АРБИТРАЖНЫЙ СУД УРАЛЬСКОГО ОКРУГА
пр-кт Ленина, стр. 32, Екатеринбург, 620000
http://fasuo.arbitr.ru
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
№ Ф09-1508/25
Екатеринбург
16 мая 2025 г.
Дело № А60-40944/2024
Резолютивная часть постановления объявлена 15 мая 2025 г.
Постановление изготовлено в полном объеме 16 мая 2025 г.
Арбитражный суд Уральского округа в составе:
председательствующего Черкезова Е.О.,
судей Ивановой С.О., Ященок Т.П.
рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу жилищного накопительного кооператива «Жилищные Возможности» (далее – кооператив, заявитель) на решение Арбитражного суда Свердловской области от 04.10.2024 по делу № А60-40944/2024 и постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.01.2025 по тому же делу.
Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Уральского округа.
В судебном заседании в Арбитражном суде Уральского округа принял участие представитель Центрального банка Российской Федерации в лице Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк России) – ФИО1 (доверенность от 24.01.2022 66АА7133463, диплом).
Иные лица явку не обеспечили.
Кооператив обратился в суд с заявлением к Банку России о признании предписания от 12.07.2024 № ТЦ-5/45629 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (далее – предписание) недействительным.
Решением Арбитражного суда Свердловской области от 04.10.2024 в удовлетворении заявленных требований отказано.
Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.01.2025 решение суда первой инстанции оставлено без изменения.
В кассационной жалобе заявитель просит указанные судебные акты отменить и принять по делу новый судебный акт о признании незаконным предписания.
В обоснование кассационной жалобы приведены доводы о том, что отсутствуют основания для признания счета № *295 паевым, отсутствуют доказательства перечисления паевых средств пайщиков на счет № *194. Кооператив указывает на отсутствие надлежащих и допустимых доказательств, подтверждающих, что денежные средства, переведенные со счета № *295 на счет № *194, являются паевыми взносами. В то же время перечисления производились за счет средств фонда на покрытие расходов по оценке рыночной стоимости объектов недвижимости, прочих расходов, к которым отнесен счет № *295.
Также заявитель возражает относительно выводов о невозможности установить какая часть денежных средств, учитываемая на счете № *295 относится к фонду на покрытие расходов по оценке рыночной стоимости объектов недвижимости, прочих расходов, а какая к средствам паевого. В материалах дела имеются банковские выписки на определенные даты.
Кооператив считает, что суды не приняли во внимание представленные им расчеты и пояснения.
В отзыве на кассационную жалобу Банк России просит судебные акты оставить без изменения, кассационную жалобу без удовлетворения. Доводы общества не соответствуют фактическим обстоятельствам спора и имеющимся в деле доказательствам, основаны на неверном толковании действующего законодательства.
Законность обжалуемых судебных актов проверена арбитражным судом кассационной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 274, 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), в пределах доводов кассационной жалобы.
Как установлено судами и следует из материалов дела, кооператив является действующим жилищным накопительным кооперативом.
В процессе осуществления Банком России возложенных на него полномочий по контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций, к числу которых относятся и жилищные накопительные кооперативы, установлено нарушение кооперативом требований части 5 статьи 16 Федерального закона от 30.12.2004 № 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» (далее – Закон № 215-ФЗ) в части перевода денежных средств из паевого фонда на счет, являющийся счетом для оплаты расходов по операционной деятельности кооператива.
По данному факту в адрес заявителя направлено предписание, которым ему предписано в порядке устранения нарушений законодательства обеспечить возврат денежных средств паевого фонда, которые были использованы нецелевым образом, в нарушение части 5 статьи 16 Закона № 215-ФЗ.
Кооператив, не согласившись с предписанием, обратился в арбитражный суд.
Суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявленных требований, сделав вывод об отсутствии оснований для признания недействительным предписания.
Суд апелляционной инстанции согласился с выводами суда первой инстанции.
Суд кассационной инстанции, изучив материалы дела, проверив законность оспариваемых судебных актов, не нашел оснований для их отмены или изменения.
В соответствии с частью 5 статьи 16 Закона № 215-ФЗ для расчетов по операциям, связанным с деятельностью кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, кооперативом открывается отдельный банковский счет. На указанный банковский счет зачисляются денежные средства, предусмотренные статьей 23 настоящего Закона, а также доходы, полученные кооперативом от осуществляемой им в соответствии с настоящим Законом предпринимательской деятельности. Списание или выдача денежных средств с указанного банковского счета допускается только на цели, связанные с осуществлением кооперативом деятельности по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, в том числе для выплаты действительной стоимости пая выбывшему члену кооператива.
