Приговор по делу № 1-106/2023 от 28.12.2023

№ 1-106/2023

64RS0047-01-2023-000761-45

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

28 декабря 2023 г. г. Саратов

Октябрьский районный суд г. Саратова в составе председательствующего судьи Сотскова С.И.

при ведении протокола судебного заседания секретарями Клевцовым Т.К., Солодовниковой А.Д., помощником судьи Кузьминой М.С.,

с участием государственного обвинителя Склемина А.А.,

подсудимого ФИО1,

защитника Макеевой Э.А.,

представителя потерпевшего <данные изъяты> ФИО53,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившегося <дата> в <адрес>, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, работающего генеральным директором закрытого акционерного общества «Саратовское городское предприятие электрических сетей» (далее – <данные изъяты>), с высшим образованием, женатого, гражданина РФ, не военнообязанного, не судимого, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ,

установил:

ФИО1 совершил причинение имущественного ущерба собственнику имущества путем обмана и злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, причинившее особо крупный ущерб, при следующих обстоятельствах.

<данные изъяты> зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц и поставлено на налоговый учет 27 октября 1993 г.

Согласно п. 2 Устава <данные изъяты> основными видами деятельности Общества являются передача и распределение электроэнергии.

Согласно п. 7.4.1 Устава <данные изъяты> единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор.

Согласно п. 7.4.7. Устава <данные изъяты> к компетенции генерального директора Общества относится: распоряжение имуществом Общества, утверждение штатного расписания, прием на работу и увольнение работников Общества, заключение трудовых договоров, утверждение должностных инструкций Общества, заключение договоров и сделок от имени Общества, организация бухгалтерского учета и отчетности, контроль за рациональным и экономичным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов Общества.

В соответствии с приказом № от <дата> ФИО1 назначен на должность генерального директора Общества и являлся единоличным исполнительным органом Общества.

В период с 01.11.2019 по 20.02.2022 ФИО1, являясь генеральным директором Общества, выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данной коммерческой организации.

29.01.2008 между <данные изъяты> (Заказчик) и <данные изъяты> (Исполнитель) заключен договор об оказании услуг по передаче электрической энергии № № от <дата>, в соответствии с которым Исполнитель оказывает Заказчику услуги по передаче электрической энергии до точек присоединения, а Заказчик обязуется оплачивать указанные услуги.

Согласно п. 6.1 указанного договора расчетным периодом для определения объема оказанных услуг является один календарный месяц.

Согласно п. 1 дополнительного соглашения № к договору оказания услуг по передаче электрической энергии № от <дата> окончательный расчет производится до 20 числа месяца, следующего за расчетным.

В период с 20.01.2021 по 20.02.2022 потребители электроэнергии, обслуживаемые <данные изъяты>, производили оплату за электроэнергию путем внесения на банковские счета: №, открытый в подразделении ПАО «Сбербанк»; №, №, открытые в головном офисе АО «Банк «Агророс» <адрес>; №, открытый в филиале банка ВТБ (ПАО).

В период с 20.01.2021 по 20.02.2022 на указанные счета от потребителей электроэнергии поступали денежные средства, достаточные для выполнения обязательств <данные изъяты> по договору с <данные изъяты>.

В период с января 2021 года по 20 февраля 2022 года у ФИО1 возник преступный умысел на причинение имущественного ущерба <данные изъяты> путем обмана, выразившегося в сокрытии от <данные изъяты> общей суммы поступивших от потребителей электроэнергии денежных средств, и злоупотребления доверием, основанным на договорных обязательствах с указанной организацией; на расходование денежных средств, поступивших на счета <данные изъяты> в качестве оплаты за поставляемую электроэнергию от потребителей, на нужды своей организации, при отсутствии признаков хищения.

Реализуя умысел, ФИО1 в период с 20.01.2021 по 20.02.2022, осуществляя руководство <данные изъяты> по адресу: <адрес>, с целью осуществления производственно-хозяйственной деятельности <данные изъяты>, связанной с выплатой заработной платы, уплатой налогов, выдачей денег в подотчет, а также иными хозяйственными расходами, за счет денежных средств, перечисленных на расчетные счета <данные изъяты> потребителями за переданную электроэнергию и причитавшихся <данные изъяты>, с целью не исполнения договора № № от <дата>, используя должностные полномочия по распоряжению денежными средствами, в период с 20.01.2021 по 20.02.2022 по мере их зачисления на расчетные счета <данные изъяты>, имея реальную возможность осуществлять оплату переданной электроэнергии, путем обмана, выразившегося в сокрытии от <данные изъяты> общей суммы денежных средств, поступивших от потребителей электроэнергии, и злоупотребляя доверием, основанным на договорных обязательствах с указанной организацией, принимал решения не перечислять <данные изъяты> часть указанных денежных средств и использовал их на нужды <данные изъяты>.

В указанный период времени ФИО1 в нарушение пунктов 6.1 и 6.4 вышеуказанного договора дал указание финансовому директору Свидетель №6 и главному бухгалтеру Свидетель №2, не знавшим о его преступных, не перечислять из денежных средств, поступивших на расчетные счета Общества от потребителей, денежные средства на расчетные счета <данные изъяты> в сумме 260 881 198,93 рублей, а использовать их на нужды <данные изъяты>, что было исполнено, в результате чего на 20.02.2022 у <данные изъяты> перед <данные изъяты> образовалась задолженность в указанном размере.

Таким образом, генеральный директор <данные изъяты> ФИО1 в период с 20.01.2021 по 20.02.2022, не в полном объеме перечислил поступившие на счета <данные изъяты> денежные средства за переданную по договору электроэнергию на расчетные счета <данные изъяты>, в результате чего причинил <данные изъяты> особо крупный ущерб в размере 260 881 198,93 рублей, выразившийся в неполучении дохода на указанную сумму, который <данные изъяты> получило бы при обычных условиях гражданского оборота.

Подсудимый ФИО1 вину не признал и показал, что основным потребителем электроэнергии, передаваемой <данные изъяты>, является ООО «СПГЭС», на счета которого поступают деньги от непосредственных потребителей. На 20 февраля 2022 г. у ООО «СПГЭС» перед <данные изъяты> была задолженность свыше 200 миллионов рублей, поэтому <данные изъяты> не имело возможности погасить задолженность перед <данные изъяты>. Умысла на причинение ущерба путем обмана он не имел. У <данные изъяты> нет преимущества перед другими контрагентами <данные изъяты> в получении денег. Задолженность <данные изъяты> в общей сумме задолженности составляла 3%. По состоянию на 31 декабря 2021 г. задолженности у <данные изъяты> перед <данные изъяты> не имелось, задолженность образовалась в феврале 2022 г. Эту задолженность <данные изъяты> начало погашать 22 февраля и полностью погасило 18 марта 2022 г. Причина образования задолженности была в том, что ООО «СПГЭС» на 15 февраля 2022 г. имело задолженность перед ЗАО «СПГЭС» за передачу электроэнергии в размере свыше 300 миллионов рублей, что подтверждено справкой о взаиморасчетах.

Вину ФИО1 подтверждают следующие доказательства.

Показания представителя потерпевшего ФИО53 о том, что между <данные изъяты> и <данные изъяты> в 2008 г. был заключен договор об оказании <данные изъяты> для <данные изъяты> услуг по передаче электроэнергии. В период с 20 января 2021 г. по 20 февраля 2022 г. со стороны <данные изъяты>, в нарушение договора, имела место ежемесячная просрочка оплаты за переданную электроэнергию в размере в среднем свыше 200 миллионов рублей. <данные изъяты> ежемесячно направляло в адрес <данные изъяты> претензии по поводу задолженности, на которые реакции не было; обращались в арбитражный суд о взыскании неустойки. Задолженность по основному долгу со стороны <данные изъяты> погашалась добровольно, но неустойку взыскивал арбитражный суд. Из-за ежемесячной несвоевременной оплаты услуг по передаче электроэнергии <данные изъяты> вынуждено было брать банковские кредиты под проценты. Действиями <данные изъяты> его организации причинен имущественный особо крупный ущерб в размере 260 881 198,93 рублей, который составила задолженность за январь 2022 г.

