Решение по делу № А60-42866/2023 от 25.09.2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Екатеринбург

25 сентября 2023 года Дело №А60-42866/2023

Резолютивная часть решения объявлена 18 сентября 2023 года

Полный текст решения изготовлен 25 сентября 2023 года.

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи И.В. Фоминой, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Ш.Ш. Шамыш рассмотрел в судебном заседании дело по заявлению Прокуратуры Октябрьского района г. Екатеринбурга к бывшему директору общества с ограниченной ответственностью "Феникс" (ИНН: <***> ОГРН: <***>) ФИО1 (ИНН: <***>) о привлечении к административной ответственности по ч. 4 ст. 14.13 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации,

при участии в судебном заседании

от заявителя: не явились, извещены,

от заинтересованного лица: ФИО2, по доверенности от 22.08.2023 №66АА8033471, диплом о высшем юридическом образовании.

Лицу, участвующему в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду, ходатайств не заявлено. Рассмотрев материалы дела, суд

УСТАНОВИЛ:

Прокуратура Октябрьского района г. Екатеринбурга (далее – заявитель, Прокуратура) обратилась в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением к бывшему директору общества с ограниченной ответственностью "Феникс" (ИНН: <***> ОГРН: <***>) ФИО1 (далее – заинтересованное лицо, ФИО1) о привлечении к административной ответственности по ч. 4 ст. 14.13 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации (далее – КоАП РФ).

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 14.08.2023 заявление принято к производству, назначено судебное заседание на 18.09.2023.

12.09.2023 от заинтересованного лица поступил отзыв.

18.09.2023 в судебное заседание явилось заинтересованное лицо.

Суд в порядке ст. 159 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) определил приобщить к материалам дела отзыв и дополнительные доказательства.

Заинтересованное лицо возражало против удовлетворения требования.

Арбитражный суд рассматривает дело по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Как следует из материалов дела, Прокуратурой Октябрьского района г. Екатеринбурга проведена проверка исполнения Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) бывшим руководителем ООО "Феникс" (ИНН: <***> ОГРН: <***>) ФИО1 в связи с поступившим обращением конкурсного управляющего ФИО3

Решением Арбитражного суда Московской области от 16.05.2022 по дел № А41-31765/21 ООО «Петролеум Технолоджи» (ОГРЫ: 1107746470193, ИНН: <***>) (далее - Должник) признано банкротом и в отношении него открыто конкурное производство сроком н 6 месяцев.

Определением Арбитражного суда Московской области от 06.10.2022 г. конкурсным управляющим Должника утверждена арбитражный управляющий ФИО3

В целях исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «Петролеум Технолоджи», а также осуществления проверки реальности финансово - хозяйственных операций, совершенных между ООО «Петролеум Технолоджи» и ООО «ФЕНИКС», 28.04.2023 конкурсный управляющий в адрес ООО «ФЕНИКС» направил запрос о предоставлении сведений и документов, в котором просил предоставить следующие сведения: заверенные копии всех договоров, соглашений, контрактов, дополнений к ним, заключенных между ООО «Петролеум Технолоджи» и ООО «Феникс»; копий документов первичного бухгалтерского учета (товарных накладных, актов, универсальных передаточных документов, товарно-транспортных накладных, путевых листов, сетов, счетов-фактур, актов сверок и т.д., оформленных в рамках исполнения закаченных договоров, а также иных документов.

В соответствии с отчетом об отслеживании отправления с почтовым идентификатором №11943581272441 указанный запрос не был получен адресатом и до настоящего времени ответ на указанный запрос не поступил. Срок хранения запроса истек, запрос был направлен обратно отправителю 02.06.2023.

По результатам рассмотрения материалов проверки соблюдения законодательства о несостоятельности (банкротстве), заявителем вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 31.07.2023, предусмотренном ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ.

В соответствии с ч. 3 ст. 23.1 КоАП РФ дела об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ, рассматриваются судьями арбитражных судов, в связи с чем, заявитель обратился в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о привлечении заинтересованного лица к административной ответственности.

