Приговор по делу № 1-295/2022 от 24.07.2023

УИД №

№

ПРИГОВОР

И М Е Н Е М Р О С С И Й С К О Й Ф Е Д Е Р А Ц И И

24 июля 2023 года <адрес>

Центральный районный суд <адрес>

в составе председательствующего судьи Новоселовой А.А.,

при секретаре ФИО9,

с участием государственных обвинителей – старшего помощника прокурора <адрес> ФИО10, помощников прокурора <адрес> ФИО11, ФИО12,

подсудимой ФИО1,

защитника – адвоката ФИО37,

потерпевшего ФИО3 и его представителя адвоката ФИО13,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, гражданки РФ, имеющей среднее профессиональное образование, не замужней (разведена), не работающей, являющейся пенсионером по возрасту, проживающей в <адрес>6, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1, действуя группой лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, умышлено из корыстных побуждений совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах:

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, лицо, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, являясь должностным и материально-ответственным лицом, а именно: главным бухгалтером ИП ФИО3, офис которого, расположен по адресу: <адрес>, на основании трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ с ИП ФИО3, выступающим «Работодателем», должностной инструкции главного бухгалтера и специального полномочия, в соответствии с которыми, осуществляя организацию работы бухгалтерии и руководство ею в целях полного и своевременного осуществления учетных операций, выполняла возложенные на нее «Работодателем» организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в ИП ФИО3, а именно: разработку учетной политики для целей бухгалтерского, налогового, управленческого учетов, определение схемы документооборота, разработку графиков предоставления документов в бухгалтерию, контроль правильности начисления налогов и страховых взносов, согласование договоров и схем работы с контрагентами в целях контроля соответствия их действующему законодательству, организацию инвентаризаций и контрольных проверок, внесение предложений по предупреждению недостач, контроль правильности оформления первичной документации, подписание документов, предусматривающих наличие подписи главного бухгалтера, контроль правильности реквизитов и своевременности осуществления платежей, составление всей необходимой бухгалтерской, налоговой, статистической, управленческой отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по объемам, качеству информации и срокам, организацию подготовки документов для всех видов внешних проверок, подготовку организационно-распорядительных документов, необходимых для осуществления основных функций бухгалтерии, начисление заработной платы, а также имела права распределять обязанности между работниками бухгалтерии, разрабатывать их должностные инструкции, требовать от всех работников организации соблюдения установленных на предприятии правил и порядка оформления и предоставления в бухгалтерию документов и сведений, необходимых для ведения учета, требовать соблюдения действующего законодательства в отношении проведения и документального оформления совершаемых на предприятии операций, вносить предложения, направленные на сохранение имущества организации, рациональное использование ее средств, действовать от имени бухгалтерии во взаимоотношениях с иными подразделениями организации и иными контрагентами, в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, приняла на себя полную индивидуальную материальную ответственность за недостачу вверенных ей денежных средств, в силу должностного положения и специального полномочия обладала свободным доступом к учету и сведениям о движении и остатках вверенных ей денежных средств, обладала полномочиями по начислению заработной платы сотрудникам организации, и обладала правом подписи соответствующих документов, в ходе исполнения своих должностных обязанностей и специального полномочия, находясь в неустановленном в ходе следствия месте на территории <адрес>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью присвоения, то есть хищения вверенных ей денежных средств, принадлежащих ИП ФИО3, непосредственный доступ к которым в силу трудовых обязанностей бухгалтера–материалиста в ИП ФИО3 имела ФИО1, решила, используя должностные возможности, выражающееся в единоличном оформлении ежедневных отчетов, осуществлении полномочий по распоряжению и распределению вверенных ей денежных средств, путем изготовления подложных документов, содержащих ложные, недостоверные сведения о движении денежных средств, похитить денежные средства с расчетного счета ИП ФИО3 №, открытого в ПАО ФИО2 с подключением программы дистанционного банковского обслуживания (далее по тексту - ДБО) Системы «ФИО2 Онлайн». Для реализации задуманного, лицо, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, учитывая, что электронные средства платежей для входа в личный кабинет клиента ПАО ФИО2 - ИП ФИО3 и управления денежными средствами, находящимися на указанном счете, ИП ФИО3 вверил бухгалтеру–материалисту ФИО1, решила привлечь к совершению хищения группой лиц по предварительному сговору ФИО1

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ лицо, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, в осуществление единого преступного корыстного умысла, направленного на присвоение принадлежащих ИП ФИО3 денежных средств, имеющихся на расчетном счете №, в особо крупном размере, находясь на территории <адрес>, предложила ФИО1, работающей в должности бухгалтера-материалиста в ИП ФИО3, совершить хищение денежных средств, принадлежащих ИП ФИО3, в особо крупном размере. ФИО1, являясь должностным и материально-ответственным лицом, а именно: бухгалтером-материалистом ИП ФИО3, на основании трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ с индивидуальным предпринимателем ФИО3, выступающим «Работодателем», должностной инструкции бухгалтера и специального полномочия, в соответствии с которыми, осуществляя организацию работы бухгалтерии, выполняла возложенные на нее «Работодателем» административно-хозяйственные функции в ИП ФИО3, а именно: определение схемы документооборота, разработку графиков предоставления документов в бухгалтерию, контроль правильности начисления налогов и страховых взносов, согласование договоров и схем работы с контрагентами в целях контроля соответствия их действующему законодательству, организацию инвентаризаций и контрольных проверок, внесение предложений по предупреждению недостач, контроль правильности оформления первичной документации, подписание документов, предусматривающих наличие подписи главного бухгалтера, контроль правильности реквизитов и своевременности осуществления платежей, составление всей необходимой бухгалтерской, налоговой, статистической, управленческой отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства по объемам, качеству информации и срокам, перечисление денежных средств поставщикам товаров и услуг, государственным структурам, а также перечисление заработной платы по реестру с расчетного счета предприятия, требовать от всех работников организации соблюдения установленных на предприятии правил и порядка оформления и предоставления в бухгалтерию документов и сведений, необходимых для ведения учета, требовать соблюдения действующего законодательства в отношении проведения и документального оформления совершаемых на предприятии операций, вносить предложения, направленные на сохранение имущества организации, рациональное использование ее средств, действовать от имени бухгалтерии во взаимоотношениях с иными подразделениями организации и иными контрагентами, в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, приняла на себя полную индивидуальную материальную ответственность за недостачу вверенных ей денежных средств, в силу должностного положения обладала свободным доступом к учету и сведениям о движении и остатках вверенных ей денежных средств, в ходе исполнения своих должностных обязанностей и специального полномочия, находясь на территории <адрес>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью присвоения, то есть хищения вверенных ей денежных средств, принадлежащих ИП ФИО3, к которым она в силу трудовых обязанностей имела непосредственный доступ, используя возможности, выражающееся в осуществлении полномочий по распоряжению и распределению вверенных ей денежных средств, и возможности посредством имевшихся в ее распоряжении электронных средств платежей: логина, пароля, ключевого носителя – токена, и сим-карты для доступа к Системе «ФИО2» ПАО ФИО2 и получения смс-кодов для формирования электронной подписи в Системе ДБО при подписании документов, производить операции с вверенными ей денежными средствами, находящимися на банковском счете ИП ФИО3, на предложение лица, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, похитить денежные средства с банковского счета ИП ФИО3 №, открытого в отделении ПАО ФИО2 по <адрес>, с подключением программы дистанционного банковского обслуживания Ситемы «ФИО2 Онлайн», в особо крупном размере, ответила согласием, вступив тем самым в предварительный преступный сговор, направленный на хищение чужого имущества группой лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, путем присвоения, в особо крупном размере.

Таким образом, действуя умышленно, с целью присвоения принадлежащих ИП ФИО3 денежных средств, имеющихся на банковском счете №, в особо крупном размере, из корыстных побуждений, ФИО1, имеющая в силу служебного положения для доступа к Системе «ФИО2 Онлайн» и подписи созданных ею в Системе ДБО ПАО ФИО2 документов электронные средства платежей: логин, пароль и ключевой носитель -токен, а также сим-карту, подключенную к банковскому счету ИП ФИО3, вступила в предварительный сговор с лицом, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, имеющей в силу должностного положения полномочия по начислению заработной платы сотрудникам ИП ФИО3, распределив роли между собой, заведомо зная, что фактически в ИП ФИО3 заработная плата, начисленная лицу, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, и ФИО1, выдавалась им в полном объеме наличными денежными средствами на основании расчетно-платежных ведомостей, совместно с лицом, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, спланировала способ хищения, заключающийся в формировании платежных документов, содержащих заведомо ложную, недостоверную информацию о выплате лицу, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, и ФИО1 денежных средств в счет заработной платы по программе «зарплатный проект» на основании Договора о зачислении денежных средств на счета физических лиц № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ПАО ФИО2 и ИП ФИО3, путем зачисления их на банковский счет №, открытый в ПАО ФИО2 на имя ФИО1 и на банковские счета №, №, №, открытые в ПАО ФИО2 на имя лица, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, лицо, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, находясь на своем рабочем месте в офисе ИП ФИО3, расположенном по адресу: <адрес>, реализуя единый совместный преступный корыстный умысел, направленный на присвоение вверенных ей в связи с выполнением должностных обязанностей и специального полномочия денежных средств, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору с ФИО1, в пределах отведенной роли, используя возможности, выразившееся в осуществлении контроля, ведении учета движения денежных средств и в наличии полномочий по начислению заработной платы сотрудникам ИП ФИО3, неоднократно создала на рабочем компьютере реестры платежей по программе «зарплатный проект» в соответствии с Договором о зачислении денежных средств на счета физических лиц № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие в том числе ложные сведения о начислении ей и ФИО1 определенных сумм денежных средств, и неоднократно направила их ФИО1 для внесения в программу Системы «ФИО2 Онлайн» и перечисления денежных средств на их банковские счета.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, находясь на своем рабочем месте в указанном офисе ИП ФИО3, во исполнение единого совместного корыстного умысла, направленного на присвоение денежных средств, вверенных ей в связи с выполнением должностных обязанностей и специального полномочия, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, в пределах отведенной роли, используя возможности производить операции с вверенными ей денежными средствами, находящимися на банковском счете ИП ФИО3, неоднократно, при помощи компьютерной техники и вверенных ей «Работодателем» электронных средств платежей: логина, пароля и ключевого носителя – токена, и телефона с сим-картой с номером, привязанным в банковских документах к счету ИП ФИО3, на который поступали смс-коды для проведения операций по счету, осуществив вход в личный кабинет клиента - ИП ФИО3 Системы «ФИО2 Онлайн» ПАО ФИО2, на основании реестров, подготовленных лицом, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, и указаний последней, водила данные, на основании которых в Системе «ФИО2 Онлайн» ПАО ФИО2, программой формировались электронные реестры платежей и платежные поручения о перечислении денежных средств со счета ИП ФИО3, содержащие, заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения, а именно: фамилию, имя, отчество получателя - физического лица, номер счета получателя - физического лица, сумму денежных средств, подлежащих перечислению, а также, основание платежа «заработная плата», «аванс по заработной плате», «выплата под отчет», в том числе содержащие сведения о том, что определенная сумма денежных средств подлежит перечислению с указанного банковского счета ИП ФИО3 на банковские счета: открытые на имя лица, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, и имя ФИО1 с номерами №, №, №, №, а именно платежные поручения:

<номера договоров, расчетных счетов>

в общей сумме 5317137 рублей, и неоднократно, введя поступившие от ПАО ФИО2 смс-коды, предназначенные для подтверждения факта формирования электронной подписи в Системе дистанционного банковского обслуживания при подписании документов при осуществлении финансовых операций по расчетным счетам, подписав таким образом созданные ею в указанной Системе банка документы, произвела операции по перечислению денежных средств, размещенных на банковском счете ИП ФИО3, на указанные банковские счета, открытые на имя лица, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, и ФИО1 При этом лицо, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, действуя в пределах своей роли, для сокрытия хищения, не отражала указанные списания денежных средств в бухгалтерской программе - 1С ИП ФИО3

Тем самым, ФИО1 и лицо, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, действуя с единым умыслом из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, с целью безвозмездного изъятия и обращения в свою пользу, вверенных им денежных средств, путем их незаконного перевода на свои счета и последующего снятия и расходования, изъяли принадлежащие ИП ФИО3 денежные средства в общей сумме 5317137 рублей, размещенные на указанном банковском счете ИП ФИО3, присвоив их, и, находясь на территории <адрес>, неоднократно сняли с банковских счетов №, №, №, №, а также производили операции безналичным способом. Присвоенными денежными средствами лицо, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, и ФИО1 распорядились совместно по своему усмотрению.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, действуя с единым умыслом, направленным на хищение чужого имущества путем присвоения в особо крупном размере, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное преследование прекращено в связи со смертью, присвоила вверенные ей в связи с выполнением должностных обязанностей и специального полномочия, принадлежащие ИП ФИО3 денежные средства на общую сумму 5317137 рублей, причинив ИП ФИО3 ущерб в сумме 5317137 рублей, в особо крупном размере. Похищенными денежными средствами распорядилась по своему усмотрению.

В судебном заседании подсудимая ФИО1 вину в предъявленном обвинении признала в полном объёме, согласилась с суммой хищения, предъявленной в обвинении, выразила раскаяние. От дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ.

Будучи допрошенной ДД.ММ.ГГГГ в качестве подозреваемой ФИО1 показания давать не пожелала, воспользовалась ст. 51 Конституции РФ (том 6 л.д. 193-194).

В ходе допроса в качестве обвиняемой ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 показала, что работая у ИФИО3 бухгалтером-материалистом по <адрес> по зарплатным реестрам, которые приносила ей ФИО14, она проводила перечисления со счёта ИФИО3 на счет Свидетель №16 через программу «ФИО2 онлайн», всего Свидетель №16 было перечислено 450 000 рублей за года в 2016 или в 2017 году. О договоренности с ФИО39 выводить денежных средств со счета ИФИО3 на свои счета и счета ФИО39 показания давать не пожелала (том 8 л.д. 94-95).

При дополнительном допроса в качестве обвиняемой ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 не пожелала отвечать на вопросы следователя (том 8 л.д. 137-138).

В ходе очной ставки ДД.ММ.ГГГГ обвиняемая ФИО1 прослушав показания ФИО14 от казалась давать показания на основании ст. 51 Конституции РФ (том 8 л.д. 152-154).

Будучи допрошенной ДД.ММ.ГГГГ обвиняемая ФИО1 показывала, что признает вину частично, поскольку получала денежные средства со счета ИП ФИО3 за работу бухгалтера-материалиста у ИП ФИО3 и в ООО «<данные изъяты>». По предложению ФИО14 она переводила деньги на счет ФИО39 и свою банковские карточки, а ФИО14 отражала переводы в бухгалтерской программе по счету «Заработная плата», потому что ФИО15 оплачивал их труд в малом размере. С должностными инструкциями ни ФИО3, ни ФИО16 ее никогда не знакомил. Трудовые договоры и договоры о полной индивидуальной материальной ответственности, датированные ДД.ММ.ГГГГ, они с ФИО39 подписали в декабре 2019 года по приказу ФИО38. Фактически она работала у ИП ФИО3 и в ООО «<данные изъяты>» по ДД.ММ.ГГГГ. Она искренне раскаивается в получении денежных средств. На вопрос, за что ей перечислял Свидетель №1 в 2017 г.-2018г. деньги на ее банковскую карту, ответила, что это были разовые выплаты, когда не было денег в кассе и на счете ИФИО3. Суммы были небольшие - авансы по зарплате (том № л.д. 25-26).

В ходе допроса ДД.ММ.ГГГГ обвиняемая ФИО1 показала, что признает себя полностью виновной, показания, которые давала на следствии и суде полностью поддерживает. Повторять их не желает на основании ст. 51 Конституции РФ. Помимо 200 тыс. рублей, которые ею выплачены потерпевшему ФИО38 в ходе судебного разбирательства, она продолжает ему погашать ущерб, ежемесячно переводя по 2 тыс. рублей со своей пенсии (т. 12 л.д. 246-247).

Основываясь на показаниях подсудимой ФИО1 на предварительном следствии, суд принимает их в качестве доказательства в части не противоречащей другим доказательствам, исследованным в ходе судебного следствия. При этом показания ФИО1 в части перевода денежных средств со счета ИФИО3 как себе, так и ФИО39 в качестве заработной платы суд отвергает, расценивая их как способ защиты, вызванный желанием уменьшить степень своей ответственности за совершенное преступление.

Кроме того, виновность подсудимой в совершении вышеописанного преступления подтверждается совокупностью доказательств, которые были исследованы в ходе судебного следствия.

Так потерпевший ФИО3 в судебном заседании показал, что ФИО1 были вверены денежные средства, ключ электронного доступа у нее находился на протяжении всей ее деятельности. После обнаружения хищения им был предложен мирный способ решения проблемы - возместить похищенные денежные средства, но ему было отказано, поскольку денежные средства растрачены. Предпринимателем он зарегистрирован с 01.10.2018г., занимается изготовлением и продажей мебели, также на него зарегистрирована организация ООО <данные изъяты>. ФИО1 с 2008, а ФИО39 с 2009 работали у него официально по трудовым договорам, отчислялись налоги. Через ООО <данные изъяты> закупали бытовую технику, которую встраивали в продаваемую мебель. ФИО1 и ФИО39 вели бухгалтерскую отчетность по двум организациям, ФИО39 была главным бухгалтером, ФИО1 - бухгалтером материалистом, ФИО1 была в подчинении у ФИО39. Их права и обязанности были прописаны в договорах. В работе ФИО1 и ФИО39 использовали бухгалтерские программы, а по перечислениям денежных средств была программа ФИО2 онлайн. 28.09.2011г. был заключен договор со ФИО2 на перечисление заработной платы, всех налогов и всех платежей по удаленному доступу. Ключ и пароль постоянно находился у ФИО1, ни у кого больше не было доступа. Перед тем как было обнаружено хищение 15.11.2019г. за несколько месяцев до этого в июле, он забрал ключ у ФИО1 и передал своему сыну Свидетель №1, чтобы вести платежи по ООО <данные изъяты> Электронный ключ ФИО2 онлайн ФИО1 передавался по акту приема- передачи. После обнаружения хищения, провели проверку и обнаружили, что ФИО39 и ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГг. себя уволили, потом опять себя трудоустраивали, в 2018г. опять себя увольняли, потом через пол года опять себя устраивали, а на время того, когда они себя увольняли они принимали неизвестных ему людей - и отчисляли им заработную плату по онлайн, официально, программистом был оформлен Свидетель №16 на целый год, а <данные изъяты> была бухгалтером. После выяснилось, что у ФИО39 перед <данные изъяты> был долг и она таким образом его погашала. В ИФИО3 у ФИО39 была заработная плата в районе 14000 рублей и в районе 10000-11000 рублей в ООО <данные изъяты>, у ФИО1 ниже на 4000-5000 рублей, в ИФИО3 у нее было 11500 рублей, а в ООО <данные изъяты> 8000-9000 рублей. В период хищения, ФИО39 и ФИО1 были оформлены на половину оклада в каждой организации, работали не полный рабочий день, ФИО1 работала до 14.00 час, а ФИО39 еще раньше уезжала. С ФИО39 и ФИО1 также были заключены договоры материальной ответственности. ДД.ММ.ГГГГ ему нужно было перевести денежные средства за запчасти своего автомобиля. Электронный ключ от расчетного счета ИФИО3 был у ФИО1. Он поручил сыну Свидетель №1 оплатить запчасти с расчетного счета ИФИО3. Сын попросил электронный ключ для доступа к расчетному счету ИФИО3 «ФИО2 Онлайн» у ФИО1, она передала и ушла домой. Свидетель №1 зашел в личный кабинет и увидел 2000 рублей было отправлено ФИО39 на карточку по зарплатному проекту, посмотрел вчера еще деньги отправлены, позавчера опять деньги отправлены, три месяца пролистал, нашел 325000 рублей было похищено, тогда он позвонил ему и рассказал. Заработную плату повышал ФИО1 и ФИО39 периодически, как и всем работникам ИФИО3. ФИО39 и ФИО1 кроеме своих счетов, переводили деньги также неизвестным ему лица – Свидетель №16, <данные изъяты>, <данные изъяты>. С 2016 года по 2019 года было похищено 5 317 137 рублей. ФИО1 возместила 200000 рублей и каждый месяц переводит по 2000 рублей. Все операции по перечислениям, оплатам, сохраняются в компьютере, затем распечатываются и храниться в папках. Реестры по хищению они не распечатывали в папку, а оставляли у себя. ФИО39 и ФИО1 получали заработную плату наличными, за получение заработной платы они расписывались в ведомости. На банковскую карту он перечислял по экстренной просьбе ФИО39 деньги внеочередные в счет зарплаты 2-3 раза за 4 года, также она просила в долг 80 000 рублей, которые он на карту перечислил со своих личных средств, потом ФИО39 их вернула. Вопросами официального трудоустройства сотрудников занималась ФИО39, ФИО39 и ФИО1 за период с 2016 по 2019 неоднократно без его ведома оформляли документы о своем увольнении и опять о приеме на работу, он приказы об их увольнении за период с 2016 по 2019 не оформлял и не подписывал. У ФИО1 был полный доступ ко всей сумме, которая находилась на счёте ИФИО3. Настоял на реальном лишении свободы, на исковых требованиях настоял, просил удовлетворить их с учетом возмещенных сумм.