Показания свидетеля Свидетель №1, работавшего заместителем генерального директора <данные изъяты>, который подтвердил те же обстоятельства. Также он пояснил, что за услуги, оказанные <данные изъяты> в декабре 2021 г. <данные изъяты>, образовалась задолженность в размере 125 миллионов рублей по состоянию на начало февраля 2022 г. <данные изъяты> было введено в заблуждение относительно ожидаемого от <данные изъяты> надлежащего исполнения обязательств по оплате указанных услуг, причинен имущественный ущерб в размере суммы задолженности.

Свидетели Свидетель №2 – главный бухгалтер <данные изъяты>, Свидетель №6 – бывший финансовый директор <данные изъяты>, Свидетель №3 – заместитель генерального директора <данные изъяты>, Свидетель №4 – заместитель главного бухгалтера <данные изъяты>, Свидетель №5 – первый заместитель генерального директора <данные изъяты>, подтвердили, что по состоянию на 20 февраля 2022 г. со стороны их организации имелась задолженность перед <данные изъяты> в размере 260 881 198 рублей за январь 2022 г. Причина образования этой задолженности заключалась в просрочке оплаты электроэнергии со стороны <данные изъяты> из-за праздничных дней в январе, необходимости переоформления договоров бюджетными организациями. На 15 февраля 2022 г. <данные изъяты> имело задолженность перед <данные изъяты> в размере 317 миллионов рублей. Для погашения задолженности перед <данные изъяты> <данные изъяты> в 2022 г. брало в банке аккредитивы. Задолженности образовывались в течение 2021 г. периодически и погашались в срок не свыше полутора месяцев.

Показания свидетелей, данные при производстве предварительного следствия, оглашенные на основании ст. 281 УПК РФ:

свидетель Свидетель №7 показал, что он работает в <данные изъяты> в должности советника директора. Их организация осуществляет деятельность в сфере передачи электроэнергии и техническому присоединению к электроустановкам потребителей. 15.01.2021 между <данные изъяты> и <данные изъяты> заключен договор № об оказании услуг по передаче электрической энергии. За 2021 год <данные изъяты> оказано услуг на сумму 1 669 918,93 рублей. В настоящее время <данные изъяты> перед <данные изъяты> задолженности не имеет (т. 1 л.д. 29-30).

Свидетель Свидетель №8 пояснил, что он является генеральным директором <данные изъяты>. 26.08.2021 между <данные изъяты>» и <данные изъяты> заключен договор № о поставке электроинструментов и расходных материалов к нему. Оплата <данные изъяты> по указанному договору за 2021 произведена в полном объеме в сумме 2 262 157,75 рублей (т. 1 л.д. 31-32).

Свидетель Свидетель №9 показала, что она является директором <данные изъяты>, которое осуществляет деятельность в сфере оптовой и розничной продажи автозапчастей и аксессуаров для автомобилей. 13.04.2021 между <данные изъяты> и <данные изъяты> заключен договор № поставки товара, согласно которому <данные изъяты>» поставляет необходимые запчасти для автомобилей ГАЗ, УАЗ, находящихся в пользовании <данные изъяты>. В 2021 года <данные изъяты> произвело оплату за поставленные запчасти в сумме 1 500 000 рублей (т. 1 л.д. 33-34).

Свидетель Свидетель №10 сообщил, что он является генеральным директором <данные изъяты>. 24.07.2019 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор №-ип об осуществлении присоединения к электрическим сетям. Данный договор заключался на основании проекта на застройку жилого дома на ул. Астраханской. 29.05.2020 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № о долевом участии в строительстве комплекса многоквартирных жилых домов, расположенных по адресу <...> б/н, в Октябрьском районе г. Саратова. Согласно вышеуказанным договорам <данные изъяты> в адрес ООО «<данные изъяты>» в 2020 году перечислено 750 000 рублей, в 2021 году 1 750 000 рублей за долевое участие в строительстве многоквартирного дома по указанному адресу (т. 1 л.д. 36-37).

Свидетеля Свидетель №11 показал, что он является директором ООО «<данные изъяты>». 04.02.2020 между <данные изъяты>» и <данные изъяты> заключен договор № на выполнение работ по проверке и настройке приборов безопасности подъемных механизмов транспортных средств. По данному договору <данные изъяты> оплачено 19 000 рублей. Также в 2021 между обществом и <данные изъяты> заключен договор № на выполнение работ по проверке и настройке приборов безопасности - подъемных механизмов транспортных средств, по которому оказано услуг ЗАО на сумму 254 340 рублей. Оплаты произведены в полном объеме (т. 1 л.д. 38-39).

Свидетель Свидетель №12 пояснила, что она работает бухгалтером в ООО «<данные изъяты>», которое осуществляет деятельность по оптовой торговле продуктами питания, канцтоварами, бытовой химией. 29.12.2020 между <данные изъяты> и <данные изъяты> заключен договор № на поставку канцелярских товаров. Стоимость товара по настоящему договору составляла 844 945,90 рублей, оплата по данному договору произведена 10.03.2021 в полном объеме (т. 1 л.д. 41-43).

Свидетель Свидетель №13 пояснил, что он является директором ООО «<данные изъяты>», видом деятельности которого является оптовая торговля запчастями для автомобилей КАМАЗ, МАЗ. 03.02.2021 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор на поставку запасных частей к грузовым автомобилям марки «КАМАЗ». <данные изъяты> производило оплату в адрес Общества без задержек, в течение 10 рабочих дней с момента выставления счета. В 2021 году <данные изъяты> оплачено 513 900 рублей. Также <данные изъяты> заключало дополнительное соглашение, в рамках которого разрешено увеличить сумму договора с 490 000 до 500 000, так как <данные изъяты> не хватало запчастей для автомобилей, которые поставлялись в рамках основного договора поставки (т. 1 л.д. 44-47).

Показания свидетеля Свидетель №14, согласно которым он является директором <данные изъяты>», которое 22.09.2021 заключило договор № с <данные изъяты> на проведение измерений производственных факторов на рабочих местах. Оплату <данные изъяты> осуществляло двумя платежами без задержек: в сумме 225 000 рублей и 225 000 рублей в конце декабря 2021 года (т. 1 л.д. 48).

Показания свидетеля ФИО11, из которых видно, он работает юристом в <данные изъяты>, деятельностью которого является проектная работа и строительно-монтажные работы. При прокладке электрической трассы к жилому комплексу «Перекресток» к прорабу обратился сотрудник <данные изъяты>, с предложением проведения электрической трассы до <адрес>. 29.06.2021 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор на сумму 258 098,40 рублей, оплата по которому произведена в полном объеме (т. 1 л.д. 49-52).

Показания свидетеля Свидетель №16, согласно которым он является директором <данные изъяты>, осуществляющего деятельность в сфере продажи оборудования для автомойки, ремонта и обслуживания. 20.01.2021 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № купли-продажи и поставки оборудования, комплектующих, автохимии, погружного насоса для автомойки. По указанному договору в 2020 и 2021 году <данные изъяты> оплачено 100 629 рублей (т. 1 л.д. 54-55).

Показания свидетеля Свидетель №17, которая пояснила, что работает в ФБУ «Саратовский ЦСМ им. Б.А. Дубовикова» в должности главного бухгалтера. 09.06.2020 между этим учреждением и <данные изъяты> заключен договор № на поверку и калибровку средств измерений, аттестации испытательного оборудования на сумму 2 000 000 рублей. По данному договору учреждением оказано услуг на сумму 1 999 521,04 рублей, которую <данные изъяты> оплатило в полном объеме. 31.05.2021 между ФБУ «Саратовский ЦСМ им. Б.А. Дубовикова» и <данные изъяты> заключен аналогичный договор, по которому оказано услуг на сумму 1 005 907,89 рублей, которая оплачена в полном объеме. 28.07.2022 между ФБУ и ЗАО заключен аналогичный договор на сумму 2 000 000 рублей, по которому <данные изъяты> оплачено 691 676,40 рублей (т. 1 л.д. 57-59).

