Приговор Именем Российской Федерации

г.Астрахань 11 декабря 2023 года

Суд в составе, мирового судьи судебного участка №2 Советского района, г.Астрахани Шкрыль А.В., с участием государственного обвинителя, - помощника прокурора Советского района г.Астрахани, ФИО4,

защитника - адвоката АК «Камызякского района Астраханской области», ФИО5, при ведении протокола секретарем судебного заседания, Сайпутдиновой П.Х.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО6 <ФИО1>, <ДАТА2> рождения, гражданина РФ, уроженца <АДРЕС>, имеющего <ОБЕЗЛИЧЕНО> образование, <ОБЕЗЛИЧЕНО>, работающего <ОБЕЗЛИЧЕНО> зарегистрированного и проживающего по адресу: <АДРЕС>, не судимого:

осужденного приговором МССУ №1 Советского района, от 07.12.2023 года по ч.1 ст.173.1 Уголовного Кодекса Российской Федерации, к наказанию в виде штрафа, в размере 150000,00 рублей

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.173.1 Уголовного Кодекса Российской Федерации.

Установил:

ФИО6 <ФИО1>, незаконно организовал (создал) юридическое лицо через подставное лицо, а также представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведения о подставном лице, при следующих обстоятельствах:

ФИО6, имея умысел на незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде нарушения охраняемых законом отношений по поводу организации и осуществления предпринимательской деятельности и подрыва экономической стабильности государства, из личных корыстных побуждений, заведомо зная, что создаваемые юридические лица не будут заниматься ведением реальной предпринимательской деятельности и создаются с целью совершения фиктивных сделок и формального документооборота, не позднее 28.11.2022 года, во исполнения своего преступного умысла направленного на незаконное образование (создание) юридического лица, подыскал подставное лицо <ФИО2> то есть лицо, выступающее в качестве органов управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом.

После чего, ФИО6, для достижения преступного умысла, направленного

на незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, 28.11.2022 года, направил по электронным каналам связи в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы №6 по Астраханской области, расположенную по адресу: <АДРЕС> заявление по форме №Р11001 о государственной регистрации юридического лица при создании, решение №1 от 27.11.2022 года, единственного учредителя ООО «Альфа», для последующего внесения сведений в единый государственный реестр юридических лиц, о <ФИО2>, как о подставном лице - формальном руководителе ООО «Альфа», ИНН <НОМЕР>.

На основании представленных документов 01.12.2022 года, в неустановленное следствием время должностными лицами Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, №6 по Астраханской области, расположенной по адресу: <АДРЕС>, неосведомленными о преступной деятельности ФИО6, на основании представленных подставным лицом документов, принято решение о внесении в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице руководителе ООО «Альфа», ИНН <НОМЕР>, <ФИО2>

При этом у подставного лица, являющийся органом управления юридического лица, отсутствовала цель управления юридическим лицом. Кроме этого, подставное лицо изготовлением документов, необходимых для регистрации юридического лица, не занималось.

Таким образом, ФИО6, имея умысел на незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде нарушения охраняемых законом отношений по поводу организации и осуществления предпринимательской деятельности и подрыва экономической стабильности государства, из личных корыстных побуждений, не позднее 28.11.2022 года, в неустановленное следствием время используя <ФИО2>, незаконно образовал (создал) юридическое лицо через подставное лицо, а также представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы №6 по Астраханской области, расположенную по адресу: <АДРЕС> данные, повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведения о подставном лице, что противоречит законодательству Российской Федерации.

В судебном заседании подсудимый ФИО6 вину свою не признал, с предъявленным ему обвинением не согласился в полном объеме. Пояснил, что не виновен. От дачи подробных показаний отказался, воспользовавшись ст.51 Конституции РФ.

На основании п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ, с согласия сторон были оглашены показания ФИО6, данные им в ходе дознания (т.1 л.д.175-179).

Суд, выслушав и огласив показания свидетелей, огласив показания подсудимого, выслушав речи государственного обвинителя и защитника, исследовав материалы дела, считает, что вина подсудимого ФИО6, в совершении вышеуказанного преступления при изложенных выше обстоятельствах полностью доказана и подтверждена следующими доказательствами.

