Личный кабинет налогоплательщика для физлица: полезные функции и нюансы

Смотреть Содержание

• ЛК налогоплательщика физлица: общие данные
• Как зарегистрировать личный кабинет физлица
• Функции ЛК физлица
• FAQ

Через этот кабинет вы можете не только быстро проверить и оплатить налоги без комиссии, но и подать декларацию 3-НДФЛ, получить вычет за лечение, обучение или покупку квартиры, управлять счетами и отслеживать статус своих обращений. В этой статье разберем, как зарегистрироваться в личном кабинете, и какие функции доступны пользователям.

ЛК налогоплательщика физлица: общие данные

Личный кабинет налогоплательщика — это сайт, на котором можно взаимодействовать с налоговой службой: заполнять декларации, подавать документы и платить налоги (п. 2 ст. 11.2 НК РФ). Доступ предоставляется бесплатно.

Зачем он нужен обычным гражданам:

• получать информацию о едином налоговом счете (задолженности/переплате) в режиме реального времени;
• получать налоговые уведомления;
• отправлять обращения без личного визита в налоговые органы;
• писать заявления о предоставлении льгот;
• оплачивать через интернет задолженности и налоги;
• заполнять и отправлять декларации;
• просматривать сведения об объектах имущества и транспортных средствах;
• получать информацию о банковских счетах и вкладах.

Несовершеннолетним может понадобиться доступ к личному кабинету, если на них оформлено имущество, например, транспорт или земля. Тогда родители смогут видеть налоги, проводить оплату, получать уведомления и квитанции. ЛК детей до 14 лет управляют законные представители (родители, опекуны) через свои аккаунты. Чтобы получить доступ, нужно лично обратиться в инспекцию или МФЦ.

Как зарегистрировать личный кабинет физлица

Зарегистрировать личный кабинет физлица налогоплательщика можно тремя способами (Приказ ФНС России от 22.08.2017 № ММВ-7-17/617@).

1. Получить пароль в ФНС

Придите в любое удобное отделение с паспортом и ИНН. Специалист налоговой службы предоставит логин и пароль для регистрации на сайте.

2. Авторизоваться через «Госуслуги»

Вариант для тех, у кого есть учетная запись на «Госуслугах». Чтобы войти в личный кабинет налоговой:

• перейдите в личный кабинет на сайте ФНС;
• нажмите «Войти через "Госуслуги" (ЕСИА)»;
• введите логин и пароль от «Госуслуг».

3. Зарегистрироваться с помощью электронной цифровой подписи

Чтобы получить цифровую подпись, нужно обратиться в специальную организацию, которая выпускает ЭЦП. Список таких учреждений есть на сайте Минцифры. Физлица могут обратиться в МФЦ.

Как войти в личный кабинет налогоплательщика физлица:

1. Подать заявку на создание подписи.
2. Получить подпись и хранить ее можно на флешке.
3. Установить на ПК специальное программное обеспечение.
4. Ввести данные подписи при входе на сайт.

Ещё у налоговой есть мобильное приложение «Налоги ФЛ». Регистрация осуществляется так же, как на сайте.

Функции ЛК физлица

Через личный кабинет налогоплательщика можно отправлять в налоговую службу документы, получать вычеты и льготы, взаимодействовать с инспекцией (Приказ ФНС России от 22.08.2017 № ММВ-7-17/617@).

Налоговые вопросы

В ЛК физлица можно отслеживать налоги, декларировать доходы, получать вычеты. Вот основные функции:

👉 Заполнение и подача декларации 3⁠-⁠НДФЛ, в том числе в формате XML (утверждена Приказом ФНС России от 19.09.2024 № ЕД-7-11/757@).

👉 Уточнение поданной декларации, если забыли указать доход или вычет.

👉 Уплата налога — картой или скачать квитанцию для уплаты через банк.

👉 Получение налоговых льгот.

👉 Заполнение и подача уведомления об открытии или закрытии иностранных счетов, отчётов о движении денег по иностранным счетам.

👉 Получение налогового вычета в упрощенном порядке:

• при покупке недвижимости;
• при инвестировании;
• при лечении или покупке медикаментов;
• при оплате образования;
• по расходам на спорт;
• при взносах на благотворительность.

👉 Заполнение и отправка уведомлений об участии в иностранной организации или о контролируемых иностранных компаниях.