Из показаний свидетеля Свидетель №18 видно, что он работает начальником транспортно-складской службы <данные изъяты>». Между <данные изъяты> и <данные изъяты> был заключен договор на поставку канцелярских товаров и медицинских масок на сумму 86 196,88. Оплату <данные изъяты> произвело в полном объеме несколькими платежами (т. 1 л.д. 60-62).

Показания свидетеля Свидетель №19, согласно которым он является директором <данные изъяты>». Между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № от <дата> на оказание услуг по передаче электроэнергии (т. 1 л.д. 63-66).

Показания свидетеля Свидетель №20, из которых видно, что он является директором <данные изъяты>», которое осуществляет оптовую торговлю металлопрокатом. В ноябре 2021 года между Обществом и <данные изъяты> заключен договор поставки металлопроката на сумму 491 097,60, по которому со стороны <данные изъяты> оплата произведена в полном объеме (т. 1 л.д. 67-70).

Из показаний свидетеля Свидетель №21 следует, что он является директором <данные изъяты> которое выполняет работы по проектированию жилых зданий, общественных и промышленных сооружений. Между Обществом и <данные изъяты> заключен договор 2036П от <дата> по объекту капитального строительства - «Административного здания эксплуатационного участка электрических сетей в жилом районе «Солнечный – 2» <адрес> на сумму 3 900 000 рублей. Оплата со стороны <данные изъяты> произведена частично, поскольку Обществом в настоящее время выполнен не полный объем работ по указанному договору (т. 1 л.д. 71-74).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №22, он является директором <данные изъяты>, видом деятельности которого является торговля керамической плиткой и другими стройматериалами. 07.09.2021 между <данные изъяты> и Обществом заключен договор № на поставку противоскользящего керамогранита для выкладки входной группы в офисное здание <данные изъяты> на сумму 148 759, 20 рублей. Указанная сумма <данные изъяты> оплачена в полном объеме (т. 1 л.д. 75-78).

Показания свидетеля Свидетель №23, согласно которым она работает в ООО «Л-ГРУПП» начальником юридического отдела. Общество оказывает услуги аутсорсинга <данные изъяты>. 22.01.2020 между ООО «<данные изъяты>» и <данные изъяты> был заключен договор № на техническое обслуживание и ремонт автомобилей марки «ГАЗ», принадлежащих <данные изъяты>. По данному договору <данные изъяты> оплатило оказанные услуги в размере 99 222 рублей. 19.02.2021 был заключен аналогичный договор №, по которому оказано услуг и оплачено <данные изъяты> на сумму 98 862,20 рублей. 27.10.2021 между ООО «<данные изъяты>» и <данные изъяты> заключен договор на поставку двух автомобилей (автогидроподьемника ПСС-131.18Э на базе ГАЗ-С4R33) на сумму 11 952 000 рублей, оплата по указанному договору произведена в полном объеме (т. 1 л.д. 80-82).

Показания свидетеля Свидетель №24, из которых следует, что он является директором ООО «<данные изъяты>», деятельностью которого является распространение справочно-правовых систем «КонсультантПлюс», а именно, поставка, адаптация и сопровождение адаптированных экземпляров систем. Между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № от <дата> на оказание платных информационных услуг с использованием экземпляров систем заказчика на сумму 372 000 рублей, которые <данные изъяты> оплачены в полном объеме. <дата> был заключен аналогичный договор № на сумму 392 460 рублей, которая <данные изъяты> оплачена в полном объеме (т. 1 л.д. 83-86).

Показания свидетеля Свидетель №25, директора ООО «<данные изъяты>», согласно которым Общество осуществляет деятельность по обслуживанию и ремонту оргтехники, в том числе заправку картриджей. 28.07.2021 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор на оказание услуг и выполнение работ по восстановлению работоспособности картриджей. Аналогичные договоры заключались в 2020, 2021 годах на общую сумму 359 750 рублей, которая оплачена <данные изъяты> в полном объеме (т. 1 л.д. 87-88).

Из показаний свидетеля Свидетель №26 следует, что она является генеральным директором ООО «<данные изъяты>», которое осуществляет деятельность по поставке средств защиты в области промышленной безопасности и гражданской обороны. В 2020, 2021 годах между Обществом и <данные изъяты> заключены договоры на суммы 107 500 рублей и 107 500 рублей, а также на поставку средств защиты от падения с высоты на сумму 363 320 рублей, а всего на общую сумму 645 689 рублей (т. 1 л.д. 89-90).

Показания свидетеля Свидетель №27, из которых видно, что он является генеральным директором ООО «<данные изъяты>», которое занимается продажей и обслуживанием автомобилей марки «<данные изъяты>». 29.01.2021 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № на оказание услуг по техническому обслуживанию и ремонту автомобиля марки «Тойота», регистрационный знак <***> на сумму 95 527,80 рублей, которая была выплачена (т. 1 л.д. 92-95).

Показания свидетеля Свидетель №28, который пояснил, что он является техническим директором ООО «<данные изъяты>», осуществляющего техническое обслуживание и ремонт автомобилей. 22.03.2021 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № на ремонт двигателей автомобилей и тракторов, состоящих на балансе <данные изъяты>. По данному договору <данные изъяты> в 2021 году выплатило 100 000 рублей (т. 1 л.д. 96-97).

Показания свидетеля Свидетель №29, из которых следует, что он является директором ООО «<данные изъяты> видом деятельности которой является передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям. 01.09.2017 между ООО «<данные изъяты>» и <данные изъяты> заключен договор № на оказание услуг по передаче электроэнергии. За оказанные услуги <данные изъяты> в 2021 году расплатилось в полном объеме (т. 1 л.д. 99-102).

Показания свидетеля Свидетель №30, согласно которым она является директором ООО «<данные изъяты>, основным видом деятельности которой является передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределенным электросетям. 25.12.2020 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № на оказание услуг по передаче электрической энергии и мощности. За 2021 год по данному договору услуги Общества <данные изъяты> оплачены в полном объеме (т. 1 л.д. 103-106).

Из показаний свидетеля Свидетель №31 видно, что он является коммерческим директором ООО «<данные изъяты>», которое осуществляет оптовую торговлю электроматериалами и другими материалами. В декабре 2021 между Обществом и <данные изъяты> заключен договор на поставку электроматериалов (кабель и кабеленесущая продукция) на общую сумму 5 168 353,80 рублей, которая оплачена <данные изъяты> в полном объеме (т. 1 л.д. 108-111).

Из показаний свидетеля Свидетель №32 следует, что он работает главным инженером <данные изъяты>, которое занимается эксплуатацией опасных производственных объектов - сетей газопотребления и газораспределения. Между Обществом и <данные изъяты> заключен договор на эксплуатацию сети газопотребления и организацию ежемесячного технического обслуживания котельных, принадлежащих <данные изъяты>. Услуги по данному договору со стороны Общества оказаны в полном объеме, оплаты производились согласно платежным поручениям (т. 1 л.д. 112-114).

Свидетель Свидетель №33 показал, что он является директором <данные изъяты>. Между Обществом и <данные изъяты> заключались договоры <дата> и <дата> на поставку запасных частей к автомобилю марки УАЗ на сумму 861 599 рублей, которая оплачена <данные изъяты> в полном объеме (т. 1 л.д. 115-117).

Свидетель Свидетель №34 пояснил, что он является руководителем филиала в <адрес> ООО «<данные изъяты>», которое занимается оптовой торговлей смазочными материалами и техническими жидкостями. <дата> между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № на поставку 80 бочек энергетического масла «<данные изъяты>» на сумму 1 064 000 рублей, которую <данные изъяты> оплатило в полном объеме. В настоящее время заключен аналогичный договор на сумму 2 340 000, по которому на <дата> <данные изъяты> оплачено 1 170 000 рублей (т. 1 л.д. 118).

