Постановление по делу № 5-246/2025 от 13.11.2025 | Ленинский районный суд г. Ульяновска (Ульяновская область)

Дело №5-246/2025

УИД 73RS0001-01-2025-006218-81

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Ульяновск 13 ноября 2025 года

Судья Ленинского районного суда г. Ульяновска Алиаскарова Г.Ф., при секретаре Никоноровой Е.Н., с участием защитника лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, в отношении:

Акционерного общества «Ульяновское конструкторское бюро приборостроения», ИНН №, ОГРН № юридический адрес: <адрес> не привлекавшегося к административной ответственности,

УСТАНОВИЛ:

«29» августа 2025 года в 10 час. 00 мин. по местному времени (МСК+1) по адресу: <адрес> по результатам плановой выездной проверки, проведенной в отношении Акционерного общества «Ульяновское конструкторское бюро приборостроения» (далее по тексту – О «УКБП»), выявлено, что Акционерное общество «Ульяновское конструкторское бюро приборостроения» совершило административное правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, а именно: неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, при следующих обстоятельствах. В период с 11.08.2025 по 29.08.2025 старшим государственным инспектором отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов, драгоценных камней Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Приволжскому федеральному округу (далее по тексту – МРУ Пробирной палаты России по ПФО) ФИО5 на основании распоряжения от 04.08.2025 № проведена плановая выездная проверка в отношении АО «УКБП» требований, установленных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) и принятых на основе нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации и Федеральной службы по финансовому мониторингу. АО «УКБП» включено 25.01.2023 МРУ Пробирной палаты России по ПФО в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с присвоением ему учетного номера № АО «УКБП» осуществляет куплю-продажу драгоценных металлов, которые в последующем используются для изготовления приборов и оборудования, соответственно, оно признается организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом. При проведении проверки в АО «УКБП» выявлены нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. По выявленным нарушениям 29.08.2025 в 10.00 часов составлен соответствующий акт.

Так, в нарушение п. 2 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ в Обществе отсутствовали правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ) и не было назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию указанных правил. Правила внутреннего контроля целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию оружия массового уничтожения Обществом были разработаны и утверждены только 16.06.2025 (приказ от 16.06.2025 № 606/ОД), а специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, назначено 08.11.2024 (приказ от 08.11.2024 № 1230/ОД). Вместе с тем Общество участвовало в сделках купли- продажи драгоценных металлов, начиная с 2020 года.

В нарушение п. 29 постановления Правительства № 667 от 30.06.2012 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации", действовавшего на момент возбуждения дела об административном правонарушении (далее по тексту – Постановление Правительства №667) в программе по приостановлению операций (сделок) не предусмотрены следующие мероприятия: порядок действий, связанных с приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения решения суда, вынесенного на основании части четвертой статьи 8 Федерального закона № 115-ФЗ; порядок представления в Росфинмониторинг информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом; порядок действий, направленных на реализацию требований, установленных абзацем пятым пункта 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, и связанных с осуществлением операции или дальнейшим приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения постановления Федеральной службы по финансовому мониторингу, изданного на основании части третьей статьи 8 Федерального закона № 115-ФЗ; порядок информирования клиента о невозможности совершения операции с денежными средствами или иным имуществом по его распоряжению в связи с приостановлением указанной операции.

В нарушение пп.п. «а» пункта 16 постановления Правительства № 667 программа выявления операций не предусматривает процедуры выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю в соответствии с п. 1 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

В нарушение требований п. 4 постановления Правительства № 667 в Правилах внутреннего контроля Общества отсутствуют следующие обязательные программы осуществления внутреннего контроля: программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании; программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание; программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию и блокированию денежных средств или иного имущества.

В нарушение требований п. 14 приказа Росфинмониторинга № 203 Обществом не разработана программа подготовки и обучения работников в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ с учетом требования законодательства в указанной сфере, а также особенностей деятельности в сфере обращения с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

В нарушение требований п.п. 7 и 35 приказа Росфинмониторинга № 74, при проведении процедуры идентификации клиента Общество не устанавливает следующие данные и не фиксирует их в анкете клиента: о лицензии клиента на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию: вид, номер, дата выдачи лицензии; кем выдана; срок действия; перечень видов лицензируемой деятельности; о постановке клиента на специальный учет в Федеральной пробирной палате; о степени (уровне) риска совершения клиентом подозрительных операций, включая обоснование оценки; о результатах проверки наличия или отсутствия в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца сведений: а) в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму; б) в перечнях организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН; в) в решениях о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, вынесенных межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма и экстремистской деятельности, созданным на основании ст. 7.4 Федерального закона.

