Дело № 5-99/2022 КОПИЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
по делу об административном правонарушении
город Билибино 14 ноября 2022 года
Судья Билибинского районного суда Чукотского автономного округа Скороходова Е.Ю., рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении юридического лица:
Общества с ограниченной ответственностью «Дон Чукотка» (сокращенное наименование ООО «Дон Чукотка»), ИНН <***>, КПП 870301001, ОГРН <***>, юридический адрес: 689450, Чукотский автономный округ, <...>, ранее к административной ответственности не привлекавшегося,
установил:
В Билибинский районный суд поступил протокол об административном правонарушении с приложенными материалами в отношении ООО «Дон Чукотка» в совершении административного правонарушения по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.
В протоколе указано следующее. В период времени с 1 января 2021 года по 20 октября 2021 года юридическое лицо ООО «Дон Чукотка» по адресу: Чукотский автономный округ, <...>, не исполнило законодательство в части организации и осуществления внутреннего контроля, что повлекло не представление в уполномоченный орган сведений об осуществленных восьми операциях по купле-продаже драгоценных металлов, подлежащих обязательному контролю, чем нарушило требования подп.4 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ), подп.«а» п.3 и подп.«а» п.4 «Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 года № 209; подп. «а» п.1.4, п.п.5.1 и5.4. «Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ, утвержденной Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 № 110.
Постановлением Билибинского районного суда от 20.05.2022 производство по делу прекращено в связи с признанием судом протокола об административном правонарушении от 12.04.2022 недопустимым доказательством в связи с не разъяснением лицу, в отношении которого ведется производство по делу, при составлении названного протокола прав, предусмотренных ст.25.1, 25.4 КоАП РФ.
Решением суда Чукотского автономного округа от 09.08.2022 обжалованное постановление Билибинского районного суда от 20.05.2022 отменено. В решении суда Чукотского автономного округа указано (далее дословно): поскольку законный представитель юридического лица к месту составления протокола не явился, следовательно, разъяснять права было некому. При таких обстоятельствах инспектор отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней№ 1 Межрегионального управления Пробирной палаты России по ДФО ФИО2, поступил в соответствии с требованиями ч.4.1 ст.28.2 КоАП РФ, составив протокол в отсутствие неявившегося лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, без разъяснения ему прав, предусмотренных ст.25.1, 25.4, 25.5 КоАП РФ, не допустив при этом никаких процессуальных нарушений.
При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что протокол об административном правонарушении, составленный в отсутствие неявившегося лица без предварительного разъяснения лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, прав, предусмотренных ст.ст.25.1, 25.4, 25.5 КоАП РФ, составлен без каких-либо процессуальных нарушений.
Дело возвращено для рассмотрения по существу.
В ходе подготовки дела к судебному разбирательству по существу судом истребован от лица, составившего протокол об административном правонарушении, оригинал протокола, который отсутствовал в материалах дела. Оригинал протокола об административном правонарушении поступил в Билибинский районный суд 03.11.2022.
Должностное лицо, составившее протокол об административном правонарушении, – главный государственный инспектор отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № 1 Межрегионального управления Пробирной палаты России по ДФО ФИО2, законный представитель юридического лица, привлекаемого к административной ответственности, Дон А.Г. в судебном заседании отсутствовали, о дате, времени и месте судебного разбирательства уведомлены своевременно и надлежащим образом, от представителя юридического лица Дон А.Г. поступило в суд ходатайство о рассмотрении дела об административном правонарушении в его отсутствие.
Исследовав материалы дела об административном правонарушении, суд приходит к следующему.
Общество с ограниченной ответственностью «Дон Чукотка» является юридическим лицом, зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц. Лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является ФИО1 – генеральный директор (л.д. 38-51).
Решением № 1 участника ООО «Дон Чукотка» от 25 января 2016 года, на должность генерального директора ООО «Дон Чукотка» назначен ФИО1 (л.д. 59).
ООО «Дон Чукотка» включено в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с присвоением учетного номера № от 10 ноября 2021 года. В карту специального учета внесен в том числе такой вид экономической деятельности как добыча руды и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) (код ОКВЭД 07.29.41).
ООО «Дон Чукотка» имеет право осуществлять виды экономической деятельности, связанные с производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней (код ОКВЭД 32.12.5). При осуществлении экономической деятельности ООО «Дон Чукотка» проводит операции купли-продажи драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных и других изделий из них, и в силу ст.5 Федерального закона Российской Федерации от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами, то есть является субъектом данного Федерального закона.
Согласно п. 3 ст. 13 Федерального закона от 26 марта 1998 года № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (далее Федеральный закон от 26 марта 1998 года № 41-ФЗ) федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по государственному контролю (надзору), осуществляет и иные предусмотренные настоящим Федеральным законом полномочия, а также предусмотренные Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ полномочия по контролю за организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий имеет право проводить проверки соблюдения организациями и индивидуальными предпринимателями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Частью 2 ст. 15.27 КоАП РФ установлено, что действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут привлечение к административной ответственности.
В силу подп.4 п. 1 ст.7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пп. 1 - 1.4, 2 ст.6 и п.1 ст.7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом.
