки в электронном почтовом ящике ООО «ЕЛК», копия базы данных 1СПредприятие ООО «ЕЛК» на флешнакопителе (т.5 л.д.13-16);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 15.01.2022г., с фототатблицей, согласно которого осмотрено (т.5 л.д.24-59): электронная копия декларации на товары № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в качестве отправителя указан ООО «Левана» <адрес>, в качестве получателя указана компания ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии Китай г.Маньчжурия, комната 412, в качестве декларанта указан ООО «ЕЛК», <адрес>, указана страна отправления и страна происхождения товара- ФИО11, страна назначения- Китай, указана валюта и общая сумма по счету-1 556 802 руб., местонахождение товаров- <адрес>, код товара-4407119300, грузовые места и описание товаров, а именно пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной «Pinus Sylvestris L», распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, производитель ООО «Сенсор» ИНН <***>, общий объем товара 185,63 м3, в графе № указан декларант ФИО1; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1556802 рубля, согласно которого покупатель компания с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, продавец ООО «ЕЛК», грузоотправитель ООО «Левана», грузополучатель компания с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, товары: пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной, распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, ГОСТ 8486-86, количество товаров 172,978 м3, общая стоимость 1556802 рубля, производитель ООО «Сенсор», номера вагонов 94774098, 94728995; спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ, выдана ООО «ЕЛК», согласно которой продавец ООО «ЕЛК», грузоотправитель ООО «Левана», грузополучатель компания с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, пиломатериал обрезной хвойных пород; копия контракта №GL-SX-01 от 22.04.2019г., согласно которого между ООО «Енисейская ФИО7 Компания» (продавец) в лице директора ФИО1 и Компанией с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии в лице директора Хань Фан заключен контракт о продаже и поставке товара - Лесоматериала в ассортименте, а именно круглый лес, пиломатериал, поставляемый товар должен соответствовать техническим условиям и ГОСТам страны производителя, объем и стоимость товара определяется сторонами, по контракту продавец обязуется поставлять товар российского происхождения и проводить его таможенное оформление, поставка товара осуществляется продавцом железнодорожным транспортом на условиях DAP (ст. Канск-Енисейский Красноярской ж.д., Красноярск, Карабула) — товар со склада продавца до станции Забайкальск, ФИО39 Восточно-Сибирской ж.д., общая сумма контракта ориентировочно составляет 100 000 000 рублей, оплата по контракту производится в Российских рублях безналичным перечислением в течение 180 банковских дней от даты выпуска товаров таможенным органом, контракт действует до ДД.ММ.ГГГГ; копия дополнения к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, приложение к контракту №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «ЕЛК» продает и поставляет Компании с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии товар пиломатериалы породы лиственница, ель, пихта, сосна, кедр, береза, ГОСТ 8486-86, 2695-83, сорт 1-5, объем поставки 100000 м3, цена 9000 рублей; Скриншот экрана- программа ЛесЕгаис, информация о сделке с древесиной, согласно которого ООО «Енисейская ФИО7 Компания» (покупатель) заключило договор купли-продажи № о приобретении древесины с ООО «Сенсор» (продавец), дата подписания договора ДД.ММ.ГГГГ, дата окончания ДД.ММ.ГГГГ, подпись ООО «ЕЛК», дата подписания в ЕГАИС ДД.ММ.ГГГГ; скриншот экрана-программа ЛесЕгаис, информация о сделке с древесиной, согласно которого Компания с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии (страна Китай) (покупатель) заключило договор купли-продажи №GL-SX-01 о приобретении древесины с ООО «Енисейская ФИО7 Компания» (продавец), дата подписания договора ДД.ММ.ГГГГ, дата окончания ДД.ММ.ГГГГ, дата подписания в ЕГАИС ДД.ММ.ГГГГ, подпись ООО «ЕЛК», номер декларации о сделке с древесиной 0002015600№; электронная копия декларации на товары № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в графе № в качестве отправителя указан ООО «Левана» <адрес>, в графе № в качестве получателя указана компания с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии Китай <адрес>, в графе № в качестве декларанта указан ООО «ЕЛК», <адрес>, в графах №, 16 указана страна отправления и страна происхождения товара — ФИО11, в графе № указана страна назначения — Китай, в графе № указана валюта и общая сумма по счету — 1540467 руб., в графе № указано местонахождение товаров — <адрес>, в графе № указан код товара — 4407119300, в графе № указаны грузовые места и описание товаров, а именно пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной «Pinus Sylvestris L», распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, производитель ООО «Сенсор» ИНН <***>, общий объем товара 185,54 м3, в графе № указан декларант ФИО1; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1540467 рублей, согласно которого покупатель компания с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, продавец ООО «ЕЛК», грузоотправитель ООО «Левана», грузополучатель компания с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, товары: пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной, распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, ГОСТ 8486-86, количество товаров 171,163 м3, общая стоимость 1540467 рублей, производитель ООО «Сенсор», номера вагонов 96617196, 94930393; спецификации ООО «ЕЛК», согласно которой продавец ООО «ЕЛК», грузоотправитель ООО «Левана», грузополучатель компания ОО «Го Линь»; копия договора транспортно-экспедиционных услуг №-ТЭУ-18 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого между ООО «Левана» (экспедитор) в лице зам.начальника отдела по организации перевозок ФИО36 и ООО «Енисейская ФИО7 Компания» (заказчик) в лице директора ФИО1 заключен договор о выполнении услуг, связанных с железнодорожной перевозкой грузов в железнодорожных транспортных средствах (вагонах); копия решения № от 26.09.2016г., согласно которого единственный учредитель ООО «Енисейская ФИО7 Компания» Цинь Дэчжу решил назначить с ДД.ММ.ГГГГ на должность директора ООО «ЕЛК» ФИО1; копия Устава ООО «Енисейская ФИО7 Компания; электронная копия декларации на товары № от 24.12.20194; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1613034 рубля, согласно которого покупатель компания с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, продавец ООО «ЕЛК», грузоотправитель ООО «Левана», грузополучатель компания с ОО «Го Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, товары: пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной, распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, ГОСТ 8486-86, количество товаров 179,226 м3, общая стоимость 1613034 рублей, производитель ООО «Сенсор», номера вагонов 93926897, 94748795; спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЕЛК»; скриншоты экрана-программа ЛесЕгаис, на первом листе содержится информация о сделке с древесиной, номер декларации о сделке с древесиной 0002015600№; служебная записка отдела таможенных процедур и таможенного контроля от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой ООО «ЕЛК» с таможенной территории Евразийского экономического союза вывезены товары по следующим декларациям: №, №, №, №, №, №, №, №, №,

