УИД: 66RS0005-01-2025-003257-03

Дело № 5-233/2025

Постановление

по делу об административном правонарушении

17 июля 2025 года судья Октябрьского районного суда <адрес> Обухова В.В., рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Комфорт-Ремстрой», юридический адрес: <адрес>, ОГРН <***>, ИНН <***>, дата регистрации в качестве юридического лица: ДД.ММ.ГГГГ, ранее не привлекавшегося к административной ответственности,

установил:

ООО «Комфорт-Рестрой» документально не зафиксировано и не представлено в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения об одной операции с денежными средствами, подлежащей обязательному контролю, совершенной его клиентом, чем совершено административное правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Законный представитель «Комфорт-Рестрой» ФИО4 в судебное заседание не явился, извещен надлежащим образом о дате, времени и месте судебного разбирательства, в связи с чем дело рассмотрено в егоотсутствие.

Помощник прокурора Октябрьского района г. Екатеринбурга ФИО3 в судебном заседании настаивал на привлечении ООО«Комфорт-Рестрой» к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, поскольку виновность Общества подтверждена совокупностью представленных в материалы дела доказательств, вопрос о мере наказания оставил на усмотрение суда.

Заслушав пояснения и исследовав материалы дела, прихожу к выводу о доказанности вины ООО«Комфорт-Рестрой» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, по следующим основаниям.

Положениями части 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей

Частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ установлена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон от 7 августа 2001 года N115-ФЗ) регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительных органов личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участника майнинг-пула), лица, организующего деятельность майнинг-пула, государственных органов, Центрального банка Российской Федерации, адвокатских и нотариальных палат субъектов Российской Федерации, саморегулируемых организаций аудиторов в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, предусмотренные данным пунктом сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 года N 209 утверждено Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям (далее - Положение).

Согласно подпункту "а" пункта 3 Положения, организации и индивидуальные предприниматели предоставляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ.

Такая информация в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями предоставляется в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции (подпункт "а" пункта 4 Положения).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ основным видом деятельности ООО «Комфорт-Ремстрой» является добыча руд и песков драгоценных металлов и руд редких металлов (код вида деятельности 07.29.4), дополнительными видами деятельности являются производство драгоценных металлов (код 24.41), обработка (переработка) лома и отходов драгоценных металлов (код 38.32.2), торговля оптовая золотом и другими драгоценными металлами (код 46.72.23).

В судебном заседании установлено, что в соответствии с письмом заместителя прокурора Учалинской межрайонной прокуратуры № ****** от ДД.ММ.ГГГГ и решения о проведении проверки от ДД.ММ.ГГГГ, Учалинской межрайоннойпрокуратурой, с привлечением специалиста – начальника отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов, драгоценных камней № ****** МРУ Пробирной палаты России по ПФО, проведена проверка исполнения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в деятельности ООО «Комфорт-Ремстрой».

Обязанности по ведению бухгалтерского учета в ООО «Комфорт-Ремстрой» возложены на ФИО4, что следует из приказа б/н от ДД.ММ.ГГГГ.

В нарушение пункта 2 статьи 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N115-ФЗ Обществом не разработаны правила внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не назначено должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля.

ДД.ММ.ГГГГ между ООО«Комфорт-Ремстрой» и ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» заключено соглашение об условиях поставки драгоценных металлов № № ******.

В рамках исполнения обязательств по соглашению об условиях поставки драгоценных металлов № № ****** от ДД.ММ.ГГГГ ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» осуществлен расчет с ООО «Комфорт-Ремстрой» на сумму 4584784,46 руб., что следует из платежного поручения № ****** от ДД.ММ.ГГГГ.

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ Обществом документально не зафиксировано и не представлено в уполномоченных орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения об одной операции с денежными средствами, подлежащей обязательному контролю (превышающую один миллион рублей), совершенной его клиентом.