В нарушение требований п.п. «г» п. 4 постановления Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям" (далее по тексту – Постановление Правительства №209) Общество 10.06.2025 провело проверку среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, за период с 31.03.2025 по 10.06.2025, а формализованное электронное сообщение о результатах такой проверки № направлено в Росфинмониторинг только 25.06.2025- с опозданием на 8 дней.

В нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ и п.п. «а» п. 4 Постановления Правительства №209, Обществом допущена ошибка в сумме совершения операции, а именно, в сообщение внесена некорректная сумма, на которую совершена операция – 1685117,28 руб., тогда как в соответствии с товарной накладной от 17.03.2025 №1028 эта сумма составляет - 1689403,53 руб.

В результате в уполномоченный орган была направлена недостоверная информация об операции, подлежащей обязательному контролю.

Кроме того, в соответствии с паспортом-расчетом от 22.07.2025 № 0006-25, предоставленным АО «НЭО», данная сумма была скорректирована по результатам переработки и составила 1707528,18 руб. В связи с этим Обществу необходимо было создать сообщение о скорректированной информации, на которую ранее от Росфинмониторинга была получена квитанция о ее принятии, не позднее 25.07.2025. Данное действие Обществом не было выполнено.

Защитник юридического лица ФИО1 с протоколом согласилась, не оспаривала вину Общества во вменяемом административном правонарушении, просила заменить наказание в виде штрафа на предупреждение, применив ст. 4.1.1 КоАП. Дополнила, что Общество ранее к административной ответственности не привлекалось, нарушения не повлекли никаких негативных последствий, в настоящее время полностью устранены. Кроме того, Общество является предприятием оборонно-промышленного комплекса и крупнейшим налогоплательщиком. Правонарушение было совершено АО «УКБП» в связи с неверным толкованием требований законодательства сотрудниками предприятия и заблуждением касательно круга лиц, подпадающих под действие Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2021 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 №1157. Намерений нарушать в дальнейшем обязательные требования законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения АО «УКБП» не имеет.

Защитник Общества ФИО2 в судебное заседание не явилась, судом извещалась, ранее в судебном заседании с протоколом также согласилась, не оспаривала факт нарушения Обществом обязательных требований, указанных в протоколе, просила суд не назначать административное наказание в виде штрафа, заменить его на предупреждение, применив ст. 4.1.1 КоАП РФ.

Суд, выслушав явившихся лиц, исследовав материалы дела, приходит к следующему.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

В судебном заседании установлено, что АО «УКБП» состоит на специальном учете, как организация, осуществляющая операции с драгоценными металлами и камнями, что подтверждается уведомлением о принятии решения о постановке на специальный учет 25.01.2023 МРУ Пробирной палаты России по ПФО в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с присвоением ему учетного номера № Уставом Общества, выпиской из ЕГРЮЛ).

Согласно ОКВЭД Обществом при постановке на специальный учет заявлены виды деятельности согласно действующему классификатору: 72.19 - Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие; 32.12.2 - Производство изделий технического назначения из драгоценных камней; 32.12.1 - Производство изделий технического назначения из драгоценных металлов; 38.32.2 - Обработка отходов и лома драгоценных металлов.

Статья 5 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее по тексту - Федеральный закон №115-ФЗ), относит к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имущество, в том числе, организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов (далее - ДМ) и драгоценных камней (далее - ДК), ювелирных и других изделий из ДМ и (или) ДК, лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих ДМ, их химические соединения, ДК в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

Таким образом, в соответствии со статьей 5 Федерального закона №115-ФЗ, на АО «УКБП» распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с распоряжением МРУ Федеральной пробирной палаты по ПФО от 04.08.2025 № в отношении АО «УКБП» проведена плановая выездная проверка соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за период с 10 августа 2024 по 10 августа 2025 года.

По итогам проведения проверки выявлены нарушения АО «УКБП» требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о чем 29.08.2025 в 10.00 часов составлен соответствующий акт, и 18.09.2025 года старшим государственным отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов, драгоценных камней № 3 Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Приволжскому федеральному округу (далее - МРУ Пробирной палаты России по ПФО) ФИО12 в отношении АО «УКБП» составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Согласно статье 3 Федерального закона №115-ФЗ под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а под осуществлением внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства, в том числе по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган.

