Дело №1-93\2022 №1-9\2023
УИД 05 RS0007-01-2022 -002218-29
ПРИГОВОР
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
17 октября 2023года сел Ботлих
Ботлихский районный суд РД в составе: председательствующей судьи Омаровой Ш.М.,
при секретаре ФИО7
с участием государственного обвинителя- зам. прокурора <адрес> ФИО8,
подсудимого ФИО2,
ее защитника ФИО6., представившего удостоверение № и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ
рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела отношении
ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения,
уроженца <адрес> АССР, гражданина РФ,
образование высшее, женатого, имеющего на иждивении двоих
несовершеннолетних детей, инвалида второй группы, невоеннообязанного,
проживающего по адресу : Респ. Дагестан, <адрес>,
<адрес>, пер. 1, <адрес>, ранее не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.6 ст. 171. 1 УК РФ,
установил:
ФИО2 совершил приобретение, хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в особо крупном размере при следующих обстоятельствах. "
Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, достоверно зная о том, что приобретение и хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, иностранного и отечественного производства, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, незаконно, в нарушение требований части 5 статьи 4 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», согласно которой реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается (далее – Федеральный Закон), а также в нарушение требований Постановления Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Правил маркировки табачной и никотинсодержащей продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной и никотинсодержащей продукции» (далее – Постановление), в неустановленном следствии месте и при неустановленных следствием обстоятельствах, действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное извлечение прибыли, незаконно приобрел в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, предусмотренной законодательством Российской Федерации, в виде сигарет импортного и отечественного производства следующих наименований: «NZ» - 1670 штук, «Корона 21» - 250 штук, «Корона» - 910 штук, «Bond compact blue» - 1180 штук, «Dubao» - 870 штук, «Calipso» - 940 штук, «Credo» - 420 штук, «Marlboro» - 40 штук, «Richard» - 120 штук, «Vincent» - 110 штук, «Parlament» - 580 штук, «Dove» -1470 штук - в общем количестве 8560 пачек, согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №-Э общей стоимостью 1 079 520 (один миллион семьдесят девять тысяч пятьсот двадцать) рублей, что является особо крупным размером.
В продолжение своего преступного умысла ФИО2 в период до ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная об обязательной маркировке специальными (акцизными) марками, предусмотренной законодательством Российской Федерации, приобретенных немаркированных табачных изделий, незаконно хранил в целях сбыта немаркированные табачные изделия импортного и отечественного производства в виде сигарет следующих наименований: «NZ» - 1670 штук, «Корона 21» - 250 штук, «Корона» - 910 штук, «Bond compact blue» - 1180 штук, «Dubao» - 870 штук, «Calipso» - 940 штук, «Credo» - 420 штук, «Marlboro» - 40 штук, «Richard» - 120 штук, «Vincent» - 110 штук, «Parlament» - 580 штук, «Dove» -1470 штук - в общем количестве 8560 пачек в принадлежащем ему магазине под названием «Мир Сигарет, специализирующемся по продаже табачных изделий, расположенном по адресу: <адрес>.
ДД.ММ.ГГГГ на основании Распоряжения о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 17 часов 00 минут по 18 часов 00 минут сотрудниками полиции проведено обследование в помещении магазина под названием «Мир Сигарет», расположенного по адресу: <адрес>.
В ходе проведения указанного обследования в указанном магазине обнаружены и изъяты сигареты импортного и отечественного производства следующих наименований: «NZ» - 1670 штук, «Корона 21» - 250 штук, «Корона» - 910 штук, «Bond compact blue» - 1180 штук, «Dubao» - 870 штук, «Calipso» - 940 штук, «Credo» - 420 штук, «Marlboro» - 40 штук, «Richard» - 120 штук, «Vincent» - 110 штук, «Parlament» - 580 штук, «Dove» -1470 штук - в общем количестве 8560 пачек, немаркированных в нарушение требований Федерального закона «Технический регламент на табачную продукцию», а также в нарушение требований Постановления Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Правил маркировки табачной и никотинсодержащей продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной и никотинсодержащей продукции» специальными (акцизными) марками.
Этими умышленными действиями ФИО2 совершил преступление, предусмотренное п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ.
Допрошенный в качестве подсудимого ФИО2 свою вину в инкриминируемом ему преступлении признал частично, показал суду следующее.
С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он занимается реализацией табачных изделий. Для этого он арендует под магазин помещение, которое расположено по адресу: РД, <адрес>. Магазин называется «Мир Сигарет». В государственной информационной системе мониторинга оборота табачной продукции он не зарегистрирован. В налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя он не зарегистрирован. Он хотел открыть предпринимательскую деятельность, зарегистрироваться в налоговом органе, так и остался.
Реализацией табачных изделий занимается он сам, лично, а иногда, во время обеденного перерыва, либо когда он уходит для совершения намаза, его подменяет супруга ФИО3
Реализуемую табачную продукцию он приобретал на Цумадинском рынке <адрес> за наличный расчет.