По ходатайству защитника был частично оглашен протокол допроса потерпевшего в ходе судебного следствия (протокол судебного заседания от 16.09.2021г. т.9 л.д.213-217), где ФИО3 пояснял, что заработная плата на 2016 год назначена ФИО1 по ИФИО3 оклад в размере 14000 рублей и 5500 по ООО <данные изъяты>, у ФИО39 оклад 18000-19000 у ИФИО3 и около 7000 в ООО <данные изъяты>, зарплата индексировалась ежегодно. Повышение заработной платы происходило по договорённости, обновлялись договоры в 2017 и 2019 годах.

В части показаний о размере заработной платы ФИО39 и ФИО1, ФИО38 указал, что в настоящей заседании говорил размер заработка по памяти, поэтому мог сообщить неточно, подтверждает показания в данной части из протокола судебного заседания от 16.09.2021г. в части повышения заработной платы, подтверждает показания как оглашенные, так и данные в настоящем заседании, поскольку противоречия отсутствуют.

В связи со смертью ФИО14 оглашены по ходатайству государственного обвинителя её показания данные на предварительном следствии.

Будучи допрошенной ДД.ММ.ГГГГ в качестве подозреваемой (т. 6 л.д. 73-77) ФИО14 показывала, что с 2008 года работала у ИП ФИО3 главным бухгалтером в офисе по <адрес> А, затем адрес был изменен на <адрес>. В ее должностные обязанности входило ведение налоговой и бухгалтерской отчетности, начисление заработной платы и ведение кадровой документации ИП ФИО3, ООО <данные изъяты> указанную работу на двух предприятиях ей выплачивалась заработная плата примерно 10 000 рублей в месяц, затем в последующем её размер вырос до 25000 рублей в месяц. Заработную плату получала наличными денежными средствами, которые выдавал Свидетель №1 - сын ФИО3 Она подготавливала документы для уплаты налогов и сборов, составляла зарплатные ведомости и передавала их ФИО3 В дальнейшем он давал указание бухгалтеру-материалисту ФИО1, которая непосредственно находилась в ее подчинении, перечислять на основании указанных документов налоги и сборы за работников. В последующем ФИО1 перечисляла денежные средства в качестве заработной платы на расчетные счета работников ИФИО3 и ООО <данные изъяты> С 2009 года она работала совместно с бухгалтером - материалистом ФИО1, в чьи должностные обязанности входило оприходование материалов согласно счетов-фактур и списание материалов согласно реализации по счетам фактурам. У ФИО1 был электронный ключ от программы «ФИО2 Онлайн», который хранился в тумбочке рабочего стола под замком. При этом у ФИО1 был специальный телефон, на который приходило уведомление о транзакции, т.к. телефон был прикреплен к системе банковского обслуживания и только посредством введения пароля можно было осуществить перевод. ФИО1 распечатывала выписки с банковского приложения, реестры передавала ей, она вносила сведения о списаниях в программу 1С. Также она вела еще одно предприятие - ООО <данные изъяты>», руководителем которого является Свидетель №1 При этом с ней также был заключен трудовой договор, от какого числа не помнит. Согласно договору, заработная плата по совместительству составляла около 8 000 рублей, а всего - 25000 рублей за 2 предприятия. В ООО «<данные изъяты>» она вела бухгалтерию, отдел кадров. ФИО1 в свою очередь осуществляла банковские операции по ООО <данные изъяты>». Между ИФИО3 и ПАО ФИО2 заключен договор по обслуживанию программы «ФИО2 Онлайн», а также и с организацией ООО «<данные изъяты>». Электронный ключ от программы, относящейся к ИФИО3 в виде флэш-карты, находился у ФИО1. Все переводы по расчетному счету производила только ФИО1 по устному распоряжению ФИО38. Электронный ключ подключался к системному блоку, после этого на рабочем столе открывалась программа «ФИО2 Онлайн», в которой можно было вводить выписки, и можно было совершать операции по расчетным счетам, а именно: осуществить оплату за предоставленные услуги перед поставщиками, производить операции по перечислению заработной платы сотрудникам, производить оплату за материалы. На всех работников составлялись ведомости по начислению заработной платы согласно выходов и отработанных часов, она удерживала подоходный налог, льготы, алименты, налоги на зарплату. Выведенная сумма оформлялась ею в расчетно-платежную ведомость и по ней ФИО1 перечисляла деньги. На себя и ФИО1 она вела расчетно-платежные ведомости по двум предприятиям - ИФИО3 и ООО «<данные изъяты>». Заработная плата в ИФИО3 перечислялась рабочим ежемесячно до 15 числа, каждый сотрудник мог взять аванс один раз в месяц в течение месяца. Заработную плату с ДД.ММ.ГГГГ по ноябрь 2019г. она и ФИО1 получали путем выдачи наличными от ИП ФИО3 До 2016 года она занимала у своего знакомого Свидетель №16 денежные средства в размере 450 тысяч рублей. Когда пришел срок возвращать деньги, у нее их не было. Она решила ежемесячно переводить с расчетного счета ИФИО3 на свой банковский счет денежные средства в размере до 20 тысяч рублей, конкретной суммы не планировала, а планировала перечислять деньги регулярно разными суммами. Она решила переводить денежные средства на свой расчетный счет, а со своего счета переводить деньги Свидетель №16. Она рассказала об этом ФИО1, с которой сложились дружеские доверительные отношения. ФИО1 согласилась помочь и, используя ключ, входила в программу «ФИО2 Онлайн». Она говорила ФИО1 какую сумму необходимо перевести на расчетный счет, сначала планировала, что вернет переведенные деньги, но ничего не смогла вернуть. А после того, как рассчиталась со <данные изъяты>, то она и ФИО1 стали переводить денежные средства на ее три счета и счет ФИО1 в ПАО ФИО2. Денежные средства, которые были переведены с расчетного счета ИФИО3 на ее расчетные счета и расчетный счет ФИО1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ноябрь 2019 года, снимались ею либо ФИО1 со своих карточек и делились поровну между ними. То есть, если на счет ФИО1 перечислялось 5000 рублей, а ей 10000 рублей, то они между собой делили разницу. ФИО1 на счет поступало меньше денежных средств, т.к. у той банковской картой пользовались дети, а те деньги, которые она делила между собой и ФИО1, последняя расходовала самостоятельно. Бывало, что ФИО1, распределив все денежные средства по счету, говорила ей, что на счету осталось, например, не оприходованных 15000 рублей, тогда они решали совместно, кому и какую сумму перечислить на расчетный счет. Так как выплата заработной платы формировалась в программе «Эксель», то она вручную вводила суммы по заработной плате, не указывая сумм, которые она и ФИО1 перечисляли на свои счета, то ФИО38 не мог видеть, какую денежную сумму они с ФИО1 перевели себе. Отчисления в налоговую на похищенные денежные средства не производились, хотя они были перечислены в программе зарплатный проект. Она и ФИО1 не ставили конкретных сроков для прекращения хищений денежных средств. ФИО38 доверял им и не проверял счет. В 2019 году она решила, что доработает до конца года и уволится, и никто ничего не узнает о том, что они с ФИО1 путем перечисления денежных средств в программе зарплатный проект похищали денежные средства. Но ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1 обнаружил, что они с ФИО1 присваивали денежные средства со счета ИФИО3. Так как по счету четко было видно, куда и кому направлялись денежные средства, отпираться не было смысла, они с ФИО1 сразу же признались ФИО3, что похитили денежные средства. Все похищенные денежные средства в период с ДД.ММ.ГГГГ по ноябрь 2019 года тратились на собственные нужды (т. 6 л.д. 73-77).