№, №, №; копия заявления на выдачу фитосанитарного сертификата от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого экспортер ООО «ЕЛК» через ООО «Левана», получатель Компания с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по основанию ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, КНР, происхождение груза <адрес>, транспортировка железнодорожным вагоном, пункт ввоза Китай, продукция пиломатериал обрезной — сосна обыкновенная, представитель отправителя груза Свидетель №2; копия заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которого отправитель ООО «ЕЛК», получатель Компания с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по основанию ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, КНР, пункт отправления <адрес> Красноярской ж/д, пункт назначения Китай, груз пиломатериалы обрезные хвойных пород сосна обыкновенная вагон № объем 93 м3, № объем 100 м3; копия фитосанитарного сертификата № от ДД.ММ.ГГГГ, экспортер ООО «ЕЛК»; копия фитосанитарного сертификата № от ДД.ММ.ГГГГ, экспортер ООО «ЕЛК»; копия заявления на выдачу фитосанитарного сертификата от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого экспортер ООО «ЕЛК» через ООО «Левана», получатель Компания с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по основанию ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, КНР, происхождение груза <адрес>, транспортировка железнодорожным вагоном, пункт ввоза Китай, продукция пиломатериал обрезной — сосна обыкновенная, представитель отправителя груза Свидетель №2; копия заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которого отправитель ООО «ЕЛК», получатель Компания с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по основанию ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии, КНР, пункт отправления <адрес> Красноярской ж/д, пункт назначения Китай, груз пиломатериалы обрезные хвойных пород сосна обыкновенная вагон № объем 95 м3, № объем 91 м3, № объем 93 м3, № объем 94 м3; копия фитосанитарного сертификата № от ДД.ММ.ГГГГ, экспортер ООО «ЕЛК»; копия фитосанитарного сертификата № от ДД.ММ.ГГГГ, экспортер ООО «ЕЛК»; копия фитосанитарного сертификата № от ДД.ММ.ГГГГ, экспортер ООО «ЕЛК»; копия фитосанитарного сертификата № от ДД.ММ.ГГГГ, экспортер ООО «ЕЛК»; копия фитосанитарного сертификата № от ДД.ММ.ГГГГ, экспортер ООО «ЕЛК»; копия фитосанитарного сертификата № от ДД.ММ.ГГГГ, экспортер ООО «ЕЛК»; копия договора поставки №-ХС от ДД.ММ.ГГГГ между ФКУ «Объединение исправительных учреждений № с особыми условиями хозяйственной деятельности Главного управления Федеральной службы исполнения наказаний по <адрес>» (Поставщик) в лице начальника ФКУ ОИУ 1 майор ФИО6 службы ФИО4 и ООО «Сенсор» (Покупатель) в лице директора ФИО37, в соответствии с договором Поставщик обязуется поставить: Лесоматериалы круглые хвойных и лиственных пород. Отгрузка товара осуществляется с нижнего склада Поставщика ФКУ КП-9. Общая сумма договора составляет 30000000 рублей с учетом НДС. Юридические адреса сторон: Поставщик ФКУ ОИУ-1 ФИО2 по <адрес>, Покупатель: ООО «Сенсор» <адрес>18, р/с 40№. Документ заверен подписями ФИО4, ФИО37. Копия заверена оттиском печати «Сенсор» и оттиском печати «ООО ЕЛК», имеется штамп «КОПИЯ ВЕРНА/Директор/ ФИО1»; копия ФИО7 декларации № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФКУ «Объединение исправительных учреждений № с особыми условиями хозяйственной деятельности Главного управления Федеральной службы исполнения наказаний по <адрес>», являющееся арендатором на основании приказа Агентства ФИО7 отрасли Красноярского края № от ДД.ММ.ГГГГ в лице начальника учреждения ФИО4, заявляет, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ использует леса для заготовки древесины на ФИО7 участке, предоставленном в постоянное (бессрочное) пользование Кодинского лесничества Красноярского края в соответствии с Проектом освоения лесов, прошедшим государственную экспертизу. Копия заверена оттиском печати «Сенсор», оттиском печати «ООО ЕЛК», имеется штамп «КОПИЯ ВЕРНА/Директор/ ФИО1»; копия акта приема-передачи товара (круглого леса) от ДД.ММ.ГГГГ, между ФКУ ОИУ ФИО2 по Красноярскому краю (Поставщик) и ООО «Сенсор» (Покупатель), согласно которого в соответствии с договором №-ХС от ДД.ММ.ГГГГ Поставщиком поставлен, а Покупателем принят следующий товар: лесоматериалы круглые хвойных пород, диаметр 18- и выше Кодинское лесничество, участковое лесничество Ковинское 277 квартал выдел 11, 19, 20, 21; Тагаринское 54 квартал, выдела 25, 14, 18, 19, 24, 80 квартал, выдела 11, 12, 13, 17, 18, 19, 20, 23, 24: сосна, лиственница, береза, ель, пихта, осина в общем количестве 42500 м3. Акт заверен подписями ФИО4, ФИО37. Копия заверена оттиском печати «Сенсор», оттиском печати «ООО ЕЛК», имеется штамп «КОПИЯ ВЕРНА/Директор/ ФИО1»; копия приказа Агентства ФИО7 отрасли Красноярского края №2217 от 09.08.2010, согласно которого федеральному бюджетному учреждению «Объединение исправительных учреждений № с особыми условиями хозяйственной деятельности Главного управления Федеральной службы исполнения наказаний по Красноярскому краю» предоставлено для заготовки древесины ФИО7 участки из состава земель ФИО7 фонда общей площадью 104624 га в Кодинском лесничестве, участковые лесничества Тагаринское, Проспихинское, Ковинское. Копия заверена оттиском печати «Сенсор», оттиском печати «ООО ЕЛК», имеется штамп «КОПИЯ ВЕРНА/Директор/ ФИО1»; копия договора поставки от ДД.ММ.ГГГГ между ФКУ «Объединение исправительных учреждений № с особыми условиями хозяйственной деятельности Главного управления Федеральной службы исполнения наказаний по Красноярскому краю» (Поставщик) в лице начальника ФКУ ОИУ 1 майор ФИО6 службы ФИО4 и ООО «Сенсор» (Покупатель) в лице директора ФИО37, в соответствии с договором Поставщик обязуется поставить: Лесоматериалы круглые хвойных и лиственных пород. Отгрузка товара осуществляется с нижнего склада Поставщика ФКУ КП-9. Общая сумма договора составляет 51000000 рублей с учетом НДС. Юридические адреса сторон: Поставщик ФКУ ОИУ-1 ФИО2 по <адрес>, Покупатель: ООО «Сенсор» <адрес>18, р/с 40№. Документ заверен подписями ФИО4, ФИО37. Копия заверена оттиском печати «Сенсор» и оттиском печати «ООО ЕЛК», имеется штамп «КОПИЯ ВЕРНА/Директор/ ФИО1»; копия Приложения № к ФИО7 декларации «Объем использования лесов в целях заготовки древесины», вид использования лесов: февраль 2019 года Заготовка древесины, данные о заготовке древесины указаны в таблице. Копия заверена оттиском печати синего цвета «Сенсор», «ООО ЕЛК»; копия договора ответственного хранения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия заверена оттиском печати «ООО ЕЛК», имеется штамп «КОПИЯ ВЕРНА/Директор/ ФИО1»; копия акта приема-передачи товара (круглого леса) от ДД.