В тот день он поехал в Махачкалу и приобрел товара, привез в магазин 15-16 ящиков сигарет для реализации. В этот день где-то к вечеру я пошел домой ужинать и в это время в магазине его подменяла супруга ФИО3. Оказывается, в это время туда зашли работники УБЭП и потом изъяли эти сигареты. Он признает, что они не были маркированы. Ему не было известно о том, что табачные изделия надо обязательно маркировать с ДД.ММ.ГГГГ, пока в его магазин не пришли сотрудники полиции и не провели проверочную закупку.
Он покупал сигареты не ФИО5, ФИО5 у него тоже были. Просто ФИО5 сигареты люди не покупают, так как максимальная их розничная цена 170-200-250 рублей. За такую цену люди не покупают сигареты.
С заключением экспертизы, согласно которому стоимость изъятых у него сигарет составляет 112 рублей он не согласен, так как он их по такой цене не продает, к стоимости сигарет, по которой он их купил. он добавляет всего 5 рублей, всего 5% наценка идет.
Полтора месяца после того, как изъяли у него сигареты работники УБЭП молчали, потом его ознакомили с этим заключением. Тогда ему сказали вот эти цены, а потом он им сказал, что он тоже проведет свою экспертизу, что таких цен нет. А когда он сказал следователю, что у него есть своя экспертиза, но он сказал, что уже поздно, чтобы он представил его в суде.
Вина подсудимого ФИО2 в совершении инкриминируемого ему преступления, предусмотренного п.»б» ч 6 ст. 171.1 УК РФ, нашла полного подтверждения в следующих доказательствах исследованных судом.
Так, из показаний свидетеля ФИО9,данных им в ходе предварительного следствия, оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ, усматривается следующее
ДД.ММ.ГГГГ, примерно в 16 ч. 00 мин., он находился возле магазина «Мир сигарет» по <адрес> в <адрес> РД. В это время к нему подошел сотрудник полиции ФИО4 и попросил его принять участие в качестве понятого при проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» немаркированной табачной продукции в магазине «Мир сигарет». Он согласился.
Кроме него в проверочной закупке также участвовали второй понятой ФИО10 и еще один оперуполномоченный ФИО11, с которыми до этого он не был знаком.
Сотрудники полиции разъяснили им права и обязанности, что ФИО4 будет выступать в качестве «Условного покупателя», также объяснили им порядок проведения «Проверочной закупки».
У ФИО4 при себе находилась денежная купюра достоинством 100 рублей. которая была предъявлена им, понятым, на обозрение, после чего записаны ее серия и номер. Также была предъявлена и ранее сделанная ксерокопия указанной купюры на 1 листе, которая в последующем приложена к протоколу. После этого они все вместе направились к магазину «Мир Сигарет».
Около 16 ч. 30 мин. ФИО4 прошел внутрь помещения указанного магазина, а все остальные остались ожидать снаружи возле входа в магазин. Спустя 2-3 минуты от «Условного покупателя» - ФИО4 поступил условный знак о проведении «Проверочной закупки», после чего они все прошли в помещение магазина «Мир Сигарет», где увидели ранее незнакомую женщину, как впоследствии стало известно ФИО3, которая находилась за прилавком и осуществляла реализацию товара.
ФИО11 представился ФИО3, предъявил свое служебное удостоверение в развернутом виде и пояснил, что на основании соответствующего Распоряжения в отношении нее было проведено оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка» немаркированного табачного изделия – пачки сигарет «NZ» в количестве 1 шт. После этого сотрудниками полиции ФИО3 было предложено добровольно выдать денежную купюру достоинством 100 рублей, переданную ей условным покупателем за приобретенную пачку сигарет, что та и сделала. Указанная денежная купюра была сверена с копией и, убедившись, что эта та самая купюра, была помещена в бумажный конверт, который был опечатан оттиском печати и заверен подписями понятых.
Затем сотрудниками полиции был произведен осмотр помещения магазина «Мир Сигарет», в ходе которого обнаружены и изъяты немаркированные сигареты различных наименований в общем количестве 8560 пачек.
Обнаруженные и изъятые немаркированные сигареты различных наименований в общем количестве 8560 пачек были упакованы в картонные коробки, к концам которых приклеены бирки с надписью о содержимом упаковки, заверенные оттиском печати и подписями понятых.
После ФИО4 предъявил ФИО3 документы, подтверждающие законность и обоснованность проведенного мероприятия. ФИО3 ознакомилась с данными документами, о чем собственноручно учинила свои подписи.
т. 1, л.д. 140-142
Эти показания свидетеля ФИО9 полностью подтверждаются аналогичными по своему содержанию показаниями свидетеля ФИО10, данными им в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ,
т. 1, л.д. 143-145
Из показаний свидетеля ФИО3, данными ею в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ, усматривается следующее.
С 2021 года по ДД.ММ.ГГГГ ее супруг ФИО2 занимается предпринимательской деятельностью в сфере торговли табачными изделиями, при этом в ФНС России в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица, не зарегистрирован.
Для осуществления вышеуказанной предпринимательской деятельности ФИО2 арендует помещение, расположенное по адресу: РД, <адрес>,,который называется магазин «Мир сигарет», в котором им осуществляется реализация табачных изделий. Продавцом в магазине работает сам ФИО2 и лишь иногда, во время обеденного перерыва, либо на время совершения намаза, она его подменяет.
