Как открыть аккредитив в банке: пошаговая инструкция
Смотреть Содержание
Аккредитивная форма расчетов считается одной из наиболее надежных при осуществлении торговых операций. Использовать ее удобно при крупных сделках, если договор заключается с новым партнером, в международных расчетах и в других случаях.
В статье разберем, как открыть аккредитив, какие документы для это потребуется и что прописать в договоре.
Для чего нужен аккредитив
Аккредитив представляет собой способ безналичных расчетов, где платеж от покупателя к продавцу осуществляется через банк, а не напрямую. Банковская организация играет роль гаранта по исполнению сделки. Покупатель открывает счет, вносит туда полную сумму, банк блокирует эти средства и передает их продавцу только после подтверждения выполнения им всех обязательств по контракту (ст. 867 ГК РФ). За предоставление услуги банк взимает комиссию.
Такую модель расчета часто используют, когда партнеры сотрудничают впервые и не хотят рисковать своими деньгами. Участие банка служит гарантией безопасности. Поставщик уверен в наличии средств для оплаты, а покупатель защищен от невыполнения обязательств, поскольку перевод средств осуществляется только по факту исполнения условий договора. Аккредитивной формой могут использовать как физлица, так и организации. Она удобна когда сделка не может быть завершена одномоментно или при международных операциях.
Участники сделки
В открытии аккредитива участвую 3 или 4 стороны:
- покупатель (аппликант или приказодатель) — плательщик по договору;
- продавец (бенефициар) — получатель средств;
- банк-эмитент — гарант, банк в котором открывают аккредитив и действует на стороне покупателя.
- авизующий (корреспондентский) банк — банк, действующий со стороны продавца.
Часто бывает что в расчетах задействованы два банка, представляющие интересы как покупателя, так и продавца.
Как открыть аккредитив
Для открытия аккредитива можно лично обратиться в филиал банка. Кроме этого многие финансовые учреждения предлагают данную услугу оформить через официальный сайт или мобильное приложение. Расчеты по аккредитиву регулируются статьями 867-873 ГК РФ.
Этапы открытия аккредитива:
- Участники сделки договариваются о расчете с использование аккредитивной формы. Составляют договор, в котором фиксируют основные параметры аккредитива (отзывной/безотзывной, срок выполнения условий и др.).
- Покупатель подает заявление и заключает договор с банком на открытие аккредитивного счета.
- Затем клиент вносит деньги на банковский счет, банк-эмитент регистрирует открытие продукта и сообщает об этом бенефициару и банку-исполнителю. Средства будут храниться до завершения сделки.
- Покупатель оплачивает комиссию банка за услугу.
Какие документы нужны для открытия аккредитива
Для оформления аккредитива покупателю потребуется предъявить лишь два документа: удостоверение личности (паспорт) и основание для открытия аккредитивного счета. В качестве такого основания может выступать договор купли-продажи, соглашение об оказании услуг, договор уступки права требования, составленный с продавцом проект контракта и т.д.
Банковское учреждение имеет право потребовать дополнительные документы для подтверждения информации, например, сопроводительное письмо от получателя средств. Присутствие получателя средств (второй стороны в сделке) в момент оформления аккредитива не обязательно.
Заявление и договор аккредитива
Для открытия аккредитивного счета покупателю нужно обратиться в банк с соответствующим заявлением. Унифицированного бланка для заявления нет, каждый банк применяет свою собственную форму. Законодательство определяет лишь перечень обязательных сведений, которые должны быть в нем отражены:
- номер и дата открытия аккредитива;
- денежная сумма, на которую он выпущен;
- данные плательщика;
- данные получателя и реквизиты его счета;
- сведения о банке, выпустившем аккредитив;
- сведения об исполняющем банке;
- вид аккредитива;
- срок действия;
- назначения платежа;
- способ исполнения аккредитива;
- перечень требуемых документов и требования к их оформлению;
- какие документы подтверждают сделку;
- крайний срок предоставления необходимых документов;
- кто оплачивает расходы и комиссию банка за открытие счета (обычно это покупатель);
- необходимость в подтверждении аккредитива другим банком (если есть такое условие);
- процедура оплаты и размер банковской комиссии.