Согласно показаниям от ДД.ММ.ГГГГ обвиняемая ФИО14 поясняла, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала главным бухгалтером у ИФИО3 с бухгалтером ФИО1. Последняя работала на компьютере, к которому была подключена система «ФИО2 онлайн», чтобы можно было дистанционно перечислять денежные средства по счету ИФИО3. ФИО38 отдал ФИО1 флэшку с ключом доступа к банковской системе. Также у ФИО1 лежал в столе специальный сотовый телефон, куда приходили смс-коды для подтверждения операций. Расчетно-платежные ведомости на свое имя и на ФИО1 составляла она, отражала, сколько начислено денег в счет заработной платы, а также указывала удержания. Заработную плату она и ФИО1 получали наличными, только в ноябре 2017 года ей на банковскую карту перечислено 5000 руб. в счет заработной платы, в феврале 2016 года на карту перечислено в счет заработной платы 8000 руб. Деньги в сумме 450 тыс. руб. она просила ФИО1 перечислить через программу «ФИО2 онлайн» Свидетель №16 в счет погашения своего долга перед ним. В 2016 году они договорились с ФИО1, что будут выводить деньги со счета ИФИО3 на ее счета и счет ФИО1 в ПАО ФИО2 и делить поровну между собой. ФИО1 сама заходила в программу, формировала платежные поручения, и деньги уходили на их счета. Она снимала деньги, и делила их пополам с ФИО1 с учетом того, что было переведено той на счет. У каждой из них оказывалась одинаковая сумма в распоряжении. По обстоятельствам хищения денег со счета ИФИО3 ранее данные показания в качестве подозреваемой поддерживает (т. 8 л.д. 84-86).

Будучи допрошенной в ходе предварительного следствия в качестве обвиняемой ДД.ММ.ГГГГ ФИО39 показывала, что перечисленные со счета ИФИО3 на ее и ФИО1 банковские карты в качестве заработной платы денежные средства они делили пополам. У ИФИО3 числилось трудоустроенными около 30 человек официально, им он платил заработную плату путем перечисления денежных средств на банковские карты, а она с ФИО1 получали заработную плату наличными. Она с ФИО1 договорилась о самовольных переводах денег на свои счета со счета ИФИО3 в офисе. При прослушивании телефонных переговоров ее с ФИО1 за ДД.ММ.ГГГГ, записан разговор, в котором они договаривались сказать в полиции, что деньги, которые перечисляли со счета ИФИО3 на свои счета, были в счет зарплаты за две фирмы. Т.е., что хищения не было, а было перечисление зарплаты за 2 фирмы - ИФИО3 и ООО <данные изъяты>». Они с ФИО1 договаривались так сказать, но она рассказала в полиции всю правду, что эти деньги они с ФИО1 похищали со счета. Изначально не собирались похищать деньги в особо крупном размере, просто так получилось. Эти деньги они самовольно перечисляли, т.к. зарплата, определенная ФИО38 была гораздо меньше объема работы, которые она с ФИО1 выполняли. Они вели и кадровую работу, и работу делопроизводителей за 2 предприятия - ООО <данные изъяты>» и ИФИО3, а на просьбы поднять им зарплату ФИО38 отвечал отказом (т. 8 л.д. 147-150).

В ходе очной ставки ДД.ММ.ГГГГ между обвиняемыми ФИО14 и ФИО1, ФИО14 уличила ФИО1 в совместном с ней хищении денежных средств со счета ИФИО3 за период их работы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ у ИП ФИО3 главным бухгалтером (ФИО39) и бухгалтером-материалистом (ФИО1), указав, что они с ФИО1 в 2016 году договорились, по ее (ФИО39) предложению, выводить деньги со счета ИФИО3 на ее (ФИО39) счета и счет ФИО1 в ПАО ФИО2 и делить деньги поровну между собой. Они с ФИО1 смотрели, сколько на счету денег у ИФИО3, а потом решали вместе, кому из них, сколько денег на какой счет направить. ФИО1 по имеющейся между ними договоренности, заходила в программу «ФИО2 онлайн», проводила операции по перечислению денег и деньги уходили на счета ее (ФИО39) и ФИО1. Она снимала деньги и делили. У каждой из них оказывалась одинаковая сумма в распоряжении (том № л.д. 152 -154).

Оценивая показания ФИО14 данные ею при производстве предварительного расследования в качестве подозреваемой и обвиняемой, зафиксированных в протоколах допроса, а также протоколе очной ставке, где она детально и подробно показывала об обстоятельствах преступления в отношении имущества ИФИО3, суд принимает их в качестве доказательства в части не противоречащей другими исследованными в судебном заседании доказательствами, поскольку показания на предварительном следствии получены с соблюдением норм процессуального законодательства. При этом показания ФИО39 в части перевода денежных средств со счета ИФИО3 в качестве заработной платы суд отвергает как противоречащие и неподтвержденные иными доказательствами по делу.

Свидетель Свидетель №1 в судебном заседании ДД.ММ.ГГГГ показал, что потерпевший ФИО3 его отец, с 2015г. по 2019г. совершалась кража денежных средств с расчетного счета отца, украдено около 5 000 000 рублей. Он сам заходил на расчетный счет 15.11.2019г. в ФИО2 онлайн в зарплатном проекте и обнаружил незаконные переводы на счета ФИО39 и ФИО1. ООО <данные изъяты> это организация отца, а он является директором с 2016г., ФИО39 и ФИО1 вели учет в данной организации, официально трудоустроены в ней не были. Поскольку заработную плату ФИО39 и ФИО1 получали наличными, расчет похищенной суммы произвели путем простого сложения перечисленных денежных средств. Вознаграждение за услуги по ООО <данные изъяты> ФИО39 и ФИО1 получали по договоренности с ФИО3

Свидетель Свидетель №2 в судебном заседании ДД.ММ.ГГГГ показал, что ФИО3 его отец, в ноябре 2019г. от отца ему стало известно, что главный бухгалтер ФИО39 и бухгалтер ФИО1 в течении продолжительного времени 6-7 лет переводили денежные средства около 5 000 000 рублей с расчетного счета ИФИО3 в ФИО2 на свои карты, ФИО1 имела доступ в онлайн банк и переводила деньги отца на счет ФИО39 и на свой счет.

Из оглашенных показаний предварительного следствия свидетеля Свидетель №3 следует, что занимается распространением продукции «Амвей», ФИО14, которая в период с 2016г. по 2019г. покупала продукцию «Амвей» на общую сумму свыше 400000 рублей. ФИО14 рассчитывалась за продукцию «Амвей» посредством перечисления денежных средств через «ФИО2-онлайн» на ее банковскую карту «Мир» ПАО ФИО2 (том № л.д. 68-69).

Свидетель Свидетель №4 в судебном заседании ДД.ММ.ГГГГ показала, что ФИО14 родственница ее мужа, она работала у ИФИО3. ФИО39 звонила ее мужу, дату не помнит, просила прощение, сказала, что около 5 млн рублей за 3-4 года переводила со счета ФИО38. ФИО38 также звонил им, чтоб они вернули похищенные ФИО39 деньги. ФИО39 жаловалась на низкую зарплату. Она работает в сфере косметики и парфюмерии, ФИО39 приобретала у нее кошелек, сумку, парфюмерию, за товар переводила ей деньги.

Свидетель Свидетель №5 в судебном заседании показала, что умершая ФИО14 ее сестра, она работала с ФИО1 бухгалтером у ФИО38. В декабре 2019 года сестра звонила, плакала, просила прошения, сказала, что они воровали у ФИО38 деньги и делили пополам.

Из оглашенных показаний предварительного следствия свидетеля ФИО17 следует, что в конце декабря 2019г. ей позвонил ФИО3, представился как руководитель ФИО14 (бывшая свекровь) и просил вернуть за ФИО39 долг. ФИО39 о произошедшем ей ничего не поясняла. В мае 2020 в полиции она пояснила, что ФИО14 перечисляла ей деньги около 100 тыс. рублей в течение 3 лет для своей внучки на оплату кружков английского языка и бальных танцев (том № л.д. 63-64).

Из оглашенных показаний предварительного следствия свидетеля Свидетель №7 следует, что ФИО14 старшая сестра его жены, ФИО14 работала бухгалтером у ИП ФИО3 Он несколько раз возил на своем автомобиле на работу ФИО14 и она при этом переводила ему со своей карты на его банковскую карту деньги на бензин (том № л.д.182-183).

Из показаний свидетеля Свидетель №8 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании следует, что ФИО14 сестра его матери, она работала главным бухгалтером у ФИО38. В ноябре 2019 года маме позвонил ФИО38, сказал, что у него с расчетного счета ФИО39 и ФИО1 похитили денежные средства около 6 млн. рублей, требовал возместить ущерб за ФИО39. ФИО39 перечисляла деньги ему (ФИО40) и членам его семьи на карту в качестве подарка на дни рождения. Обстоятельства хищения ему неизвестны (том № л.д.57-58).

Свидетель Свидетель №9 в судебном заседании показала, что подсудимая ФИО14 ее сестра, она работала у ИФИО3 главным бухгалтером, и у него же работала ФИО1. ДД.ММ.ГГГГ ей позвонил потрепавший ФИО38, сказал, что ФИО39 с ФИО1 украли у него на двоих около 6 млн рублей. Она пошла к ФИО39 и сестра подтвердила, что это все правда, сказала, что брали деньги не за один раз, а по 5-10 тысяч рублей в период с 2016 по 2019 годы. ФИО39 переводила деньги 2400 рублей на приобретение ей микроволной печи, также на дни рождения перечисляла по 2-3 тысячи рублей.

Свидетель Свидетель №10 в судебном заседании ДД.ММ.ГГГГ показал, что он специалист по информационным технологиям, ФИО39 работала бухгалтером у ИФИО3 и обращалась к нему за помощью как работать с программой, он помогал ФИО39 обновлять компьютерные программы.

Из показаний предварительного следствия свидетеля Свидетель №11 оглашенных в судебном заседании следует, что ФИО14 сестра его жены, ФИО14 переводила ему на банковскую карту денежные средства в сумме около 10000 рублей за период с 2016 по 2019 годы за приобретение продукции - яйц и мяса (том № л.д. 187-188).

Свидетель Свидетель №12 в судебном заседании показала, что с ФИО39 дружили более 20 лет, она снимала квартиру у её снохи за 6000 рублей, ежемесячно перечисляла деньги ей на карту. Снимала жилье около трех лет, съехала в 2017 или в 2019 гг., всего ФИО39 было перечислено более 100 тыс руб.