В соответствии с п.2 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, а также лица, указанные в статье 7.1 настоящего Федерального закона, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга и реализует целевые правила внутреннего контроля, может назначать одно специальное должностное лицо, ответственное как за реализацию правил внутреннего контроля, так и за реализацию целевых правил внутреннего контроля.

В нарушение п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ в Обществе отсутствовали вышеуказанные правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию оружия массового уничтожения и не было назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию указанных правил.

Правила внутреннего контроля целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию оружия массового уничтожения Обществом были разработаны и утверждены только 16.06.2025 (приказ от 16.06.2025 № 606/ОД), а специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, назначено 08.11.2024 (приказ от 08.11.2024 № 1230/ОД). Однако Общество участвовало в сделках купли- продажи драгоценных металлов, начиная с 2020 года.

В силу действующего законодательства Правила внутреннего контроля утверждаются руководителем организации и разрабатываются с учетом требований Постановления Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 №667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций) и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" (действующего на момент совершения административного правонарушения) (далее по тексту – Постановление Правительства РФ №667), которые действовали до 09.08.2025, утратили силу в связи с изданием Постановления Правительства РФ от 02.08.2025 №1157 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями", в основу которых положены аналогичные требования, содержащиеся в Постановлении Правительства №667.

Согласно пункту 4 Постановления Правительства РФ №667 правила внутреннего контроля включают в себя следующие программы осуществления внутреннего контроля, в том числе: г) программу выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и разовых операций (сделок) либо совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма (далее - программа выявления операций); е) программу, регламентирующую порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом (далее - программа по приостановлению операций); л) программу, регламентирующую порядок действий в случае отказа в совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание (далее - программа по отказу); м) программу, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; порядок действий, связанных с приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения решения суда, вынесенного на основании части четвертой статьи 8 Федерального закона № 115-ФЗ; порядок представления в Росфинмониторинг информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом; порядок действий, направленных на реализацию требований, установленных абзацем пятым пункта 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, и связанных с осуществлением операции или дальнейшим приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения постановления Федеральной службы по финансовому мониторингу, изданного на основании части третьей статьи 8 Федерального закона № 115-ФЗ; порядок информирования клиента о невозможности совершения операции с денежными средствами или иным имуществом по его распоряжению в связи с приостановлением указанной операции.

Вместе с тем, в нарушение п. 4 постановления Правительства № 667 в Правилах внутреннего контроля Общества отсутствуют следующие обязательные программы осуществления внутреннего контроля: программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании; программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание; программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию и блокированию денежных средств или иного имущества.

Согласно пункту 29 постановления Правительства № 667, программа по приостановлению операций включает в себя, в том числе: б) порядок действий, направленных на приостановление операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с пунктом 10 статьи 7 и пунктом 5 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ; в) порядок действий, связанных с приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения решения суда, вынесенного на основании части четвертой статьи 8 Федерального закона; г) порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом; д) порядок действий, направленных на реализацию требований, установленных абзацем пятым пункта 10 статьи 7 и абзацем третьим пункта 5 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ, и связанных с осуществлением операции или дальнейшим приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения постановления Федеральной службы по финансовому мониторингу, изданного на основании части третьей статьи 8 Федерального закона; е) порядок информирования клиента о невозможности совершения операции с денежными средствами или иным имуществом по его распоряжению в связи с приостановлением указанной операции.

Согласно п.п. «а» п.16 постановления Правительства №667 программа выявления операций предусматривает процедуры выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю в соответствии со статьей 6, пунктом 6 статьи 7.4 и пунктом 1 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ.

Однако обществом в нарушение п. 29 постановления Правительства № 667 в программе по приостановлению операций (сделок) не предусмотрены следующие мероприятия: порядок действий, связанных с приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения решения суда, вынесенного на основании части четвертой статьи 8 Федерального закона № 115-ФЗ; порядок представления в Росфинмониторинг информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом; порядок действий, направленных на реализацию требований, установленных абзацем пятым пункта 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, и связанных с осуществлением операции или дальнейшим приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения постановления Федеральной службы по финансовому мониторингу, изданного на основании части третьей статьи 8 Федерального закона № 115-ФЗ; порядок информирования клиента о невозможности совершения операции с денежными средствами или иным имуществом по его распоряжению в связи с приостановлением указанной операции.