Согласно показаний свидетеля <ФИО3>, подтвердившей ранее данные в ходе предварительного следствия показания (т.1, л.д.200-203), следует что в данном случае документы предоставлялись в электронном виде, с использованием электронной цифровой подписи, поэтому особо сказать нечего. Т.е. мы не видели человека который регистрировал физическое лицо. Сейчас по закону такая регистрация возможна. Заполняются документы на сайте ФНС, подпись оформляется заранее, но это через удостоверяющий центр. Они в электронном виде приходят в регистрирующий орган, по документам проводится анализ и выносится решение о регистрации или отказе в регистрации. В данном случае по документам, я так понимаю, все было нормально, поэтому юридическое лицо было зарегистрировано. Потом, по законодательству, налоговый орган вправе проводить мероприятия по достоверности сведений, внесенных в ЕГРЮЛ. Такие мероприятия проводятся, и по вновь созданным организациям. Направляются письма на юридический адрес и по нему должна осуществляться связь. Также, на адрес руководителя могут отправить письма с просьбой о предоставлении каких-либо пояснений. По вновь созданным организациям стараются провести проверку. Я точно не помню, когда проводилась проверка, документы забыла. Кто занимается проверкой достоверности реестра они стараются установить связь с юридическим лицом. Имущества зарегистрировано вроде не было. Направили на юридический адрес, ответа не было, потом начали звонить на телефон, не было ответа. Если нет связи, направляется уведомление о недостоверности сведений. Когда проходит время, проводится детальный анализ, при невозможности связаться с руководителями вызывает подозрение на номинал. Направляется материал в правоохранительные органы. При подачи документов в электронном виде госпошлина не оплачивается. Банковские счета открываются только после регистрации. Проверить движение денежных средств можно только по запросу, если возникли какие-либо подозрения. Я запрашиваю у отделов информацию и собираю материал и направляю в соответствующие органы.

Помимо вышеприведенных доказательств, виновность ФИО6, в содеянном подтверждается письменными доказательствами по делу, а именно:

- рапортом следователя следственного отдела по Советскому району г.Астрахани СУ СК России по АО от 10.04.2023 года (т.1, л.д.5-6); - заявлением о гос. регистрации ЮЛ по форме № р-11001(т.1, л.д.14-25); - решением единственного учредителя №1 от 27.11.2022 года (т.1, л.д.26); - копией паспорт <ФИО2> (т.1, л.д.28-37); - копией устава ООО «Альфа» (т.1, л.д.39-53); - копией выписки из ЕГРЮЛ на ООО «Альфа» (т.1, л.д.60-63); - данными протокола осмотра места происшествия от 07.04.2023 года, согласно которому осмотрено здание ОП №6 УФНС России по АО в ходе осмотра ничего не изымалось (т.1, л.д.115-119); - фототаблицей к протоколу осмотра места происшествия от 07.04.2023 года, (т.1, л.д.119-121); - данными протокола осмотра предметов от 10.04.2023 года, (т.1 л.д.144-146); - фототаблицей к протоколу осмотра места происшествия от 10.04.2023 года, (т.1, л.д.147-171); - данными протокола допроса свидетеля <ФИО2> (т.1 л.д.194-197); - копией приговора от 05.05.2023 года, в отношении <ФИО2>

Суд, проведя анализ и дав оценку приведенным доказательствам в их совокупности, приходит к выводу, что вина подсудимого ФИО6, в совершенном им преступлении полностью доказана.

Показания свидетеля <ФИО2>, оглашенные в судебном заседании объективно подтверждаются показаниями свидетеля <ФИО3>, данные ею в судебном заседании, и указывают на незаконное образование (создание) ФИО6, юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Оснований сомневаться в показаниях указанных лиц у суда не имеется.

Анализируя и сопоставляя между собой показания свидетелей <ФИО2> и <ФИО3>, с письменными доказательствами по делу суд приходит к выводу о том, что подсудимым ФИО6, было умышленно незаконно образовано (создано) юридическое лицо через подставное лицо, а также представлены в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

О том, что ФИО6, незаконно образовано (создано) юридическое лицо через подставное лицо, а также представлены в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведения о подставном лице свидетельствует, по мнению суда, то обстоятельство, что представленные ФИО6 данные повлеки регистрацию и включение ООО «Альфа» в ЕГРЮЛ.

Суд полагает, что приведенные доказательства являются допустимыми, поскольку они получены в строгом соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона.

Представленные доказательства в своей совокупности устанавливают и доказывают вину ФИО6 в совершении преступления.

Не доверять им у суда оснований не имеется, т.к. они получены в соответствии с требованиями закона, нарушений прав при допросе участников судопроизводства судом не установлено, в связи с чем, представленные доказательства, суд признает относимыми и допустимыми и кладет в основу судебного решения.

Оценивая показания подсудимого ФИО6, о том, что он не организовывал (создавал) юридическое лицо, суд не признает их достоверными, поскольку данные показания противоречивы и опровергаются показаниями свидетеля <ФИО3> данных в судебном заседании, и показаниями свидетеля <ФИО2> оглашенными в судебном заседании.

Суд, расценивает показания подсудимого ФИО6, как форму защиты и избегания от уголовной ответственности за совершенное им преступление.

Суд, квалифицирует преступное деяние ФИО6 по ч.1 ст.173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, как незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Признак незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, нашел свое подтверждение в ходе судебного разбирательства, поскольку судом установлено, что ФИО6, незаконно подыскал подставное лицо <ФИО2>, после чего, ФИО6, для достижения преступного умысла, направленного на незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, 28.11.2022 года, направил по электронным каналам связи в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы №6 по Астраханской области, заявление по форме №Р11001 о государственной регистрации юридического лица при создании, решение №1 от 27.11.2022 года, единственного учредителя ООО «Альфа», для последующего внесения сведений в единый государственный реестр юридических лиц, о <ФИО2>, как о подставном лице, - формальном руководителе ООО «Альфа», ИНН <НОМЕР>.