ММ.ГГГГ между ФКУ ОИУ ФИО2 по Красноярскому краю и ООО «Сенсор», в соответствии с договором №-СХ от ДД.ММ.ГГГГ поставщиком поставлен, а покупателем принят товар лесоматериалы круглые хвойных пород (сосна) диаметр 14- и выше Кодинское лесничество, участковое лесничество, участковое лесничество Тагаринское, 80 квартал, выдел 11, 12, 13, 17, 18, 19, 20, 23, 24, 54 квартал выдел 14, 18, 24 общим объемом 10000 м3.; копия ФИО7 декларации № от ДД.ММ.ГГГГ, заверена оттиском печати «ООО ЕЛК», имеется штамп «КОПИЯ ВЕРНА/Директор/ ФИО1»; копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сенсор» и ООО «Енисейская ФИО7 Компания» в лице директора ФИО1; копия спецификации № на поставку пиломатериала к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Сенсор» поставил ООО «ЕЛК» лесоматериал сосна стоимостью 2000 рублей за 1 м3. На документе имеется оттиск печати синего цвета «ООО ЕЛК», имеется штамп синего цвета «КОПИЯ ВЕРНА/Директор/ ФИО1»; копия регистрационного дела ООО «ЕЛК» ОГРН <***> ИНН <***> на 87 листах, согласно документам, содержащимся в регистрационном деле код дополнительного вида деятельности ООО «ЕЛК» 46.71.1, ДД.ММ.ГГГГ учредитель ООО «ЕЛК» Цинь Дэчжу вышел из состава учредителей - заявитель ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ в соучередители ООО «ЕЛК» вступил ФИО1 - заявитель ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ в ЕГЮЛ внесены сведения о назначении на должность директора ООО «ЕЛК» ФИО1 - заявитель ФИО1, на основании решения № единственного участника (учредителя) Общества с ограниченной ответственностью от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого учредитель Цинь Дэчжу назначил на должность директора ООО «ЕЛК» ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ; Решением № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника (учредителя) Общества с ограниченной ответственностью Цинь Дэчжу учреждено общество с ограниченной ответственностью «Енисейская ФИО7 Компания» (сокращенное наименование общества — ООО «ЕЛК») и Устав ООО «ЕЛК» № от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании ООО «ЕЛК» - заявитель Цинь Дэчжу; согласно Устава ООО «ЕЛК» от ДД.ММ.ГГГГ цель создания Общества — получение прибыли и насыщение рынка товарами и услугами, директор общества без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выписка ЕГРЮЛ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Енисейская ФИО7 Компания» ИНН <***>, сведения о регистрации ООО «ЕЛК» внесены в ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ, дата внесения записи в ЕГРЮЛ о директоре общества ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ, дата внесения сведений в ЕГРЮЛ об участнике (учредителе) общества ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ, основной вид деятельности по ОКВЭД 46.73.1 Торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами, дополнительные виды деятельности по ОКВЭД — 02.10 Лесоводство и прочая лесохозяйственная деятельность, 02.20 Лесозаготовки, 16.10. Распиловка и строгание древесины, 46.73.2 Торговля оптовая пиломатериалами и прочее; выписка ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Сенсор» ОГРН <***> ИНН <***>; копии фитосанитарных сертификатов, заявлений на выдачу фитосанитарных сертификатов, заключений о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции, оформленные экспортеру ООО «Енисейская ФИО7 Компания» на вагоны №, 94728995, 94748795, 94774098, 94930393, 96617196, 94717899, 94736295, 94827797, 94839891, 94846896, 94866399, 94931698 за период с декабря 2019 по апрель 2021 года; опия ответа ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю на запрос от ДД.ММ.ГГГГ №/ТО/41/1-218, согласно которого ФКУ КП-13 ФИО2 по <адрес> договора на продажу пиломатериала, иные договорные документы с ООО «Сенсор» ИНН <***> не заключались; электронная копия декларации на товары № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в качестве отправителя указан ООО «Левана» <адрес>, в качестве получателя указана Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «Ирито», Китай, г.Маньчжурия, в качестве декларанта указан ООО «ЕЛК», <адрес> местонахождение товаров - <адрес>, код товара-4407119300, указаны грузовые места и описание товаров, а именно пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной «Pinus Sylvestris L», распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, производитель ООО «Сенсор» ИНН <***>, общий объем товара 189,36 м3, в графе № указан декларант ФИО1; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1539252 рубля, согласно которого покупатель Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «Ирито», продавец ООО «ЕЛК», грузоотправитель ООО «Левана», грузополучатель Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «Ирито», товары: пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной, распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, ГОСТ 8486-86, количество товаров 171,028 м3, общая стоимость 1539252 рубля, производитель ООО «Сенсор», номера вагонов 94931698, 94736295; электронная копия декларации на товары № от ДД.ММ.ГГГГ, производитель ООО «Сенсор», декларант ФИО1; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1541961 рубль, согласно которого покупатель Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «Ирито», продавец ООО «ЕЛК», грузоотправитель ООО «Левана», грузополучатель Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «Ирито», товары: пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной, распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, ГОСТ 8486-86, количество товаров 171,329 м3, общая стоимость 1541961 рубль, производитель ООО «Сенсор», номера вагонов 94839891, 948663994; спецификации; электронная копия декларации на товары № от ДД.