ДД.ММ.ГГГГ, примерно в период с 16 ч. 00 мин. до 17 ч. 00 мин., она заменяла своего супруга в магазине, поскольку тот отъехал пообедать и совершить намаз. В это время в магазин вошел ранее неизвестный парень и купил пачку сигарет «NZ». После того, как она отдала ему пачку сигарет «NZ» и сдачу, тот парень предъявил удостоверение и представился сотрудником УЭБиПК МВД по РД и сообщил, что в магазине была осуществлена «Проверочная закупка», а также ознакомил ее с соответствующим Распоряжением.
После этого по просьбе сотрудника полиции она добровольно выдала денежную купюру достоинством 100 рублей, которую использовали в проверочной закупке.
Затем в ее присутствии было произведено обследование помещения магазина с последующим изъятием немаркированной табачной продукции в виде сигарет различных наименований в общем количестве 8 560 пачек, которую ФИО2 приобрел на оптовых рынках <адрес>, а также по факту доставки в торговую точку у различных торговых агентов за наличный расчет. Приобреталась немаркированная табачная продукция ФИО2 за наличный расчёт, то есть в обход государственной информационной системы мониторинга оборота табачной продукции : «Честный знак» и хранилась исключительно в целях ее последующей реализации.
О вводе условий по обязательной маркировке табачной продукции с ДД.ММ.ГГГГ на территории РФ, предусмотренной постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Правил маркировки табачной и никотинсодержащей продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной и никотинсодержащей продукции», ни ее супругу, ни ей не было известно, до ДД.ММ.ГГГГ, пока в магазин не пришли сотрудники полиции для проведения оперативно-розыскного мероприятия – «Проверочная закупка».
В государственной информационной системе мониторинга оборота табачной продукции ФИО2 не зарегистрирован.
Т. 1, л.д. 171-173
Допрошенный в качестве свидетеля ФИО4 показал суду следующее.
Он работает оперуполномоченным МРО УЭБиПК МВД по РД с дислокацией в <адрес>.
У них имелась информация, что в магазине « Мир сигарет», что находится по <адрес> в <адрес> РД. реализуется безакцизная, немаркированная табачная продукция. ДД.ММ.ГГГГ на основании Распоряжения о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками УЭБиПК МВД по РД было проведено обследование помещения названного магазина. Он выступал в этот день в качестве условного покупателя. Заранее взяли сто рублевую купюру отсканировали ее. Были там представители общественности, которые выступали в качестве понятых. Договорились, что он зайдет в магазин, сделает покупку, после чего он подаст условный знак –скинет гудок и они должны были сразу зайти. Как договорились, он зашел, дал продавщице сто рублей сказал, чтобы ему дали сигареты NZ. Они стоили 60 рублей. Он их купил, подошел к входу и скинул гудок. После зашли его коллеги и все остальные и начали смотреть все сигареты, всю табачную продукцию, которая имеет акцизы, а именно маркировку в соответствии с ФИО5 законодательством, иностранный акциз им не подходил. Всю эту табачную продукцию посмотрели и всю эту иностранную и отечественную табачную продукцию, которая была без маркировки, без акциза они изъяли, в общем получилось, что они изъяли 8565 пачек без обязательной маркировки специальными (акцизными) марками.
т. 1, л.д. 190,191
Из Акта о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» с фото таблицей к нему от ДД.ММ.ГГГГ усматривается, что местом совершения преступления, в частности хранения и сбыта ФИО2 немаркированных табачных изделий, является магазин «Мир сигарет», расположенный по адресу: РД, <адрес>.
т. 1, л.д. 11-17
Согласно протоколу проведения гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ местом совершения преступления, в частности хранения и сбыта ФИО2 немаркированных табачных изделий, является магазин «Мир сигарет», расположенный по адресу: РД, <адрес>.
т. 1, л.д. 20-23
Как следует из протокола изъятия предметов и документов с фото таблицей к нему от ДД.ММ.ГГГГ, местом совершения преступления, в частности хранения в целях сбыта ФИО2 немаркированных табачных изделий, в виде сигарет различных наименований в общем количестве 8 560 пачек («NZ» - 1670 шт., «Корона 21» - 250 шт., «Корона» - 910 шт., «Bond compact blue» - 1180 шт., «Dubao» - 870 шт., «Calipso» - 940 шт., «Credo» - 420 шт., «Marlboro» - 40 шт., «Richard» - 120 шт., «Vincent» - 110 шт., «Parlament» - 580 шт.,«Dove» -1470 шт.), является магазин «Мир сигарет», расположенный по адресу: РД, <адрес>.
т. 1, л.д. 27-33
Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №-Э на представленной табачной продукции, изъятой ДД.ММ.ГГГГ в магазине «Мир Сигарет», расположенном по адресу: РД, <адрес>, не имеется специальная маркировка (дата, матрикс, код) предусмотренная Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Правил маркировки табачной и никотинсодержащей продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной и никотинсодержащей продукции»;
Рыночная стоимость представленной на исследование табачной продукции МРЦ округленно составляет 1 079 520 рублей.
Т. 1, л.д. 101-128
Как усматривается из заключения эксперта от ДД.ММ.ГГГГ № рукописная запись, расположенная в последней строке от ДД.ММ.ГГГГ, и рукописная запись от ДД.ММ.ГГГГ в тетради «COPYBOOK VACATION», в клетку, (96 л.), выполнены ФИО2.