Свидетель Свидетель №35 показал, что он является директором <данные изъяты>, деятельностью которого является поставки охранно-пожарного оборудования. <дата> между Обществом и <данные изъяты> заключен договор № поставки комплектующих для видеофиксации, также были заключены договоры № от <дата>, от <дата>, по которым Общество осуществляло поставку <данные изъяты> оборудование для видеофиксции, охранно-пожарной сигнализации. В 2021 году <данные изъяты> отгружено товара на сумму 599 475,06 рублей, которую <данные изъяты> оплатило в полном объеме. За 2022 отгружено товара на сумму 370 000 рублей (т. 1 л.д. 119-120).

Свидетель Свидетель №36 показал, что он является директором ООО «<данные изъяты>», деятельностью которого является розничная торговля автомобильными аккумуляторами. Между Обществом и <данные изъяты> заключен договор на поставку аккумуляторных батарей. В 2021 в <данные изъяты> поставлено товара на сумму около 400 000 рублей (т. 1 л.д. 122-123).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №37, он является директором ООО «<данные изъяты>», основным видом деятельности которого является оптовая и розничная торговля сантехническим оборудованием. Между Обществом и <данные изъяты> был заключен договор поставки № от <дата>, согласно которому в 2021 году <данные изъяты> приобрело товара на сумму 213 263,80 рублей, которая была оплачена в полном объеме (т. 1 л.д. 124-127).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №38, она является директором ООО «<данные изъяты>», основным видом деятельности которого является распределение электроэнергии. Между Обществом и <данные изъяты> <дата> заключен договор № по передаче электрической энергии и мощности. Указанный договор находится на стадии расторжения в связи с утратой статуса сетевой организации (т. 1 л.д. 128-130).

Вину подсудимого также подтверждают следующие доказательства.

Протокол осмотра предметов от 08.12.2022, согласно которому осмотрены: копия договора об оказании услуг по передаче электроэнергии № № от 29.01.2008 между заказчиком <данные изъяты> и исполнителем <данные изъяты>, копии дополнительных соглашений к нему, флеш накопитель, содержащий информацию о движении денежных средств по банковским счетам <данные изъяты>, в том числе об операциях по перечислению на счет <данные изъяты> (т. 3 л.д. 61-66).

Протокол осмотра предметов от <дата>, согласно которому осмотрены: договор поставки № от <дата> между <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», счета фактуры № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, платежные поручения за период с <дата> по <дата>, № от <дата>, № от <дата>, от <дата>, доверенности № от <дата>, № от <дата>; постановления о включении в реестр энергоснабжающих организаций Саратовской области предприятий, в отношении которых осуществляется государственное регулирование и контроль, от <дата> №, договор оказания услуг по передаче электрической энергии № от <дата>; общие условия генерального соглашения об открытии лимита на проведение операций по непокрытым аккредитивам, генеральное соглашения об открытии лимита на проведение операций торгового финансирования с использованием непокрытых аккредитивов №АСРМ от <дата>, индивидуальные условия Генерального соглашения об открытии лимита на проведение операций по непокрытым аккредитивам №VL2205402E от <дата>, оборотно-сальдовая ведомость по счету № за период с <дата> по <дата>; обороты по счету 60 за период с <дата> по <дата> по договору 08-151/Сар от <дата>; акт сверки взаимных расчетов за период с <дата> по <дата> по договору 08-151/Сар от <дата>, договор дополнительного соглашения к договору оказания услуг по передаче электрической энергии № от <дата>, от <дата>, акт сверки взаимных расчетов за период с <дата> по <дата> по договору № от <дата>; анализ счета 51 за <дата> -<дата>, договор № оказания услуг по передаче электрической энергии от <дата>, дополнительное соглашение к договору оказания услуг по передаче электрической энергии № от <дата>, от <дата>; анализ счета 51 за <дата>, анализ счета 51 за <дата>, выписки по счету № за <дата>, <дата>, <дата>, выписки по счету № за <дата>, <дата>, <дата>, выписки по счету № за <дата>, за <дата>, за <дата>, выписки по счету № за <дата>, <дата>, <дата>; договор №/Сар оказания услуг по передаче электрической энергии от <дата>, с приложенными протоколами разногласий и дополнительными соглашениями;

анализ счета 62 <данные изъяты> за периоды с <дата> – <дата>, <дата>- <дата>, оборотно–сальдовая ведомость по счета 62, выписки по расчетному счету №, выписки по расчетному счету №; договор № от <дата>, приложения №№, 2 к договору №, платежные поручения № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>; договор № от <дата> с приложениями, дополнительное соглашение № от <дата> к Договору оказания услуг по передаче электрической энергии № от 01.09, приложение № к дополнительному соглашению №, дополнительного соглашения № от <дата> к Договору оказания услуг по передаче электрической энергии № от <дата>, приложения № к дополнительному соглашению №, приложения № к дополнительному соглашению №, приложение № к дополнительному соглашению №, приложение № к дополнительному соглашению №, акты «об оказании услуги по передаче электрической энергии по сети Исполнителя за январь 2021 г.» от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, от <дата>, за 2021 г.; акт сверки взаимных расчетов № от <дата> за период с <дата> по <дата>, договор поставки № от 2020 г., сертификат официального дилера, счет фактура № от <дата>, доверенность № от <дата>, дилерское письмо, акт сверки взаимных расчетов № от <дата>, договора поставки № от 2021, сертификаты №, №, счет фактуры № от <дата>, от <дата>, № от <дата>.; оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 за январь - июль 2022 г. ООО «<данные изъяты>», оборотно-сальдовая ведомость по счету 6<дата>, договор № от <дата>; акт сверки взаимных расчетов за период 2021 г. между ООО «<данные изъяты>» и <данные изъяты>, платежные поручения за период с <дата> по <дата> <данные изъяты>, договор поставки № от <дата> между <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», дополнительное соглашение к договору поставки, договоры поставки № от <дата>, № от <дата>, счета фактуры № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>,

доверенности № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>;

товарно-транспортные накладные № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>,

сведения о контрагенте ООО «<данные изъяты>», договор поставки № от <дата>; корректировочный счет-фактур № № от <дата> к счету-фактуре № № от <дата>, соглашение о возврате товара № от <дата>, счет-фактуры № № от <дата>, № № от <дата> с исправлением № от <дата>, счета–фактуры № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, исправление № от <дата>, счета-фактуры № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>; договора сопровождения экземпляров систем КонсультантПлюс № от <дата>, спецификации № к договору № от <дата>, договор № от <дата> сопровождения экземпляров систем КонсультантПлюс, спецификации № к договору № от <дата>, платежные поручения за период с <дата> по <дата>; платежное поручения № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, договор оказания услуг по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей № от <дата>, приложение № к договору №; договор поставки № от <дата>, накладная ООО «<данные изъяты>» за апрель 2021 — декабрь 2021 гг., акт сверки взаимных расчетов за период <дата> - <дата>;

копии выписок по счету № за период с <дата> по <дата>, договоров № от <дата>, № от <дата>, актов об оказании услуг № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, платежные поручения <данные изъяты> за период с <дата> по <дата>; договор поставки № от <дата>, приложение № к договору поставки - спецификация на товар; договор № от <дата>, дополнительное соглашение к договору № от <дата>, акты сверки взаимных расчетов за период январь 2021 — октябрь 2022, акта сверки взаимных расчетов за период январь 2015 — декабрь 2020; договор № от <дата>, дополнительное соглашение № от <дата> к договору № от <дата>, приложения №, № к дополнительному соглашению №, приложения № к дополнительному соглашению №, приложения № к дополнительному соглашению №, дополнительное соглашение № от <дата> к Договору оказания услуг по передаче электрической энергии № от <дата>, приложения №№, 2, 3, 4, 5 к дополнительному соглашению №, акта об оказании услуги по передаче электрической энергии по сети Исполнителя за январь 2021 г. от <дата>, за февраль 2021 г. от <дата>, за март 2021 г. от <дата>, за апрель 2021 г. от <дата>, за май 2021 г. от <дата>, за июнь 2021 г. от <дата>, за июль 2021 г. от <дата>, за август 2021 г. от <дата>, за сентябрь 2021 г. от <дата>, за октябрь 2021 г. от <дата>, за ноябрь 2021 г. от <дата>, за декабрь 2021 г. от <дата>, акта сверки взаимных расчетов за 2021, платежные поручения № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>; договоры № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, свидетельства о регистрации от <дата> ООО «М.И.Г.-Монтаж», сведения, характеризующе???????????????????????????????????????????????????????????????????????h????????????????????????h???????????J?J?J??????????????????J?J?J???ш?ш?????????J?J?J???????????????J?J?J????Й?Й?????????J?J?J??????????????????????????????????????????±???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????›??????????????????????????????????????????????????????????????¤?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????й ОПО — Сеть газопотребления ООО «М.И.Г. - Монтаж», платежные поручения за период от <дата> до <дата>, лицензии от <дата> ООО «М.И.Г.-Монтаж», сведения, характеризующие ОПО — Сеть газопотребления ООО «М.И.Г. - Монтаж»; договоры поставки от <дата>, № от <дата>, счета фактуры № ЦБ-1983 от <дата>, № ЦБ-1982 от <дата>, № ЦБ-1536 от <дата>, № ЦБ-1370 от <дата>, № ЦБ-897 от 1