Фактические обстоятельства дела и виновность ОО «Комфорт-Ремстрой» в совершении административного правонарушения подтверждаются собранными по делу доказательствами: составленным в соответствии с требованиями ст. 28.4 КоАП РФ постановлением о возбуждении производства по делу об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ; актом проверки от ДД.ММ.ГГГГ; объяснениями законного представителя ООО «Комфорт-Ремстрой» ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ; платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № ******;копией соглашения об условиях поставки драгоценного металла № AU24/10 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; копией приказа о возложении обязанностей главного бухгалтера от ДД.ММ.ГГГГ; справкой МРУ Пробирной палаты России по ПФО № ****** от ДД.ММ.ГГГГ;выпиской из ЕГРЮЛ.

Дополнительно полагаю необходимым отметить, что указание в постановлении о возбуждении производства по делу об административном правонарушении даты его вынесения как «14.03.2024», является явной опиской, о чем свидетельствует текст данного постановления, подпись в нем законного представителя Общества с указанием даты «14.03.2025», а также соотнесение данного постановления с иными, приведенными в нем,доказательствами по делу.

С учетом изложенного, считаю установленной вину ООО«Комфорт-Ремстрой» в совершении административного нарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

В силу ч. 1 ст. 3.1 КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами.

В соответствии с ч. 3 ст. 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитывается характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

В качестве смягчающегообстоятельства учитывается признание вины, раскаяние в содеянном, отягчающих административную ответственность обстоятельств не установлено, в связи с чем, считаю необходимым назначить наказание в виде административного штрафа в минимальном размере.

В объяснении от ДД.ММ.ГГГГ законным представителем Общества заявлено ходатайство о назначении наказания в виде предупреждения, поскольку допущенные нарушения являются формальными и совершены впервые.

Согласно разъяснению, изложенному в пункте 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", при решении вопроса о назначении вида и размера административного наказания судье необходимо учитывать, что КоАП РФ допускает возможность назначения административного наказания лишь в пределах санкций, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение с учетом характера совершенного правонарушения, личности виновного, имущественного положения правонарушителя - физического лица (индивидуального предпринимателя), финансового положения юридического лица, привлекаемого к административной ответственности, обстоятельств, смягчающих и отягчающих административную ответственность (статьи 4.1 - 4.5 КоАП РФ). Поэтому судья не вправе назначить наказание ниже низшего предела, установленного санкцией соответствующей статьи, либо применить наказание, не предусмотренное статьей 3.2 КоАП РФ.

В соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 3.2 КоАП РФ за совершение административных правонарушений может устанавливаться и применяться административное наказание в виде предупреждения.

Предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба (часть 2 статьи 3.4 КоАП РФ).

Предусмотрев названные положения в кодексе, законодатель тем самым предоставил возможность судье, органу, должностному лицу, рассматривающим дело об административном правонарушении, индивидуализировать наказание в каждом конкретном случае.

При этом назначение административного наказания должно основываться на данных, подтверждающих действительную необходимость применения к лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в пределах нормы, предусматривающей ответственность за административное правонарушение, именно той меры государственного принуждения, которая с наибольшим эффектом достигала бы целей восстановления социальной справедливости, исправления правонарушителя и предупреждения совершения новых противоправных деяний, а также ее соразмерность в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного судопроизводства.

С учетом вышеизложенного полагаюневозможной замену по настоящему делу административного штрафа предупреждением, поскольку объектом посягательства является сфера применения Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ, положения которого были нарушены Обществом, а также особая значимость регулируемых общественных отношений.

Как следует из вышеприведенных положений части 2 статьи 3.4 КоАП, предупреждение не может быть назначено за совершение административных правонарушений при наличии возникновения угрозы безопасности государства.

Основания для применения положений частей 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении наказания отсутствуют, поскольку при рассмотрении дела не установлено наличие исключительных обстоятельств, связанных с обстоятельствами совершения правонарушения, а также факт тяжелого финансового положения общества.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 29.1, 29.9, 29.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Комфорт-Ремстрой» признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и подвергнуть административному наказанию в виде административного штрафа в сумме 200000 (двести тысяч) рублей.

В соответствии с частью 1 статьи 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 указанного кодекса.

Реквизиты для уплаты штрафа:

№ ******

№ ******

№ ******

№ ******

№ ******

№ ******

№ ******

№ ******

№ ******

№ ******

Постановление может быть обжаловано в Свердловский областной суд в течение десяти дней со дня его получения путем подачи жалобы через Октябрьский районный суд города Екатеринбурга Свердловской области.

Судья В.В. Обухова