ММ.ГГГГ, грузовые места и описание товаров, а именно пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной «Pinus Sylvestris L», распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, производитель ООО «Сенсор» ИНН <***>, общий объем товара 95,80 м3, в графе № указан декларант ФИО1; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ, товары: пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной, распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, ГОСТ 8486-86, количество товаров 85,231 м3, общая стоимость 767079 рубль, производитель ООО «Сенсор», номера вагонов 94717899; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, выдана ООО «ЕЛК»; электронная копия декларации на товары № от ДД.ММ.ГГГГ, местонахождение товаров — <адрес>, в графе № указан код товара — 4407119300, грузовые места и описание товаров, а именно пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной «Pinus Sylvestris L», распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, производитель ООО «Сенсор» ИНН <***>, общий объем товара 185,67 м3, в графе № указан декларант ФИО1; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого покупатель Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «Ирито», продавец ООО «ЕЛК», грузоотправитель ООО «Левана», грузополучатель Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «Ирито», товары: пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной, распиленные вдоль, нестроганные, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-5 сорт, ГОСТ 8486-86, количество товаров 170,871 м3, общая стоимость 1537839 рублей, производитель ООО «Сенсор», номера вагонов 94827797, 94846896; спецификации; скриншот экрана-— программа ЛесЕгаис, информация о сделке с древесиной, согласно которого номер декларации о сделке с древесиной №, данные введены продавцом ДД.ММ.ГГГГ, подписано продавцом ДД.ММ.ГГГГ, внесены данные об основном документе от ДД.ММ.ГГГГ, дата подписания в ЕГАИС ДД.ММ.ГГГГ, о дополнительном соглашении от ДД.ММ.ГГГГ, дата подписания в ЕГАИС ДД.ММ.ГГГГ, о дополнительном соглашении от ДД.ММ.ГГГГ, дата подписания ДД.ММ.ГГГГ, покупатель Маньчжурская логистическая компания с ограниченной ответственностью «Ирито» по адресу КНР, АРВМ, г. Маньчжурия, Международная логистическая промзона, железнодорожный логистический терминал «Ирито» офис 201, продавец ООО «Енисейская ФИО7 Компания», договор по которому приобретается (отчуждается) древесина MYLT-SX-Y1 от ДД.ММ.ГГГГ, дата подписания ДД.ММ.ГГГГ, дата окончания ДД.ММ.ГГГГ, подписано продавцом ООО «ЕЛК»; скриншот экрана-программа ЛесЕгаис, где содержится информация об отчетах по отчуждаемой древесине, согласно которой в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЕЛК» продало в общем 7650,525 м3 древесины; скриншот экрана-программа ЛесЕгаис, информация о сделке с древесиной, согласно которого ООО «Енисейская ФИО7 Компания» (покупатель) заключило договор купли-продажи № о приобретении древесины с ООО «Сенсор» (продавец), дата подписания договора ДД.ММ.ГГГГ, дата окончания ДД.ММ.ГГГГ, подпись ООО «ЕЛК», дата подписания в ЕГАИС ДД.ММ.ГГГГ, номер декларации о сделке с древесиной 00070024661№; скриншот экрана -программа ЛесЕгаис, информация о сделке с древесиной, согласно которого указаны документы, на основании которых была осуществлена заготовка древесины: декларация о сделке с древесиной 0007002466№, дата документа ДД.ММ.ГГГГ, продавец ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю, покупатель ООО «Сенсор», объем 43500 м3, договор подписан; декларация о сделке с древесиной 0003002466№, дата документа ДД.ММ.ГГГГ, продавец ФКУ КП-13 ФИО2 по Красноярскому краю, покупатель ООО «Сенсор», объем 75000 м3, договор подписан;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 01.08.2022г., согласно которого осмотрено (т.5 л.д.156-161): диск CD-R №, при воспроизведении диска обнаружен файл формата Excel с названием «Таблица по лесу для УЭБиПК», при открытии данного файла обнаружена таблица со следующими графами «код поста, дата, номер ДТ, направление перемещения, ИНН отправителя, отправитель, ИНН получателя, получатель, ИНН, ЛОФР, код торгующей страны, ИНН декларанта, декларант, страна отправления, страна происхождения, страна назначения, лицо подавшее ДТ, Код вида документа, наименование документа, дата документа, описание товара, Кол-во товара в доп. ед измерения, единица измерения, номер товара, Код ТН ВЭД ЕАЭС, вес брутто, вес нетто, таможенная стоимость, статистическая стоимость, курс валюты. Согласно данным представленным в таблице, директор ООО «ЕЛК» ФИО1 в рамках внешнеэкономического контракта №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ в период с с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ задекларировал в Томском таможенном посту (ЦЭД) по декларациям на товар №№, 10611020/171219/0054599, 10611020/241219/0055955 и экспортировал товар пиломатериалы хвойных пород общим объемом 563,25 м3 в Китай в адрес компании с ограниченной ответственностью «Го Линь» по освоению ресурсов ФИО6 Монголии (КНР); диск CD-R №К22/5, при воспроизведении которого обнаружена папка с названием «ЕЛК», при открытии папки обнаружены следующие файлы: «выписка о движении денежных средств 2019.xlsx», при открытии файла обнаружена выписка по счетам № и №, открытым в Красноярском отделении № ПАО Сбербанк, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно выписке по счетам ДД.ММ.ГГГГ со счета ООО «ЕЛК» № на счет ООО «Сенсор» № (ПАО Банк "Финансовая Корпорация Открытие") осуществлён перевод денежных средств в сумме 250 000 рублей в качестве оплаты за лес по договору 15/2019 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ со счета ООО «ЕЛК» № на счет ООО «Сенсор» № (ПАО Банк "Финансовая Корпорация Открытие") осуществлён перевод денежных средств в сумме 450 000 рублей в качестве оплаты за лес по договору 34/2019 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ со счета ООО «ЕЛК» № на счет ООО «Сенсор» № (ПАО Банк "Финансовая Корпорация Открытие") осуществлён перевод денежных средств в сумме 300 000 рублей в качестве оплаты за лес по договору 34/2019 от ДД.ММ.