копии: платежное поручение № от <дата>, счета-фактуры № от <дата>, № от <дата>, договоры поставки № от <дата>; №-ип об осуществлении технологического присоединения к электрическим сетям от <дата> между <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», акт об осуществлении технологического присоединения №/А от <дата> между <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», платежные поручения за период с <дата> по <дата>, договор долевого участия в строительстве комплекса многоквартирных жилых домов, расположенного по <адрес>, б/н, в <адрес>, № от <дата>, платежные поручения № от <дата>, № от <дата>; акт сверки взаимных расчетов за период январь 2020-декабрь 2021 г. между ООО «Русмет» и <данные изъяты>, договор поставки от 2021 г. между ООО «Русмет» и <данные изъяты>, счет фактуры № № от <дата> между ООО «<данные изъяты>» и <данные изъяты>, № № от <дата>, № № от <дата>, № № от <дата>, доверенности № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>,

платежные поручения за период с <дата> по <дата>; договор поставки № от <дата> между ООО «<данные изъяты>» и <данные изъяты>, счет на оплату № от <дата>, платежное поручение № от <дата>, счет фактура № от <дата>, доверенность № от <дата>; договор подряда №П на выполнение проектных работ от <дата> между <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», дополнительные соглашения №№, 2, 3 к договору подряда №П от <дата>, приложения к дополнительным соглашениям, акты сдачи-приемки выполненных работ от <дата>, от <дата>, акт сверки взаимных расчетов за период <дата>-<дата> между <данные изъяты> и <данные изъяты>; счет фактуры № от <дата>, № от <дата> между <данные изъяты> и <данные изъяты>, платежное поручение № от <дата>, № от <дата>; договор поставки № от <дата> между <данные изъяты> и <данные изъяты>», акт сверки взаимных расчетов за период <дата>-<дата> между <данные изъяты> и <данные изъяты> оборотно-сальдовая ведомость по счету 6<дата> <данные изъяты>» контрагента <данные изъяты>, счет-фактура № от <дата> между <данные изъяты>» и <данные изъяты>, доверенность № от <дата>, счета-фактуры № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № от <дата>, № № от <дата>; договор подряда № М от <дата>, справки о стоимости выполненных работ и затрат от <дата>, акт о приемке выполненных работ между <данные изъяты> и <данные изъяты>», от <дата>, за период с <дата> по <дата>; договор на выполнение работ по проверке и настройке приборов безопасности - подъемных механизмов транспортных средств № от <дата> между <данные изъяты> и <данные изъяты>, акт приема-сдачи выполненных работ №, акт приема-сдачи выполненных работ №, договор на выполнение работ по проверке и настройке приборов безопасности - подъемных механизмов транспортных средств № от <дата> между <данные изъяты> и <данные изъяты>, акты приема-сдачи выполненных работ №, №, №, №, №, №, №, №, №, № на сумму 13 000 рублей, № на сумму 13 000 рублей, № на сумму 13 000 рублей, №, №, №, №, №, №, платежные поручения за период с <дата> по <дата>; выписка по счету № за <дата>, за <дата>, за <дата>, выписка по счету № за <дата>, остаток по счету за <дата>, выписка по счету № за <дата>, за <дата>, за <дата>, платежные поручения № от <дата> на сумму 45 657 435, 05 руб., № от <дата> на сумму 30 000 000 руб., № от <дата> на сумму 50 000 000 руб., аккредитив от <дата> на сумму 100 000 000 руб., № от <дата> на сумму 30 881 198, 93 руб., № от <дата> на сумму 35 000 000 руб., № от <дата> на сумму 38 000 000 руб., № от <дата> на сумму 2 000 000 руб., № от <дата> на сумму 20 000 000 руб., № от <дата> на сумму 100 000 000 руб., № от <дата> на сумму 35 000 000 руб., № от <дата> на сумму 15 000 000 руб., № от <дата> на сумму 15 000 000 руб., № от <дата> на сумму 35 000 000 руб., № от <дата>, № от <дата> на сумму 30 000 000 руб., № от <дата> на сумму 25 871 063, 36 руб., аккредитив от <дата> на сумму 100 000 000 руб.

должностные инструкции <данные изъяты>: начальника финансовой службы, главного бухгалтера, финансового директора, первого заместителя генерального директора; положение о генеральном директоре, приказ о приеме на работу ФИО1 на должность генерального директора от <дата>, табель учета рабочего времени за период с <дата> по <дата>, с <дата> по <дата>; платежные поручения № от <дата> на сумму 16 179,06 руб., № от <дата> на сумму 1 352 915,10 руб., № от <дата> на сумму 67 715,72 руб., № от <дата> на сумму 1 586 119,20 руб., № от <дата> на сумму 978 555,40 руб., № от <дата> на сумму 354 891,60 руб., № от <дата> на сумму 347 839,20 руб., № от <дата> на сумму 400 090,40 руб., № от <дата> на сумму 20 807,09 руб., № от <дата> на сумму 1 700 руб., № от <дата> на сумму 24 458 руб., № от <дата> на сумму 17 736, 16 руб., № от <дата> на сумму 10 980,51 руб., № от <дата> на сумму 1 312,38 руб., № от <дата> на сумму 581,44 руб., № от <дата> на сумму 974 993,40 руб., № от <дата> на сумму 676 307, 40 руб., анализ счета 51 за <дата>, за <дата>, за <дата>, выписка по счету 40№ за <дата>, за <дата>, за период <дата>, выписка по счету № за <дата>, за <дата>, за <дата>, выписка по счету № за <дата>, за <дата>, за <дата>, выписка по сету № за <дата>, за <дата>, за <дата>; СD–диск, содержащий информацию в отношении <данные изъяты> по выданным аккредитивам, выписки по указанным аккредитивам, платежные поручения по перечислению денежных средств; диск, содержащий карточку счета 62 <данные изъяты> за период с <дата> по <дата>, выписки по счету <данные изъяты> № (ПАО «Сбербанк России) за период с <дата> по <дата>, № (ПАО ВТБ Банк) за период с <дата> по 01.03.2022»;

диск, содержащий выписку по счету № <данные изъяты>, выписку по счету № <данные изъяты>;

диск, содержащий выписки по расчетным счетам <данные изъяты>, <данные изъяты>, открытым в ПАО «Сбербанк»;

диск, содержащий выписку по расчетному счету <данные изъяты> № в АО «Банк Агророс» за период с 01.01.2021 по 28.02.2022 (т. 3 л.д. 68-79).

Протокол осмотра копии договора №/Сар от 29.01.2008 между <данные изъяты> (Заказчик) и ОАО «Волжская МРК» (впоследствии – <данные изъяты>, Исполнитель), копии устава <данные изъяты>.

