Решение по административному делу
Дело <НОМЕР> УИД 62MS0008-01-2023-003298-57
ПОСТАНОВЛЕНИЕ <ДАТА1> г. <АДРЕС>
Мировой судья судебного участка <НОМЕР> судебного района <АДРЕС> районного суда <АДРЕС> <ФИО1>,
рассмотрев в открытом судебном заседании в здании судебного участка (г.Рязань, ул. <АДРЕС> шоссе, <АДРЕС> дело об административном правонарушении, предусмотренном ст. 14.25.1 КоАП РФ в отношении юридического лица - ООО «Атлас62», ОГРН <НОМЕР>, дата регистрации <ДАТА2>, ИНН <НОМЕР>, КПП <НОМЕР>, юридический адрес: г. <АДРЕС>3,
УСТАНОВИЛ:
ООО «Атлас62» не представило в срок, установленный запросом МИФНС России <НОМЕР> по <АДРЕС> области, сведения о своих бенефициарных владельцах.
О времени и месте рассмотрения административного материала ООО «Атлас62» извещалось надлежащим образом. Ходатайств об отложении рассмотрения дела от представителя ООО «Атлас:2», а также возражений по составленному материалу в адрес суда не поступило. Руководствуясь ч.2 ст.25.1 КоАП РФ, суд полагает возможным рассмотреть дело в отсутствие представителя Общества. В соответствии с п. 1 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абз. 2 п.п. 1 п. 1 ст. 7 настоящего Федерального закона. Согласно п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абз.2 п.п. 1 п. 1 ст. 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в сфере регистрации некоммерческих организаций. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абз.2 п.п. 1 п. 1 ст. 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации. Согласно п. 4 Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 31 июля 2017 года N 913, При получении запроса юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 7 рабочих дней со дня получения запроса. Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе. В случае обнаружения юридическим лицом неполноты, неточностей или ошибок в ранее представленных сведениях о бенефициарных владельцах юридическое лицо не позднее 5 рабочих дней со дня их обнаружения повторно направляет откорректированные сведения в порядке, предусмотренном настоящими Правилами. В силу ст. 14.25.1 КоАП РФ неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей либо дисквалификацию на срок до одного года; на юридических лиц - от ста тысяч до пятисот тысяч рублей. В соответствии с положениями ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. Судом установлено, что 02.06.2023 г. МИФНС России № 1 по Рязанской области в адрес ООО «Атлас62» направлен запрос № 2.9-16/04437 о предоставлении документально подтвержденной информации о своих бенефициарных владельцах. Запрос получен представителем ООО «Атлас62» БазаровымА.Р.О. (доверенность 62 АБ <НОМЕР> от <ДАТА6>) 05.07.2023 года. Таким образом, последним днем окончания срока предоставления ответа на вопрос являлось 14.07.2023 года. При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что ООО «Атлас62» не представив в МИФНС России № 1 по Рязанской области в срок по 14.07.2023 г. сведения, указанные в запросе № 2.9-16/04437 от 02.06.2023 г., совершило 15.07.2023 г.административное правонарушение, предусмотренное ст. 14.25.1 КоАП РФ. Вина ООО «Атлас62» в совершении данного правонарушения подтверждается: - протоколом <НОМЕР> об административном правонарушении от <ДАТА11> г.;
- квитанцией о приеме электронного документа от <ДАТА11> г.;
- копией уведомления ООО «Атлас62» о месте и времени составлении протокола об административном правонарушении <НОМЕР> от <ДАТА12> года;
- подтверждением даты отправки электронного документа;
- квитанцией о приеме электронного документа от <ДАТА12> г.;
- копией запроса <НОМЕР> от <ДАТА5>;
- копией доверенности 62 АБ 1865465 от <ДАТА6>;
- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Атлас62». В силу положений ч.1 ст.4.5 КоАП РФ, постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев (по делу об административном правонарушении, рассматриваемому судьей, - по истечении трех месяцев) со дня совершения административного правонарушения. В соответствии с п.6 ст.24.5 КоАП РФ истечение срока давности привлечения к административной ответственности является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении. Учитывая, что установленные ст.25.1 КоАП РФ основания рассмотрения дела в отсутствие лица отсутствуют, срок давности привлечения ООО «Атлас62» к административной ответственности истек <ДАТА15>, производство по настоящему делу подлежит прекращению.
На основании изложенного и руководствуясь ч.1 ст.15.33.2, ст.29.9-29.11 КоАП РФ, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 14.25.1 КоАП РФ, в отношении ООО «Атлас62», прекратить в связи с истечением сроков давности привлечения к административной ответственности. Постановление может быть обжаловано в Московский районный суд г.Рязани через судебный участок № 8 судебного района Московского районного суда г.Рязани в течение десяти суток со дня его оглашения или получения копии постановления. Мировой судья - подпись - ФИО2 <ОБЕЗЛИЧЕНО>