ГГГГ; «выписка о движении денежных средств 2020.xlsx», при открытии файла обнаружена выписка по счету ООО «ЕЛК» №, открытому в Красноярском отделении № ПАО Сбербанк, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; диск CD-R диск «Verbatim», при воспроизведении которого обнаружен файл формата Excel с названием «ООО ЕЛК», при открытии файла обнаружена таблица с указанием номеров вагонов, контейнеров, фитосанитарных сертификатов, выданных ООО «ЕЛК» отделом надзора по карантину растений г. Канск ФГБУ"Красноярский Референтный Центр Россельхознадзора" для отправки товара — пиломатериалов хвойных парод в Китай за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; диск CD-R ИФНС 2465 № ДСП ДД.ММ.ГГГГ, белого цвета, при воспроизведении которого обнаружен архив «Выписки по счетам», при открытии архива обнаружена папка «Выписки по счетам», при открытии папки обнаружены файлы формата Excel: - «2019», при открытии файла обнаружена выписка по счету ФИО38 № за период 2019 года, согласно выписке по счету от ООО «ЕЛК» поступали платежи на обшую сумму 4738139 рублей; «2020», при открытии файла обнаружена выписка по счету ФИО38 № за период 2020 года, согласно выписке по счету от ООО «ЕЛК» поступил платеж: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 339648,5 рублей в качестве оплаты за лес по договору 18/2019 от 13.11.2019г.;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 09.03.2022г., согласно которого осмотрено (т.5 л.д.64-127): копия контракта №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого между ООО «Енисейская ФИО7 Компания» (продавец) в лице директора ФИО1 и Компанией с ограниченной ответственностью «ГО Линь» по освоению ФИО7 ресурсов ФИО6 Монголии в лице директора Хань Фан заключен контракт о продаже и поставке товара - Лесоматериала в ассортименте, а именно круглый лес, пиломатериал, поставляемый товар должен соответствовать техническим условиям и ГОСТам страны производителя, объем и стоимость товара определяется сторонами, по контракту продавец обязуется поставлять товар российского происхождения и проводить его таможенное оформление, поставка товара осуществляется продавцом железнодорожным транспортом на условиях DAP (ст. Канск-Енисейский Красноярской ж.д., Красноярск, Карабула) — товар со склада продавца до станции Забайкальск, ФИО39 Восточно-Сибирской ж.д., общая сумма контракта ориентировочно составляет 100 000 000 рублей, оплата по контракту производится в Российских рублях безналичным перечислением в течение 180 банковских дней от даты выпуска товаров таможенным органом, контракт действует до ДД.ММ.ГГГГ, также копии дополнительных соглашений, спецификации к контракту №GL-SX-01 от ДД.ММ.ГГГГ, товар пиловочник - ель, пихта, лиственница, береза; приемо-сдаточные акты ООО «ЕЛК» за январь 2020 года, в ходе осмотра обнаружены следующие документы: приемо-сдаточные акты от ДД.ММ.ГГГГ, подписанные ФИО1, товарно-транспортные накладные, заверенные подписью директора ООО «Сенсор», оттисками печатей ООО «Сенсор» и ООО «ЕЛК», согласно которых получатель древесины ООО «ЕЛК», сдатчик древесины ООО «Сенсор», древесина-лес круглый породы сосна; копия контракта №MYLT-SX-Y1 от 19.12.2019г., заключенного между ООО «Енисейская ФИО7 Компания» в лице директора ФИО1 (продавец) и Маньчжурской логистической компанией с ограниченной ответственностью «Ирито» в лице директора Чжун Мин (покупатель), предмет контракта продажа и поставка товара, лесоматериала в ассортименте, а именно круглый лес, пиломатериал, общая сумма контракта ориентировочно составляет 270000000 рублей, контракт действует до ДД.ММ.ГГГГ., также имеются копии дополнительных соглашений, информация о сделке с древесиной, товарно-транспортные накладные, приемо-сдаточные акты; копия контракта LBK-2019033 от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Енисейская ФИО7 Компания» в лице директора ФИО1 (продавец) и ООО Чэндуская «ле бу ка» ФИО7 компания в лице директора ФИО51 (покупатель), согласно которого продавец поставляет на условиях FAC товар пиломатериал образной хвойных пород (сосна, лиственница, ель, пихта, кедр) по 6500 рублей м3, общая сумма контракта 7000000 рублей, станция назначения Да Вань Чжэнь КЖД, станция перехода Эрлянь, сроки поставки с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Контракт имеет перевод на китайский язык, дополнительные соглашения, выписка с программы ЛесЕгаис, декларация о сделке с древесиной 0002015600№, товарно-транспортная накладная, грузоотправитель ООО «Сенсор», грузополучатель и плательщик ООО «ЕЛК»; журнал регистрации отгружаемой древесины ООО «ЕЛК», заверен подписью директора ООО «ЕЛК» ФИО1, оттиском печати ООО «ЕЛК», в данном журнале содержатся сведения за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым грузоотправителями являются ООО «Левана», ТК «Веста», ООО «Красавтологистик», ООО «Альянстрансторг», грузополучателями являются Манчьжурская логистическая компаания с ОО «Ирито», Хэйлунцзянская международная торговая компания Цинь Вэй, Межуднародная торговая компания с ОО «Чэнду», вид отгружаемой древесины — лес круглый сосна, пиломатериал обрезной породы сосна, лес круглый береза, пиломиатериал обрезной ель, пихта; книга учета приемо-сдаточных актов ООО «ЕЛК», заверена подписью директора ООО «ЕЛК» ФИО1, оттиском печати ООО «ЕЛК», в данной книге содержатся сведения за период с ДД.ММ.ГГГГ по 31.07.2021г.; книга учета приемо-сдаточный актов ООО «ЕЛК», заверена подписью директора ООО «ЕЛК» ФИО1, оттиском печати ООО «ЕЛК», в данной книге содержатся сведения за период с ДД.ММ.ГГГГ по 14.01.2021г., в данной книге внесены сведения о регистрационном номере приемо-сдаточного акта по порядку, дата приема древесины, наименование юридического лица, сдавшего древесину, реквизиты договора аренды, договора купли-продажи, подтверждающего предоставление участка на праве постоянного пользования, в соответствии с которым заготовлена сдаваемая древесина, реквизиты трангсмпортной накладной, вид и порода древесины, объем древесины, подпись ответственного лица за прием древесины, подпись сдавшего древесину, согласно данным в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЕЛК» приняло от ООО «Сенсор» лес круглый породы сосна по приемо-сдаточным актам;