Так, согласно п. 6.5 договора оплата услуг по передаче электроэнергии производится в следующем порядке. До начала расчетного месяца Исполнитель выставляет Заказчику счет на оплату услуг, исходя из плановых объемов передачи электроэнергии (договорных величин), согласованных сторонами и Приложении № 1 к настоящему договору. Заказчик производит оплату по выставленному счету в следующем порядке и сроки:

1) до 9-го числа расчетного месяца – 30% стоимости услуг, указанных в счете;

2) до 19-го числа расчетного месяца – 30% стоимости услуг, указанных в счете;

3) до 29-го числа расчетного месяца – 30% стоимости услуг, указанных в счете.

Окончательный расчет производится до 15 числа месяца, следующего за расчетным, на основании документов, предусмотренных п. 6.2 настоящего договора, с учетом платежей, произведенных Заказчиком по выставленному счету, исходя из объемов переданной электроэнергии, указанных в Акте об объемах переданной электрической энергии (т. 4 л.д. 55, 73-74).

Заключение судебной бухгалтерской экспертизы № 1314 от 03.06.2022, согласно которому на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в ПАО «Сбербанк России», за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 поступили денежные средства с разбивкой по контрагентам и назначениям платежей в сумме 5 044 201 826,20 рублей, в том числе от <данные изъяты>» в сумме 4 124 255 120,28 рублей с основанием платежа «За услуги по передаче электроэнергии, за замену приборов учета электроэнергии, за аренду нежилого помещения»;

на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в ПАО «Банк ВТБ», за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 поступили денежные средства с разбивкой по основаниям в общей сумме 193 614 100 рублей;

на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в АО «Банк Агророс», за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 поступили денежные средства с разбивкой по основаниям в общей сумме 600 рублей.

С расчетного счета <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Сбербанк России», за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 израсходованы денежные средства с разбивкой по контрагентам и назначением платежей в общей сумме 5 044 158 604,92 рубля, в том числе в адрес <данные изъяты> в сумме 2 169 399 635,89 рублей с основанием платежа «За услуги по передаче электроэнергии, пени, неустойки»;

с расчетного счета <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 израсходованы денежные средства с разбивкой по основаниям в общей сумме 193 590 271,93 рубль;

с расчетного счета <данные изъяты> №, открытого в АО «Банк Агророс», за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 израсходованы денежные средства с разбивкой по основаниям в общей сумме 3 716, 94 рублей.

<данные изъяты> оказало услуги в адрес <данные изъяты> по договору об оказании услуг №/Сар за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 согласно регистрам бухгалтерского учета <данные изъяты> в сумме 2 832 281 000,01 руб.;

с расчетных счетов <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Сбербанк России», №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», за период с <дата> по <дата> перечислены денежные средства в адрес <данные изъяты> в общей сумме 2 324 399 635,89 руб.;

сумма задолженности <данные изъяты> перед <данные изъяты> по договору оказания услуг №/Са от <дата> на <дата> согласно сведениям, отраженным в регистрах бухгалтерского учета <данные изъяты>, составила 250 871 063,36 руб.;

Заключение дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы № от 30.06.2022, согласно которому с расчетного счета <данные изъяты> №, открытого в АО «Банк Агророс», за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 перечислений денежных средств в адрес <данные изъяты> не отражено.

Разница между суммой денежных средств, на которую оказаны услуги <данные изъяты> в адрес <данные изъяты> по договору №/Сар за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 согласно регистрам бухгалтерского учета <данные изъяты>, и суммой перечисленных денежных средств в адрес <данные изъяты> за оказанные услуги с расчетных счетов <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Сбербанк России», №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 составила 507 881 364,12 руб.

Разница между суммой денежных средств, на которую оказаны услуги <данные изъяты> в адрес <данные изъяты> по договору №/Сар за период с <дата> по <дата> согласно регистрам бухгалтерского учета <данные изъяты>, и суммой перечисленных денежных средств в адрес <данные изъяты> за оказанные услуги с расчетных счетов <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Сбербанк России», №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», за период с <дата> по <дата> составила 247 000 165,19 руб. (т. 2 л.д. 127-154).

Заключение дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы № 2902 от 26.08.2022, согласно которому на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в ПАО «Сбербанк России», за период с 01.01.2021 по 20.02.2022 поступили денежные средства в сумме 5 182 446 006,67 руб.;

на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в ПАО «Банк ВТБ», за период с 01.01.2021 по 20.02.2022 поступили денежные средства в сумме 193 614 100,00 руб.;

на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в АО «Банк Агророс», за период с 01.01.2021 по 20.02.2022 поступили денежные средства в сумме 600 рублей;

на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в АО «Банк Агророс», за период с 01.01.2021 по 20.02.2022 поступили денежные средства в сумме 25 080 701,63 руб.;

<данные изъяты> оказало услуги в адрес <данные изъяты> по договору об оказании услуг №/Сар за период с 01.01.2021 по 20.02.2022 включительно согласно регистрам бухгалтерского учета <данные изъяты> в сумме 2 832 281 000,01 руб.;

Сумма, выставленная к оплате <данные изъяты> в адрес <данные изъяты> по договору об оказании услуг №/Сар за период с 01.01.2021 по 20.02.2022 включительно, согласно регистрам бухгалтерского учета <данные изъяты> в сумме 2 832 281 000,01 руб.

С расчетного счета <данные изъяты> №, открытого в АО «Банк Агророс», за период с 01.01.2021 по 20.02.2022 перечислений денежных средств в адрес <данные изъяты> не отражено.

С расчетных счетов <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Сбербанк России», №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», №, открытого в АО «Банк Агророс», № открытого в АО «Банк Агророс», в период с 01.01.2021 по 20.02.2022 включительно перечислено в адрес <данные изъяты> по договору №/Сар от <дата> с учетом аккредитивов ПАО «Сбербанк» №S2105400H от <дата>, № ОТ 23.04.2021, № № от <дата>, № от <дата> в общей сумме 2 827 621 349,75 руб.

Разница между суммой денежных средств, выставленной к оплате <данные изъяты> в адрес <данные изъяты> за период с <дата> по <дата> по договору №/Сар согласно регистрам бухгалтерского учета <данные изъяты>, и суммой перечисленных денежных средств в адрес <данные изъяты> с расчетных счетов <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Сбербанк России», №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», №, открытого в АО «Банк Агророс», № открытого в АО «Банк Агророс», в период с <дата> по <дата> в адрес <данные изъяты> по договору №/Сар от <дата> с учетом аккредитивов ПАО «Сбербанк» № от <дата>, № от <дата>, № № от <дата>, №S2205400H от <дата> составила 4 659 650,26 руб.

Разница между суммой денежных средств, на которую были оказаны услуги <данные изъяты> в адрес <данные изъяты> за период с <дата> по <дата> включительно по договору №/Сар согласно регистрам бухгалтерского учета <данные изъяты>, и суммой перечисленных денежных средств в адрес <данные изъяты> с расчетных счетов <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Сбербанк России», №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», № открытого в АО «Банк Агророс», № открытого в АО «Банк Агророс» в период с <дата> по <дата> включительно в адрес <данные изъяты> по договору №/Сар от <дата> с учетом аккредитивов ПАО «Сбербанк» №S2105400H от <дата>, №S2105400H от <дата>, № D489S2105400H от <дата>, №S2205400H от <дата> составила 4 659 650,26 руб. (т. 2 л.д. 167-263).

Заключение дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы № от <дата>, проведенной в ходе судебного разбирательства, из которого следует, что на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в ПАО «Сбербанк России», в период с <дата> по <дата> поступили денежные средства за услуги по передаче электроэнергии в сумме 4 486 891 126,62 руб.,

на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в ПАО «Банк ВТБ», в период с 20.01.2021 по 20.02.2022 поступили денежные средства за услуги по передаче электроэнергии в сумме 193 600 000,00 руб.,

на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в АО «Банк Агророс», в период с 20.01.2021 по 20.02.2022 поступлений денежных средств за услуги по передаче электроэнергии не отражено,

на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в АО «Банк Агророс», в период с 20.01.2021 по 20.02.2022 поступили денежные средства за услуги по передаче электроэнергии в сумме 20 210 000,00 руб.