Из показаний предварительного следствия свидетеля Свидетель №14 оглашенных в судебном заседании следует, что работает у ИП ФИО3 по трудовому договору начальником цеха с 2006г. ФИО14 и ФИО1 работали у ИП ФИО3 в бухгалтерии. В период с 2016г. по 2019г. ФИО14 переводила ему на банковские карты деньги около 80 тыс. руб., данные деньги она переводила в расчет за бензин -примерно по 1500 руб. в месяц, поскольку он практически каждый день возил ФИО14 с Тыргана на работу в офис ИП ФИО3, расположенный по <адрес>. Кроме того, по просьбе ФИО14 покупал за 30 тыс. руб. ей телефон марки Айфон 6, а также изготавливал для нее мебель на сумму 35 тыс. руб. С конца 2019 г. ФИО14 и ФИО1 не работают, поскольку незаконно переводили со счета ИП ФИО3 деньги, подробностей не знает (том №л.д. 50-51).

Из показаний свидетеля Свидетель №16 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании следует, что ФИО39 знакомая его матери. В 2015 году он одолжил ФИО39 денежные средства в сумме 450000 рублей. Со слов матери он знал, что ФИО39 работает главным бухгалтером у ИП ФИО3 ФИО39 возвращала ему деньги ежемесячно путем перечисления на его карту в течение 3 лет, долг она вернула (т. 7 л.д. 59-60).

Из показаний свидетеля Свидетель №18 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании следует, что ФИО39 её сестра, которая работала бухгалтером у ИП ФИО3 В ноябре 2019г. ей позвонил ФИО3 сказал, что недавно обнаружил факт хищения денег с его расчетного счета, которые ФИО14 и ФИО1 перечисляли на свои счета, похитив таким образом около 5 млн. руб. за несколько лет. После разговора с ФИО3 она позвонила сестре ФИО14 спросила о хищении денег, сестра не отрицала факт хищения, объяснив это тем, что ей и ФИО1 ФИО3 платил маленькую зарплату. Она спросила, куда сестра потратила такую большую сумму, на что та ответила, что они с ФИО1 переводили деньги со счета ФИО38 несколько лет, в месяц получалось от 5 до 10 тыс. руб., а это было незаметно, деньги тратила на лекарства, продукты, повседневные расходы (том № л.д. 61- 62).

Из показаний свидетеля Свидетель №20 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании следует, что по роду своей работы в ОЭБ и ПК ОМВД России по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ опрашивал по материалу проверки по факту хищения в период с ДД.ММ.ГГГГ по ноябрь 2019 г. денежных средств у ИП ФИО3 бухгалтера-материалиста ФИО1, было отобрано объяснение (том № л.д. 128-129).

Из показаний свидетеля Свидетель №21 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании следует, что работает бухгалтером в ОМВД России по <адрес>. Перечисление зарплаты сотрудникам организаций по системе ДБО происходит в рамках зарплатного проекта банка. Составляются ведомости на выдачу зарплаты, в которых указаны фамилии сотрудников, суммы, которые им положены к выплате и номера счетов данных лиц. На основании ведомости составляется реест, в котором указаны теже самые сведения. Реестр создается в банковской программе, программа присваивает номер реестра. Реестр подписывается электронной подписью руководителя организации или уполномоченного лица. После отправления реестров в банк по электронным каналам, банковская программа формирует платежное поручение, которому присваивает номер, после чего банк производит перечисления денежных средств. Номер платежного поручения и номер реестра не совпадают (том № л.д.201-202).

Свидетель Свидетель №19 в судебном заседании показала, что работает старшим специалист ревизор отделения по документированию преступления отдела документальных исследований УЭБ и ПК ГУ МВД России по <адрес>, она проводила исследование документов ИФИО3 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отношении ФИО39 и ФИО1, проводила анализ счетов ФИО39 и ФИО1 по начисленной и выплаченной им заработной плате с ДД.ММ.ГГГГ по 28.11.2019г., осматривала реестры денежных средств. Переводились денежные средства на счета ФИО1 и ФИО39 на основании сформированного реестра, она сличала суммы по данным реестрам и даты по реестрам с выпиской по счетам, то есть отражение данных реестров в этих счетах. У ИФИО3 был заключен договор со ФИО2 на онлайн переводы, зачисления денежных средств, в программе формируются реестры, соответственно на основании этого реестра со счета ИФИО3 перечисляются денежные средства на счета физических лиц. Частично по реестрам было указано основание о зачислении денежных средств на заработную плату с указанием реестра, а частично не было никакого назначения платежей, в справке, которую она составила по результатам исследования, все это отражено. Заработная плата, подлежащая выплате ФИО1 и ФИО39, была определена на основании расчетно-платежных ведомостей на бумажном носителей, которые ей были представлены, также они были подтверждены объяснениями, данных электронного диска со сведениями о начислении заработной платы. Ведомости на бумажном носителе, заполнены рукописным текстом, по фамильно в отношении ФИО39 и ФИО1, с отражением удержаний из заработной платы на питание и прочие пометки, это все отражено в справке. Также в справке были отдельно отражены перечисления с назначением платежа на заработную плату, и отдельно перечисления без назначения. Установленные суммы как удержания на обед, на похороны, она отнимала их как выплаченные с начисленной заработной платы.

Будучи допрошенной в ходе предварительного следствия свидетель Свидетель №19 показывала, что в ходе проверки ею проводился анализ движения денежных средств по счету ФИО1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, и проводился анализ движения денежных средств по счетам ФИО14 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Ею исследовались документы, в т.ч. реестры денежных средств с результатами зачислений по реестрам на счета физических лиц со счета ИП ФИО3 № на основании Договора о зачислении денежных средств на счета физических лиц № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИФИО3 и ПАО ФИО2 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. А также исследовались содержащиеся на электронном носителе-диске CD-R сведения по движению денежных средств по счетам и картам ФИО1 и ФИО39. Ею было установлено, что согласно реестров денежных средств с результатами зачислений по реестрам на счета физических лиц со счета ИП ФИО3 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счет ФИО1 № было перечислено 685 000,00 руб., из них: 675 000,00 руб. по реестрам, которые были представлены на исследование, и 10 000,00 руб. – на основании данных, отраженных в выписке по движению денежных средств, то есть, на исследование Реестр № от ДД.ММ.ГГГГ о зачислении 10 тыс. рублей на счет ФИО1 № предоставлен не был, но по сведениям с электронного носителя-диска CD-R в выписке по счету ФИО1 отражено поступление указанной суммы с основанием «зарплата по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с договором №». Поэтому ею данная сумма была учтена как перечисленная со счета ИП ФИО3 Кроме того, в ходе анализа документов ею было выявлено, что в исследуемый период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счет ФИО1 были зачислены суммы денежных средств, основание платежа по которым в выписке по движению денежных средств не отражены. Всего на общую сумму 68 837,00 руб. В ходе сличительного анализа представленных на исследование реестров без отражения цели перечисления денежных средств, с отметкой банка об исполнении, и данных, отраженных в выписке по движению денежных средств, было установлено соответствие дат и сумм по совершенным операциям. Также ею было установлено, что согласно реестров денежных средств с результатами зачислений по реестрам на счета физических лиц со счета ИП ФИО3 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счета ФИО14 было перечислено 3 110 000,00 руб., из них: 3 075 000,00 руб. по реестрам, которые были представлены на исследование, и 35 000,00 руб. – на основании данных, отраженных в выписках по движению денежных средств, по сведениям с электронного носителя-диска CD-R в выписке по счету ФИО14 отражены поступления указанных сумм с основанием «зарплата по реестру» с указанием номера и даты реестр, поэтому ею данная сумма была учтена как перечисленная со счета ИП ФИО3 Кроме того, в ходе анализа документов ею было выявлено, что в исследуемый период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счета ФИО14 были зачислены суммы денежных средств, основание платежа по которым в выписке по движению денежных средств не отражены. Всего на общую сумму 1 482 800,00 руб. В ходе сличительного анализа представленных на исследование реестров без отражения цели перечисления денежных средств, с отметкой банка об исполнении, и данных, отраженных в выписке по движению денежных средств, было установлено соответствие дат и сумм по совершенным операциям. Денежные средства поступали в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счета ФИО14 и ФИО1 в рамках одного и того же зарплатного проекта, однако в каких-то случаях в выписках движения по счетам ФИО14 и ФИО1 поступления проходят как от «ИП ФИО3», а в каких-то случаях проходят как «ЗАЧИСЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТА ПО ВКЛАДАМ ФИЗЛИЦ ИЗ ГРЦ», в отчетах по банковским картам ФИО39 и ФИО1 суммы поступлений по реестрам отражены как «пополнение карты зарплата». Таким образом, механизм перечисления денежных средств со счета ИП ФИО3 одинаковый, суммы перечислений, указанные в реестрах и в поступлениях на счета ФИО39 и ФИО1 за все даты одинаковые, однако источник поступления указан по-разному, почему банк отражал в одних случаях поступление на счета ФИО14 и ФИО1 как «по реестрам на счета физических лиц со счета ИП ФИО3, а в других как «зачисление денежных средств на счета по вкладам физических лиц из ГРЦ (банковский главный расчетный центр), на не знает. В ходе сличительного анализа представленных на исследование реестров без отражения цели перечисления денежных средств, с отметкой банка об исполнении, и данных, отраженных в выписке по движению денежных средств ФИО14 и ФИО1 установила соответствие дат и сумм по совершенным операциям и то, что иных операций по перечислению денежных средств на указанные даты и суммы в реестрах, в выписках больше не отражено было, о чем указала в тексте исследования (том № л.д. 130-132).

После оглашения показаний свидетель Свидетель №19 подтвердила их, объяснив неполноту показаний в суде давностью произошедших событий.