Исследовав материалы дела, оценив представленные по делу доказательства в их совокупности, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с частью 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения, имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В соответствии с частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объектом данного состава административного правонарушения является порядок действий при банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Объективная сторона правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, состоит в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Права и обязанности арбитражного управляющего в деле о банкротстве установлены статьей 20.3 Закона о банкротстве.

Согласно абзацу 7 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы (абзац 10 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве).

Несвоевременное предоставление документов, может повлечь за собой неисполнение установленных обязанностей конкурсным управляющим в рамках дела о банкротстве.

Материалами дела подтверждено, что в ходе проведенной проверки было установлено следующее.

28.04.2023 конкурсный управляющий в адрес ООО «ФЕНИКС» направил запрос о предоставлении сведений и документов, в котором просил предоставить следующие сведения: заверенные копии всех договоров, соглашений, контрактов, дополнений к ним, заключенных между ООО «Петролеум Технолоджи» и ООО «Феникс»; копий документов первичного бухгалтерского учета (товарных накладных, актов, универсальных передаточных документов, товарно-транспортных накладных, путевых листов, сетов, счетов-фактур, актов сверок и т.д., оформленных в рамках исполнения закаченных договоров, а также иных документов.

В силу статьи 6 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ) ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона N 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Руководитель экономического субъекта - это лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа (пункт 7 статьи 3 Закона N 402-ФЗ).

В соответствии с пунктами 1, 3 статьи 29 Закона N 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

При этом ответ на запрос конкурсного управляющего ООО «ФЕНИКС» направлен с пропуском установленного Законом о банкротстве срока – а именно 14.07.2023, после получения требования прокуратуры района.

Судом установлено и подтверждено материалами дела, что ФИО1, являясь единоличным руководителем юридического лица, не исполнил возложенную законом публично-правовую обязанность по добросовестности совершения действий в виде своевременного предоставления направления конкурсному управляющему ФИО3 запрашиваемых сведений и документов в рамках процедуры банкротства ООО «Петролеум Технолоджи».

Изложенное указывает на доказанность наличия в действиях ФИО1 события, объективной стороны вменяемого правонарушения.

Согласно статье 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежит, в частности, виновность лица в совершении административного правонарушения.

Следовательно, ФИО1, не направил в установленный срок документы по запросу конкурсного управляющего должника, должен был осознавать противоправность своего поведения, предвидеть возможность наступления вредных последствий своего бездействия, но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывал на предотвращение таких последствий, что свидетельствует о наличии субъективной стороны вмененного административного правонарушения - неосторожной формы вины.

Таким образом, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что в действиях ФИО1 содержится состав административного правонарушения, предусмотренный частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ, на момент рассмотрения дела в суде не истек.

Существенных процессуальных нарушений в ходе привлечения ФИО1 к административной ответственности прокуратурой не допущено.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с пунктами 18, 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии угрозы охраняемым общественным отношениям.

Согласно абзацу 3 пункта 18.1 указанного Постановления, квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Таким образом, с учетом приведенных разъяснений, оценка любого административного правонарушения как малозначительного возможна только в исключительных случаях и при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. При этом применение положений статьи 2.9 КоАП РФ является правом, а не обязанностью должностного лица или суда и осуществляется с учетом конкретных обстоятельств дела.

Суд, оценивая характер правонарушения, а также, что в данном случае правонарушение не повлекло серьезных негативных последствий, запрашиваемые конкурсным управляющим ООО «Петролеум Технолоджи» ФИО3 документы и сведения направлены заинтересованным лицом, в связи с чем суд находит, что совершенное правонарушение обладает низкой степенью общественной опасности и может быть признано малозначительным.

При этом суд полагает, что устное замечание как мера ответственности за совершение вменяемого правонарушения, является для ответчика достаточным для достижения задач законодательства об административных правонарушениях, указанных в ст. 1.2 КоАП РФ. Объявление устного замечания направлено на то, чтобы проинформировать нарушителя о недопустимости подобных нарушений в будущем.

Таким образом, в удовлетворении заявленных требований следует отказать.

Руководствуясь ст. 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении заявленных требований отказать.

2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

3. Решение по делу о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для юридических лиц сто тысяч рублей, для индивидуальных предпринимателей пять тысяч рублей, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения (изготовления в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

Судья И.В. Фомина