Постановление по делу № 5-52/2025 от 14.03.2025

Дело № 5-52/2025

УИД № 42RS0005-01-2025-000659-55

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

14 марта 2025 года г. Кемерово

Судья Заводского районного суда г.Кемерово Зяблицкая О.А., рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Заводского районного суда г.Кемерово дело об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении Общества с ограниченной ответственностью «СРЕДНЕМАНСКОЕ» <данные изъяты>

УСТАНОВИЛ:

28.11.2024 года по результатам плановой документарной проверки соблюдения законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространению оружия массового уничтожения в отношении ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ», расположенное по адресу: адрес за период с 11.11.2023 года по 10.11.2024 года выявлены нарушения норм и правил:

- в проверяемом периоде обучение в форме целевого инструктажа по программе: «Предупреждение отмывания преступны доходов и финансирования терроризма в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» руководителем организации и юристом не пройдено;

- анализ представленных ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» документов свидетельствует, что в проверяемом периоде совершались операции с денежными средствами или иным имуществом равные или превышающие пороговое значение, при этом информация по нижеперечисленным сделкам <данные изъяты> не направлялась, а именно: по договору купли-продажи <данные изъяты>, заключенному с <данные изъяты> дополнительному соглашению к договору от <данные изъяты> по договору купли-продажи <данные изъяты> заключенному <данные изъяты>:

<данные изъяты>

Сведения по данным операциям, подлежащим обязательному контролю, следовало представить в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции. В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма» сведения по вышеперечисленным операциям, подлежащим обязательному контролю, в проверяемом периоде ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» не фиксировались и в уполномоченный орган в установленные сроки не представлялись.

Тем самым совершено административное правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Законный представитель ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ», на рассмотрение дела по существу не явился, о времени и месте рассмотрения дела извещен надлежащим образом, об уважительности причин неявки не сообщил, ходатайств об отложении судебного заседания не заявил, в связи с чем, руководствуясь положениями ст. 25.1 КоАП РФ, суд считает возможным рассмотреть дело в его отсутствие.

Защитник ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» ФИО3, действующая на основании доверенности б/№ от ДД.ММ.ГГГГ, суду пояснила, что вину в совершении административного правонарушения признает, нарушения устранены в ходе проверки, директором Организации и юрисконсультом ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» пройдено обучение в форме целевого инструктажа ДД.ММ.ГГГГ. ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» административные правонарушения совершены впервые, считает, что не было причинено вреда или возникновение угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов РФ, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба. В силу ст. 4.4.1 КоАП РФ просит заменить административный штраф на предупреждение.

Суд, выслушав защитника ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» ФИО3., исследовав письменные материалы дела, приходит к следующему.

Ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за действия (бездействие), предусмотренные ч. 1 ст. 15.27 указанного Кодекса, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Объективная сторона правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, заключается в неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Правовой механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма установлен Федеральным законом от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ).

В силу пп. 4 п. 1 ст. 7 Федеральный закон от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.8, 2 статьи 6 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.

В силу пп. 7 п. 1 ст. 7 Федеральный закон от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже, чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организации и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган.

В силу п. 3 ст. 7.5 Федеральный закон от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ) организации и индивидуальные предприниматели обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять также наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством РФ.

Согласно статье 5 Федеральный закон от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ) к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами относятся организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В п. «г» п. 3 «Особенностей предоставления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом №115-ФЗ», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 года № 18 определено, что информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, направляется в Росфинмониторинг не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки в соответствии со структурой формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС) 3-ФМ.

На основании распоряжения (приказа) руководителя межрегионального Управления <данные изъяты> от 02 ноября 2024 года проведена плановая документарная проверка в ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» (л.д. 18-19).

Из материалов дела следует, что ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» осуществляет деятельность <данные изъяты>.

По результатам проверки должностным лицом <данные изъяты> установлено, что ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» в период с 11 ноября 2023 года по 10 ноября 2024 года в установленный законом информация по нижеперечисленным сделкам по форме ФЭС-1ФМ в <данные изъяты> не направлялась, а именно: по договору купли-продажи <данные изъяты>, заключенному <данные изъяты> дополнительному соглашению к договору от <данные изъяты>, по договору купли-продажи <данные изъяты> заключенному с <данные изъяты>:

<данные изъяты>

<данные изъяты> (л.д. 26-32).

Сведения по всем вышеперечисленным операциям представлены в <данные изъяты> во время проведения проверки 12.11.2024 года.

Согласно реестра принятых сообщений (из личного кабинета организации на сайте <данные изъяты>) и представленных ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» <данные изъяты> видно, что в проверяемом периоде <данные изъяты> отправлено в <данные изъяты> только 22.08.2024 года.

Таким образом, ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» проверки наличия среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества, а также в отношении, которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в проверяемом периоде проводились нерегулярно, информация о результатах проверок была отправлена только один раз.

Кроме того, в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 29.05.2014 года № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиям к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию), доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Положением «О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденным Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 года № 203 (далее – Положение № 203), к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля, предъявляются в том числе требования – прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с п. 10 Положения № 203, обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций. Однократное обучение в форме целевого инструктажа также должны пройти: руководитель организации, главный бухгалтер, руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должностей в штате организации).

В соответствии с требованиями п. 12 Положения № 203 специальное должностное лицо, а также руководитель организации, главный бухгалтер, руководитель юридического подразделения либо юрист организации должны проходить обучение в форме повышения уровня знаний не реже одного раза в три года.

Штатным расписанием ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» от 25.09.2023 года <данные изъяты>, утверждены, в том числе должности директора, главного бухгалтера и юрисконсульта.