С расчетных счетов <данные изъяты> №, открытого в ПАО «Сбербанк России», №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», №, №, открытых в АО «Банк Агророс», а также за счет аккредитива, полученного в ПАО «Сбербанк», в адрес <данные изъяты> по договору об оказании услуг №/Сар от 29.01.2008 за период с 20.01.2021 по 20.02.2022 израсходованы денежные средства в общей сумме 2 827 621 349,75 руб.

Разница между суммой денежных средств, поступившей в <данные изъяты> за услуги по передаче электроэнергии, и суммой денежных средств, перечисленных <данные изъяты> с расчетных счетов №, открытого в ПАО «Сбербанк России», №, открытого в ПАО «Банк ВТБ», №, №, открытых в АО «Банк Агророс», а также за счет аккредитива, в адрес <данные изъяты> по договору об оказании услуг №/Сар от 29.01.2008 за период с 20.01.2021 по 20.02.2022 составила в общей сумме 1 873 079 776,87 руб.

Сумма задолженности <данные изъяты> перед <данные изъяты> за период с 20.01.2021 по 20.02.2022 по договору об оказании услуг №/Сар от 29.01.2008 согласно сведениям, отраженным в регистрах бухгалтерского учета <данные изъяты>, составила:

на 21.01.2021 в сумме 256 221 548,67 руб.,

на 21.02.2021 в сумме 188 782 533,27 руб.,

на 21.03.2021 в сумме 182 731 904,33 руб.,

на 21.04.2021 в сумме 233 690 501,16 руб.,

на 21.05.2021 в сумме 175 000 000,00 руб.,

на 21.06.2021 в сумме 181 605 643,40 руб.,

на 21.07.2021 в сумме 140 000 000,00 руб.,

на 21.08.2021 в сумме 130 000 000,00 руб.,

на 21.09.2021 в сумме 207 733 322,64 руб.,

на 21.10.2021 в сумме 90 151 597,69 руб.,

на 21.11.2021 в сумме 113 423 856,39 руб.,

на 21.12.2021 в сумме 219 359 303,44 руб.,

на 21.01.2022 в сумме 250 871 063,36 руб.,

на 21.02.2022 в сумме 260 881 198,93 руб.

В судебном заседании эксперт ФИО13 подтвердил выводы, изложенные им в вышеприведенных заключениях.

В судебном заседании также исследованы:

ответы <данные изъяты>, содержащий анализ счета 62, оборотно-сальдовую ведомость по счету 62, выписки по расчетным счетам №, № (т. 3 л.д. 91), сведения по счетам <данные изъяты> (т. 3 л.д. 112), сведения об открытии кредитной линии (т. 4 л.д. 14-43).

Ответ <данные изъяты>, содержащий регистры бухгалтерского учета, сведения об оплатах <данные изъяты>, копию договора № от <дата> (т. 3 л.д. 95).

Ответы <данные изъяты>, содержащие сведения об открытых банковских счетах, информацию о движении денежных средств по расчетным счетам, регистры бухгалтерского учета, обороты счета 60, 76.09 за период с 01.01.2021 по 20.02.2022 (т. 3 л.д. 93), копии должностных инструкций (т. 3 л.д. 97), копии платежных поручений, бухгалтерский регистр счета 51, выписки из банков о движении денежных средств по расчетным счетам <данные изъяты> (т. 3 л.д. 99), акты сверок взаиморасчетов с <данные изъяты>, бухгалтерский регистр по счету 60 (т. 3 л.д. 101), акты сверок взаиморасчетов с <данные изъяты>, обороты по счету 60 (т. 3 л.д. 103), общие условия генерального соглашения об открытии лимита на проведение операций по непокрытым аккредитивам, оборотно-сальдовую ведомость по счету 76 (т. 3 л.д. 118), положение о генеральном директоре <данные изъяты>, копию приказа о назначении на должность, сведения по задолженности (т. 3 л.д. 120), выписки по банковским счетам <данные изъяты> (т. 3 л.д. 133-134).

Ответы Межрайонной ИФНС России № 22, № 8 по Саратовской области, содержащие сведения о наличии счетов в банках <данные изъяты>, <данные изъяты> (т. 3 л.д. 105,106).

Ответы ПАО «Сбербанк», содержащие сведения по счетам в отношении ПАО «Россети Волга, <данные изъяты> - аккредитивы (т. 3 л.д. 108), сведения по счетам в отношении ПАО «Россети Волга, <данные изъяты> (т. 3 л.д. 110).

Ответ АО «Банк Агророс», содержащий сведения по счетам <данные изъяты> (т. 3 л.д. 114).

Ответ ПАО «БАНК ВТБ», содержащий сведения по счетам <данные изъяты>, <данные изъяты> (т. 3 л.д. 116).

Стороной защиты представлен свидетель ФИО14 – начальник отдела правового обеспечения <данные изъяты>, пояснившая, что эта организация является поставщиком электроэнергии, в том числе для <данные изъяты>, действует в соответствии с Федеральным законом «Об электроэнергетике». Около 90% выручки <данные изъяты> получает от <данные изъяты> Расчеты с <данные изъяты> производятся за полный календарный месяц до 20 числа следующего месяца. При этом авансовые платежи договором не предусмотрены. Задолженность перед <данные изъяты> за январь 2022 г. со стороны <данные изъяты> была погашена добровольно в кратчайший срок. За просрочку платежа взималась неустойка в размере 26,6% годовых, которая являлась прибылью <данные изъяты>.

В судебном заседании стороной защиты исследованы: ответ <данные изъяты> на запрос о размерах задолженности перед <данные изъяты> по состоянию на 15 и на 20 февраля 2022 г., протокол осмотра платежных поручений, которыми был погашен долг <данные изъяты> перед <данные изъяты> за январь 2022 г. (т. 3 л.д. 68-79), таблица платежей по счету 51 за период с 01.01.2021 по 15.02.2022 (т. 3 л.д. 157-158), копия договора № оказания услуг по передаче электрической энергии от <дата> между ООО «СПГЭС» и <данные изъяты> (т. 3 л.д. 195-209), платежное поручение от 06.07.2022 <данные изъяты> о перечислении на счет <данные изъяты> пени в размере 2 763 045,18 руб. (т. 3 л.д. 212), копия решения Арбитражного суда Саратовской области от 03.06.2022 о взыскании с <данные изъяты> в пользу <данные изъяты> пени за период с <дата> по <дата> в размере 2 726 413,18 руб. и расходов по уплате государственной пошлины в размере 36 632 руб. (т. 3 л.д. 217-219), характеристика ФИО1 с места работы (т. 3 л.д. 220-221), копия договора об открытии возобновляемой кредитной линии от <дата> между ПАО «Мособлбанк» и <данные изъяты> (т. 4 л.д. 15-22), копия генерального соглашения об общих условиях заключения кредитных сделок о предоставлении кредита от <дата> между «Газпромбанком» (АО) и <данные изъяты> (т. 4 л.д. 24-34), копия банковского ордера от 07.02.2022 на 40 миллионов рублей получателю <данные изъяты> (т. 4 л.д. 40), копия заявки <данные изъяты> в ПАО «Мособлбанк» о предоставлении кредитных средств в сумме 300 миллионов рублей (т. 4 л.д. 41), копия платежного поручения от 09.02.2022 о перечислении указанной суммы (т. 4 л.д. 42);

представленные защитником сводная таблица, отображающая сведения о поступлении денежных средств в <данные изъяты> за услуги по передаче электрической энергии и сведения о размере денежных средств, перечисленных <данные изъяты> в адрес <данные изъяты> за период с <дата> по <дата>, составленная главным бухгалтером <данные изъяты>, из которой видно, что разница между суммой поступивших и суммой перечисленных денежных средств составляет 1 855 814 653,41 руб.;

анализ расхождения данных экспертизы и данных <данные изъяты> за период с <дата> по <дата>, составленный главным бухгалтером <данные изъяты>, согласно которому разница составляет свыше 17 миллионов рублей в связи с включением экспертом оплаты штрафных санкций ООО «СПГЭС» и оплаты за услугу по ограничению режима потребления электроэнергии, оказанной для <данные изъяты>».