Оценив показания потерпевшего и свидетелей, суд приходит к выводу, что оснований не доверять показаниям потерпевшего, и указанных выше свидетелей не имеется, поскольку их показания последовательны и логичны, согласуются между собой и с другими доказательствами по делу в их совокупности. Кроме того, большая часть свидетелей ранее подсудимую не знали, неприязненных отношений между свидетелями и ФИО1 не было, следовательно, они не заинтересованы в оговоре ФИО1 в том, что та не совершала, и в искажении реально имевших место событий.

Кроме того, виновность подсудимой ФИО1 подтверждают следующие доказательства.

Материалы оперативно-розыскной деятельности, которые согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ были осмотрены, в том числе сопроводительное письмо о результатах оперативно-розыскной деятельности на имя начальника СО Отдела МВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ; постановление о представлении результатов оперативно – розыскной деятельности дознавателю, органу дознания, следователю, прокурору или в суд от ДД.ММ.ГГГГ; постановление о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от ДД.ММ.ГГГГ; копия постановления судьи Кемеровского областного суда ФИО18 об ограничении конституционного права на тайну переписки, телефонных переговоров и иных сообщений ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ; копия постановления судьи Кемеровского областного суда ФИО19 об ограничении конституционного права на тайну переписки, телефонных переговоров и иных сообщений ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ; копия постановления судьи Кемеровского областного суда ФИО19 об ограничении конституционного права на тайну переписки, телефонных переговоров и иных сообщений ФИО14 от ДД.ММ.ГГГГ; справки – меморандумы за май 2020 по ФИО14 и по ФИО1;а также справка - меморандум за март 2020 по ФИО14 Осмотром установлено, что в ходе телефонных переговоров ФИО39 и ФИО1, осуждали обстоятельства совершения преступления и возможные версии их показаний. Осмотренные документы признаны к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 6 л.д. 129-153, 173-174).

Сведения, изложенные в протоколе осмотра трех оптических дисков с результатами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО39 и ФИО1, объективно подтверждают факт хищения ФИО39 и ФИО1 денежных средств с расчетного счета ИФИО3. Осмотром установлено, что на данных дисках содержится запись разговоров, содержание которых аналогично тексту, имеющемуся в справках-меморандумах. В ходе осмотра диска CD-R №с 700 МВ/80 min, диска DVD -R №с 4,8 ГВ/80 min установлено, что диски содержат файлы видеозаписи объяснения ФИО14, которая в присутствии адвоката дает признательные показания, а также файл видеозаписи объяснения ФИО1, при даче которого она признает факт хищения (т. 6 л.д. 154-172).

Реестры денежных средств с результатами зачислений на счета физических лиц ФИО14, ФИО1 со счета ИП ФИО3 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчетно-платежных ведомостей в виде личных карточек по заработной плате ФИО14, ФИО1 за период с 2016 года по ноябрь 2019 года изъятые у ФИО3 согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 69 т. 6).

Протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, который зафиксировал ход осмотра реестров денежных средств с результатами зачислений со счета ИП ФИО3 на счета физических лиц за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и расчетно-платежных ведомостей в виде личных карточек по заработной плате ФИО14, ФИО1 за период с 2016 года по ноябрь 2019 года. При осмотре реестров установлено, что на расчетный счет ФИО1 № перечислено: в январе 2016 г. - 18837 руб.; в феврале 2016 г.-15000 руб.; в марте 2016 г. – 11000 руб.; в апреле 2016 г.- 4000 руб.; в мае 2016 г. -6000 руб.; в июне 2016 г.- 5500 руб.; в период с июля по октябрь 2016 г. перечислений не было; в октябре 2016 г- 5000 руб., в ноябре и декабре 2016 г. перечислений не было. В январе, феврале 2017 г. – перечислений не было; в марте 2017 г. – 6500 руб.; в апреле 2017 г.- перечислений не было; в мае 2017 г. – 1000 руб.; в июне 2017 г. – 13000 руб.; в июле 2017 г. – 6500 руб.; в августе 2017 г. – 34000 руб.; в сентябре 2017 г. – 35000 руб.; в октябре 2017 г. – 27000 руб.; в ноябре 2017 г. – 31000 руб.; в декабре 2017 г. – 48000 руб. В январе 2018 г. – 37500 руб.; в феврале 2018 г. – 29000 руб.; в марте 2018 г. – 43000 руб.; в апреле 2018 г. – 39000 руб.; в мае 2018 г. – 51500 руб.; в июне 2018 г. – 49000 руб.; в июле 2018 г. – 36000 руб.; в августе 2018 г. – 56000 руб.; в сентябре 2018 г. – 44500 руб.; в октябре 2018 г. – 25000 руб.; в ноябре 2018 г. – 26000 руб.; в декабре 2018 г. – 22000 руб. В январе 2019 г – 13000 руб.; в феврале 2019 г. – 5000 руб.; в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – перечислений не было. Всего на расчетный счет № в 2016 году перечислено-65337 руб.; в 2017 году – 202000 руб.; в 2018 - 458500 руб.; в 2019 году - 18000 руб.

На расчетные счета ФИО20. перечислено: в январе 2016 г. – 114300 руб.; в феврале 2016 г.-120500 руб.; в марте 2016 г. – 86500 руб.; в апреле 2016 г.- 103500 руб.; в мае 2016 г. -84000 руб.; в июне 2016 г.- 75000 руб.; в июле 2016 г – 84500 руб.; в августе 2016 г. -112000 руб.; в сентябре 2016 г. – 98500 руб.; в октябре 2016 г. – 95500 руб.; в ноябре 2016 г- 136000 руб.; в декабре 2016 г. – 120500 руб. В январе 2017г – 115500 руб.; в феврале 2017 г. – 97 000 руб.; в марте 2017 г. – 77000 руб.; в апреле 2017 г. – 86500 руб.; в мае 2017 г.- 87000 руб.; в июне 2017 г. –113500 руб.; в июле 2017 г. – 100500 руб.; в августе 2017 г. – 138500 руб.; в сентябре 2017 г. – 120500 руб.; в октябре 2017 г. – 127500 руб.; в ноябре 2017 г. – 113000 руб.; в декабре 2017 г. – 114500 руб. В январе 2018г – 74000 руб.; в феврале 2018 г. – 68000 руб.; в марте 2018 г. – 91500 руб.; в апреле 2018 г.- 39000 руб.; в мае 2018 г. – 100500 руб.; в июне 2018 г. – 78000 руб.; в июле 2018 г. – 101500 руб.; в августе 2018 г. – 148000 руб.; в сентябре 2018 г. – 92500 руб.; в октябре 2018 г.- 143000 руб.; в ноябре 2018 г. – 96000 руб.; в декабре 2018 г. – 90000 руб. В январе 2019 г – 84000 руб.; в феврале 2019 г. – 85000 руб.; в марте 2019 г. – 78000 руб.; в апреле 2019 г. -121500 руб.; в мае 2019 г. – 56000 руб.; в июне 2019 г. – 84000 руб.; в июле 2019 г. – 53000 руб.; в августе 2019 г. – 78500 руб.; в сентябре 2019 г. – 71000 руб.; в октябре 2019 г.-108500 руб.; в ноябре 2019 г. ( с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ) –67500 руб. Таким образом, на расчетные счета ФИО14 № в 2016 г. перечислено - 1230800 руб.; в 2017 г. на расчетный счет №– 450 000 руб., на расчетный счет № руб.; на расчетный счет № – <***> руб., всего на расчетные счета ФИО14 в 2017 г. перечислено 1291000 руб.; в 2018 г. на расчетный счет № руб.; в 2019 году на расчетный счет № руб. Всего в 2016 году со счета № ИП ФИО3 перечислено на сумму – 1296137 руб.; в 2017 г – 1493000 руб.; в 2018 г. – 1609500 руб.; в 2019 г - 905000 руб.

При осмотре расчетно-платежных ведомостей в виде личных карточек по заработной плате ФИО14 за период с 2016 г. по 2019 г. установлено: в январе 2016 г. начислено в качестве заработной платы - 23000 руб.; в феврале 2016 - 21850 руб.; в марте 2016 г.- 23000 руб.; в апреле 2016 г - 23000 руб.; в мае 2016 г – 23000 руб.; в июне 2016 г- 19714 руб. в июле 2016 г. - 21905 руб., в августе 2016 г. - 23000 руб.; в сентябре 2016 г. - 21955 руб.; в октябре 2016 г. – 21905 руб.; в ноябре 2016 г. - 21905 руб.; в декабре 2016 г. – 21955 руб. В 2017 году ФИО14 в качестве заработной платы начислено: январь - 21647 руб.; февраль - 23000 руб.; март – 21955 руб., апрель 21850 руб.; май- 23000 руб.; июнь - 21905 руб.; июль – 23000 руб.; август –23000 руб.; сентябрь – 21904 руб.; октябрь - 23000 руб.; ноябрь- 21954 руб.; декабрь - 23000 руб. В 2018 году ФИО14 в качестве заработной платы начислено: январь - 23000 руб.; февраль - 23000 руб.; март – 21850 руб., апрель - 23000 руб.; май- 28500 руб.; июнь - 28500 руб.; июль – 25909 руб.; август –28500 руб.; сентябрь – 27260 руб.; октябрь - 24783 руб.; ноябрь- 28500 руб.; декабрь - 27142 руб. В 2019 году ФИО14 в качестве заработной платы начислено: январь - 28500 руб.; февраль - 25650 руб.; март – 28500 руб., апрель - 28500 руб.; май- 26916 руб.; июнь - 27000 руб.; июль – 27260 руб.; август –28500 руб.; сентябрь – 27142 руб.; октябрь - 23543 руб.; ноябрь- 28500 руб.; декабрь - 28500 руб.

