Аккредитив или банковская гарантия: что выбрать для безопасной сделки
Смотреть Содержание
При осуществлении сделок компании хотят обезопасить себя от рисков неисполнения контракта другой стороной, для этого применяют разные финансовые инструменты.
В статье расскажем, в чем отличие между банковской гарантией и аккредитивом, основные плюсы и минусы, и какую гарантию лучше выбрать.
Что такое аккредитив
Аккредитив — это финансовый инструмент, обеспечивающий безопасность сделки между покупателем и продавцом. Банк играет роль доверенного посредника и гаранта, что способствует защите финансовых интересов каждой из сторон, участвующих в сделке (ст. 867 ГК РФ). Вид гарантии удобен при сделках купли-продажи недвижимости и международных сделках.
Как работает аккредитив
После достижения соглашения, покупатель оформляет заявку на открытие аккредитива и вносит средства на выделенный банковский счет. Эти средства остаются на счете до момента предоставления продавцом в банк документов, подтверждающих полное выполнение условий контракта. После проверки документов, банк переводит средства на счет банка-исполнителя, который затем переводит их бенефициару (продавцу) или напрямую бенефициару, если задействован только один банк. Как только деньги поступают, сделка считается завершенной.
Что такое банковская гарантия
Банковская гарантия — это документ, который банк выдает клиенту, обязуясь погасить его долг перед третьими лицами (компанией, госучреждением), если клиент не сможет оплатить товары или услуги самостоятельно. Кроме этого банк возмещает упущенную выгоду если одна из сторон не поставит товар, не выполнит работы или не окажет услугу (ст. 368 ГК РФ). То есть, когда один из участников не исполнит взятые на себя по договору обязательства.
Благодаря банковской гарантии принципал подтверждает свои намерения по совершению сделки и одновременно с этим страхует риски бенефициара. За выдачу гарантии клиент платит банку определенную сумму. Такой вид гарантии часто применяется в закупках.
Как работает банковская гарантия
После договоренности между сторонами, принципал обращается в банк (кредитную или страховую компанию) за получением банковской гарантии. Именно этот банк становится гарантом по выплате денежных средств.
И аккредитив и банковская гарантия — это способ обеспечения обязательств по договору.
Сходства между аккредитивом и банковской гарантией
✅ Сходства
Оба метода направлены на снижения рисков сделки, обеспечения безопасности прав и интересов сторон, заключающих соглашение.
В обоих ситуациях предусмотрена выплата суммы денежных средств участнику, после выполнения условий договора.
⛔️ Различия
- Гарантия выполняет роль защиты от рисков для одной из сторон соглашения. Аккредитив, по сути, является методом проведения расчетов.
- Обеспечением по банковской гарантии выступает имущество банка, тем самым гарант принимает на себя долю рисков по сделке. При использовании аккредитива финансовая организация ничем не рискует, поскольку речь идет исключительно о денежных средствах, принадлежащих сторонам договора.
- Банковская гарантия ориентирована на защиту интересов исключительно бенефициара. Аккредитив представляет собой более универсальный инструмент, обеспечивающий защиту интересов обеих сторон сделки.
- Банковская гарантия чаще всего применяется во взаимоотношениях между заказчиками и подрядчиками, особенно в сфере государственных закупок, где требуется долгосрочная поставка и гарантия получения товаров, услуг или работ. Аккредитив чаще используется между равноправными контрагентами, например, в международной торговле.
- Банковская гарантия служит подтверждением финансовой устойчивости принципала. Аккредитив представляет собой удобный способ минимизации рисков сделки, что особенно важно при отсутствии доверия или знакомства между сторонами.
- Выдача банковской гарантии предполагает обязательную и строгую проверку принципала службой безопасности банка. Аккредитив, как правило, не связан с контролем финансовой организации над участниками сделки. Но сама сделка проходит под контролем банка.
- Стоимость банковской гарантии выше, чем аккредитива — обычно бывает от 1% до 5%. Стоимость аккредитива редко превышает 0,5 - 1%, а в некоторых случаях может быть еще ниже, в зависимости от специфики сделки и статуса участников.
Плюсы и минусы банковской гарантии и аккредитива
При заключении сделок, выбор оптимального финансового инструмента играет важную роль в защите интересов. Какой же инструмент предпочтительнее в конкретной ситуации?
| Вид гарантии | Преимущество | Недостатки |
|---|---|---|
| Банковская гарантия |
— Быстрое оформление и упрощенный пакет документов. — Партнер уверен в исполнении обязательств, даже при возникновении непредвиденных обстоятельств — Не нужно выводить средства из оборота, при выполнении услуг по договору |
— Защищена только одна сторона — Размер комиссионных выплат зависит от условий и деловой репутации клиента |
| Аккредитив |
— Оплата только после выполнения всех условий, что обеспечивает защиту обеих сторон — Сделка проходит под контролем банковской организации — Меньше размер комиссии от банка |
— Сложная процедура оформления — Предусматривает перевод денежных средств на счет, что может негативно отразиться на финансовой деятельности компании |
Какой вид финансовой гарантии лучше выбрать
👉 Аккредитив является оптимальным решением для сделок, где важна защита обеих сторон и оплата производится исключительно после выполнения всех условий (например, в международной торговле).
👉 Банковская гарантия, в свою очередь, представляет собой более оперативный и универсальный инструмент, подходящий для различных целей: участия в тендерах, обеспечения исполнения контрактов и возврата авансовых платежей, при этом не усложняя процесс лишней бюрократией.
Оптимальный вид гарантии определяется индивидуально, исходя из параметров конкретной операции, ее специфики, финансовым состоянием компании. Лучший выбор будет тот, который минимизирует риски потери денежных средств.