Дело № 5-5/2023

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

г. Нерюнгри 18 января 2023 г.

Судья Нерюнгринского городского суда Республики Саха (Якутия) Подголов Е.В., рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении:

Общества с ограниченной ответственностью «Содружество», ИНН <***>, ОГРН <***>, расположенного по адресу: <...>,

УСТАНОВИЛ:

11 ноября 2022 года и.о. прокурора г. Нерюнгри вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении главы ООО «Содружества», из которого следует, что прокуратурой города проведена проверка, по поручению прокуратуры Республики, в связи с поступившей информацией МРУ Росфинмониторинг по ДФО о нарушении федерального законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения в части осуществления внутреннего контроля. В соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Содружество» зарегистрировано в качестве юридического лица 09 октября 2018 года и состоит на специальном учете в МРУ Пробирная палата России по ДФО как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Основным видом деятельности ООО «Содружество» является добыча руд и песков драгоценных металлов, а экономическая деятельность подразумевает осуществление операций купли-продажи драгоценных металлов, в связи, с чем является субъектов ст. 5 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». ООО «Содружество» в нарушение требований п.п. 7 п. 1 ст. 7, п. 6 ст. 7.5 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», п.п. «а» п. 1 Постановления Правительства РФ от 29 мая 2014 года № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», не проводило проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения и не информируют о результатах такой проверки Федеральную службу по финансовому мониторингу в порядке, установленном Правительством Российской Федерации; назначенное специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, не прошло обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Таким образом, в действиях ООО «Содружество) усматриваются признаки состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Старший помощник прокурора Сербин А.Ю. в судебном заседании заявил ходатайство о переквалификации вмененного административного правонарушения, совершенного юридическим лицом ООО «Содружество», с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ на ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Защитник ООО «Содружество» Чумаченко Р.В. в судебном заседании вину в совершении административного правонарушения признал, в полном объеме, обстоятельства, изложенные в постановлении о возбуждении дела об административном правонарушении подтвердил, судье пояснил, что в настоящее время нарушения, указанные в постановлении устранены, против переквалификации административного правонарушения не возражает, при назначении административного наказания просит ограничиться предупреждением, что предусмотрено санкцией ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Судья, заслушав старшего помощника прокурора, защитника лица, привлекаемого к административной ответственности, и, исследовав материалы дела, приходит к следующему.

Частью 1 ст. 15.27 КоАП РФ, предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

В соответствии с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц урегулированы Федеральным законом от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», который направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

На основании ст. 5 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

В соответствии со ст. 4 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся организация и осуществление внутреннего контроля.

Организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - целевые правила внутреннего контроля), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля;

Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя, в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля (ст. 3 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Согласно п.п. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 настоящего пункта, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

В соответствии с п. 3 ст. 7.5 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 настоящего Федерального закона мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской ФедерацииПостановлением Правительства РФ от 29 мая 2014 года № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» определено, что к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, предъявляются следующие квалификационные требования наличие высшего образования по специальностям, направлениям подготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направлений подготовки «Экономика и управление», либо по направлению подготовки «Юриспруденция», а при отсутствии указанного образования - наличие опыта работы не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; прохождение в соответствии с настоящим постановлением обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Из материалов дела следует, что российская организация ООО «Содружество» состоит на налоговом учете в налоговом органе по месту нахождения юридического лица с 09 октября 2018 года, и ему присвоены ОГРН <***>, ИНН <***>, КПП 143401001.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц № ЮЭ9965-22-202291834 от 01 ноября 2022 года основным видом деятельности ООО «Содружество» по ОКВЭД ОК 029-2014 является добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы).

В целях соблюдения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения в части осуществления внутреннего контроля и.о. прокурора г. Нерюнгри 26 октября 2022 года принято решение о проведении проверки в отношении юридического лица ООО «Содружество».

По результатам проведенной проверки директору ООО «Содружество» внесено представление об устранении выявленных нарушений федерального законодательства, а именно нарушений требований п.п. 7 п. 1 ст. 7 и п. 6 ст. 7.5 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также п.п. «а» п. 1 Постановления Правительства РФ от 29 мая 2014 года № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», выразившееся в не проведении проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения и не информировании о результатах такой проверки Федеральной службы по финансовому мониторингу в порядке, установленным Правительством Российской Федерации.