- заключением эксперта № от 28.07.2022г., согласно которого рыночная стоимость товаров, а именно пиловочник (бревна) Л/П Береза Бородавчатая «Betula Pendula L» неокоренный, небрусованный, неоконтованный, не обработанный консервантами в общем объеме 3081,32 м3, продекларированных ООО «ФИО12» в Красноярском таможенном посту Красноярской таможни в рамках внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ на даты, указанные в декларациях на товары, составляет 7 978 988 рублей 46 копеек; в общем объеме 1343,19 м3, продекларированных ООО «ФИО12» в Канском таможенном посту Красноярской таможни в рамках внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ на даты, указанные в декларациях на товары, составляет 3 470 700 рублей 60 копеек; в общем объеме 2107,51 м3, продекларированных ООО «ФИО12» в ТП Томский (ЦЭД) Томской таможни в рамках внешнеэкономического контракта №HLSF-098 от ДД.ММ.ГГГГ по ДТ на даты, указанные в декларациях на товары, составляет 5 536 713 рублей 46 копеек (т.6 л.д.135-145);

- заключением эксперта № от 07.02.2022г., согласно которого рыночная стоимость товара «пиломатериалы хвойных пород», экспортированные по ДТ №№ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/171219/0054599 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/241219/0055955 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, предоставленные ООО «ЕЛК» в Томский центр электронного декларирования составляет 5 069 250 рублей; экспортированные по ДТ №№ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/090120/0000267 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/301219/0056833 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/301219/0056842 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, предоставленные ООО «ЕЛК» в Томский центр электронного декларирования составляет 5 943 240 рублей; рыночная стоимость товара «пиломатериалы хвойных пород», экспортированные по ДТ №№ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/230120/0002330 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/230120/0002395 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/230120/0002400 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, 10611020/240120/0002639 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, предоставленные ООО «ЕЛК» в Томский центр электронного декларирования составляет 7 296 475 рублей (т.6 л.д.106-130).