Т. 1, л.д. 166-169
Как следует из протокола осмотра предметов с фото таблицей к нему от ДД.ММ.ГГГГ в МРО УЭБиПК МВД по РД с дислокацией в <адрес>, расположенном по адресу: РД, <адрес> II, <адрес>, осмотрена немаркированная табачная продукция, в виде сигарет различных наименований, в общем количестве 8 560 пачек («NZ» - 1670 шт., «Корона 21» - 250 шт., «Корона» - 910 шт., «Bondcompact blue» - 1180 шт., «Dubao» - 870 шт., «Calipso» - 940 шт., «Credo» -420 шт., «Marlboro» - 40 шт., «Richard» - 120 шт., «Vincent» - 110 шт., «Parlament» - 580 шт., «Dove» -1470 шт.), изъятая ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками полиции в ходе проведения обследования помещения магазина «Мир Сигарет», расположенного по адресу: РД, <адрес>.
Т. 1, л.д. 177-183
Из протокола осмотра предметов и документов с фото таблицей к нему от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в 314 кабинете СЧ СУ МВД по РД, расположенном по адресу: РД, <адрес>, осмотрены купюра достоинством 100 рублей серии оЕ 3853081 и тетрадь «COPYBOOK VACATION» в клетку, 96 л., изъятые ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками полиции в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий в помещении магазина «Мир Сигарет», расположенного по адресу: РД, <адрес>.
Т. 1, л.д. 186,187
Вещественные доказательства: немаркированная табачная продукция в виде сигарет различных наименований в общем количестве 8 560 пачек («NZ» - 1670 шт., «Корона 21» - 250 шт., «Корона» - 910 шт., «Bond compact blue» - 1180 шт., «Dubao» - 870 шт., «Calipso» - 940 шт., «Credo» - 420 шт., «Marlboro» - 40 шт., «Richard» - 120 шт., «Vincent» - 110 шт., «Parlament» - 580 шт., «Dove» -1470 шт.), а также купюра достоинством 100 рублей серии оЕ 3853081,и тетрадь «COPYBOOK VACATION» в клетку( 96 л.), которые в соответствии с постановлением о признании предметов вещественными доказательствами от ДД.ММ.ГГГГ и постановлением о признании вещественными доказательствами от ДД.ММ.ГГГГ, соответственно признаны вещественными доказательствами, осмотрена.
т. 1, л.д. 184,185 и 188,189
Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №э общая рыночная стоимость безакцизной табачной продукции, а именно сигарет NZ» - 1670 шт., «Корона 21» - 250 шт., «Корона» - 910 шт., «Bond compact blue» - 1180 шт., «Dubao» - 870 шт., «Calipso» - 940 шт., «Credo» - 420 шт., «Marlboro» - 40 шт., «Parlament» - 580 шт., «Dove» -1470 шт.-всего пачек в количестве 8330 шт. и акцизных «Richard» - 120 шт., «Vincent» - 230 шт., изъятых у ФИО12, составляет 537237 рублей
Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ наклеенные на пачках сигарет под названием «VINCENT «с выходными данными Госзнак ППФ. Пермь. 2019 « Б», на пачках сигарет «PARLAMENT VoyageMix» с выходными данными Госзнак ППФ, Пермь, 2021»Б»; на пачках сигаретах « PARLAMENT Voyage» с выходными данными Госзнак ППФ, Пермь, 2018/2016,2015 «Б» представляют собой фрагмент самоклеющейся бумаги прямоугольной формы с размерами46х21 мм. На поверхности марки имеются печатные тексты:» Специальная марка», »ФИО1« «Табачная продукция», извилистых, прямых и волнистых линий, образующих рисунок и голографический элемент, цифровые записи –серийная нумерация и изображение Герба Российской Федерации.
Осмотром при различных условиях освещения, микроскопическим исследованием при помощи микроскопа «МСП-1 ЛОМО « при различном освещении и в УФ -и ИК –области спектра при помощи прибора »ULTRAMAG C 6” и сравнением исследуемых специальных марок на табачную продукцию, имеющимися в коллекции ЭКЦ МВД по РД, изготовленными производством АО «Госзнак» и со справочными данными между ними установлены совпадения по : наличию графическому рисунку и взаимному расположению реквизитов ( кроме обозначенной серийной нумерации ); способам и качеству полиграфического воспроизведения изображений, характерных для специальных марок данной модификации ; наличию соответствующих элементов защиты.
Установленные признаки существенны и дают основания для вывода о том, что исследуемые специальные марки на табачную продукцию с серийными номерами, указанными выше ( в заключении эксперта ) изготовлены производством АО «Госзнак» извилистых
Акцизные марки на табачную продукцию, наклеенные на пачки сигарет под «PARLAMENT CARAT”, « PARLAMENT OQUA BLUE» представляют собой самоклеющиеся бумаги прямоугольной формы с размерами 43х20 мм. На поверхности марок имеется печатный текст на иностранном языке, защитная фоновая сетка в виде упорядоченных, извилистых, прямых и волнистых линий, образующих рисунок и голографический элемент с надписью : «REPUBLIK OF ARMENIA”.