Таким образом, ООО «Содружество», осуществляя экономическую деятельность по осуществлению операций по купле-продажи драгоценных металлов, в нарушение вышеприведенных правовых норм, не приняло меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, не обеспечило организацию и осуществление внутреннего контроля.

Административная ответственность за совершение административного правонарушения, выразившегося в неисполнении законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля предусмотрена ч. 1 ст. 15.57 КоАП РФ и предусматривает административное наказание в виде предупреждения или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Так, п. 20 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» разъяснено, что если при рассмотрении дела об административном правонарушении будет установлено, что протокол об административном правонарушении содержит неправильную квалификацию совершенного правонарушения, то судья вправе переквалифицировать действия (бездействие) лица, привлекаемого к административной ответственности, на другую статью (часть статьи) КоАП РФ, предусматривающую состав правонарушения, имеющий единый родовой объект посягательства, в том числе и в случае, если рассмотрение данного дела отнесено к компетенции должностных лиц или несудебных органов, при условии, что назначаемое наказание не ухудшит положение лица, в отношении которого ведется производство по делу.

Между тем, исходя из буквально содержания ч. 2 ст. 15.57 КоАП РФ следует, что административная ответственность может за нарушения по организации и (или) осуществлении внутреннего контроля, которые повлекли за собой непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю либо непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Вместе с тем, из материалов дела не следует, и судье не представлено доказательств того, что ООО «Содружество» допустило нарушения в части непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю либо непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, следовательно, действия юридического лица не могут быть квалифицированы по ч. 2 ст. 15.57 КоАП РФ.

При таких обстоятельствах, принимая во внимание, что переквалификация административного правонарушения, совершенного ООО «Содружество» на ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ не ухудшает положение привлекаемого к административной ответственности лица, так как санкция указанной нормы является более мягкой, по сравнению административной ответственностью, предусмотренной ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, судья полагает необходимым переквалифицировать вмененное ООО «Содружество» совершение административного правонарушения на ч. 1 ст. 15. 27 КоАП РФ.

Фактические обстоятельства дела, а также виновность юридического лица в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, подтверждается исследованными в судебном заседании материалами дела, а именно, постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении от 11 ноября 2022 года, представлением от 28 октября 2022 года № 29-2022/18, ответом ООО «Содружество» от 27 октября 2022 года, объяснениями защитника Чумаченко Р.В. от 11 ноября 2022 года, и другими исследованными материалами дела, а также объяснениями лиц, участвующих в деле, данными ими в ходе рассмотрения дела об административном правонарушении.

В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Какие-либо доказательства объективной невозможности соблюдения со стороны ООО «Содружество» законодательства в части организации и осуществлении внутреннего контроля при осуществлении деятельности юридического лица, связанной с осуществлением операций по купле-продаже драгоценных металлов, в материалах дела отсутствуют, а также иные обстоятельства, исключающие его вину не установлены.

В соответствии с ч. 1 ст. 3.1 КоАП РФ, административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Согласно ч. 3 ст. 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Административное наказание в виде предупреждения назначается в случаях, если оно предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба (ч. 3.5 ст. 4.1 КоАП РФ).

Обстоятельством, смягчающим административную ответственность юридического лица, в соответствии со ст. 4.2 КоАП РФ, судья признает полное признание вины, раскаяние в содеянном, совершение административного правонарушения впервые, а также добровольное устранение выявленных нарушений до вынесения постановления по делу об административном правонарушении.

Обстоятельств, отягчающие административную ответственность ООО «Содружество» при рассмотрении дела судьей не установлено, материалы дела об административном правонарушении не содержат.

При таких обстоятельствах, судья, с учетом характера и степени совершенного правонарушения, учитывая отсутствие отягчающих вину обстоятельств, а также отсутствие причинения вреда или угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба, и наличие смягчающих вину обстоятельств, считает возможным назначить юридическому лицу ООО «Содружество» минимальное наказание, предусмотренное санкцией ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в предупреждения.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9-29.11 КоАП РФ, судья

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Общества с ограниченной ответственностью «Содружество», ИНН <***>, ОГРН <***>, виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, и подвергнуть его административному наказанию в виде предупреждения.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Саха (Якутия) в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья Е.В. Подголов