ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

город Тюмень 28 ноября 2025 года

Судья Центрального районного суда г.Тюмени Агафонова Мария Александровна,

с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО3 и его защитника – Жаплова А.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании по адресу: <...>, зал № 609, дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в отношении:

ФИО3, <данные изъяты>, ранее не привлекавшегося к административной ответственности за совершение однородных правонарушений,

УСТАНОВИЛ:

В Центральный районный суд г. Тюмени поступил протокол от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении №, составленный уполномоченным отдела административных расследований Тюменской таможни ФИО1, в отношении ФИО3, из которого следует, что главным государственным таможенным инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля № <данные изъяты> при проведении проверки на предмет соблюдения требований Федерального закона от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено, что ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 на Курганский таможенный пост Тюменской таможни с целью помещение товара – автомобиля «<данные изъяты>»,VIN №, стоимостью 35 921 долларов США, ввезенного из Грузии, под таможенную процедуру «выпуск для внутреннего потребления» подана пассажирская таможенная декларация, зарегистрированная с присвоением регистрационного номера № (далее ПТД). В результате анализа пакета документов, а также представленного для подтверждения заявленных сведений в ПТД договора купли-продажи автомобиля, установлено, что ДД.ММ.ГГГГ в г. Тбилиси (Грузия) ФИО3 (Покупатель) заключил с гражданином Республики Таджикистан Т. (Продавец) договор купли-продажи автомобиля, в соответствии с которым ФИО3 купил у Т. легковой автомобиль «<данные изъяты>»,VIN №, за который продавец – Т. получил от покупателя – ФИО3 35 921 доллар США. При получении таможенным органом от ФИО3 сведений о порядке и месте расчета с продавцом автомобиля, последний письменно сообщил, что расчет за приобретенный автомобиль был произведен им ДД.ММ.ГГГГ в г. Владикавказ наличными денежные средства, при этом денежные средства в сумме 35 921 доллар США были переданы лично продавцу Т. С учетом установленных обстоятельств, в том числе письменных пояснений ФИО3, в действиях последнего обнаружены признаки административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ, выразившегося в нарушении требований ч. 3 ст. 14 Федерального закона №173-ФЗ, в части осуществления расчетов между физическими лицами – резидентами и нерезидентами в наличной форме, минуя банковские счета в уполномоченных банках (л.д. 38-42).

Должностное лицо, составившее протокол об административном правонарушении, - уполномоченный отдела административных расследований Тюменской таможни ФИО1, будучи надлежащим образом извещенным о дне, времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не явился.

Лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении ФИО3, вину в совершении административного правонарушения не признал, суду сообщил, что договор купли-продажи транспортного средства заключен в Грузии в г. Тбилиси ДД.ММ.ГГГГ, автомобиль передан в г. Тбилиси, там же большая часть от стоимости автомобиля в валюте США была оплачена продавцу его близким родственником - братом ФИО2 гражданином Грузии, принадлежащими последнему денежными средствами. Валютную операцию на сумму 35 931 доллар США он не совершал ни на территории Грузии, ни на территории Российской Федерации, денежные средства в размере стоимости автомобиля в валюте США и эквивалентной ей сумме в валюте Российской Федерации не имел, указанную сумму из Российской Федерации не вывозил и не ввозил, при пересечении границы с Грузией денежные средства в размере стоимости автомобиля не декларировал. 500 000 рублей в качестве оплаты за автомобиль передал на территории Республики Северная Осетия - Алания после пересечения на автомобиле границы Российской Федерации, чтобы обезопасить себя от возможных юридических проблем с автомобилем, которые могли обнаружиться при пересечении границы.