Ответить являются ли подлинными акзизные марки, указанные на пачках сигарет «PARLAMENT CARAT”, « PARLAMENT OQUA BLUE» с иностранными акцизными марками не представляется возможным ввиду отсутствия в распоржения эесперта образцов акцизных марок Республики Аремения данной модификации для сравнительного исследования.
Т.1 л.д. 254-259.
В соответствии с п.п. 2, 4, 5 ст.4 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 268-ФЗ "Технический регламент на табачную продукцию", табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования, а ввоз на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции без маркировки акцизными марками и ее реализация на территории Российской Федерации запрещены.
Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Правил маркировки табачной продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной продукции», которое вступило в силу ДД.ММ.ГГГГ, установлены сроки, в течение которых все участники оборота должны зарегистрироваться в системе прослеживания товаров, а также утверждены сами правила функционирования всей системы маркировки табака.
В частности, Постановление устанавливает, что маркированная табачная продукция" - табачная продукция, на которую нанесены средства идентификации с соблюдением требований настоящих Правил и достоверные сведения о маркировке которой (в том числе сведения о маркировке нанесенных на нее средствах идентификации и (или) материальных носителях, содержащих средства идентификации) содержатся в информационной системе мониторинга», "маркировка табачной продукции средствами идентификации" - нанесение в соответствии с настоящими Правилами средств идентификации на потребительскую и групповую упаковки табачной продукции или на этикетку, прикрепляемую к потребительской упаковке табачной продукции, и передача сведений о нанесении средств идентификации на табачную продукцию в информационную систему мониторинг
По сути, речь идет о том, что на пачки сигарет и папирос, блоки наносится 2D штрихкод, в котором будет записана информация о данном товаре. Структурный состав всей системы маркировки
Согласно части 5ст.13 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ ( в редакции Федерального закона № 504-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ) "Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции" реализация табачной продукции потребителям осуществляется по максимальным розничным ценам, установленным в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. Реализация табачной продукции потребителям по максимальным розничным ценам, установленным ниже действующей единой минимальной цены табачной продукции, запрещается, за исключением случаев, установленных частью 6 настоящей статьи.
В соответствии с Информационным сообщением Минсельхоза России от ДД.ММ.ГГГГ № ОЛ-21-27/19857 «О единой минимальной цене табачной продукции на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Министерством сельского хозяйства Российской Федерации в соответствии с формулой, установленной частью 3 статьи 1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 504-ФЗ "О внесении изменений в статью 13 Федерального закона "Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции", рассчитано значение единой минимальной цены табачной продукции в размере 112 рублей на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ
Анализируя представленные сторонами обвинения и защиты доказательства, суд находит, что вина подсудимого нашла свое полное подтверждение в доказательствах, представленных стороной обвинения.
Оценивая в качестве доказательств показания свидетелей, суд, считает необходимым отметить, что они последовательны, логичны, непротиворечивы, согласуются как между собой, так и с другими доказательствами, дополняют их и не опровергаются. У лиц, допрошенных по делу в качестве свидетелей, нет причин для оговора ФИО2. Наличия неприязненных отношений у свидетелей с подсудимым, судебного разбирательства не установлено. Ввиду данных обстоятельств оснований не доверять показаниям свидетелей у суда не имеется, поэтому суд, признает их показания достоверными, правдивыми, соответствующими действительности и допустимыми доказательствами, которые могут быть положены в основу обвинительного приговора.
Показания подсудимого ФИО2 относительно обстоятельств совершения инкриминируемого ему деяния суд находит достоверными, поскольку они в полном объёме согласуются с исследованными по делу доказательствами. Оценивая результаты оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел в отношении ФИО2, суд приходит к выводу о том, что оперативно-розыскные мероприятия: «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», «Проверочная закупка» проведены при наличии к тому оснований, предусмотренных п.п. 1 п.2 части первой ст.7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 144-ФЗ «Об оперативно- розыскной деятельности», с соблюдением условий, предусмотренных ст.8 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 144-ФЗ «Об оперативно- розыскной деятельности».
Материалы оперативно-розыскных мероприятий собраны органом, уполномоченным в соответствии с Федеральным законом «Об оперативно-розыскной деятельности» осуществлять такую деятельность, процедура представления результатов ОРД, предусмотренная Инструкцией о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, утвержденной Приказами МВД России №, Минобороны России №, ФСБ России №, ФСО России №, ФТС России №, СВР России №, ФСИН России №, ФСКН России №, СК России № от ДД.ММ.ГГГГ, соблюдена, материалы представлены на основании постановлений руководителя органа, осуществляющего ОРД, после их рассекречивания; на основе представленных материалов были сформированы доказательства, удовлетворяющие требованиям уголовно-процессуального законодательства, предъявляемым к доказательствам в целом, то есть закреплены процессуальным путем, они содержат сведения, имеющие значение для установления обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу. При этом материалы ОРМ, будучи процессуально закрепленными, отвечают требованиям, предъявляемым ст.84 УПК РФ, к иным документам, отнесенным ст.74 УПК РФ к доказательствам, а потому суд признает их относимыми, допустимыми, достоверными. Исследованные в ходе судебного заседания протоколы следственных действий получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального Закона, оснований для признания их недопустимыми в соответствии со ст.75 УПК РФ, не имеется, ввиду чего суд признает их относимыми, допустимыми, достоверными.