Кроме того, в судебном заседании исследованы копия протокола заседания Правления государственного регулирования тарифов Саратовской области от 27.12.2021 (т. 4 л.д. 180-182), анализ движения денежных средств <данные изъяты> за период с 01.01.2022 по 20.02.2022 (т. 4 л.д. 183-184), копии акта об оказании услуги по передаче электрической энергии по сети Исполнителя за август 2021 г. (т. 4 л.д. 185), акта об объеме переданной электрической энергии за август 2021 г. (т. 4 л.д. 186), счета-фактуры (т. 4 л.д. 187), структура плановых расходов <данные изъяты> (т. 4 л.д. 188), расчет доли денежных средств в процентах, перечисленных в <данные изъяты> (т. 4 л.д. 189), сведения о начисленных и оплаченных суммах в <данные изъяты> (т. 4 л.д. 190), справка о поступлении документов от <данные изъяты> в адрес <данные изъяты> (т. 4 л.д. 206), копии сопроводительных писем, ежемесячных актов об оказании услуги по передаче электрической энергии по сети Исполнителя за январь 2021 г. – январь 2022 г., актов об объеме переданной электрической энергии и счетов-фактур за тот же период (т. 4 л.д. 207-261), анализ движения денежных средств <данные изъяты> за период с 09.02.2022 по 20.02.2022 (т. 4 л.д. 262).

В судебном заседании государственный обвинитель изменил обвинение в части размера причиненного <данные изъяты> ущерба, снизив его размер с 265 540 849,19 рублей до 260 881 198,93 рублей, ссылаясь на показания представителя потерпевшего ФИО53, свидетеля Свидетель №2 и эксперта ФИО13 Кроме того, государственный обвинитель уточнил формулировку обвинения в том, что обман заключался в сокрытии подсудимым от <данные изъяты> общей суммы поступивших денежных средств от потребителей электроэнергии.

Суд находит изменение обвинения обоснованным, соответствующим положениям ст. 246 УПК РФ, поскольку оно согласуется с выводами дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы, проведенной в суде, в связи с чем постановляет приговор с учетом изменения государственным обвинителем обвинения.

Оценив исследованные доказательства в совокупности, суд пришел к выводу о доказанности вины ФИО1 в причинении имущественного ущерба собственнику имущества путем обмана и злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, причинившем особо крупный ущерб, то есть в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ.

Все доказательства, представленные стороной обвинения, являются относимыми, допустимыми и достоверными.

Доказательства, представленные стороной защиты, не опровергают виновность подсудимого.

В соответствии с положениями п. 15 (3) Правил недискриминационного доступа к услугам по передаче электрической энергии и оказания этих услуг, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 27.12.2004 N 861, стоимость объема услуг по передаче электрической энергии, оказываемых в интересах потребителей электрической энергии (мощности) (за исключением населения и приравненных к нему категорий потребителей, включая исполнителей коммунальной услуги), за расчетный период, уменьшенная на величину средств, внесенных потребителем услуг по передаче электрической энергии в качестве оплаты оказанных услуг по передаче электрической энергии в месяце, за который осуществляется оплата, либо на условиях предоплаты, оплачивается до 20-го числа месяца, следующего за расчетным периодом.

Как видно из обстоятельств дела, ФИО1, являясь генеральным директором <данные изъяты>, имея реальную возможность исполнить условия договора с <данные изъяты>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана и злоупотребления доверием, условия договора не исполнил, не перечислив в установленный договором срок полученные за передачу электроэнергии денежные средства, причинил <данные изъяты> имущественный ущерб на общую сумму 260 881 198,93 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ является особо крупным ущербом, превышающим 1 миллион рублей.

Обман заключался в сокрытии подсудимым от <данные изъяты> общей суммы денежных средств, поступивших от потребителей за услуги по передаче электроэнергии, которая за период с 20 января 2021 г. по 20 февраля 2022 г. составила 4 700 701 126,62 руб., в том числе в декабре 2021 г. 602 965 750,97 руб., в январе 2022 г. 172 054 445,33 руб., в феврале 2022 г. 198 400 743,02 руб.

При этом сумма денежных средств, перечисленных за тот же период в адрес ПАО «Россети Волга», составила 2 827 621 349,75 руб., что на 1 873 079 776,87 руб. меньше суммы полученных денежных средств (страница 65 заключения дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы от 5 октября 2023 г.)

Злоупотребление доверием заключалось в том, что <данные изъяты> и <данные изъяты> имели многолетние договорные отношения, что предполагало добросовестное исполнение со стороны руководителя <данные изъяты> ФИО1 обязанностей по своевременной оплате оказанных услуг по передаче электроэнергии, в соответствии с договором.

Между тем, из вышеуказанного заключения эксперта от 5 октября 2023 г. видно, что ФИО1 допускал образование задолженности перед <данные изъяты> ежемесячно в течение всего 2021 г. в размерах от 90 до 256 миллионов рублей (страница 21 заключения эксперта), что указывает на умышленный и системный характер его действий, направленных на причинение имущественного ущерба <данные изъяты> в особо крупном размере. Одновременно ФИО1 в указанный период осуществлял по своему усмотрению расчеты с контрагентами <данные изъяты>, что подтверждено вышеизложенными свидетельскими показаниями, заключениями судебной бухгалтерской экспертизы, дополнительных судебных бухгалтерских экспертиз и исследованными документами.

Эти фактические обстоятельства дела опровергают доводы подсудимого и его защитника об отсутствии умысла подсудимого на причинение имущественного ущерба <данные изъяты> путем обмана и злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, причинившее особо крупный ущерб; об отсутствии у <данные изъяты> реальной возможности исполнения своих обязательств по своевременной оплате счетов за переданную электроэнергию; о восстановлении прав потерпевшего в судебном порядке.

Действиями ФИО1 <данные изъяты> был причинен имущественный ущерб в форме убытков в связи с умышленным не перечислением со стороны <данные изъяты> в установленный срок в адрес <данные изъяты> денежных средств, полученных за оказание услуг по передаче электроэнергии.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, которое относится к категории преступлений средней тяжести; личность виновного, в том числе состояние его здоровья и его близких, влияние наказания на его исправление и условия жизни его семьи, достижение целей наказания – восстановление социальной справедливости, предупреждение совершения новых преступлений.

ФИО1 имеет семью, не судим, характеризуется положительно.

Смягчающим его наказание обстоятельством суд в соответствии с п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ признает добровольное возмещение причиненного ущерба, которое выразилось в погашении задолженности со стороны <данные изъяты> перед <данные изъяты> за январь 2022 г. в марте 2022 г.

Отягчающих наказание обстоятельств нет.

При таких обстоятельствах суд полагает справедливым назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы с учетом положений, предусмотренных ч. 1 ст. 62 УК РФ.

Кроме того, принимая во внимание данные о личности ФИО1, наличие смягчающего наказание обстоятельства, суд пришел к выводу о возможности его исправления без реального отбывания наказания в местах лишения свободы, поэтому на основании ст. 53.1 УК РФ заменяет лишение свободы принудительными работами.

Оснований для назначения дополнительных видов наказаний, а также для применения положений статей 64, 73, 15 части 6 УК РФ не установлено.

Меру пресечения ФИО1 следует оставить без изменения, в виде подписки о невыезде до вступления приговора в законную силу.

Судьбу вещественных доказательств следует разрешить в соответствии с ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

Руководствуясь статьями 304, 307-309 УПК РФ, суд

приговорил:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

На основании ст. 53.1 УК РФ наказание в виде лишения свободы заменить ФИО1 принудительными работами на срок 2 (два) года с удержанием в доход государства 10% заработка.

К месту отбывания наказания ФИО1 следовать за счет государства самостоятельно в порядке, установленном ст. 60.2 Уголовно-исполнительного кодекса Российской Федерации.

Меру пресечения ФИО1 оставить без изменения - в виде подписки о невыезде до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства: документы, 5 оптических дисков, флеш носитель - хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Саратовского областного суда через Октябрьский районный суд г. Саратова в течение 15 суток со дня его провозглашения.

Судья С.И. Сотсков