В нарушение пп.п. «а» пункта 16 Требований № 667 программа выявления операций не предусматривает процедуры выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю в соответствии с п. 1 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

Согласно п. 14 Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203 "Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее по тексту - Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 №203) организация разрабатывает программу подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - Программа обучения) с учетом требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также особенностей деятельности организации и ее клиентов.

В нарушение данных требований п. 14 Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 №203 Обществом не разработана программа подготовки и обучения работников в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ с учетом требования законодательства в указанной сфере, а также особенностей деятельности в сфере обращения с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

В соответствии с п.п. 7 приказа Росфинмониторинга от 23.04.2025 N 74 "Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев" организации, индивидуальные предприниматели, лица, указанные в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона №115-ФЗ, при идентификации клиентов устанавливают сведения, указанные в приложении №1 и (или) приложении №2 к настоящим требованиям.

Согласно п. 35 данного приказа Росфинмониторинга от 23.04.2025 №74 сведения, полученные организациями, индивидуальными предпринимателями, лицами, указанными в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона, в результате идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, документально фиксируются в анкете в соответствии со сведениями, приведенными в приложении № 3 к настоящим требованиям.

По решению организаций, индивидуальных предпринимателей, лиц, указанных в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона, в анкету также могут быть включены иные сведения, необходимые для реализации настоящих требований.

Согласно п.п. «г» п.4 Постановления Правительства РФ от 19.03.2014 №209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям" информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями в следующие сроки- информация, указанная в подпункте "г" пункта 3 настоящего Положения, - в течение 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки.

В нарушение данных требований п.п. «г» п. 4 постановления Правительства № 209 Общество 10.06.2025 провело проверку среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, за период с 31.03.2025 по 10.06.2025, а формализованное электронное сообщение о результатах такой проверки № направлено в Росфинмониторинг только 25.06.2025- с опозданием на 8 дней.

В соответствии с п.п.4 п.1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.11, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания; наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; сведения, необходимые для идентификации иностранной структуры без образования юридического лица, совершающей операцию с денежными средствами или иным имуществом (наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), место ведения основной деятельности); сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, по поручению и от имени которых совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

В силу п.п. «а» п. 4 Постановления Правительства № 209 организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ.

Факт совершения административного правонарушения и виновность АО «УКБП» в его совершении подтверждаются доказательствами, исследованными в судебном заседании, в том числе:

-протоколом об административном правонарушении № от 18.09.2025, в котором указаны событие, время и обстоятельства допущенного обществом вышеуказанного административного правонарушения; протокол составлен уполномоченным должностным лицом, в соответствии с требованиями закона, в установленные сроки, в присутствии законного представителя юридического лица;

-актом № проверки АО «УКБП» от 29.08.2025, в котором изложены вышеуказанные выявленные в ходе проверки допущенные обществом нарушения законодательства;

-выпиской из ЕГРЮЛ АО «УКБП», согласно которой Общество является действующим юридическим лицом - ОГРН № Уставом АО «УКБП», приказом №256/А от 13.03.2024 о вступлении в должность генерального директора ФИО7, приказом №568 от 03.07.2025 от вступлении с 03.07.2025 года в должность временного генерального директора ФИО8;

-уведомлением от 25.01.2023 о постановке на специальный учет АО «УКБП» - юридического лица, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с присвоением ему учетного номера №

-картой специального учета АО «УКБП» как юридического лица, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями; правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма РМ 223-2025, из которых усматривается, что они были утверждены приказом генерального директора Общества 16.06.2025 и введены в действие 17.06.2025;

-приказом №606/ОД от 17.06.2025, согласно которому на предприятии введены в действие с момента выхода настоящего приказа РМ 223-2025 «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»;

- приказом №1230/ОД от 08.11.2024, согласно которому руководителем Общества издан приказ разработать и утвердить Положение о внутреннем контроле при осуществлении операций с денежными средствами и иным имуществом в соответствии с требованиями, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 №667, привести локальные акты предприятия в соответствие с ФЗ -41, ФЗ-115, а также с рекомендациями письма пробирной палаты, в случае их отсутствия – разработать, утвердить и руководствоваться в своей деятельности;

-журналом обучения работников в области ПОД/ФТ, согласно которому сотрудник Общества ФИО13 прошла целевой инструктаж для работы в организации, осуществляющих операции с ДМ и ДК, 28.11.2024;

-пояснительной запиской ФИО10, приказом о переводе ФИО9 на должность начальника отдела экономической и информационной безопасности от 01.03.2016, свидетельством от 28.11.2024, выданным ЧОУ ДПО «Гранд Скул», согласно которому ФИО14. прошла обучение в форме целевого инструктажа по программе: «Целевой инструктаж для работников организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом; диплом ФИО9,