Оценивая представленное стороной защиты заключение специалиста № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого общая стоимость подакцизных контрафактных сигарет составляет 4979050(четыреста девяносто семь тысячи девятьсот пятьдесят ) рублей, т.е. за вычетом от общей суммы, сумму сигарет, произведенных на территории Российской Федерации составляет в размере 101020 руб. суд признает его недопустимым доказательством, поскольку получено с нарушением требований УПК РФ, так как оно проведено экспертом, непредупрежденным об уголовной ответственности, поэтому исключает из перечня доказательств.
Оценивая остальные заключения экспертных исследований, произведенных по данному уголовному делу, суд признает их допустимыми доказательствами, поскольку они проведены экспертами, предупрежденными об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, имеющими длительный стаж работы в определенной области, обладающими специальными познаниями, выводы экспертов научно обоснованы и сомнений в достоверности не вызывают.
Но вместе с тем при определении рыночной стоимости немаркированной табачной продукции с учетом предъявленного подсудимому обвинения и исходя из требований части 5ст.13 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ ( в редакции Федерального закона № 504-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ) ", Информационного сообщения Минсельхоза России от ДД.ММ.ГГГГ № ОЛ-21-27/19857 «О единой минимальной цене табачной продукции на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ суд в основу приговора берет заключение эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №-Э, согласно которому рыночная стоимость табачной продукции, изъятой ДД.ММ.ГГГГ в магазине «Мир Сигарет», расположенном по адресу: РД, <адрес>, на которой не имеется специальная маркировка (дата, матрикс, код), предусмотренная Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Правил маркировки табачной и никотинсодержащей продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной и никотинсодержащей продукции» округленно составляет 1 079 520 рублей.
Давая юридическую оценку действиям подсудимого ФИО2, суд исходит из того, что подсудимый ФИО2 в нарушение требований части 5 статьи 4 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», согласно которой реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается, а также в нарушение требований Постановления Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Правил маркировки табачной и никотинсодержащей продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной и никотинсодержащей продукции», в неустановленном следствии месте и при неустановленных следствием обстоятельствах, действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное извлечение прибыли, приобрел и хранил в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, предусмотренной законодательством Российской Федерации, в виде сигарет импортного и отечественного производства следующих наименований: «NZ» - 1670 штук, «Корона 21» - 250 штук, «Корона» - 910 штук, «Bond compact blue» - 1180 штук, «Dubao» - 870 штук, «Calipso» - 940 штук, «Credo» - 420 штук, «Marlboro» - 40 штук, «Richard» - 120 штук, «Vincent» - 110 штук, «Parlament» - 580 штук, «Dove» -1470 штук - в общем количестве 8560 пачек, согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №-Э общей стоимостью 1 079 520 (один миллион семьдесят девять тысяч пятьсот двадцать) рублей, что в соответствии с примечанием к статье 171.1 УК РФ является особо крупным размером.
Преступление является оконченным, поскольку в действиях подсудимого содержатся все признаки состава инкриминируемого преступления, а именно приобретения и хранения в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками.
При этих обстоятельствах суд квалифицирует действия подсудимого ФИО2 по п.»б» ч. 6 ст.171.1 УК РФ по квалифицирующему признаку: «в особо крупном размере»
Решая вопрос о форме вины суд исходит из того, что совершая инкриминируемое деяние, подсудимый ФИО2 осознавал опасность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения установленных в Российской Федерации правил оборота табачной продукции и желал их наступления, т.е. действовал умышленно – с прямым умыслом, направленным на незаконное извлечение прибыли.
Об умысле на сбыт приобретенных и хранимых немаркированных табачных изделий свидетельствует также объем изъятой у ФИО2 табачной продукции, ее ассортимент, а также место хранения немаркированной продукции - магазин, где подсудимый осуществлял ее реализацию.
Психическое состояние подсудимого у ФИО2 у суда сомнений не вызывает, исходя из имеющихся в материалах дела данных о состоянии его здоровья, образа жизни подсудимого, который на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит, а также принимая во внимание его поведение в ходе следствия и судебного разбирательства.
При этих обстоятельствах суд признает ФИО2 вменяемым и подлежащим уголовной ответственности и наказанию.
Довод защитника о том, что действия подсудимого ФИО2 следует переквалифицировать на часть 5 ст.171.1 УК РФ, исходя заключения эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №э, согласно которому общая рыночная стоимость безакцизной табачной продукции, а именно сигарет NZ» - 1670 шт., «Корона 21» - 250 шт., «Корона» - 910 шт., «Bond compact blue» - 1180 шт., «Dubao» - 870 шт., «Calipso» - 940 шт., «Credo» - 420 шт., «Marlboro» - 40 шт., «Parlament» - 580 шт., «Dove» -1470 шт.-всего пачек в количестве 8330 шт. и акцизных «Richard» - 120 шт., «Vincent» - 230 шт., изъятых у ФИО2, составляет 537237 рублей, суд считает несостоятельным, поскольку противоречит требованиям п.5ст.4 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 268-ФЗ "Технический регламент на табачную продукцию" согласно которой на территории РФ реализации подлежит только акцизная табачная продукция, если маркировки нет, товар считается контрафактным или фальсифицированным, что означает, что табачная продукция иностранного производства должна быть легальная, а также приведенным положениям части 5ст.13 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ ( в редакции Федерального закона № 504-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ) "Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции" и Информационного сообщения Минсельхоза России от ДД.ММ.ГГГГ № ОЛ-21-27/19857 «О единой минимальной цене табачной продукции на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ «
Действующим законодательством на акцизных марках устанавливается минимальная и максимальная цена для розничной продажи сигарет, выход за рамки которой является недопустимым для продавцов, обеспечивающих реализацию сигарет их конечным потребителям.