Таким образом, в ходе проверки установлено, что руководитель организации и юрисконсульт ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» обучение в форме целевого инструктажа не проходили в нарушение требований п. 10 Положения от 03.08.2010 года № 203.

В судебное заседании защитником ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» представлены свидетельство серия № от 12.12.2024 года, выданное на имя директора ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» ФИО4, свидетельство серия № от 12.12.2024 года, выданное на имя юрисконсульта ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» ФИО5, согласно которым прошли обучение по программе: «Целевой инструктаж для работников организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом».

Вина юридического лица ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» в совершении административного правонарушения, изложенного в описательной части постановления, подтверждается:

- актом плановой документарной проверки от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 26-32);

- предписанием № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 33-35);

- выпиской из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 47-60);

- картой специального учета юридических лиц (л.д. 61-65);

- решением № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 66);

- решением № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 68);

- приказом № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 70);

- приказом № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 72);

- приказом №-п от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 75);

- штатным расписанием ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» на период ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 79-80);

- приказом № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 82);

- свидетельством серия ЦИ № от ДД.ММ.ГГГГ, выданное на имя главного бухгалтера ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» ФИО3 (л.д. 84);

- свидетельством серия ЦИ № от ДД.ММ.ГГГГ, выданное на имя главного бухгалтера ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» ФИО3 (л.д. 86);

- дипломом на имя ФИО3 (л.д. 88-89);

- справкой об открытых счетах ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 93);

- выпиской о движении денежных средств с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 95-98);

- договором купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, доп.соглашением к договору (л.д. 100-108, 110);

- договором купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 112-121);

- платежными поручениями (л.д. 123, 125, 127, 129, 131, 133, 135, 137, 139, 141, 143, 145).

Указанные доказательства собраны в соответствии с требованиями КоАП РФ, в связи с чем суд расценивает их как допустимые и относимые.

В судебном заседании защитником ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» приобщены:

- свидетельство серия № от ДД.ММ.ГГГГ, выданное на имя директора ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» ФИО4,

- свидетельство серия № от ДД.ММ.ГГГГ, выданное на имя юрисконсульта ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» ФИО5

Оценив каждое из собранных по делу доказательств с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, а все эти доказательства в совокупности – достаточности для разрешения административного дела, судья считает вину ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» во вмененном правонарушении полностью установленной и доказанной.

Действия ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» необходимо квалифицировать по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, как действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

При назначении административного наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность.

В качестве смягчающего ответственность обстоятельства суд учитывает, признание обществом вины, принятие мер к устранению выявленных нарушений, в том числе устранение их в полном объеме.

Обстоятельств отягчающих административную ответственность судом не установлено.

При изложенных обстоятельствах, суд полагает возможным назначить ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» наказание в виде административного штрафа, в минимальном размере, установленном санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, поскольку данный вид наказания позволяет обеспечить достижение цели административного наказания. С учетом представленных материалов дела, суд не усматривает оснований для назначения иного вида наказания в виде административного приостановления деятельности, поскольку в судебном заседании, с учетом принятых юридическим лицом мер, какой-либо угрозы жизни или здоровью людей не установлено.

В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых данным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

С учетом изложенного выше, ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» не приняты все зависящие от него меры по соблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за нарушение которых Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Вопреки утверждению защитника ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ», оснований для применения положений ст. 4.1.1 КоАП РФ, предусматривающей возможность замены административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение, не имеется.

Согласно ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ установлено, что являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных ч. 2 настоящей статьи.

В силу ст. 1 Федерального закона от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Таким образом, невыполнение ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» требований Федерального закона от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ создает потенциальную опасность возникновения угрозы причинения вреда, жизни и здоровью людей, а также безопасности государства.

Анализ взаимосвязанных положений ч. 2 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ применительно к обстоятельствам настоящего дела не позволяет сделать вывод о наличии оснований для замены наложенного на ООО «СРЕДНЕМАНСКОЕ» административного штрафа на предупреждение в части такого обстоятельства, как безопасности государства.

В данном случае угроза причинения вреда заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в игнорировании Обществом требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

При отсутствии совокупности всех обстоятельств, перечисленных в ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ, возможность замены административного наказания в виде административного штрафа предупреждением не допускается.

Также не имеется оснований для применения положений ст. 2.9 КоАП РФ о малозначительности деяния.

На основании ст.ст. 29.9, 29.10 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать юридическое лицо Общество с ограниченной ответственностью «СРЕДНЕМАНСКОЕ» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и подвергнуть наказанию в виде административного штрафа в размере 200000 (двести тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 32.2 КоАП РФ административный штраф подлежит уплате не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления по делу об административном правонарушении в законную силу.

В случае неоплаты штрафа в установленный законом срок лицо, не оплатившее штраф, может быть привлечено к административной ответственности по ст. 20.25 ч. 1 КоАП РФ.

Постановление может быть обжаловано в Кемеровский областной суд в течение 10 (десяти) суток со дня вручения или получения копии постановления, путем подачи жалобы в Заводский районный суд г. Кемерово или непосредственно в Кемеровский областной суд.

Судья О.А. Зяблицкая

Копия верна:

Судья:

Оплату штрафа производить по реквизитам: ОТДЕЛЕНИЕ Красноярск БАНКА РОССИИ // УФК по Красноярскому краю г. Красноярск.

наименование получателя: УФК по Красноярскому краю (МРУ Пробирной палаты России по СФО л/сч <***>); ИНН <***> КПП 246301001 ОКТМО 04701000 р/сч <***>, БИК 010407105, кор. счет: 40102810245370000011, КБК 1451 1601151 01 9002 140, УИН 0.

В платёжном поручении обязательно указывать номер и дату постановления.