При осмотре расчетно-платежных ведомостей в виде личных карточек по заработной плате ФИО1 за период с 2016 г. по 2019 г. установлено: в январе 2016 г. начислено в качестве заработной платы - 20000 руб.; в феврале 2016 - 16500 руб.; в марте 2016 г.- 17325 руб.; в апреле 2016 г - 17325 руб.; в мае 2016 г – 15675 руб.; в июне 2016 г- 15675 руб. в июле 2016 г. - 17325 руб., в августе 2016 г. - 18975 руб.; в сентябре 2016 г. - 18150 руб.; в октябре 2016 г. – 17325 руб.; в ноябре 2016 г. - 17325 руб.; в декабре 2016 г. – 18150 руб. В 2017 году ФИО1 в качестве заработной платы начислено: январь - 14025 руб.; февраль - 14850 руб.; март – 18150 руб., апрель - 16913 руб.; май- 16500 руб.; июнь - 17325 руб.; июль – 17325 руб.; август –18975 руб.; сентябрь – 17325 руб.; октябрь - 18150 руб.; ноябрь- 17325 руб.; декабрь - 17325 руб. В 2018 году ФИО1 в качестве заработной платы начислено: январь - 14575 руб.; февраль - 15675 руб.; март – 16500 руб., апрель - 17325 руб.; май- 18000 руб.; июнь - 18000 руб.; июль – 18000 руб.; август –20700 руб.; сентябрь – 19800 руб.; октябрь - 20700 руб.; ноябрь- 18900 руб.; декабрь - 18900 руб. В 2019 году ФИО1 в качестве заработной платы начислено: январь - 16200 руб.; февраль - 17100 руб.; март – 18000 руб., апрель - 20400 руб.; май- 16200 руб.; июнь - 17100 руб.; июль – 20700 руб.; август –19800 руб.; сентябрь – 18900 руб.; октябрь - 20700 руб.; ноябрь- 18000 руб. (л.д. 83-86 т. 6). Постановлением от ДД.ММ.ГГГГ осмотренные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств по делу (л.д.87 т.6).

Протокол от ДД.ММ.ГГГГ зафиксировал ход осмотра копий реестров денежных средств с результатами зачислений на счета физических лиц ИП ФИО3 на основании Договора № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО3 и ПАО ФИО2, и копии расчетно-платежных ведомостей по заработной плате ФИО14, ФИО1, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленных ИП ФИО3 по запросу в рамках доследственной проверки, в ходе которого установлено, что содержание осмотренных копий реестров идентично содержанию оригиналов аналогичных реестров, изъятых у потерпевшего ФИО3 (л.д. 188-190 т. 12). Осмотренные документы постановлением следователя признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т.12 л.д.193).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ был произведен осмотр диска, полученного из ПАО ФИО2 с информацией о движениях денежных средств по счетам ФИО14, ФИО1 В ходе осмотра установлено, что с карт ФИО14 (номер счета № № №; номер счета № № карта №; номер счета № Maestro Социальная карта, карты №, №) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ переводились средства на карты физических лиц с указанием сумм и данным получателей, в том числе на карту на имя ФИО1 191000 руб., также имеются сведения о поступлениях на счета ФИО39 денежных средств, в том числе от ФИО3, и сведения о снятии денежных средств в банкоматах. Всего поступлений на все указанные счета и карты ФИО39 в общей сумме 7428243 руб.

С карт ФИО1 (счет №, карты Maestro Социальная карта №, №) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ переводов на карты физлиц не имелось. На карты ФИО1 поступало: от ФИО14 190 тыс. руб., от Свидетель №1 17200 руб. Также имеется информация о движении денежных средств по картам ФИО1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ касательно расходования, снятия денежных средств в банкоматах и поступления на счета, в том числе со счета ИП ФИО3 Поступления на указанный счет в общей сумме составили 1522475 руб. (л.д. 92-94 т.7, л.д. 1-20 т. 8).

В протоколе от ДД.ММ.ГГГГ с приложением отражен осмотр предметов (документов), а именно ответа на запрос ПАО ФИО2 за № № от ДД.ММ.ГГГГ по счетам ФИО14, ФИО1 об имеющихся счетах и остатках, запрошенная информация представлена в виде CD-R диска; ответ, CD-R диск, осмотрены и признаны вещественными доказательствами по делу (л.д. 178-180 т.12, л.д.181 т.12).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ произведена выемка в ПАО ФИО2 диска с информацией по счетам ФИО14 и ФИО1 (т. 7 л.д. 76-79, т.7 л.д.80 - диск).

Протоколом от ДД.ММ.ГГГГ зафиксирован ход осмотра изъятого в ПАО ФИО2 CD-R диска по протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ с информацией по счетам ФИО14, ФИО1, в ходе которого установлено, что при просмотре содержимого файла с наименованием №zip» установлена аналогичность и идентичность его содержимого с содержанием CD-R диска, полученного сотрудниками ОЭБ и ПК ОМВД России по <адрес> в ответ на запрос ПАО ФИО2 за №№ от ДД.ММ.ГГГГ в конверте с текстом №, осмотренного ДД.ММ.ГГГГ в ходе предварительного расследования, касательно информации по счетам ФИО14 и ФИО1 (л.д. 182-186 т. 12).

В протоколе от ДД.ММ.ГГГГ отражен осмотр предметов, а именно диска CD – R, полученного из ПАО ФИО2 в ответ на запрос о движении денежных средств по счету ИП ФИО3 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого распечатана информация с диска на 257 л. Осмотренный диск призван и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (л.д. 166-250 т. 11, л.д. 1-164 т. 12).

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у ФИО3 изъяты трудовые договоры (контракты) между ИП ФИО3 и ФИО14, ФИО1 за 2015 г., договоры о полной индивидуальной материальной ответственности с ФИО14, ФИО1 за 2015 г., должностных инструкций главного бухгалтера, бухгалтера-материалиста ИП ФИО3 (л.д. 104 -105 т.8).

Протоколом от ДД.ММ.ГГГГ с приложением докуметов, зафиксированы действия, в ходе которого осмотрены:

- трудовой договор (контракт) № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО3 и ФИО14, согласно которого ФИО14 в качестве работника обязуется выполнять обязанности главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ бессрочно по совместительству с режимом работы неполного рабочего времени с зарплатой в размере 14700 рублей. В п. 3.2 договора указаны обязанности работника, в т.ч. добросовестно выполнять обязанности в соответствии с возложенными обязанностями (должностной инструкцией), сообщать руководителю о ситуации, представляющей угрозу сохранности имущества работодателя. В п. 6 договора указана ответственность сторон. Договор на 4 листах, в конце 4-го листа указаны реквизиты и подписи сторон;

- трудовой договор (контракт) № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО3 и ФИО1, согласно которого ФИО1 в качестве работника обязуется выполнять обязанности бухгалтера-материалиста с ДД.ММ.ГГГГ бессрочно с режимом работы полного рабочего дня с зарплатой в размере 13500 рублей. В п. 3.2 договора указаны обязанности работника, в т.ч.добросовестно выполнять обязанности в соответствии с возложенными обязанностями (должностной инструкцией), сообщать руководителю о ситуации, представляющей угрозу сохранности имущества работодателя. В п. 6 договора указана ответственность сторон. Договор на 4 листах, в конце 4-го листа указаны реквизиты и подписи сторон;

- договор о полной индивидуальной материальной ответственности между работодателем ИП ФИО3 и работником главным бухгалтером ФИО14, на 1 листе, датированный ДД.ММ.ГГГГ, подписанный сторонами;

- договор о полной индивидуальной материальной ответственности между работодателем ИП ФИО3 и работником бухгалтером-материалистом ФИО1 на 1 листе, датированный ДД.ММ.ГГГГ, подписанный сторонами;

- Должностная инструкция бухгалтера ИФИО3 на 2 л., не подписанная;

- Должностная инструкция бухгалтера-материалиста ИФИО3 на 2 л., не подписанная.

Осмотренные документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств, поставновлением следователя оригиналы возвращены потерпевшему (л.д. 108-124 т. 8, л.д.125, 126 т.8).

Согласно копии свидетельства ФИО3 зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя с ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 57).

Согласно условиям договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИФИО3 и ФИО2, подразделение ПАО ФИО2, расположенное по <адрес> открывает для сотрудников ИФИО3 счета карт и по его поручениям на основании преданных электронных реестров посредством программы дистанционного банковского обслуживания осуществляет на них зачисление заработной платы (т. 1 л.д. 32-49).

Справкой № от ДД.ММ.ГГГГ об исследовании документов ИП ФИО3 ИНН №, согласно котороой сумма денежных средств, перечисленных со счета ИП ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счет ФИО1 составила 753837 руб., на счет ФИО14 составила 4592800 руб.

Совокупность, исследованных судом доказательств, позволяет прийти к выводу о том, что виновность подсудимой ФИО1 нашла своё подтверждение в судебном заседании в отношении вмененного ей преступного деяния.

Перечисленные письменные доказательства оцениваются судом как объективные, достоверные, относимые, друг другу не противоречащие, обладающие признаками, установленными ст. 74 УПК РФ, а в своей совокупности являются достаточными для подтверждения вины подсудимой в совершении деяния, при изложенных ранее обстоятельствах.

С учетом изложенного, суд квалифицирует действия ФИО1 по ч. 4 ст. 160 УК РФ – присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Об обоснованности вменения подсудимой квалифицирующего признака «группой лиц по предварительному сговору», свидетельствует достигнутая до совершения преступления договоренность между ФИО1 и ФИО14 о совместном совершении указанного выше преступления.

Об обоснованности вменения ФИО1 квалифицирующего признака «в особо крупном размере» свидетельствует размер похищенных денежных средств, превышающий 1 000 000 рублей, а также документы об имущественном положении потерпевшего ФИО3 и его мнение о размере причиненного вреда.

ФИО1, совершая инкриминируемое ей деяние, действовала с прямым умыслом и из корыстных побуждений, на что указывает способ совершения хищения и фактические действия ФИО1 Совершая действия, направленные на присвоение вверенных ей денежных средств потерпевшего ФИО3, помимо его воли, будучи зная, что причитающаяся ей заработная плата выдавалась в полном объеме, осознавала общественную опасность своих действий, предвидела неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба потерпевшему и желала этого.