В соответствии с ч. 2 ст. 43 и ч. 3 ст.60УК РФ наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.
При определении вида и меры наказания подсудимой, суд в соответствии со ст.6, ст. 60 Уголовного кодекса Российской Федерации учитывает характер и степень общественной опасности совершённого преступления, обстоятельства его совершения, личность виновной, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание при отсутствии обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.
Подсудимый ФИО2 совершил оконченное умышленное преступление, направленное против экономической деятельности Российской Федерации, которое в соответствии с ч. 4 ст.15 УК РФ относится к категории тяжких.
Подсудимый ФИО2 имеет на иждивении двоих несовершеннолетних детей.
Подсудимый ранее не судим, вину свою в целом признал, в содеянном раскаивается. Является инвалидом второй группы.
По характеристике, выданной старшим УУП ОП УМВД РФ по <адрес>, подсудимый ФИО2 характеризуется положительно.
На учете у психиатра, нарколога подсудимый ФИО2 не состоит.
Применяя ч.2 ст. 61 УК РФ, указанные обстоятельства в их совокупности суд признает обстоятельствами, смягчающими подсудимому наказание.
Отягчающих наказание ФИО2. обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, по делу нет.
С учётом фактических обстоятельств совершённого преступления и степени его общественной опасности, оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч. 6 ст. 15 Уголовного кодекса Российской Федерации, не имеется.
Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением подсудимого во время или после совершения преступления, других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, которые бы давали суду основание назначить подсудимому наказание ниже низшего предела, предусмотренного санкцией ч. 6 ст.171.1 УК РФ в соответствии с положениями ст.64 УК РФ, по делу не имеется.
Учитывая вышеизложенное, суд приходит к выводу о назначении подсудимому из предусмотренных ч. 6 ст.171.1 УК РФ наказаний наказание в виде лишения свободы. По мнению суда, назначение именно такого наказания будет являться справедливым и позволит обеспечить достижение целей наказания, а именно: исправление осуждённого и предупреждение совершения им новых преступлений.
Обсуждая вопрос о назначении дополнительного наказания в виде штрафа, предусмотренного санкцией ч 6 ст.171.1 УК РФ, суд приходит к выводу о необходимости применения данного наказания к подсудимому ФИО2, учитывая, что он занимался преступной деятельностью, направленной на извлечение дохода. Исправительное воздействие лишения свободы без дополнительного наказания в виде штрафа будет для подсудимого недостаточным.
При определении размера штрафа суд наравне с тяжестью совершенного преступления учитывает, имущественное положение осуждённого и его семьи, нахождение на его иждивении двоих несовершеннолетних детей, а также возможность получения кроме пенсии по инвалидности и иного дохода путем реализации товаров через магазин, который он арендует. С учётом изложенного, суд считает возможным назначить штраф в небольшом размере..
Решая вопрос о возможности условного осуждения, суд с учетом совокупности смягчающихся обстоятельств приходит к выводу о возможности исправления подсудимого без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, с применением статьи 73 УК РФ, условно с испытательным сроком, которое будет отвечать целям восстановления социальной справедливости, а также целям исправления осужденной и предупреждения совершения ею новых преступлений.
При этом суд приходит к выводу о необходимости возложения на подсудимого ФИО2 дополнительных обязанностей в целях его исправления и контроля за его поведением на основании ч. 5 ст. 73 УК РФ, а именно: не менять постоянного места жительства без предварительного уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного; не совершать правонарушения; ежемесячно один раз в месяц проходить регистрацию в уполномоченном на то специализированном государственном органе, осуществляющем контроль над поведением условно осужденного.
Учитывая, что ФИО2 назначается наказание, не связанное с реальным лишением свободы, суд приходит к выводу о возможности оставления ему до вступления приговора в законную силу прежней меры пресечения – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведен
Также в ходе предварительного следствия по ходатайству следователя для обеспечения исполнения приговора в части взыскания штрафа, постановлением Кировского районного суда <адрес> Республики Дагестан от 19.08 2022 года, наложен арест на автомобиль марки «Лексус RХ330, государственный номер М220ВМ05РУС идентификационный номер VIN № 2004 года выпуска, стоимостью 120 000 ( сто двадцать тысяч ) рублей, принадлежащий на праве собственности ФИО2
В силу ч. 9 ст. 115 УПК РФ арест, наложенный на имущество, либо отдельные ограничения, которым подвергнуто арестованное имущество, отменяются на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении данной меры процессуального принуждения либо отдельных ограничений, которым подвергнуто арестованное имущество, отпадает необходимость. Согласно п. 11 ч. 1 ст. 299УПК РФ вопрос о судьбе арестованного имущества подлежит разрешению при постановлении приговора по делу.