Согласно статье 23 Закона № 215-ФЗ на приобретение или строительство кооперативом жилых помещений кооператив вправе использовать: паевые и иные взносы членов кооператива, за исключением вступительных членских взносов и членских взносов; субсидии и субвенции; кредиты и займы, получаемые кооперативом; средства от реализации или использования жилых помещений, находящихся в собственности кооператива; добровольные пожертвования и иные не запрещенные законом источники.
Указанные положения законодательства правомерно истолкованы судами как предусматривающие не только открытие кооперативом отдельного банковского счета, но также нахождение на таком счете денежных средств, предусмотренных статьей 23 Закона № 215-ФЗ, с момента их внесения до момента использования на цели, предусмотренные частью 5 статьи 16 Закона № 215-ФЗ.
Кроме того суды верно определили, что закрепленная частью 5 статьи 16 Закона № 215-ФЗ обязанность кооператива расходовать денежные средства, учитываемые на отдельном банковском счете, только на цели, указанные в части 5 статьи 16 Закона № 215-ФЗ, является императивной, не предполагает направление денежных средств с такого счета на иные цели.
В соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 52 Закона № 215-ФЗ в случае нарушения кооперативом требований настоящего Закона, неисполнения предписаний Банка России, отказа в предоставлении информации или предоставления членам кооператива и другим гражданам неполной или недостоверной либо заведомо ложной информации Банк России вправе, в том числе требовать от органов кооператива устранения выявленных нарушений, давать кооперативу обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.
Из материалов дела следует, что в ответ на письмо Банка России от 25.04.2024 № ТЦ44-5/27984 кооперативом направлены письма от 15.05.2024 № 346, от 22.05.2024 № 349, в которых представлены сведения (документы), из которых следует, что средства паевого фонда размещаются кооперативом на следующих банковских счетах: № ********101460000295, № ********925240000021, № *******000000002670, № ********300160023194, № ********564720000024.
Кооперативом в представленной в Банк России анкете о расчетных счетах кооператива, сформированных на них фондах и источниках формирования указано, что банковский счет № ********101460000295 предназначен для учета денежных средств фонда на покрытие расходов по оценке рыночной стоимости объектов недвижимости, прочих расходов (членские взносы, прибыль от доходов в результате размещения паевых взносов на депозитных счетах в кредитных организациях).
Из анализа карточек счета бухгалтерского учета 51 «расчетный счет», представленных кооперативом в письме от 29.05.2024 № 352, следует, что заявитель в нарушение требований Закона № 215-ФЗ перевел со счета № ********101460000295 денежные средства в размере 7 500 000 руб. на счет № ********200160123194, являющийся счетом для оплаты расходов по операционной деятельности кооператива.
Указанный в предписании факт списания денежных средств со счета № ********101460000295 на счет № *********200160123194 заявителем не оспаривается.
Оспариваемое предписание вынесено Банком России по результатам рассмотрения представленных кооперативом сведений (документов).
Наличие факта представления в Банк России недостоверной информации об открытых кооперативом банковских счетах и учитываемых на них средствах заявителем не подтверждено.
На основании изложенного судами сделан обоснованный вывод, что у Банка России имелись основания для выдачи предписания кооперативу. Заявитель осуществил перевод денежных средств со счета, предназначенного для учета средств паевого фонда на счет, предназначенный для иных целей, что не соответствует положениям части 5 статьи 16 Закона № 215-ФЗ.
Соответственно, суды верно заключили, что отсутствуют основания для признания недействительным оспариваемого предписания.
Приведенные в кассационной жалобе доводы кооператива не опровергают выводы, изложенные в обжалуемых судебных актах, и направлены на переоценку выводов судов относительно обстоятельств, установленных по делу, что недопустимо в силу требований, предусмотренных статьей 286 АПК РФ.
При рассмотрении спора имеющиеся в материалах дела доказательства исследованы судами по правилам, предусмотренным статьями 67, 68 АПК РФ, им дана надлежащая правовая оценка согласно статье 71 АПК РФ.
Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 288 АПК РФ основанием для отмены или изменения обжалуемых судебных актов, судом кассационной инстанции не выявлено.
Руководствуясь статьями 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
ПОСТАНОВИЛ:
решение Арбитражного суда Свердловской области от 04.10.2024 по делу № А60-40944/2024 и постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.01.2025 по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу жилищного накопительного кооператива «Жилищные Возможности» – без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Председательствующий Е.О. Черкезов
Судьи С.О. Иванова
Т.П. Ященок