Давая правовую оценку действиям подсудимого, суд исходит из установленных приведенными выше доказательствами обстоятельств дела, и оценив доказательства с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, а в их совокупности и взаимосвязи достаточности, приходит к следующим выводам.

Виновность ФИО1, в совершении вышеуказанных преступлений полностью доказана как показаниями подсудимого ФИО1, данными в период предварительного следствия в присутствии защитника, показаниями свидетелей обвинения, так и письменными доказательствами, и данные доказательства суд признает достоверными и допустимыми, оснований для признания данных доказательств недопустимыми, у суда не имеется, так как они не противоречивы, последовательны, согласуются между собой в деталях и подтверждены другими доказательствами по делу. Суд учитывает, что имеющиеся незначительные расхождения в показаниях свидетелей в судебном заседании могли возникнуть из-за длительного промежутка времени, прошедшего с момента событий до времени допроса в судебном заседании. Данных о том, что свидетели оговаривают ФИО1, в судебном заседании не установлено, как не имеется и оснований для признания данных доказательств недопустимыми, поскольку они получены с соблюдением требований УПК РФ.

Суд находит вышеуказанные показания свидетелей обвинения, изобличающие ФИО1, в совершении преступлений, правдивыми и соответствующими действительности, поскольку данные показания полностью согласуются как между собой, так и с другими доказательствами.