Защитник лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, Жаплов А.А. доводы последнего поддержал, отметив, что основания для привлечения ФИО3 к административной ответственности отсутствуют, просил производство по делу в отношении ФИО3 прекратить. При этом указал, что в деле не содержится относимых и допустимых доказательств того, что Т. не является резидентом РФ, соответствующие сведения из компетентных органов отсутствуют. Указанные должностным лицом таможенного органа, составившем протокол, обстоятельства о расчете ФИО3 наличными денежными средствами за автомобиль в сумме 35 931 доллар США ДД.ММ.ГГГГ в г. Владикавказе не соответствуют действительности и не подтверждаются собранными по делу доказательствами, в том числе письменными пояснениями ФИО3

Выслушав участвующих лиц, исследовав материалы дела об административном правонарушении, прихожу к следующим выводам.

Публичные правоотношения в области валютного регулирования и валютного контроля, направленные на обеспечение реализации единой государственной валютной политики, устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка Российской Федерации регулируются Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ (далее Закон № 173-ФЗ).

Согласно пп.пп. «а», «б» п. 6 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ резидентами являются физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, а также физические лица, постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

В соответствии с пп. «а» п. 7 ст. 1 Закона № 173-ФЗ нерезидентами являются физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с пп.пп. «а», «б» п. 6 ч. 1 ст. 1 указанного Закона.

В соответствии с пп. «б» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ к валютным операциям относятся, в том числе, приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг, цифровых прав, не являющихся валютными ценностями, на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг и цифровых прав, не являющихся валютными ценностями, в качестве средства платежа.

Согласно п. 5 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ, валютными ценностями являются иностранная валюта, внешние ценные бумаги, а также цифровые права, являющиеся валютными ценностями.

Статьей 6 Закона № 173-ФЗ установлено, что валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных ст.ст. 7, 8 и 11 настоящего Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление.

Непосредственно порядок осуществления валютных операций физическими лицами - резидентами регламентирован ч. 3 ст. 14 Закона №173-ФЗ.

В соответствии с данной нормой расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением валютных операций, поименованных в п.п. 1-9 ч. 3 ст. 14 Закона № 173-ФЗ, перечень которых является исчерпывающим. Оплата товара валютными ценностями не включена в исчерпывающий перечень валютных операций, осуществляемых минуя счета, открытые в уполномоченном банке для физических лиц - резидентов.

Таким образом, осуществление расчетов в наличной форме между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте – долларах США в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, является валютной операцией, осуществленной с нарушением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Согласно ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации или осуществленных с нарушением валютного законодательства Российской Федерации, включая куплю-продажу иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, минуя уполномоченные банки, либо осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены, минуя счета в уполномоченных банках или счета (вклады) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, либо осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счета (вклады) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, либо осуществление перевода денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере от 20 до 40 процентов суммы незаконной валютной операции либо суммы денежных средств, переведенных без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг; на должностных лиц - от 20 до 40 процентов суммы незаконной валютной операции либо суммы денежных средств, переведенных без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, но не более тридцати тысяч рублей.

Согласно ст. 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

По смыслу ст. 26.1 КоАП РФ в ходе разбирательства по делу об административном правонарушении выяснению подлежат обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а именно: наличие события административного правонарушения; виновность лица в совершении административного правонарушения; иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

В соответствии с положениями ст. 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Как установлено должностным лицом таможенного органа и отражено в протоколе об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, являющийся гражданином Российской Федерации, находясь в г. Владикавказ, произвел с нерезидентом – гражданином Республики Таджикистан Т. расчет в наличной форме на сумму 35 921 доллар США по договору купли-продажи транспортного средства – легкового автомобиля «<данные изъяты>», VIN №, осуществив тем самым незаконную валютную операцию.

В качестве доказательств вины ФИО3 в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ, с протоколом об административном правонарушении представлены: пассажирская таможенная декларация № от ДД.ММ.ГГГГ, договор купли-продажи автомобиля от ДД.ММ.ГГГГ, объяснения и письменные пояснения ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, находясь в г. Владикавказ, передал Т. в наличной форме 35 921 доллар США в качестве расчета по договору купли-продажи транспортного средства – легкового автомобиля «<данные изъяты>», VIN №.