Заключать договор на аккредитив необязательно. Для его открытия достаточно предоставить в банк заявление (п. 6.6 Положения Банка России от 29.06.2021 № 762-П). Однако финучреждение может подготовить договор на свое усмотрение.
Какие факторы могут сорвать сделку с аккредитивом
В договорах, предусматривающих оплату через аккредитив, следует обратить внимание на следующие моменты:
👉 Неточности в оформлении документов, например, ошибки в наименовании продукции, услуг, личных данных или информации об объекте недвижимости, могут послужить основанием для отказа в проведении платежа.
👉 Выбор финансово неустойчивого банка, поскольку отзыв лицензии или банкротство банка затруднит получение средств продавцом. Насторожить должен и пункт об отзывном аккредитиве, позволяющий покупателю аннулировать его.
👉 Чрезмерно короткий срок действия аккредитива также несет риски, так как продавец может не успеть подготовить и предоставить все необходимые документы в банк до истечения срока действия.
Раскрытие аккредитива
После завершения сделки банк раскрывает аккредитив. Раскрытие аккредитива — это процесс перевода средств получателю, после того как он предоставит подтверждение выполнения условий соглашения. Поставщик представляет в банк документы, что условия сделки выполнены, а банк их проверяет. Убедившись в соответствии представленных документов условиям аккредитива, финансовое учреждение переводит средства на счет продавца. Для проверки предоставленной документации отводится 5 рабочих дней.
Важно внимательно относиться к списку необходимых документов, к правильности их оформления и срокам предоставления. В случае выявления каких-либо несоответствий или ошибок в документах, банк оставляет за собой право отклонить исполнение аккредитива, при этом известив получателя средств. Для урегулирования возникших проблем потребуются дополнительное время и совместная работа обеих сторон.
Рекомендуется согласовать форму и правила заполнения необходимых документов заранее, на этапе заключения договора между покупателем и продавцом, чтобы избежать проблем с раскрытием аккредитива. Ошибкой может считаться не поставленные или наоборот лишние кавычки, дефисы или другие символы. Даже такие детали, как раскладки на клавиатуре имеют значение.
Например, в договоре наименование товара указано с применением заглавных букв, а в накладной все буквы прописные. Особенно важны такие моменты при заключении договоров в международных сделках.
Какими документами можно подтвердить исполнения сделки
| Договор | Подтверждающие документы |
|---|---|
| Договор купли-продажи объекта недвижимости | Выписка из ЕГРН, которая подтверждает, что помещение в собственности у покупателя |
| Договор поставки | Транспортной накладной, товарной накладной по форме ТОРГ-12, УПД |
| Договор возмездного оказания услуг | Договор, акт сдачи-приемки оказанных услуг или УПД |
Важные моменты при открытии аккредитива
✅ Проверьте в договоре, чтобы верно были прописаны характеристики аккредитива, его вид: отзывный/безотзывный, покрытый, револьверный и другие. Если в договоре не указано, отзывной или безотзывной, то он по умолчанию будет считаться безотзывным.
Бесплатно получить выписку из ЕГРЮЛ можно на сайте ФНС.
✅ Обязательно укажите дату открытия аккредитива и срок. В случае несоблюдения сроков лучше включить в договор пункт о неустойке.
✅ Можно предусмотреть в договоре возможность одностороннего расторжения, если покупатель не выполнит обязательство в установленный срок.
✅ Тщательное изучите все документы, которые нужны для раскрытия аккредитива. Даже незначительные неточности, такие как опечатки или орфографические погрешности, могут послужить причиной отказа банка в выплате средств.