Суд квалифицирует действия ФИО1 по ч.1 ст.226.1 УК РФ, как незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, по каждому из шести преступлений.

Исследованные в судебном заседании обстоятельства, в том числе данные, характеризующие личность ФИО1, отсутствие данных о том, что он обращался за медицинской помощью к врачам-психиатрам, его адекватный речевой контакт и поведение, а также заключение судебно-психиатрической экспертизы, не дают оснований для того, чтобы сомневаться в психической полноценности подсудимого в период совершения указанного преступления, поэтому суд считает, что по своему психическому состоянию он способен понимать значение своих действий и руководить ими, и признает ФИО1 вменяемым, то есть подлежащим уголовной ответственности.

Решая вопрос о назначении наказания ФИО1, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, которые относятся к категории тяжких, данные о личности ФИО1, характеризующегося УУП и ПДН МО МВД ФИО11 «Канский» по месту жительства - удовлетворительно.

В силу п.«и» ч.1 ст.61 УК РФ обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО1 по всем преступлениям, суд признает активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, а также в силу ч.2 ст.61 УК РФ - признание вины, раскаяние в содеянном, возраст подсудимого и его плохое состояние здоровья, участие в боевых действиях, ходатайство врио начальника СО МО МВД ФИО11 «Канский».

В силу ст.63 УК РФ, обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, не имеется.

Обсуждая вопрос о виде и мере наказания, учитывая влияние наказания на исправление ФИО1, и на условия жизни его семьи, суд исходя из характера, степени общественной опасности совершенных преступлений, а также данных о его личности, полагает необходимым назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы, с применением положений, предусмотренных ч.1 ст.62 УК РФ, без назначения дополнительного наказания в виде штрафа и ограничения свободы, а с учетом совокупности всех смягчающих вину обстоятельств, суд полагает необходимым назначить наказание с применением ст.73 УК РФ, поскольку его исправление возможно без реального отбывания наказания и изоляции от общества.

Назначение такого наказания будет отвечать требованиям этой статьи и наряду с этим обеспечит достижение принципов справедливости и целей уголовного наказания, установленных ст.6 и ст.43 УК РФ.

При этом суд полагает возможным назначить ФИО1 наказание, за совершение преступлений, с применением ст.64 УК РФ – ниже низшего предела, предусмотренного санкцией статьи, учитывая наличие исключительных обстоятельств, связанных с поведением ФИО1 после совершения преступлений, его активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, а также совокупность всех смягчающих его наказание обстоятельств.

При этом суд, с учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности, не находит оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ.

Арест в отношении имущества, принадлежащего ФИО1 необходимо отменить.

Разрешая судьбу вещественных доказательств, суд руководствуется ст. ст. 81, 82 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.304, 307-309 УПК РФ,

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении шести преступлений, предусмотренных ч.1 ст.226.1 УК РФ, и назначить ему наказание, с применением ст.64 УК РФ, в виде 2 лет лишения свободы, за каждое из шести преступлений.

В силу ч.3 ст.69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, назначить ФИО1 окончательное наказание в виде 5 лет лишения свободы.

В силу ст.73 УК РФ считать наказание, назначенное ФИО1 условным с испытательным сроком 4 года, обязав его являться на регистрацию в уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства один раз в месяц в установленные инспекцией сроки, не менять места жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции.

Арест, наложенный на имущество ФИО1, на автомобиль ФИО5, государственный регистрационный знак №, отменить по вступлении приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по вступлении приговора в законную силу: копии документов, хранящиеся в материалах уголовного дела – хранить в материалах уголовного дела; документы, хранящиеся при материалах уголовного дела – вернуть по принадлежности ООО «Весна», ООО «ФИО12», ООО «ЕЛК».

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Красноярский краевой суд с подачей жалобы (представления) через Канский городской суд Красноярского края, в течение 15 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем должно быть указано в его апелляционной жалобе, либо в отдельном ходатайстве или возражениях на жалобу других лиц или представление прокурора.

Ходатайство об ознакомлении с протоколом (аудиозаписью) судебного заседания подается сторонами в письменном виде в течение 3 суток со дня окончания судебного заседания, замечания на протокол судебного заседания могут быть поданы в течение 3 суток со дня ознакомления с протоколом (аудиозаписью) судебного заседания.

Судья Е.В. Бузина