-договором купли-продажи <данные изъяты> от 04.02.2020, заключенным между АО «УКБП» и акционерным обществом «Национальный Экологический Оператор» (АО «НЭО»), по условиям которого АО «УКБП» (Продавец) продает, а АО «НЭО» (Покупатель) покупает лом и отходы драгоценных металлов для производства драгоценных металлов и аффинажа с последующим использованием и обращением драгоценных металлов в соответствии с Федеральным законом от 26.03.1998 №41-ФЗ, по условиям пункта 4.11 которого окончательное количество драгоценных металлов, извлеченных из сырья, определяется после переработки и аффинажа сырья и указывается покупателем в паспорте-расчете, основанной на результатах аффинажа. Паспорт –расчет служит основанием для производства окончательного расчета между сторонами за сырье и оформления продавцом корректировочных документов на сырье: соглашение об изменении стоимости или корректировочной счет-фактуры либо УКД (универсальный корректировочный документ), с приложениями, дополнительными соглашениями, согласно которым срок действия договора продлен до 31.12.2025 года;

- товарной накладной №1028 от 17.03.2025, согласно которому АО «НЭО» был поставлен АО «УКБП» лом и отходы с содержанием драгоценных металлов на сумму 1 689 403, 53 руб. со счетом-фактурой №2024 от 17.03.2025 на данную сумму,

-актом предварительной приемки №0006-25 от 20.01.2025 и приемным актом №0006-25 о приемке АО «НЭО» лома и отходов с содержанием драгоценных металлов от 17.03.2025, корректировочным счетом – фактурой от 22.07.2025,

-паспортом-расчетом №0006-25 от 22.07.2025 к приемке от 17.03.2025, согласно которому была скорректирована масса и сумма поставленного АО «НЭО» лома и отходов драгоценных металлов, которая составила 1 707528, 18 руб.,

-платежным поручением об оплате АО «НЭО» в адрес АО «УОКБ» 506 821, 06 руб. за ЛОДМ по договору купли-продажи № от 04.02.2020 и приемному акту 0006-25,

-электронным сообщением № согласно которому оно было отправлено 29.07.2025 и содержало информацию о стоимости поставленного АО «НЭО» лома и отходов с содержанием драгметаллов 1 608 698, 26 руб. и иными материалами дела.

Доказательства по делу об административном правонарушении получены и оформлены в соответствии с требованиями закона, нарушений требований закона при их сборе не допущено, все сведения, необходимые для правильного разрешения дела, в них отражены, они согласуются между собой и с фактическими данными, являются достоверными и допустимыми, достаточными для правильного разрешения дела.

Вместе с тем, согласно части 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.27 названного Кодекса, составляет 1 год.

Согласно правовой позиции, выраженной в пункте 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от дата №5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Невыполнение предусмотренной правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

В силу пункта 6 части 1 статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях истечение срока давности привлечения к административной ответственности является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

Исходя из положений статьи 4.5 и пункта 6 части 1 статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по истечении установленных сроков давности привлечения к административной ответственности вопрос об административной ответственности лица, в отношении которого ведется производство по делу, обсуждаться не может.

При таких обстоятельствах указание в протоколе об административном правонарушении на ненаправление Обществом за проверяемый период в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ и п.п. «а» п. 4 Постановления Правительства № 209 ни одного сообщения об операциях с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю в Росфинмониторинг, тогда как у АО «УКБП» возникла обязанность в рамках договора купли-продажи лома и отходов драгоценных металлов от № направить сообщение об операции с денежными средствами, подлежащей обязательному контролю в Росфинмониторинг по факту оплаты за лом и отходы ДМ на сумму 1608698,26 руб. не позднее 07.10.2024, а также направление АО «УКБП» сообщения № как об операции с иным имуществом по факту отгрузки лома и отходов ДМ по указанной сделке в Росфинмониторинг с опозданием на 398 дней, подлежат исключению из объема предъявленного АО «УКБП» обвинения в связи с истечением срока давности привлечения к административной ответственности за данные нарушения.

Также в связи с истечением срока давности привлечения к административной ответственности за данное нарушение подлежит исключению указание в протоколе об административном правонарушение на вмененное Обществу направление сообщения № с ошибкой в дате совершения операции, а именно: согласно товарной накладной от 20.05.2024 № 2314, отгрузка была произведена 20.05.2024, а не 05.09.2024, как указано в сообщении.