Здесь же можно заявить доход от сдачи жилья в аренду или продаже имущества

Информация, доступная в ЛК

Через электронный сервис можно получать доступ к персональной информации о налогах, доходах, собственности и льготах. Основная информация, которую можно отслеживать в личном кабинете:

• О суммах уплаченных налогов за прошлые периоды: НДФЛ, транспортный налог, налог на имущество физических лиц.
• О суммах штрафов и пеней, налога к уплате в текущем налоговом периоде и задолженностях за прошлые периоды.
• О статусе проверки налоговой декларации и её результатах.
• О статусе рассмотрения заявления на налоговые вычеты и вычетах за прошлые годы.

• О суммах годовых доходов, уплаченных с них налогов и социальных взносов, если вы получили доход через работодателя или заказчика.
• Об открытых и закрытых российских и иностранных счетах и процентах по вкладам.

• О недвижимости и транспортных средствах в собственности.
• О льготах, которые вы применяете или можете применить.

Дополнительные функции

Через личный кабинет можно взаимодействовать с налоговыми органами. Здесь легко заказать справку о состоянии взаиморасчетов с бюджетом, где будет указано, что задолженности перед налоговой нет (утверждена Приказом ФНС России от 30.01.2025 № ЕД-7-8/61@).

❗️ Эту справку стоит заказывать в конце года, чтобы быть уверенным, что налоги уплачены и вопросов со стороны ФНС нет.

В ЛК на сайте ФНС приходят уведомления от налоговой о налоговых уведомлениях, необходимости уточнения информации для ФНС и так далее.

А ещё можно написать в ИФНС, если возникли вопросы по документам от налоговой, по проверке декларации, при получении налоговых вычетов и так далее.

А также на сайте можно оформить льготу, вернуть переплату по налогам, получить рассрочку по уплате налогов, зарегистрировать бизнес.

FAQ

• Чем ЛК налогоплательщика отличается от «Госуслуг»?

Это взаимосвязанные государственные порталы. «Госуслуги» — единый портал для доступа ко всем государственным услугам: получение паспорта, запись к врачу, подача заявления на субсидию и т.д. Через него можно войти в разные ведомственные кабинеты.

ЛК налогоплательщика — сервис ФНС. Он предназначен для налоговых вопросов: просмотра начислений, подачи деклараций 3-НДФЛ, работы с вычетами и контроля расчетов с бюджетом.

• Может ли иностранец зарегистрировать ЛК?

Да, может, если является налоговым резидентом РФ, то есть находится в России не менее 183 календарных дней в году и/или является плательщиками налогов в России (например, владеют налогооблагаемым имуществом).

Однако в некоторых странах могут возникнуть сложности со входом в личный кабинет ФНС через «Госуслуги».

• Что делать, если забыл пароль/поменял номер телефона?

1️⃣ Если вы входите в ЛК через учетную запись «Госуслуг», все проблемы с доступом решаются на странице входа на «Госуслугах». Нажмите кнопку «Забыли пароль?» и следуйте инструкциям системы.

Поменять привязанный номер телефона можно в настройках личного кабинета на «Госуслугах», но потребуется подтвердить личность через старый номер или через банк-партнер. Если старый номер недоступен, лучше обратиться в центр обслуживания лично.

2️⃣ Если вы входите в ЛК с помощью логина и пароля, в форме входа нажмите «Забыли пароль?» и введите ИНН, адрес электронной почты, контрольное слово. Если введённая информация верная, на электронную почту поступит сообщение со ссылкой на страницу для восстановления пароля.

Если ранее в ЛК не была указана возможность восстановления пароля, можно получить новые реквизиты доступа, обратившись лично в любой налоговый орган с паспортом.

• Что такое «семейный доступ»?

Это возможность для родителя (законного представителя) получить доступ к Личному кабинету ребенка через свой ЛК. Для этого нужно:

👉 Войти в свой ЛК.

👉 Перейти в «Профиль» и найти раздел «Семейный доступ».

👉 Нажать «Добавить пользователя».

👉 Ввести логин ЛК ребенка и кликнуть «Отправить запрос».

👉 Подтвердить запрос через ЛК ребенка.

• Что делать, если учётная запись «Госуслуг» подтверждена, но войти в личный кабинет не получается

Важно, чтобы учётная запись должна быть подтверждена через онлайн-банк или в центре обслуживания. Если вы подтверждали её через Почту России, войти на сайт ФНС не получится.

Подтвердите запись на сайте или в приложении банка, которым вы пользуетесь. Следуйте инструкции — процедура займёт не более 10 минут.

Если вашего банка нет в списке:

✅ выберите удобный центр обслуживания — в фильтрах отметьте вариант «Подтверждение личности»;

✅ придите в центр обслуживания с паспортом и СНИЛС.