Аналогичные требования содержатся в «Положении о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденном постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 года № 209, в «Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ, утвержденной Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 № 110.
В связи с наделенными на основании п. 3 ст. 13 Федерального закона от 26 марта 1998 года № 41, подп.5.3 п.5 постановления Правительства Российской Федерации № 307 от 20 марта 2020 года «О Федеральной пробирной палате» полномочиями по контролю (надзору) за исполнением организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма главный государственный инспектор отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № 1 МРУ Пробирной палаты России по ДФО ФИО3 провела проверку в отношении <данные изъяты> за период с 01 января 2021 года по 20 октября 2021 года (л.д.17-26).
По результатам проверки составлен акт от 16.02.2022 №1, из которого следует, что ООО «Дон Чукотка» на основании заключенного договора № 1927/21 – ОР от 23 марта 2021 года купли-продажи драгоценных металлов в период с 1 января 2021 года по 20 октября 2021 года осуществляло операции купли-продажи драгоценных металлов, а именно золота клиенту <данные изъяты> на суммы, превышающие 600 000 рублей, а равно совершало операции, подлежащие обязательному контролю. В проверяемый период с 1 января 2021 года по 20 октября 2021 года совершено 8 (восемь) операций продажи золота: 02.07.2021 – операция на сумму <данные изъяты> 05.07.2021 – операция на сумму <данные изъяты> 20.07.2021 – операция на сумму <данные изъяты> 21.07.2021 – операция на сумму <данные изъяты> 04.08.2021 – операция на сумму <данные изъяты> 06.10.2021 – операция на сумму <данные изъяты> 07.10.2021 – операция на сумму <данные изъяты>. (л.д. 17 - 26).
За неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, установлена административная ответственность, предусмотренная ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.
Выявленное в ходе проверки нарушение послужило основанием для составления в отношении ООО «Дон Чукотка» 12.04.2022 протокола об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, и привлечения к административной ответственности.
Согласно ч.1 ст.4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренной ч.2 ст.15.27 названного Кодекса, составляет один год.
Согласно правовой позиции, выраженной в пункте 14 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2005 г. № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.
Невыполнение предусмотренной правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.
Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока. Как указано выше, обязанность направления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, согласно подп.3 ч.1 ст.7 Закона № 115-ФЗ, установлена в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции.
Таким образом, датой совершения административного правонарушения в данном случае является день, следующий за последним днем соответствующего срока, установленного для направления в уполномоченный орган сведений об операциях: то есть,
по операции, совершенной 02.07.2021, - срок привлечения к административной ответственности истек 05.07.2022,
по операции, совершенной 05.07.2021, - срок привлечения к административной ответственности истек 08.07.2022,
по операции, совершенной 20.07.2021, - срок привлечения к административной ответственности истек 23.07.2022,
по операции, совершенной 21.07.2021, - срок привлечения к административной ответственности истек 24.07.2022,
по операции, совершенной 04.08.2021, - срок привлечения к административной ответственности истек 07.08.2022,
по операции, совершенной 05.08.2021, - срок привлечения к административной ответственности истек 08.08.2022,
по операции, совершенной 06.10.2021, - срок привлечения к административной ответственности истек 09.10.2022,
по операции, совершенной 07.10.2021, - срок привлечения к административной ответственности истек 10.10.2022.
В Билибинский районный суд из суда Чукотского автономного округа настоящее дело для рассмотрения по существу поступило 07.10.2022, оригинал протокола об административном правонарушении поступил в суд 03.11.2022, за пределами срока привлечения лица к административной ответственности.
Таким образом, на момент рассмотрения настоящего дела истек срок давности привлечения к административной ответственности в отношении всех сделок, совершенных ООО «Дон Чукотка», указанных в протоколе об административном правонарушении.
В силу п.6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ истечение срока давности привлечения к административной ответственности является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.
Исходя из положений ст.4.5 и п.6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ, по истечении установленных сроков давности привлечения к административной ответственности вопрос об административной ответственности лица, в отношении которого ведется производство по делу, обсуждаться не может.
При таких обстоятельствах производство по данному делу об административном правонарушении подлежит прекращению на основании п. 6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ - в связи с истечением срока давности привлечения к административной ответственности.
На основании изложенного, руководствуясь ст.24.5, 29.9 КоАП РФ,
постановил:
Прекратить производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении юридического лица Общества с ограниченной ответственностью «Дон Чукотка» на основании п.6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ в связи с истечением срока давности привлечения к административной ответственности.
Постановление может быть обжаловано лицами, указанными в ст.25.1 - 25.5 КоАП РФ, а так же должностным лицом, уполномоченным в соответствии со ст. 28.3 КоАП РФ составлять протокол об административном правонарушении, в суд Чукотского автономного округа через Билибинский районный суд Чукотского автономного округа в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления, или опротестовано в том же порядке и в те же сроки.
Судья подпись Е.Ю. Скороходова
Копия верна
Подлинный документ подшит в деле № 5-99/2022, находящемся в производстве Билибинского районного суда Чукотского автономного округа
Судья Е.Ю. Скороходова