На основании представленных ФИО6, документов 01.12.2022 года, должностными лицами Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, №6 по Астраханской области, неосведомленными о преступной деятельности ФИО6, на основании представленных подставным лицом документов, принято решение о внесении в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице руководителе ООО «Альфа», ИНН <НОМЕР>, <ФИО2>

Таким образом, все квалифицирующие признаки нашли свое подтверждение в судебном заседании.

В судебном заседании при исследовании личности подсудимого, установлено, что ФИО6, не судим, вину свою не признал, в содеянном не раскаялся, данное уголовное дело рассмотрено в порядке общего производства, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, на учетах в психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, работает.

При назначении вида и размера наказания подсудимому, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ФИО6 преступления, отнесенного к категории преступлений небольшой тяжести, так как ч.1 ст.173.1 УК РФ, в силу ст.15 УК РФ, относится к категории преступлений небольшой тяжести, личность подсудимого, смягчающие наказание обстоятельства, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

В соответствии со ст.61 УК РФ, суд учитывает в качестве смягчающего наказание обстоятельства, что ФИО6, ранее не судим.

Обстоятельств отягчающих, наказание подсудимого предусмотренных ст.63 Уголовного кодекса Российской Федерации, судом не установлено.

Учитывая данные о личности подсудимого, а также обстоятельства дела, суд приходит к выводу, что для достижения целей наказания, предусмотренных ст.43 Уголовного кодекса Российской Федерации, ФИО6, должно быть назначено, наказание в виде штрафа.

По мнению суда, именно такой вид наказания будет соответствовать требованиям ст.6 Уголовного Кодекса Российской Федерации и являться справедливым.

Суд, не усматривает оснований для назначения наказания подсудимому ФИО6, в соответствии со ст.73 Уголовного Кодекса Российской Федерации, а также не усматривает исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления, предусмотренных ст.64 Уголовного Кодекса Российской Федерации.

Приговором МССУ №1 Советского района г.Астрахани, от 07.12.2023 года, ФИО6, признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.173.1 Уголовного Кодекса Российской Федерации, и ему назначено наказание, виде штрафа, в размере 150000,00 рублей.

При таких обстоятельствах наказание ФИО6, должно быть назначено по правилам ст.69 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Гражданский иск по делу не заявлен.

В соответствии со ст.81 Уголовно - процессуального кодекса Российской Федерации, после вступления приговора суда в законную силу с вещественных доказательств переданных в период предварительного следствия владельцу, необходимо снять все ограничения, связанные с рассмотрением уголовного дела.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.297, 302-304, 307-310 УПК РФ, мировой судья. Приговор и л:

ФИО6 <ФИО1>, признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ему наказание, в виде штрафа, в размере 150000 (сто пятьдесят тысяч) рублей.

На основании ч.5 ст.69 Уголовного Кодекса РФ, по совокупности преступлений к наказанию, назначенному по данному приговору, частично присоединить наказание по приговору мирового судьи судебного участка №1 Советского района г.Астрахани от 07.12.2023 года, и окончательно назначить ФИО6 <ФИО1>, наказание в виде штрафа, в размере 250000 (двести пятьдесят тысяч) рублей.

Меру пресечения осужденному ФИО6, в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, на период до вступления приговора суда в законную силу оставить без изменения, затем отменить.

Гражданский иск не заявлен.

В соответствии со ст.81 Уголовно - процессуального кодекса Российской Федерации, после вступления приговора суда в законную силу, с вещественных доказательств, переданных в период предварительного следствия владельцу, мобильного телефона Galaxy A7, imei 35269900629966, 352801100629968, снять все ограничения, связанные с рассмотрением уголовного дела.

Штраф осужденному ФИО6, надлежит уплачивать по следующим реквизитам:

получатель: УФК по Астраханской области (Следственное управление Следственного комитета РФ по Астраханской области, л/с <***>), банк получателя: Отделение Астрахань, ИНН <***>, КПП 301501001, БИК 041203001, р/с <***>, ОКТМО 12701000, код доходов 41711621010016000140.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Советском районном суде г.Астрахани в течение 15 суток со дня его провозглашения, через судебный участок №2 Советского района, г.Астрахани, а осужденным в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы ФИО6, вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в течение 15 суток со дня вручения ему копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы, а также вправе поручать осуществление своей защиты в суде апелляционной инстанции избранному защитнику, отказаться от защитника либо ходатайствовать перед судом о назначен защитника, в случае неявки приглашенного защитника в течение 05 суток суд вправе предложить пригласить другого защитника, а в случае отказа принять меры по назначению защитника по своему усмотрению.

До рассмотрения дела в апелляционной инстанции, осужденный вновь вправе ознакомиться с материалами уголовного дела полностью или частично для подготовки апелляционной жалобы или дополнений к ней.

Приговор постановлен и отпечатан в совещательной комнате на компьютере.

Мировой судья подпись А.В. Шкрыль копия верна: Мировой судья А.В. Шкрыль