В соответствии с пп.7 п.1 ст. 1 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 настоящего пункта, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, указанных в статье 5 настоящего Федерального закона, регулирование, контроль и надзор в сфере деятельности которых в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляет Центральный банк Российской Федерации, - в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Поскольку в протоколе об административном правонарушении должным образом не описано событие правонарушения, а именно, Обществу вменено непроведение в 2024 году проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, без указания периодов непроведения таких проверок и указания, каких клиентов касается данное нарушение, что делает невозможным исчисление сроков давности привлечения к административной ответственности и доказательств этому в представленных материалах не имеется, суд исключает указанные нарушения из квалификации действий Общества.

Ссылка должностного лица в протоколе об административном правонарушении на нарушения пунктов Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденных постановлением Правительства РФ от 02.08.2025 №1157, вступившие в законную силу 10.08.2025, не является ошибкой и основанием для освобождения лица от административной ответственности, поскольку одновременно в протоколе должностным лицом указаны Требования, действующие на момент совершения административного правонарушения, а новые Требования, утвержденные постановлением Правительства РФ №1157, соответствуют прежним, то есть новый закон не смягчил и не отменил административную ответственность за вмененное административное правонарушение, а потому в силу требований части 1 статьи 1.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях АО «УКБП» подлежит ответственности на основании закона, действовавшего во время совершения административного правонарушения.

В этой связи, принятие указанных Требований не является обстоятельством смягчающим или отменяющим административную ответственность за административное правонарушение, совершенное лицом до вступления их в законную силу, либо каким-либо иным образом улучшающим положение лица, привлекаемого к административной ответственности.

Согласно пункта 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств, подтверждающих принятие Обществом всех зависящих от него достаточных и своевременных мер для предотвращения правонарушения, соблюдения требований законодательства, как и доказательств отсутствия возможности и наличия объективных обстоятельств, препятствующих своевременному выполнению установленных законодательством обязанностей, в материалы дела не представлено.

Обстоятельств, явившихся объективно непреодолимыми либо непредвиденными препятствиями, находящимися вне контроля АО «УКБП», при соблюдении той степени добросовестности, которая требовалась от него, в целях выполнения законодательно установленной обязанности, в ходе рассмотрения дела не установлено.

Оценив доказательства в их совокупности, суд находит установленной и доказанной вину АО «УКБП» в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и квалифицирует действия Общества по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ - как неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Согласно положениям ч. ч. 1, 3, 3.2, 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом. При назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность. При наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей. При назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

С учетом совокупности установленных обстоятельств и требований ст.3.1 КоАП РФ, характера совершенного АО «УКБП» административного правонарушения, имущественного и финансового состояния лица, отсутствие существенных негативных последствий, обстоятельств, отягчающих административную ответственность, принимая во внимание обстоятельства, смягчающие административную ответственность, а именно: совершение правонарушения впервые, признание вины, а также тот факт, что допущенные нарушения устранены, суд полагает возможным признать данные обстоятельства исключительными и назначить АО «УКБП» наказание с применением ч.ч.3.2,3.3 ст.4.1 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 100 000 рублей. Размер такого наказания будет отвечать принципу справедливости наказания и соразмерности совершенному правонарушению.

Оснований для признания указанного правонарушения, препятствующего органам финансового контроля в осуществлении деятельности по предупреждению, выявлению и пресечению деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, что ставит под угрозу безопасность общества и государства, малозначительным не усматривается.

Анализ взаимосвязанных положений ч. 2 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ применительно к обстоятельствам настоящего дела также не позволяет сделать вывод о наличии оснований для замены административного штрафа на предупреждение.

В рассматриваемом случае правонарушение связано с угрозой безопасности государству и заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в игнорировании лицом требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

При отсутствии совокупности всех обстоятельств, перечисленных в ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ, возможность замены административного наказания в виде административного штрафа предупреждением не допускается.

С учетом изложенного, оснований для применения положений ст. 4.1.1 КоАП РФ судом не усматривается.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 3.12, 4.1, 4.3, 29.9 - 29.11 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

признать Акционерное общество «Ульяновское конструкторское бюро приборостроения» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

Штраф подлежит оплате по следующим реквизитам: №

Постановление может быть обжаловано через Ленинский районный суд г. Ульяновска в Ульяновский областной суд в течение 10 дней со дня получения его копии.

Судья Г.Ф. Алиаскарова