О корыстной направленности действий ФИО1 свидетельствует то обстоятельство, что денежные средства с банковского счета ИФИО3 подсудимая переводили на свои банковские счета и счета ФИО39, и распоряжалась похищенными денежными средствами по своему усмотрению.

Сумма ущерба, причинённого потерпевшему, определена путем простого сложения незаконно переведенных денежных средств со счета ИФИО3 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по сведениям о движении денежных средств по счетам ИФИО3, ФИО1, ФИО14, с учетом данных реестров денежных средств с результатами зачислений по реестрам на счета физических лиц, а также расчетно-платежных ведомостей.

Доводы защитника ФИО37 о недопустимости доказательств, на которых построено обвинение, суд находит безосновательными. Фактов, свидетельствующих об использовании в процессе доказывания виновности ФИО1 недопустимых доказательств, сведений об искусственном создании доказательств по делу либо их фальсификации судом не установлено. Ходатайство защитника ФИО37 о недопустимости ряда доказательств было предметом тщательной проверки судом и мотивированно отвергнуто путем вынесения постановления ДД.ММ.ГГГГ. Законность проведения оперативно-розыскных мероприятий в отношении ФИО1 и ФИО14 и порядок предоставления их результатов органу предварительного следствия сомнений не вызывает, поскольку в полной мере соответствует требованиям уголовно-процессуального закона, а также требования Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» и Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 3-ФЗ «О полиции».

Доводы защитника подсудимой о недоказанности вины ФИО1 в инкриминируемом деянии, о возможно иной квалификации действий подсудимой, о недоказанности суммы ущерба, об отсутствии надлежащего субъекта деяния, предусмотренного ст. 160 УК РФ, являлись предметом исследования в ходе судебного разбирательства, и, оценивая их в совокупности с установленными по делу обстоятельствами, суд находит их противоречащими материалам уголовного дела, односторонней оценке доказательств, и не подтвержденными объективно, в связи с чем оснований для оправдания ФИО1 по инкриминируемому деянию или иной квалификации действий подсудимой не имеется. Таким образом, доказательства, представленные стороной обвинения, с учетом данной им выше оценки судом, являются допустимыми, содержат фактические данные, а именно, сведения о фактах и обстоятельствах уголовного дела, подлежащих доказыванию по данному уголовному делу, получены из предусмотренных законом источников, в надлежащей процессуальной форме и надлежащими субъектами доказывания.

Таким образом, исследовав непосредственно представленные доказательства, проверив и оценив их в совокупности, суд находит доказательства обвинения убедительными и достаточными, чтобы сделать вывод о виновности подсудимой ФИО1 в инкриминируемом ей преступном деянии в отношении потерпевшего ФИО3, и приходит к выводу, что имеется совокупность доказательств, изобличающих последнюю в совершении преступления, изложенного в описательно-мотивировочной части настоящего приговора при описании преступного деяния, которую суд признает достаточной для разрешения дела по существу.

С учетом материалов дела, касающихся личности подсудимой, данных медицинских учреждений об отсутствии сведений нахождения подсудимой на учете у врачей нарколога и психиатра, обстоятельств совершения ею преступления, адекватного поведении ФИО1 в судебных заседаниях, занимавших активную позицию по делу, у суда нет оснований сомневаться в её вменяемости, в связи, с чем полагает необходимым признать ФИО1 вменяемой в отношении инкриминируемого ей деяния и подлежащей уголовной ответственности. Каких-либо оснований для освобождения ФИО1 от уголовной ответственности, в том числе по медицинским показаниям, не установлено.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность подсудимой, в том числе обстоятельства смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденной, условия жизни её семьи, а также характер и степень фактического участия ФИО1 в совершении преступления.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой суд учитывает полное признание вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличение и уголовное преследование других соучастников преступления, явку с повинной (исходя из добровольного сообщения о преступлении при даче объяснения сотруднику полиции до возбуждения уголовного дела), состояние здоровья подсудимой, её возраст (пенсионный), состояние здоровья её близких родственников, положительные характеристики по месту жительства, частичное добровольное возмещение имущественного ущерба потерпевшему, причиненного в результате преступления, принесение извинений потерпевшему.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не установлено.

Разрешая вопрос о виде наказания в отношении подсудимой, суд, учитывая установленные по делу обстоятельства (полное признание вины, частичное возмещение ущерба, положительные характеристики, преклонный возраст, чистосердечное раскаяние), полагает, что достижение целей наказания, предусмотренных ч. 2 ст. 43 УК РФ, может быть достигнуто без реальной изоляции подсудимой ФИО1 от общества, в связи с чем, назначает ей наказание в виде лишения свободы с применением положений ст. 73 УК РФ об условном осуждении, с возложением определенных обязанностей.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением подсудимой во время и после совершения преступления, других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, а, следовательно, и оснований для применения положений, предусмотренных ст. 64 УК РФ, по делу не установлено.

При определении ФИО1 срока наказания в виде лишения свободы суд учитывает положения ч. 1 ст. 62 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, суд не находит оснований в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ для изменения категории преступления.

Назначение дополнительных наказаний подсудимой в виде ограничения свободы и штрафа суд считает нецелесообразным.

С учетом доказанности вины подсудимой ФИО1 в совершении преступления и частичного возмещения причиненного ущерба (ФИО39 103000 рублей (т.9 л.д.243-246, т.10 л.д.7, 24, 25, 61); ФИО1 238000 рублей (т.10 л.д.9а, 26, т.13), гражданский иск потерпевшего о возмещении причиненного преступлением ущерба на основании ст. 1064 ГК РФ подлежит удовлетворению в сумме 4 976 137 рублей. Суду представлены платежные документы (копии) о перечислении ФИО39 на счет ФИО38 денежных средств за период с января по март 2021, с июня по декабрь 2021, а также за январь 2022 года в общей сумме 103000 рублей (т.9 л.д.243-246, т.10 л.д.7, 24, 25, 61). Потерявший ФИО3 указывал, что часть данных средств внесена ФИО14 в счет погашения иной задолженности (расписка от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65700 рублей т. 10 л.д. 4). Проанализировав имеющиеся в деле документы, суд пришел к следующему выводу. Согласно материалам дела ФИО3 обратился в правоохранительные органы с заявлением в отношении ФИО39 и ФИО1 в декабре 2019 года, уголовное дело возбуждено в июне 2020 года, ФИО39 и ФИО1 с декабря 2019 года в рамках проверки по ст.ст. 144-145 УПК РФ и в рамках возбуждённого дела были опрошены сотрудниками полиции и осведомлены о наличии в отношении них подозрения в хищении денежных средств ФИО38. Денежные переводы в счет погашения задолженности ФИО39 начала осуществлять с января 2021 года (спустя полгода после возбуждения уголовного дела), общая сумма переведенных ФИО38 средств значительно превышает сумму, указанную в расписке. В настоящее время, в том числе с учетом смерти ФИО39, достоверно установить наличие долговых обязательств ФИО39 перед ФИО38 по расписке, а также назначение денежных переводов направленных ФИО38 в счет похищенных средств либо в счет погашения иных обязательств, по мнению суда не представляется возможным и в соответствии с положениями ст. 15 УПК РФ, суд полагает необходимым отнести перечисленные ФИО39 суммы в счет возмещения похищенных денежных средств по настоящему уголовному делу.

Судебным постановлением на имущество ФИО14 и ФИО1 был наложен арест, по итогам предварительного слушания, постановлением суда от ДД.ММ.ГГГГ срок ареста был продлен на 6 месяцев с момента поступления уголовного дела в суд, т.е. до ДД.ММ.ГГГГ.

Наложение ареста на имущество относится к мерам процессуального принуждения, применяемым в целях обеспечения установленного уголовно-процессуальным законодательством порядка уголовного судопроизводства, надлежащего исполнения приговора (пункт 4 части первой статьи 111 УПК Российской Федерации), и в качестве таковой носит временный характер. С истечением процессуальных сроков исполнение процессуальных действий прекращается.

Процессуальный шестимесячный срок истек ДД.ММ.ГГГГ, следовательно, мера процессуального принуждения в виде ареста имущества ФИО39 - холодильника 2-х камерного белого цвета без опознавательных табличек и имущества ФИО1 – шкафа для одежды, книжного шкафа, шкафа из спальни – погашена его истечением.

Оснований, решать вопрос о наложении ареста на указанное имущество после истечения срока ареста, суд не усматривает. Кроме того, в соответствии с положениями ч.4 ст. 115 УПК РФ, ч. 1 ст. 446 ГПК РФ указанное имущество относится к предметам обычной домашней обстановки и обихода, и отсутствие достоверных установленных сведений о получении данного имуществ в результате преступной деятельности ФИО39 и ФИО1, исключает наложение на него ареста и обращения его к взысканию.

Судьба вещественных доказательств разрешена в соответствии с положениями ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного, и руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ,

ПРИГОВОР И Л :

Признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ и назначить ей наказание в виде 3 (трех) лет 9 (девяти) месяцев лишения свободы.

В соответствии со ст. 73 УК РФ, назначенное наказание считать условным, с испытательным сроком 4 (четыре) года. Обязать ФИО1 встать на учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных, не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, являться на регистрацию в специализированный государственный орган один раз в месяц.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить прежней, а после вступления приговора в законную силу отменить.

Исковые требования Потерпевший №1 удовлетворить частично. В соответствии со ст.1064 ГК РФ, взыскать с ФИО1 в пользу ФИО3 возмещение материального ущерба, причиненного преступлением, в размере 4 976 137 (четыре миллиона девятьсот семьдесят шесть тысяч сто тридцать семь) рублей 00 копеек.

Вещественные доказательства: <данные изъяты>

Вещественные доказательства: <данные изъяты> - хранить в уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

Вещественные доказательства: <данные изъяты> - оставить по принадлежности у потерпевшего ФИО3

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Кемеровский областной суд в течение 15 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии и участии защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья А.А. Новоселова