Исходя из приведённых и установленных обстоятельствах уголовного дела, а также учитывая необходимость обеспечения исполнения приговора в части дополнительного наказания в виде штрафа, назначенного подсудимому ФИО2, суд считает, что основания, которые учитывались при наложении ареста на вышеуказанное имущество, не отпали, в связи с чем приходит к выводу о необходимости сохранить наложенный на принадлежащий на праве собственности ФИО2 автомобиль марки «Лексус RХ330, государственный номер М220ВМ05РУС идентификационный номер VIN № 2004 года выпуска, стоимостью 120 000 ( сто двадцать тысяч ) рублей
Вещественные доказательства по уголовному делу: немаркированная табачная продукция, в виде сигарет следующих наименований :«NZ» - 1670 шт., «Корона 21» - 250 шт., «Корона» - 910 шт., «Bond compact blue» - 1180 шт., «Dubao» - 870 шт., «Calipso» - 940 шт., «Credo» - 420 шт., «Marlboro» - 40 шт., «Richard» - 120 шт., «Vincent» - 110 шт., «Parlament» - 580 шт., «Dove» -1470 шт. в общем количестве 8 560 пачек, которая в период рассмотрения данного уголовного дела хранится в комнате хранения вещественных доказательств в здании Ботлихского районного суда Республики Дагестан, расположенном по адресу: <адрес>, по вступлению приговора в законную силу следует уничтожить ; купюра достоинством 100 рублей серии оЕ 3853081, которая хранится в уголовном деле, по вступлению приговора в законную силу следует возвратить по принадлежности о\у МРО УЭБи ПК МВД по РД с дислокацией в сел. <адрес> Республики Дагестан ФИО4, а тетрадь «COPYBOOK VACATION» в клетку( 96 л.), которая хранится при уголовном деле, по вступлению приговора в законную силу возвратить ее владельцу – ФИО2.
На основании изложенного, руководствуясь, ст. ст.ст.302. 303,304, 307 - 309 УПК РФ, суд
приговор и л :
Признать ФИО2 виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» части 6 статьи 171.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 2 ( два ) года со штрафом в размере 50000( пятьдесят тысяч ) рублей.
На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы в исполнение не приводить, считать условным с испытательным сроком на 1 ( один )год и 6( шесть) месяцев.
На основании ч 5 ст.73 УК РФ на ФИО2 возложить обязанности : в период испытательного срока не менять место постоянного жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции, являться в указанный орган для регистрации один раз в месяц, не совершать правонарушения.
Контроль за поведением условно-осужденного возложить на уголовно-исполнительную инспекцию по месту его жительства.
Дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.
Реквизиты платежного документа для зачисления доходов в бюджет
Получатель: УФК по <адрес> (МВД по РД л/с <***>)
ИНН – <***>; КПП – 057201001; БИК ТОФК – 018209001
Единый казначейский счет №
Банк получателя: ОНБ РД <адрес> ОКТМО (Махачкала) – 82701000
КБК – 188 116 210 100 16 000 140.
Меру пресечения в отношении ФИО2 до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю- подписку о невыезде и о надлежащем поведении.
Вещественные доказательства по уголовному делу: немаркированная табачная продукция, в виде сигарет следующих наименований :«NZ» - 1670 шт., «Корона 21» - 250 шт., «Корона» - 910 шт., «Bond compact blue» - 1180 шт., «Dubao» - 870 шт., «Calipso» - 940 шт., «Credo» - 420 шт., «Marlboro» - 40 шт., «Richard» - 120 шт., «Vincent» - 110 шт., «Parlament» - 580 шт., «Dove» -1470 шт. в общем количестве 8 560 пачек, которая в период рассмотрения данного уголовного дела хранится в комнате хранения вещественных доказательств в здании Ботлихского районного суда Республики Дагестан, расположенном по адресу: <адрес> по вступлению приговора в законную силу уничтожить ; купюра достоинством 100 рублей серии оЕ 3853081, которая хранится в уголовном деле, по вступлению приговора в законную силу возвратить по принадлежности о\у МРО УЭБи ПК МВД по РД с дислокацией в сел. <адрес> Республики Дагестан ФИО4,, а тетрадь «COPYBOOK VACATION» в клетку,( 96 л.), которая хранится при уголовном деле, по вступлению приговора в законную силу возвратить ее владельцу – ФИО2.
Сохранить арест, наложенный постановлением Кировского районного суда <адрес> Республики Дагестан от 19.08 2022 года, а именно на автомобиль марки «Лексус RХ330, государственный номер М220ВМ05РУС идентификационный номер VIN № 2004 года выпуска, принадлежащий на праве собственности ФИО2, до исполнения дополнительного наказания в виде штрафа.
Определить местом хранения арестованного автомобиля место нахождения его у ФИО2
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд РД в течение 15 дней со дня его провозглашения, а осужденному- в тот же срок, но со дня вручения ей копии приговора.
В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции как лично, так и с помощью защитника, о чем в соответствии с ч. 3 ст. 389.6 УПК РФ он должен указать в своей апелляционной жалобе, а в случае принесения апелляционного представления - в возражениях на апелляционное представление.
Судья Ш.М. Омарова