В то же время, представленные с протоколом об административном правонарушении доказательства, по мнению судьи, не содержат достаточных и достоверных данных, свидетельствующих о нарушении валютного законодательства, и, как следствие, о совершении им административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ.

Так, из письменных пояснений ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что валютной операции на территории Грузии он не совершал, денежные средства в иностранной валюте и валюте РФ для покупки автомобиля не вывозил и не ввозил, большую часть стоимости автомобиля на территории Грузии оплатил его брат ФИО2 – гражданин Грузии принадлежащими последнему денежными средствами, остаточную стоимость автомобиля в размере 500 000 рублей он передал после пересечения границы на территории Республики Северная Осетия - Алания (л.д. 36-37).

Согласно информации Управления по вопросам миграции УМВД России по Тюменской области от ДД.ММ.ГГГГ, гражданин Таджикистана Т. (продавец транспортного средства) значился зарегистрированным по месту пребывания в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>. Видом на жительство не документировался. Выехал за пределы Российской Федерации ДД.ММ.ГГГГ через КПП Шереметьево (авиа). Т. находится в федеральном розыске с ДД.ММ.ГГГГ (инициатор розыска УМВД г. Душанбе) (л.д. 54)

Сведений, подтверждающих факт пересечения Т. государственной границы Российской Федерации и его нахождения ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации, в деле не имеется и судье не представлено.

Помимо этого, по информации Северо-Осетинской таможни от ДД.ММ.ГГГГ сведения о декларировании денежных средств гр. ФИО3 при выезде и въезде через таможенный пост МАПП Верхний ЛАРС в АС «Валютный контроль» отсутствуют.

Исходя из положений ст. 1.5 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не обязано доказывать свою невиновность. Виновность лица по делу об административном правонарушении доказывается в порядке, предусмотренным КоАП РФ, и устанавливается тем органом, в пределах компетенции которого, в соответствии с законом находится на рассмотрении дело об административном правонарушении.

В то же время, представленные и исследованные в судебном заседании доказательства не содержат достаточных и объективных данных, свидетельствующих о том, что ДД.ММ.ГГГГ гражданин Республики Таджикистан Т., находясь на территории Российской Федерации в г. Владикавказ, получил от гражданина Российской Федерации ФИО3, в качестве оплаты за приобретенный автомобиль «<данные изъяты>» в наличной форме денежные средства в иностранной валюте на сумму 35 921 доллар США.

Таким образом, внесенные в протокол об административном правонарушении сведения, не подкреплены совокупностью доказательств, свидетельствующих о наличии вины ФИО3 в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ.

При таких обстоятельствах, учитывая, что в силу ч. 4 ст. 1.5 КоАП РФ неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица, прихожу к выводу о том, что в действиях ФИО3 состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ, отсутствует.

Согласно п.п. 1, 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ при отсутствии события административного правонарушения или состава административного правонарушения производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению.

В соответствии с ч. 1.1 ст. 29.9 КоАП РФ постановление о прекращении производства по делу об административном правонарушении выносится в случае наличия хотя бы одного из обстоятельств, предусмотренных ст. 24.5 КоАП РФ.

На основании изложенного, учитывая, что в материалах административного дела доказательств наличия в действиях ФИО4 состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ, не имеется, производство по делу подлежит прекращению в связи с отсутствием в действиях ФИО4 состава административного правонарушения.

Руководствуясь ст.ст. 29.9, 29.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

ПОСТАНОВИЛ:

Производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении ФИО3 – прекратить на основании п. 2 ч. 1 ст. 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в связи с отсутствием в его действиях состава административного правонарушения.

Постановление может быть обжаловано в Тюменский областной суд в течение 10 дней со дня вручения или получения копии постановления через Центральный районный суд города Тюмени.

Постановление изготовлено в полном объеме 28 ноября 2025 года.

Судья <данные изъяты> М.А. Агафонова

<данные изъяты>

<данные изъяты>