Решение по делу № А32-44166/2023 от 05.12.2023 | АС Краснодарского края

Арбитражный суд Краснодарского края

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Краснодар № А32-44166/2023

05 декабря 2023 г.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Суханова Р.Ю.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Королевской Е.Ю.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

ООО «ГОЛДЕНГРАНД» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к ФИО1

об обязании представить документы

в отсутствие представителей сторон

УСТАНОВИЛ:

Истец обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к ответчику об обязании представить документы.

Представители лиц, участвующих в деле, в судебное заседание не явились.

На запрос суда из МРИ ФНС №16 по Краснодарскому краю поступили дополнительные документы, которые приобщены к материалам дела.

Исследовав документы и оценив в совокупности все представленные доказательства, суд считает исковые требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

ФИО1 (ответчик) был назначен директором ООО «Голденгранд» решением единственного участника общества № 1 от 23.11.2020 и находился в указанной должности до 28.12.2022 г. Соответствующая запись внесена в ЕГРЮЛ 01.12.2020.

Решением единственного участника от 28.12.2022 Ответчик снят с должности директора ООО «Голденгранд», новым директором избран ФИО2.

Соответствующая запись внесена в ЕГРЮЛ 17.01.2023.

Новый директор ООО «Голденгранд» обратился 03.02.2023 с запросом к Ответчику, в котором просил в течение семи дней передать оригиналы документов, имущество и информацию, касающуюся деятельности общества за период с 31.08.2012 по 03.02.2023, а именно:

1. Бухгалтерскую, налоговую и иную документацию за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г., в том числе:

- уставные документы (устав, свидетельство о государственной регистрации юридического лица - ОГРН, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе - ИНН, свидетельства о внесении изменений в ЕГРЮЛ, информационное письмо из ЕГРПО (коды статистики) и пр. протоколы общих собраний участников (решения единственного участника общества);

- Перечень имущества по состоянию на 03.02.2023 г. с указанием балансовой и остаточной стоимости и места нахождения имущества;

- Перечень принадлежащих Обществу объектов недвижимости, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды);

- Копии судебных актов, вынесенных в отношении или в интересах Общества за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Бухгалтерскую, налоговую и иную документации за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г., в том числе кассовые книги, книги доходов и расходов;

- Реестр выданных доверенностей с указанием адресов и телефонов доверенных лиц за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов;

- положения об учетной политике за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Перечень счетов общества в кредитных организациях, договоры банковского счета;

- Перечень дебиторов общества с указанием сумм, адресов дебиторов, оснований и срока возникновения (договоры и иные документы);

- перечень кредиторов общества с указанием сумм, адресов кредиторов, оснований и срока возникновения (договоры и иные документы);

- Бухгалтерские балансы по состоянию на 03.02.2023 г.;

- Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Перечень сделок, заключенных в период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

2. Кадровую документацию:

- Приказы о назначении единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, иных членов органов управления за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Должностные инструкции перечисленных лиц, трудовые договоры с ними; трудовые книжки, печати и штампы общества;

- Штатное расписание (действующее) с указанием фонда оплаты труда, приказы об утверждении штатного расписания за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Кадровая документация: трудовые договоры с работниками, дополнительные соглашения к ним, приказы о приеме, переводе и увольнении, трудовые книжки работников.

По состоянию на 14.08.2023 ответчик обязанность по передаче документов не исполнил.

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно статьям 32, 40 названного Закона руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, который в целях осуществления своих полномочий имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и отвечает за сохранность документов.

В соответствии с частью 1 статьи 6 и частью 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» общество как экономический субъект обязано вести бухгалтерский учет, оформляя все проводимые им хозяйственные операции оправдательными документами, которые служат первичными учетными документами для ведения бухгалтерского учета.

Данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета (часть 1 статьи 10 Закона о бухгалтерском учете).

В силу части 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

Таким образом, в случае смены директора, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу.

При этом в силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В этой связи, требования истца признаются законными, обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Кроме того, истцом заявлено о взыскании с ответчика судебной неустойки в размере 10 000 рублей за каждый день просрочки, в случае не передачи ФИО1 вышеуказанных документов в адрес Общества в течение 7 дней после вступления в законную силу решения суда по настоящему делу.

Требование о передаче документов является требованием, которое подлежит исполнению в натуре.

В соответствии с п. 1 ст. 308.3 ГК РФ, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Истец полагает, что, учитывая длительность неисполнения обязанности по передаче документов, соразмерным назначение судебной неустойки в размере 10 000 руб. в день за каждый день непередачи документов, после истечения добровольного срока на исполнение решения суда.

Как разъяснено в пунктах 31 и 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 №7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре; судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Если требование о взыскании судебной неустойки заявлено истцом и удовлетворяется судом одновременно с требованием о понуждении к исполнению обязательства в натуре, началом для начисления судебной неустойки является первый день, следующий за последним днем установленным решением суда для исполнения обязательства в натуре (абзац 2 пункта 28 Постановления №7).

На основании изложенного, суд приходит к выводу, что в случае неисполнения ответчиком вступившего в законную силу настоящего решения суда в установленный судом срок, взыскать с ответчика в пользу истца судебную неустойку в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения решения суда, начиная со дня, следующего за днем истечения установленного настоящим решением суда срока, до даты фактического исполнения настоящего решения суда.

Взыскание неустойки в данном размере является обоснованным и не нарушающим баланс интересов лиц, участвующих в деле.

Аналогичная правовая позиция изложена в Постановлении Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.01.2023 №15АП-21568/2022 по делу №А01-2312/2022, Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.06.2023 №15АП-6597/2023 по делу №А32-44999/2022.

Руководствуясь статьями 110, 167–170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Обязать ФИО1 (ИНН <***>, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: гор. Куйбышев, адрес регистрации: РФ, <...>) в течение семи дней с момента вступления решения суда в законную силу передать оригиналы документов, имущество и информацию, касающуюся деятельности ООО «ГОЛДЕНГРАНД» (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г., а именно:

бухгалтерскую, налоговую и иную документацию за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г., в том числе:

- Копии судебных актов, вынесенных в отношении или в интересах Общества за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов;

- положения об учетной политике за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Перечень счетов общества в кредитных организациях, договоры банковского счета;

- Бухгалтерские балансы по состоянию на 03.02.2023 г.;

- Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета за период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

- Перечень сделок, заключенных в период с 31.08.2012 г. по 03.02.2023 г.;

Кадровую документацию:

В случае неисполнения ответчиком решения суда взыскать с ФИО1 (ИНН <***>, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: гор. Куйбышев, адрес регистрации: РФ, <...>) в пользу ООО «ГОЛДЕНГРАНД» (ИНН <***>, ОГРН <***>) денежную сумму в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения решения суда, начиная со дня истечения семи дней со дня вступления решения суда в законную силу по день исполнения решения суда.

В остальной части в иске отказать.

Взыскать с ФИО1 (ИНН <***>, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: гор. Куйбышев, адрес регистрации: РФ, <...>) в доход Федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 рублей.

Решение суда может быть обжаловано в месячный срок со дня принятия в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд.

Судья Р.Ю. Суханов